RESUMEN EJECUTIVO ÍNDICE -. TA METODOLÓGICA índice A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA MENSUAL LAS CC.AA. ENERO 2015 A.1. TOTAL COMUNIDAS AUTÓMAS. DÉFICIT/SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS EJECUCIÓN L PRESUPUESTO A.2. DATOS POR COMUNIDAS AUTÓMAS. OPERACIONES OPERACIONES VARIACIÓN INGRESOS Y GASTOS AGREGADOS Y MAGNITUS. OPERACIONES FINANCIERAS. EJECUCIÓN SOBRE PRESUPUESTO INICIAL VARIACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS ACREEDORES POR OBLIGACIONES PENDIENTES APLICAR A PRESUPUESTO. A.3. DATOS POR COMUNIDAS AUTÓMAS HOMOGENEIZANDO RECURSOS SISTEMA Y EL EFECTO LAS OBLIGACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS PRESUPUESTARIAS. AGREGADOS Y MAGNITUS. OPERACIONES FINANCIERAS SCONTANDO EL EFECTO LOS ANTICIPOS, LAS LIQUIDACIONES NEGATIVAS L SISTEMA Y LAS OBLIGACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS PRESUPUESTARIAS. 1
RESUMEN EJECUTIVO VARIACIÓN LAS AGRUPACIONES GASTOS índice SCONTANDO EL EFECTO LAS OBLIGACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS PRESUPUESTARIAS. VARIACIÓN LOS RECURSOS L SISTEMA B. ANÁLISIS OBLIGACIONES PENDIENTES PAGO Y RECHOS PENDIENTES COBRO. B.1. EVOLUCIÓN LOS RECHOS PENDIENTES COBRO B.2. EVOLUCIÓN LAS OBLIGACIONES PENDIENTES PAGO PRO MEMORIA. COMPARATIVA NECESIDAD FINANCIACIÓN VS. DÉFICIT PRESUPUESTARIO AJUSTADO. ENERO ANEXO I. SERIE INGRESOS Y GASTOS. 2
RESUMEN EJECUTIVO TA METODOLÓGICA METODOLOGÍA E ste resumen ejecutivo que acompaña a los datos de Ejecución presupuestaria mensual de las CC.AA. tiene por objeto presentar información de síntesis de las principales magnitudes relativas a la ejecución presupuestaria de las Comunidades Autónomas, así como aportar información adicional que ha de tenerse en cuenta para la adecuada interpretación de los datos. Su elaboración se ha realizado sobre los cuestionarios que se remiten según lo dispuesto en la Orden HAP/2105/2012, de 1 de Octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de suministro de información previstas en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. El ámbito subjetivo al que se refiere la información contenida en este documento, y que por tanto es considerado a efectos de obtener el total consolidado, está constituido fundamentalmente por la Administración General y los Organismos Autónomos así como por determinadas entidades públicas de carácter sanitario, de servicios sociales o de empleo cuya inclusión viene exigida por la necesaria homogeneidad y comparabilidad de los datos que se ofrecen individualizadamente por comunidades autónomas. Con el fin de garantizar la coherencia y comparabilidad de la información se han realizado ajustes de homogeneización que afectan, principalmente, al registro de los recursos derivados de la aplicación del sistema de financiación, a las dotaciones presupuestarias en materia de Intermediación financiera local, fondos del FEAGA y otras partidas de naturaleza similar. A este respecto, debe indicarse que la homogeneización de la información a la que se hace referencia se extiende a los criterios de elaboración aplicados sobre los datos base de ejecución presupuestaria, los cuales reflejan de alguna manera el modelo de prestación de los servicios públicos propio de cada Comunidad Autónoma Por otra parte, a efectos del análisis de estos datos, debe tenerse en cuenta que la evolución de los distintos conceptos de ingresos y gastos viene determinada tanto por su comportamiento real en el periodo como por los criterios de contabilización 3
RESUMEN EJECUTIVO METODOLOGÍA de los mismos y los posibles desfases de su imputación a presupuesto. Desde este punto de vista, las tasas de variación del Total Comunidades Autónomas pueden verse afectadas por el comportamiento particular de alguna comunidad. Por último, señalar que la información que se ofrece en este documento se presenta en dos apartados: En el primero se analiza la ejecución presupuestaria de las Comunidades Autónomas, ofreciendo en primer lugar una visión general del Total Comunidades Autónomas, con las principales magnitudes presupuestarias, y a continuación, un detalle de las principales cifras por comunidades. En ambos casos se ofrecen tanto las cifras de la ejecución presupuestaria propiamente dicha, como las que se derivan de efectuar determinados ajustes en los datos con el fin de ofrecer una visión más ajustada de las variaciones reales de gastos e ingresos, así como de las citadas magnitudes presupuestarias. El segundo apartado contiene información, global y por CC.AA, de los derechos pendientes de cobro y las obligaciones pendientes de pago a lo largo del ejercicio corriente. Se completa, finalmente, con dos estados accesorios: Una Pro-Memoria con la comparativa para el mes anterior de los datos de contabilidad nacional y el déficit presupuestario no financiero derivado de la ejecución presupuestaria correspondiente al ámbito subjetivo de esta publicación. Un Anexo en el que se recoge, para el conjunto de las comunidades autónomas y para cada una de ellas, la serie de ingresos y gastos presupuestarios desde el primer trimestre de 2011 hasta el mes de referencia del ejercicio en curso. 4
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 A. RESUMEN EJECUTIVO EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA MENSUAL LAS CC.AA. ENERO 2015 A.1.- TOTAL COMUNIDAS AUTÓMAS EJECUCIÓN PPTO. En el mes de Enero de 2015 los derechos reconocidos en el presupuesto consolidado de las CC.AA, en concepto de ingresos no financieros, han alcanzado un importe de 9.688,35 millones de euros, un 7,93% más que los registrados en el mismo periodo del ejercicio anterior. Por otro lado, las obligaciones reconocidas no financieras, con una cuantía de 7.680,29 millones de euros, han disminuido un 10,32%. La evolución indicada de los ingresos y gastos ha determinado que, al final de este período, el superávit presupuestario no financiero derivado directamente de los datos de ejecución presupuestaria sea de 2.008,06 millones de euros, equivalente al 0,18% del PIB Nacional. En la valoración de dicha magnitud debe tenerse en cuenta que se trata de los datos del primer mes del ejercicio presupuestario, los cuales suelen representar mayor variabilidad, al encontrarse muy condicionados por los procesos de cierre y apertura de los ejercicios presupuestarios. Sin perjuicio de lo anterior, debe tenerse en cuenta el efecto de algunas circunstancias que influyen especialmente en las magnitudes presupuestarias. Por un lado, la corrección derivada del importe de las liquidaciones negativas de los ejercicios 2008 y 2009, que no computan a efectos del cumplimiento del objetivo de estabilidad de las CC.AA.. Así mismo, debe considerarse que algunas CC.AA han recibido anticipos a cuenta de los recursos del sistema de financiación. Finalmente, ha de tenerse en cuenta el efecto de la aplicación a presupuesto de obligaciones generadas y registradas en cuentas no presupuestarias de ejercicios anteriores, que computaron como déficit en el ejercicio de registro, y, por tanto, conllevan un ajuste positivo en el déficit del año 2015. En sentido inverso, debe considerarse el efecto de las obligaciones registradas en 2015 en cuentas no presupuestarias pendientes de aplicación. Así, el superávit presupuestario no financiero, tras dichos ajustes adicionales, ascendería al 0,18% del PIB Nacional. 5
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 Los gastos no financieros, una vez depurado dicho ajuste, aumentan un 2,71% sobre el ejercicio anterior (un 3,48% si se descuenta el capítulo tercero del presupuesto de gastos, relativo a intereses y gastos financieros), mientras que los ingresos crecen un 2,91%. En el apartado A.3 de este informe se ofrecen los datos por CC.AA. considerando el conjunto de todos los efectos aludidos anteriormente. EJECUCIÓN PPTO. En millones de euros y tasa de variación DÉFICIT (-) O SUPERÁVIT (+) PRESUPUESTARIO FINANCIERO (Descontados los anticipos, la liquidación negativa de los ejercicios 2008 y 2009 y el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias) CONCEPTO 2014 2015 Tasa de Variación Ingresos no financieros (Derechos reconocidos) 8.927,81 9.187,78 2,91% Gastos no financieros (Obligaciones reconocidas) 7.087,58 7.280,01 2,71% SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCIERO - En términos absolutos 1.840,22 1.907,78 3,67% - En porcentaje del PIB Nacional 0,17% 0,18% PIB utilizado 8.927,81 9.187,78 2,91% En millones de euros y tasa de variación DÉFICIT (-) O SUPERÁVIT (+) PRESUPUESTARIO FINANCIERO CONCEPTO 2014 2015 Tasa de Variación Ingresos no financieros (Derechos reconocidos) 8.976,91 9.688,35 7,93% Gastos no financieros (Obligaciones reconocidas) 8.564,34 7.680,29-10,32% SUPERÁVIT / DÉFICIT FINANCIERO - En términos absolutos 412,57 2.008,06 386,72% - En porcentaje del PIB Nacional 0,04% 0,18% PIB utilizado 1.058.469,00 1.086.766,20 6
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 En millones de euros y tasa de variación EJECUCIÓN PPTO. AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS LAS CC.AA. INGRESOS (Derechos Reconocidos) CONCEPTOS 2014 2015 Tasa variación Ingresos corrientes 8.914,61 9.673,85 8,52% Ingresos de capital 62,29 14,50-76,73% Ingresos no financieros 8.976,91 9.688,35 7,93% GASTOS (Obligaciones Reconocidas) Gastos corrientes 8.467,00 7.573,35-10,55% Gastos de capital 97,34 106,94 9,86% Gastos no financieros 8.564,34 7.680,29-10,32% MAGNITUS PRESUPUESTARIAS Ahorro bruto 447,61 2.100,50 369,27% Déficit (-) o superávit (+) no financiero - En términos absolutos 412,57 2.008,06 386,72% - En porcentaje del PIB 0,04% 0,18% 374,05% PIB utilizado 1.058.469,00 1.086.766,20 Atendiendo a los componentes que influyen en el déficit presupuestario no financiero, debe indicarse que el comportamiento de los ingresos no financieros viene condicionado por la evolución de los ingresos corrientes, que aumentan un 8,52%. Esta evolución viene determinada fundamentalmente por el comportamiento de los recursos del sistema de financiación, especialmente de aquellos que se encuentran sujetos al sistema de entregas a cuenta y posterior liquidación. Dichos recursos, que han aumentado un 11,52% respecto a enero de 2014, ascienden a 7.541,15 millones de euros, y suponen un 78% de los ingresos corrientes y un 77,8% de los ingresos no financieros. Dentro de los ingresos corrientes de carácter impositivo, conviene señalar el efecto de conceptos tributarios del sistema de financiación sujetos a entregas a cuenta y liquidación, los cuales aumentan un 5,26% respecto a las cifras del ejercicio anterior, mientras que las transferencias corrientes asociadas al sistema de financiación se han incrementado un 47,07%, condicionando la evolución del conjunto de los recursos del sistema de financiación sujetos a entrega a cuenta y posterior liquidación. 7
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 EJECUCIÓN PPTO. La evolución de los distintos conceptos tributarios de los capítulos 1 y 2 de ingresos se ve condicionada en algunas Comunidades Autónomas por la falta de homogoneidad en el registro de los datos en este primer mes del año, lo que hace que las cifras en determinados casos no sean totalmente comparables. No obstante, en el apartado A.2. se ofrece el detalle de los datos remitidos. Por otro lado, el capítulo tercero, relativo a Tasas, precios publicos y otros ingresos disminuye un 24,36%. El capítulo de transferencias corrientes, refleja un incremento del 27,34%, condicionado fundamentalmente, tal y como se ha comentado anteriormente, por la variación de los recursos del sistema registrados en este epígrafe, y, concretamente, porque se han recibido mayores anticipos a cuenta de los recursos del sistema que en enero de 2014. Las operaciones de capital presentan, por su parte, una disminución del 76,73%, debido fundamentalmente a la menor enajenación de inversiones reales, que con 0,69 millones de euros disminuyen un 98,29%, si bien hay que tener en cuenta el calendario no periódico de dichas operaciones. Por su parte, las transferencias de capital se reducen un 37,43%, debido fundamentalmente a la caída de las transferencias procedentes del exterior. Por lo que se refiere a los gastos no financieros, en la evolución de los mismos ha de tenerse en cuenta el efecto de las operaciones registradas en cuentas no presupuestarias (cuenta 413 o similar). En este sentido, se hace referencia en el informe a las tasas de variación resultantes de la ejecución presupuestaria así como a las calculadas en términos homogéneos tras considerar el efecto de derivado de dichas cuentas no presupuestarias, cuyos movimientos por Comunidades Autónomas se acompañana en el apartado A.2 del presente documento, y ofreciendo en el apartado A.3 la evolución interanual de los distintos capítulos una vez descontado este efecto. Las obligaciones reconocidas relativas a gastos de personal, que suponen un 53,35% de los gastos no financieros, ascienden a 4.097,18 millones de euros, y registran un incremento del 4,03%. Por su parte, los Gastos corrientes en bienes y servicios registran una disminución del 50,58%, si bien en términos homogéneos se produciría un incremento del 22,47%. En esta circunstancia influyen notablemente las operaciones relativas a la aplicación a presupuesto en el mes de enero de 2014 de obligaciones devengadas en ejercicios 8
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 anteriores, con motivo del pago del segundo tramo de la tercera fase del mecanismo extraordinario para el pago de proveedores. Las obligaciones reconocidas relativas a gastos por intereses, atendiendo por tanto a un criterio de caja, disminuyen un 13,59%. Por su parte, las Transferencias Corrientes aumentan un 0,84% (si bien depurando la cuenta 413 desciende un 13,16%). Finalmente, las operaciones de capital experimentan una reducción del 9,86%. Esta evolución se debe a las inversiones reales, que descienden un 24,43% (un 194,90%, si se depura el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias) mientras que las transferencias de capital aumentan un 78,32% (un 80,73% depurando el efecto de la cuenta 413). Producto de la evolución indicada en los ingresos y gastos corrientes, el ahorro bruto registra un importe de 2.100,50 millones de euros. El saldo de las operaciones de capital, alcanza una cifra de -92,44 millones de euros. Finalmente, la capacidad de endeudamiento, que se obtiene agregando al déficit presupuestario no financiero la variación neta de activos financieros, registra un importe de 1.675,79 millones de euros. EJECUCIÓN L PRESUPUESTO LAS CC.AA. Enero En porcentaje CONCEPTOS Porcentaje realización: Derechos u Obligaciones reconocidas / Créditos iniciales Porcentaje realización: Derechos u Obligaciones reconocidas / Créditos finales Porcentaje realización: Caja de ejercicio corriente / Derechos u Obligaciones reconocidas INGRESOS 2014 2015 2014 2015 2014 2015 Ingresos corrientes 7,41% 7,69% 7,41% 7,69% 82,99% 84,63% Ingresos de capital 0,85% 0,20% 0,85% 0,20% 91,19% 92,34% Ingresos no financieros 7,03% 7,27% 7,03% 7,27% 83,05% 84,64% Total ingresos 6,33% 5,90% 6,29% 5,90% 77,16% 84,88% GASTOS 2014 2015 2014 2015 2014 2015 Gastos corrientes 6,74% 5,91% 6,76% 5,91% 74,11% 83,88% Gastos de capital 0,72% 0,81% 0,72% 0,80% 18,48% 33,08% Gastos no financieros 6,15% 5,43% 6,17% 5,42% 73,47% 83,17% Total gastos 5,44% 4,99% 5,45% 4,98% 74,01% 80,16% 9
Datos de información mensual de las CCAA. Enero 2015 Por lo que se refiere a la ejecución presupuestaria del ejercicio, en términos de relación entre las obligaciones y derechos reconocidos sobre los créditos/previsiones iniciales del presupuesto inicialmente aprobado por las CC.AA. o en su caso prorrogado, se puede observar cómo el porcentaje de realización de los ingresos no financieros se ha situado en un 7,27% de la previsión inicial, ligeramente por encima del ejercicio anterior. El porcentaje de ejecución de los gastos no financieros, por su parte, asciende al 5,44%, respecto a los créditos iniciales, inferior en más de medio punto al computado en el mismo periodo de 2014, y prácticamente idéntico al porcentaje de ejecución respecto a los créditos definitivos. En relación a los porcentajes de realización en términos de caja, el relativo a los cobros no financieros sobre derechos reconocidos aumenta en más de un punto y medio respecto al del ejercicio 2014. Por su parte, el porcentaje de realización de los pagos sobre las obligaciones reconocidas aumenta en casi 10 puntos sobre el del mismo periodo del ejercicio anterior. 10
A.2.- DATOS POR COMUNIDAS AUTÓMAS En millones de euros y tasa de variación Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS POR CC.AA. INGRESOS Enero 2015. Operaciones corrientes GASTOS AHORRO BRUTO TASA VARIACIÓN 2015 / 2014 (*) Ingresos corrientes Gastos Corrientes Andalucía 1.407,67 1.131,26 276,41-1,43% -9,66% Aragón 255,70 219,55 36,15 5,88% 18,40% Principado de Asturias 253,83 171,67 82,16 8,56% 15,81% Illes Balears 222,71 133,04 89,67 10,12% 1,68% Canarias 353,79 284,23 69,56 3,08% -22,61% Cantabria 128,66 101,66 27,01-8,48% 0,82% Castilla y León 531,80 370,41 161,38 7,95% -0,96% Castilla - La Mancha 360,79 286,71 74,08 5,37% 4,66% Cataluña 1.816,29 1.941,47-125,18 26,00% 10,65% Extremadura 226,46 189,95 36,52 10,24% 7,52% Galicia 863,32 335,25 528,07 9,78% 10,07% Madrid 1.109,48 746,32 363,16 4,12% -19,28% Región de Murcia 240,92 248,28-7,37 7,67% -3,99% C.F. De Navarra 265,45 167,87 97,58 45,38% 5,28% País Vasco 733,35 624,76 108,58 5,70% -5,35% La Rioja 130,27 60,36 69,91 97,22% 3,05% C. Valenciana 773,37 560,56 212,81-6,25% -58,07% Total CC.AA. 9.673,85 7.573,35 2.100,50 8,52% -10,55% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales. 11
En millones de euros y tasa de variación Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS POR CC.AA. INGRESOS Enero 2015. Operaciones de capital GASTOS SALDO OPERACIONES TASA VARIACIÓN 2015 / 2014 (*) Ingresos capital Gastos capital Andalucía 1,41 3,51-2,10 6,81% -71,40% Aragón 1,78 5,88-4,11 85,03% 878,28% Principado de Asturias 1,18 0,13 1,06-84,93% Illes Balears 8,50 0,59 7,91-18,76% -32,95% Canarias 0,00 0,27-0,27-100,00% -69,33% Cantabria 0,01 0,39-0,38-75,72% -77,06% Castilla y León 0,65 15,07-14,42-76,95% 715,26% Castilla - La Mancha 0,01 0,05-0,04-5,85% Cataluña -0,01 6,22-6,23 - -62,16% Extremadura 0,03 6,34-6,31-99,49% 394,92% Galicia 0,00 0,51-0,51-100,00% -46,33% Madrid 0,00 0,03-0,03-100,00% -95,50% Región de Murcia 0,02 6,45-6,42-56,64% - C.F. De Navarra 0,20 1,61-1,41-73,59% -59,88% País Vasco 0,02 28,80-28,78 88,89% 37,64% La Rioja 0,40 4,90-4,50-176,12% C. Valenciana 0,28 26,20-25,92-35,73% -19,69% Total CC.AA. 14,50 106,94-92,44-76,73% 9,86% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales. 12
En tasa de variación Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA Recursos del sistema (sujetos a entregas a cuenta y liquidación) (**) VARIACIÓN LOS INGRESOS (1) Ejercicio 2015 / 2014. Enero Ingresos no financieros distintos de recursos del Sistema sujetos a entrega a cuenta y liquidación (*) (1/2) ITP y AJD Impto. s/ Sucesiones y Donaciones Impuesto sobre el patrimonio Impuesto sobre determinados medios de transporte Andalucía 7,39% -78,83% -64,35% 3,83% -3,23% Aragón 8,49% -86,80% -91,26% -107,35% - Principado de Asturias 8,45% -7,42% 4,85% -16,32% - Illes Balears 5,73% 40,48% 53,60% -74,68% - Canarias *** 6,54% -37,15% 42,42% -18,86% - Cantabria 6,80% -100,07% -100,00% -65,74% - Castilla y León 7,84% 57,87% 66,98% -298,34% 0,70% Castilla - La Mancha 7,19% -22,15% -75,80% -102,50% - Cataluña 33,54% -7,65% 15,76% -56,22% - Extremadura 9,02% 51,98% 18,13% - - Galicia 8,08% -5,73% 4,11% -55,55% - Madrid 5,36% 52,16% 2,11% -98,70% 8,07% Región de Murcia 8,79% -23,77% 31,13% -99,26% - C.F. De Navarra - -43,33% 9,44% -466,22% 372,25% País Vasco - - - - - La Rioja 102,76% 69,05% -47,82% -43,50% - C. Valenciana -2,96% - - - -100,00% Total CC.AA. 11,52% -9,18% -5,01% -74,09% -15,55% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales. (**) Ver apartado A.3, en el que se ofrecen las variaciones una vez descontado el efecto de los anticipos y las liquidaciones negativas de 2008 y 2009. (***) En el caso de Canarias, en lugar del I. Hidrocarburos tramo autonómico se toma el Impuesto sobre Combustibles derivados del Petróleo, sumándose en el total Comunidades de forma análoga al Impuesto sobre Hidrocarburos tramo autonómico. 13
Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA Impuesto sobre hidrocarburos (tramo autonómico) VARIACIÓN LOS INGRESOS (2) Ejercicio 2015 / 2014. Enero Ingresos no financieros distintos de recursos del Sistema sujetos a entrega a cuenta y liquidación (*) (2/2) Tributos sobre el juego Transferencias del exterior (corriente y capital) Resto de recursos distintos de ITPAJD, ISD, Patrimonio, IDMT, Hidrocarb. aut., Juego y Tr. exterior Total ingresos distintos de los recursos del sistema Andalucía -1,99% -65,04% - -35,29% -51,71% Aragón - 666,56% 74,67% 115,98% -26,92% Principado de Asturias - -24,35% - 22,22% 11,01% Illes Balears - -28,57% 500,78% -21,03% 17,57% Canarias*** -4,30% 2,92% -100,00% -32,46% -15,71% Cantabria - -62,86% -100,00% -93,13% -94,27% Castilla y León 7,42% 396,74% -99,23% -19,59% 4,96% Castilla - La Mancha - -84,47% - 6,08% -30,72% Cataluña - -15,09% -98,80% -56,19% -20,83% Extremadura - -11,82% -99,68% 43,86% -22,50% Galicia - -100,00% - 80,87% 12,36% Madrid -5,53% 52,82% - -97,33% -3,19% Región de Murcia - -64,20% - 12,56% 0,01% C.F. De Navarra - -52,43% -80,33% 49,59% 44,89% País Vasco - - - 5,70% 5,70% La Rioja - -62,62% - -49,12% -9,54% C. Valenciana -100,00% - -90,70% -19,84% -78,86% Total CC.AA.*** -23,03% -12,55% -42,17% 1,78% -3,59% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales. (**) Ver apartado A.3, en el que se ofrecen las variaciones una vez descontado el efecto de los anticipos y las liquidaciones negativas de 2008 y 2009. (***) En el caso de Canarias, en lugar del I. Hidrocarburos tramo autonómico se toma el Impuesto sobre Combustibles derivados del Petróleo, sumándose en el total Comunidades de forma análoga al Impuesto sobre Hidrocarburos tramo autonómico 14
En tasa de variación Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA VARIACIÓN LOS GASTOS Ejercicio 2015 / 2014. Enero Tasa de variación (*) Transferencias corrientes y Intereses de capital (**) Gastos de personal Gastos corrientes en bienes Inversiones y servicios (**) Reales (**) Andalucía 0,60% -39,61% -9,32% -16,78% -77,85% Aragón -6,34% 226,84% 834,21% -6,36% - Principado de Asturias 16,67% -38,53% - 22,60% 84,93% Illes Balears 1,28% -91,16% -9,69% 18,22% -20,17% Canarias 1,32% -90,03% -100,00% -22,40% -79,38% Cantabria -1,49% 11,91% -100,00% 7,84% -3,31% Castilla y León -4,12% -68,56% 743,70% 18,20% 203,13% Castilla - La Mancha 0,93% - -3,66% 10,41% - Cataluña 4,66% -4,18% 3,46% 41,56% -59,41% Extremadura 6,31% -13,37% - 40,05% -93,16% Galicia 7,25% 34,37% 403,29% -11,42% -94,01% Madrid 11,03% -97,39% -100,00% -25,47% -95,32% Región de Murcia -7,90% -4,49% 13,22% 6,67% - C.F. De Navarra 1,59% -63,32% 748,87% 8,47% -51,87% País Vasco 2,25% 1,54% -80,23% -3,48% 314,90% La Rioja 1,55% -2,90% -7,42% 21,03% -68,30% C. Valenciana 17,30% -97,85% -7,65% -21,68% -18,64% Total CC.AA. 4,03% -50,58% -13,59% 1,97% -24,43% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales. (**) Ver apartado A.3, en el que se ofrecen las variaciones una vez descontado el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias 15
En millones de euros y porcentaje Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS POR CC.AA. (**) INGRESOS Enero 2015. Operaciones no financieras GASTOS DÉFICIT (-) O SUPERÁVIT (+) PRESUPUESTARIO FCRO. En valor absoluto En % PIB TASA VARIACIÓN Ingresos no financieros 2015 / 2014 (*) Gastos no financieros Andalucía 1.409,08 1.134,77 274,31 0,19% -1,43% -10,26% Aragón 257,47 225,43 32,04 0,09% 6,19% 21,18% Principado de Asturias 255,01 171,80 83,21 0,38% 9,02% 15,84% Illes Balears 231,21 133,63 97,58 0,35% 8,70% 1,45% Canarias 353,79 284,50 69,29 0,16% 3,06% -22,72% Cantabria 128,68 102,05 26,63 0,21% -8,50% -0,47% Castilla y León 532,45 385,48 146,97 0,27% 7,46% 2,56% Castilla - La Mancha 360,80 286,76 74,04 0,19% 5,38% 4,66% Cataluña 1.816,29 1.947,69-131,40-0,06% 22,73% 9,97% Extremadura 226,49 196,28 30,21 0,17% 7,30% 10,31% Galicia 863,32 335,76 527,57 0,94% 9,75% 9,90% Madrid 1.109,48 746,35 363,13 0,18% 4,02% -19,34% Región de Murcia 240,94 254,73-13,79-0,05% 7,66% -1,63% C.F. De Navarra 265,65 169,47 96,18 0,52% 44,89% 3,68% País Vasco 733,36 653,56 79,80 0,12% 5,70% -4,03% La Rioja 130,67 65,27 65,41 0,81% 97,82% 8,15% C. Valenciana 773,65 586,76 186,90 0,18% -6,27% -57,16% Total CC.AA. 9.688,35 7.680,29 2.008,06 0,18% 7,93% -10,32% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales (**) Ver apartado A.3, en el que se ofrecen los cuadros equivalentes, una vez descontadas las liquidaciones negativas de 2008 y 2009 y el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias 16
En porcentaje Datos por cc.aa. COMUNIDAD AUTÓMA INGRESOS PORCENTAJES EJECUCIÓN EJERCICIO 2015 Enero 2015 sobre Presupuesto definitivo INGRESOS INGRESOS GASTOS GASTOS GASTOS Andalucía 6,83% 0,09% 6,33% 5,58% 0,11% 4,83% Aragón 6,96% 0,98% 6,68% 5,93% 1,14% 5,34% Principado de Asturias 7,99% 0,60% 7,55% 5,34% 0,04% 4,85% Illes Balears 7,78% 7,36% 7,76% 4,55% 0,14% 3,99% Canarias 6,30% 0,00% 6,00% 4,90% 0,06% 4,53% Cantabria 6,74% 0,01% 6,39% 5,32% 0,16% 4,73% Castilla y León 7,87% 0,12% 7,29% 5,55% 1,38% 4,97% Castilla - La Mancha 6,83% 0,00% 6,38% 5,11% 0,01% 4,66% Cataluña 8,70% 0,00% 8,34% 8,63% 0,61% 8,28% Extremadura 6,67% 0,00% 5,38% 5,30% 0,75% 4,44% Galicia 11,51% 0,00% 10,76% 4,65% 0,04% 3,93% Madrid 7,25% 0,00% 6,92% 4,74% 0,00% 4,56% Región de Murcia 6,77% 0,01% 6,36% 6,61% 1,64% 6,14% C.F. De Navarra 8,14% 0,42% 8,03% 5,35% 0,58% 4,96% País Vasco 8,20% 0,00% 7,87% 7,15% 2,58% 6,64% La Rioja 12,79% 1,58% 12,52% 6,16% 3,07% 5,73% C. Valenciana 6,41% 0,09% 6,26% 4,50% 3,49% 4,44% Total CC.AA. 7,69% 0,20% 7,27% 5,91% 0,80% 5,42% 17
Datos por cc.aa. En millones de euros VARIACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS ACREEDORES POR OBLIGACIONES COMUNIDAD AUTÓMA PENDIENTES APLICAR A PRESUPUESTO (*). Enero 2014 2015. Aplicado a Presupuesto EJERCICIO 2014 EJERCICIO 2015 Abonos efectuados en la cuenta Aplicado a Presupuesto Abonos efectuados en la cuenta Andalucía 78,56 0,00 135,67 0,07 Aragón 237,38 6,70 14,15 10,67 Principado de Asturias 30,99 27,97 32,71 31,62 Illes Balears 18,94 19,00 15,98 17,89 Canarias 158,77 86,37 84,01 86,64 Cantabria 0,07 1,68 21,55 0,00 Castilla y León 6,87 57,39 0,68 67,91 Castilla - La Mancha 41,24 81,64 93,58 82,34 Cataluña 987,01 563,77 1.069,94 568,31 Extremadura 0,99 20,97 26,86 19,59 Galicia 28,80 56,34 2,33 39,85 Madrid 0,00 0,00 0,00 0,00 Región de Murcia 0,00 0,00 0,00 0,00 C.F. De Navarra 11,17 19,96 12,78 22,13 País Vasco 0,00 0,00 0,00 0,00 La Rioja 3,78 7,86 3,53 12,84 C. Valenciana 992,70 170,87 125,32 278,96 Total CC.AA. 2.597,27 1.120,52 1.639,08 1.238,80 (*) Se ofrece información de las cantidades abonadas y cargadas en la cuenta 413 o similares, dado que las cantidades aplicadas a presupuesto pueden distorsionar el análisis de la ejecución presupuestaria y deben considerarse a efectos de valorar las variaciones registradas en materia de gastos. 18
Datos por cc.aa. HOMOG. A.3.- DATOS POR CC.AA. HOMOGENEIZANDO RECURSOS SMA. Y EL EFECTO LAS OBLIGACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS PRESUPUESTARIAS. COMUNIDAD AUTÓMA AGREGADOS Y MAGNITUS PRESUPUESTARIAS POR CC.AA. (descontando los anticipos, las liquidaciones negativas de 2008 y 2009 y el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias). Enero 2015. Operaciones no financieras. INGRESOS HOMOGENEOS GASTOS DÉFICIT (-) O SUPERÁVIT (+) PRESU- PUESTARIO FCRO. HOMOGÉNEO En valor absoluto En % PIB En millones de euros y porcentaje TASA VARIACIÓN Ingresos no fcros. homogéneos 2015 / 2014 (*) Gastos no financieros Andalucía 1.427,68 999,18 428,50 0,29% -3,40% -15,75% Aragón 260,42 221,95 38,47 0,11% 4,32% -597,16% Principado de Asturias 257,52 170,71 86,81 0,39% 7,32% 17,50% Illes Balears 189,27 135,54 53,73 0,19% 9,23% 2,85% Canarias 358,50 287,13 71,37 0,17% 1,06% -2,91% Cantabria 130,27 80,50 49,77 0,40% -9,85% -22,70% Castilla y León 538,60 452,70 85,90 0,15% 5,52% 6,17% Castilla - La Mancha 365,07 275,52 89,55 0,23% 3,49% -12,37% Cataluña 1.501,01 1.446,06 54,95 0,03% -0,27% 7,29% Extremadura 229,81 189,02 40,79 0,23% 4,87% -4,50% Galicia 870,39 373,27 497,12 0,89% 8,28% 12,07% Madrid 1.114,06 746,35 367,71 0,18% 3,37% -19,34% Región de Murcia 243,40 254,73-11,33-0,04% 5,95% -1,63% C.F. De Navarra 265,65 178,83 86,82 0,47% 44,89% 3,82% País Vasco 733,36 653,56 79,80 0,12% 5,70% -4,03% La Rioja 71,50 74,57-3,07-0,04% 5,06% 15,74% C. Valenciana 631,26 740,39-109,14-0,11% -1,95% 35,17% Total CC.AA. 9.187,78 7.280,01 1.907,78 0,18% 2,91% 2,71% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales 19
En tasa de variación Datos por cc.aa. HOMOG. COMUNIDAD AUTÓMA VARIACIÓN LOS GASTOS SCONTANDO EL EFECTO LAS OBLIGACIONES REGISTRADAS EN CUENTAS PRESUPUESTARIAS. Gastos corrientes en bienes y servicios Ejercicio 2015 / 2014. Enero Tasa de variación (*) Transferencias corrientes y de capital Inversiones reales Andalucía -13,20% -61,22% -49,12% -26,62% Aragón -104,72% 0,84% -129,21% 29,10% Principado de Asturias -3,98% 43,36% -78,93% 13,65% Illes Balears -10,42% 35,53% -17,69% 3,52% Canarias -4,68% -3,66% -76,72% -42,21% Cantabria -19,40% -58,01% -29,68% 8,22% Castilla y León 7,88% 24,92% 75,95% 13,80% Castilla - La Mancha -42,75% -44,49% -23,20% 23,03% Cataluña 1,33% 20,82% -47,28% 12,35% Extremadura -7,67% -50,35% -93,16% 24,28% Galicia 16,80% -4,49% -15,48% -10,45% Madrid -97,39% -25,47% -95,32% -39,26% Región de Murcia -4,49% 6,67% - 6,10% C.F. De Navarra -8,62% 8,44% - 5,15% País Vasco 1,54% -3,48% 314,90% -2,59% La Rioja 63,36% 21,03% -34,56% 17,36% C. Valenciana 90,43% -22,23% -143,73% -84,56% Total CC.AA. (1) 22,47% -11,63% -194,90% -23,23% (*) En las Notas Aclaratorias que acompañan a los datos de cada Comunidad se indican, en su caso, las circunstancias que condicionan las variaciones interanuales Resto 20
Datos por cc.aa. HOMOG. COMUNIDAD AUTÓMA VARIACIÓN LOS RECURSOS L SISTEMA FINANCIACIÓN Ejercicio 2015 / 2014. Enero Recursos del sistema sujetos a entregas a cuenta y liquidación (Datos de ejecución) Recursos del sistema sujetos a entregas a cuenta y liquidación (descontados los anticipos) Recursos del sistema sujetos a entregas a cuenta y liquidación (descontados los anticipos y las liquidaciones negativas de 2008 y 2009) Andalucía 7,39% 7,39% 4,74% Aragón 8,49% 8,49% 6,43% Principado de Asturias 8,45% 8,45% 6,30% Illes Balears 5,73% 6,93% 5,52% Canarias 6,54% 6,54% 4,06% Cantabria 6,80% 6,80% 4,74% Castilla y León 7,84% 7,84% 5,60% Castilla - La Mancha 7,19% 7,19% 5,15% Cataluña 33,54% 6,07% 4,72% Extremadura 9,02% 9,02% 6,39% Galicia 8,08% 8,08% 5,77% Madrid 5,36% 5,36% 4,58% Región de Murcia 8,79% 8,79% 6,81% C.F. De Navarra - - - País Vasco - - - La Rioja 102,76% 7,75% 5,71% C. Valenciana -2,96% 4,52% 2,59% Total CC.AA. 11,52% 6,79% 4,88% 21
RESUMEN EJECUTIVO RESUMEN EJECUTIVO. B. ANÁLISIS OBLIGACIONES PENDIENTES PAGO Y RECHOS PENDIENTES COBRO ENERO 2015 (AVANCE) B.1.- EVOLUCIÓN LOS RECHOS PENDIENTES COBRO Pte. Cobro En el mes de Enero de 2015 los derechos pendientes de cobro han aumentado un total de 953,71 millones de euros. Esta variación es producto del pendiente de cobro generado hasta el mes de Enero de 2015, que asciende a 1.487,96 millones de euros, menos la variación de los cobros procedentes de derechos reconocidos en ejercicios anteriores a 2015, que suponen una cuantía de -534,25 millones de euros. pendientes de cobro de naturaleza tributaria generados en el ejercicio ascienden a 724,49 millones de euros, de los cuales 380,25 millones de euros obedecen a impuestos directos, 255,26 millones de euros a impuestos indirectos y 88,98 millones de euros a tasas, precios públicos y otros ingresos. Por otro lado, los derechos pendientes de cobro de carácter no tributario con origen en 2015 Atendiendo al carácter tributario o no tributario de los ingresos, los derechos ascienden a 763,47 millones de euros. 22
Pte. Cobro VARIACIÓN L PENDIENTE COBRO EN 2015. CONCEPTOS Situación a 31 de Enero En millones de euros Derechos pendientes de cobro en Enero de 2015 por conceptos tributarios (ejercicio corriente) 724,49 Impuestos directos 380,25 Impuestos indirectos 255,26 Tasas, precios públicos y otros ingresos 88,98 Derechos pendientes de cobro en Enero de 2015 por conceptos no tributarios (ejercicio corriente) 763,47 Total Derechos pendientes de cobro en Enero de 2015 (ejercicio corriente) 1.487,96 Variación por cobros de ejercicios cerrados de conceptos tributarios Impuestos directos -12,18 Impuestos indirectos -98,37 Tasas, precios públicos y otros ingresos -21,76-132,32 Variación por cobros de ejercicios cerrados de conceptos no tributarios -401,94 Total Variación por Cobros de ejercicios cerrados -534,25 VARIACIÓN L PENDIENTE COBRO 953,71 23
Pte. Cobro POR CC.AA. COMUNIDAD AUTÓMA VARIACIÓN L PENDIENTE COBRO EN 2015. Situación a 31 de Enero Impuestos directos Variación en Enero de 2015 del pendiente de cobro por operaciones de naturaleza tributaria Impuestos indirectos Tasas, precios públicos y otros ingresos TOTAL Variación en Enero de 2015 de pte. de cobro por operaciones de naturaleza no tributaria En millones de euros TOTAL VARIACIÓN L PENDIENTE COBRO Andalucía 0,00 0,00 1,69 1,69 0,18 1,87 Aragón 0,29 0,24 4,00 4,54-2,45 2,09 Principado de Asturias 9,81-23,70-1,52-15,41-2,27-17,69 Illes Balears 2,19-4,64-0,30-2,75-91,03-93,77 Canarias 2,80 2,64 6,24 11,67-6,09 5,58 Cantabria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Castilla y León 1,40 0,45-0,27 1,57-44,11-42,53 Castilla - La Mancha 1,76 3,71 2,41 7,88-2,94 4,94 Cataluña 22,18-26,70 9,32 4,81-12,13-7,32 Extremadura 0,00 0,00 0,01 0,00-48,08-48,07 Galicia 193,95 64,30 41,98 300,23 0,00 300,23 Madrid 0,02 0,00 0,23 0,25 0,00 0,25 Región de Murcia 0,43-6,48-1,14-7,19 23,73 16,54 C.F. De Navarra 133,65 147,43 3,89 284,97 0,74 285,71 País Vasco 0,00 0,00 0,19 0,19 543,08 543,27 La Rioja -0,41-0,35-0,01-0,78-0,59-1,37 C. Valenciana 0,00 0,00 0,51 0,51 3,48 4,00 Total CC.AA. 368,07 156,89 67,22 592,18 361,53 953,71 24
B.2.- EVOLUCIÓN LAS OBLIGACIONES PENDIENTES PAGO Las obligaciones pendientes de pago por parte de las Comunidades Autónomas cuentas no presupuestarias, según se desprende del cuadro incluido en el Pte. pago han descendido en el transcurso del ejercicio 2.197,38 millones de euros, debido tanto a la reducción del pendiente de pago en términos presupuestarios, por importe de 1.797,09 millones de euros, como del registrado en cuentas no presupuestarias, por una cuantía de 400,28 millones de euros. El 72% de la disminución corresponde a apartado A.2 de este informe, resulta del registro de obligaciones hasta Enero de 2015 por cuantía de 1.238,80 millones de euros, así como de la aplicación a presupuesto de 1.639,08 millones de euros en dicho periodo. Por otro lado, desde el mes de Septiembre de 2014 se encuentra disponible en la la deuda pendiente de pago registrada en las Transferencias corrientes y de capital, mientras que el resto afecta básicamente a la deuda contabilizada en gastos corrientes en bienes y servicios e inversiones reales. La evolución de las obligaciones pendientes de pago registradas en central de información el informe mensual relativo a los periodos medios de pago, así como a la deuda no financiera y comercial del conjunto del Sector Administraciones Públicas del Subsector Comunidades Autónomas, con la delimitación prevista en el Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales. 25
VARIACIÓN LA UDA PENDIENTE PAGO EN 2015. Situación a 31 de Enero Pte. Pago POR CC.AA. COMUNIDAD AUTÓMA Gastos corrientes en bienes y servicios e inversiones reales Transferencias corrientes y de capital Resto de gastos TOTAL Andalucía 33,94-157,90 89,82-34,14 Aragón -33,33-65,16-5,37-103,86 Principado de Asturias -73,15-52,99-2,47-128,60 Illes Balears -33,95-111,61 8,62-136,94 Canarias -7,35-147,32 0,70-153,97 Cantabria -87,35-41,59 0,76-128,18 Castilla y León -23,22-53,49-0,84-77,54 Castilla - La Mancha -42,70-125,52-0,09-168,31 Cataluña -161,61-320,20-1,49-483,30 Extremadura -40,65-68,65-0,04-109,34 Galicia -56,59-126,88 0,17-183,31 Madrid 0,19 5,77 2,17 8,14 Región de Murcia 18,67-74,47-99,26-155,07 C.F. De Navarra -75,23-33,74-0,34-109,31 País Vasco -107,36 0,27 0,92-106,17 La Rioja -27,46-0,45 0,19-27,73 C. Valenciana 109,14-207,78-1,11-99,75 Total CC.AA. -608,02-1.581,70-7,65-2.197,38 26
Pte. Pago POR CC.AA. VARIACIÓN PORCENTUAL LA UDA PENDIENTE PAGO COMUNIDAD AUTÓMA Enero 2015 / Enero 2014 Variación de la deuda pendiente de pago relativa a operaciones no financieras Variación de la deuda pendiente de pago relativa a gastos corrientes en bienes y servicios e inversiones reales (*) Andalucía -0,94% 2,56% Aragón -9,92% -4,67% Principado de Asturias -31,48% -36,30% Illes Balears -21,92% -11,88% Canarias -24,44% -2,39% Cantabria -36,71% -46,56% Castilla y León -9,70% -4,51% Castilla - La Mancha -20,94% -14,33% Cataluña -9,50% -7,13% Extremadura -20,22% -11,25% Galicia -19,88% -13,95% Madrid -11,80% -6,58% Región de Murcia -17,21% 6,28% C.F. De Navarra -48,64% -74,40% País Vasco -14,22% -25,94% La Rioja -14,55% -21,57% C. Valenciana -2,38% 5,13% Total CC.AA. -10,38% -6,03% * No incorpora las obligaciones integradas en el capítulo 4 relativas a convenios con farmacias y determinados conciertos sanitarios o educativos, que sí se computan en la columna anterior. 27
PRO MEMORIA COMPARATIVA NECESIDAD FINANCIACIÓN VS. DÉFICIT PRESUPUESTARIO AJUSTADO ENERO 2015 COMPARATIVA NECESIDAD FINANCIACIÓN/DÉFICIT PRESUPUESTARIO COMUNIDAD AUTÓMA En Porcentaje del PIB. Enero 2015 Necesidad (-) o Capacidad (+) de financiación (*) Déficit Presupuestario, descontado el efecto de las obligaciones registradas en cuentas no presupuestarias, anticipos y las liquidaciones negativas Andalucía -0,12% 0,29% Aragón -0,12% 0,11% Principado de Asturias 0,04% 0,39% Illes Balears 0,05% 0,19% Canarias 0,00% 0,17% Cantabria -0,18% 0,40% Castilla y León 0,00% 0,15% Castilla - La Mancha -0,15% 0,23% Cataluña -0,03% 0,03% Extremadura -0,19% 0,23% Galicia 0,13% 0,89% Madrid -0,09% 0,18% Región de Murcia -0,12% -0,04% C.F. De Navarra 0,22% 0,47% País Vasco -0,02% 0,12% La Rioja 0,63% -0,04% C. Valenciana -0,23% -0,11% Total CC.AA. -0,06% 0,18% (*) Fuente: IGAE 28
ANEXO I. SERIE INGRESOS Y GASTOS. PERIODOS TOTAL CC.AA. SERIE INGRESOS Y GASTOS. Derechos/Obligaciones reconocidas. Datos acumulados INGRESOS GASTOS 2011 Trimestre 1 28.844.696,20 691.031,55 29.535.727,75 31.481.000,33 3.050.036,43 34.531.036,76 Trimestre 2 59.197.535,44 1.768.320,61 60.965.856,06 65.932.602,89 8.099.748,76 74.032.351,65 Trimestre 3 89.633.319,00 2.564.104,86 92.197.423,86 94.770.887,09 10.300.316,82 105.071.203,91 Trimestre 4 120.457.109,23 5.653.160,21 126.110.269,44 132.489.947,73 17.720.900,47 150.210.848,20 2012 Trimestre 1 31.947.155,07 570.016,38 32.517.171,45 29.581.831,74 2.140.654,82 31.722.486,56 Trimestre 2 61.112.555,95 1.267.265,68 62.379.821,63 63.206.435,37 4.941.869,38 68.148.304,75 Trimestre 3 91.661.032,43 2.433.913,17 94.094.945,60 92.256.723,59 7.582.342,96 99.839.066,54 Trimestre 4 119.491.211,46 5.366.416,75 124.857.628,21 135.007.249,15 15.413.566,33 150.420.815,47 2013 Trimestre 1 28.802.642,95 380.834,66 29.183.477,61 26.326.726,20 1.150.493,76 27.477.219,95 Trimestre 2 58.064.296,63 1.272.277,91 59.336.574,54 59.741.371,30 3.952.284,25 63.693.655,56 Trimestre 3 88.281.800,27 2.082.008,35 90.363.808,62 87.812.098,03 6.282.139,96 94.094.238,00 Trimestre 4 118.962.350,27 4.911.931,59 123.874.262,10 126.458.691,84 12.463.304,69 138.921.996,53 2014 Enero 8.914.613,17 62.293,84 8.976.907,01 8.467.000,03 97.338,32 8.564.338,35 Febrero 18.510.493,38 120.965,02 18.652.225,55 18.608.013,82 509.318,53 19.117.332,34 Marzo 28.299.967,31 284.644,65 28.584.611,95 29.413.627,97 1.135.205,85 30.548.833,84 Abril 37.437.429,54 424.677,58 37.862.107,12 40.117.647,83 1.880.798,02 41.998.445,83 Mayo 46.918.850,10 688.944,85 47.607.794,93 49.918.243,18 2.507.560,35 52.425.803,50 Junio 56.281.722,27 821.467,25 57.103.189,48 62.280.889,26 3.504.807,09 65.785.696,35 Julio 68.363.683,87 1.238.375,78 69.602.059,59 73.537.793,47 4.321.554,37 77.859.347,83 Agosto 77.675.439,27 1.420.176,98 79.095.616,21 81.213.025,43 4.695.961,17 85.908.986,58 Septiembre 86.937.081,79 1.676.995,61 88.614.077,35 91.076.164,20 5.528.282,37 96.604.446,53 Octubre 96.609.104,96 1.919.476,76 98.528.581,72 101.827.128,78 6.745.423,92 108.572.552,66 Noviembre 106.464.202,48 2.393.631,39 108.857.833,86 111.559.600,01 7.893.675,67 119.453.275,63 Diciembre(A) 117.397.852,81 5.035.223,22 122.433.076,02 128.311.044,64 11.098.921,64 139.409.966,29 (A) 2015 Enero 9.673.853,84 14.495,42 9.688.349,25 7.573.351,43 106.940,00 7.680.291,42 29
PERIODOS ANDALUCÍA. SERIE INGRESOS Y GASTOS. Derechos/Obligaciones reconocidas. Datos acumulados INGRESOS GASTOS 2011 Trimestre 1 4.707.043,96 71.980,00 4.779.023,96 5.530.388,72 351.954,03 5.882.342,75 Trimestre 2 9.761.236,43 230.887,00 9.992.123,43 10.649.008,00 1.529.079,00 12.178.087,00 Trimestre 3 14.883.474,73 366.922,00 15.250.396,73 15.059.547,00 1.815.487,00 16.875.034,00 Trimestre 4 20.026.829,60 1.326.686,00 21.353.515,60 20.942.014,00 3.225.770,00 24.167.784,00 2012 Trimestre 1 4.598.678,13 199.311,00 4.797.989,13 4.698.089,00 362.542,00 5.060.631,00 Trimestre 2 9.077.445,66 369.445,00 9.446.890,66 9.771.566,00 841.526,00 10.613.092,00 Trimestre 3 14.714.781,43 898.013,01 15.612.794,44 14.162.126,15 1.417.577,60 15.579.703,75 Trimestre 4 18.742.435,40 1.786.390,50 20.528.825,90 21.711.773,98 3.968.720,50 25.680.494,48 2013 Trimestre 1 4.579.096,99 41.402,49 4.620.499,48 4.176.886,56 146.629,52 4.323.516,08 Trimestre 2 9.467.429,64 196.175,43 9.663.605,07 9.165.410,09 491.180,54 9.656.590,63 Trimestre 3 14.222.499,16 292.506,23 14.515.005,39 13.899.684,78 1.038.477,95 14.938.162,73 Trimestre 4 19.356.129,45 1.233.295,42 20.589.424,87 20.915.779,34 2.667.299,07 23.583.078,41 2014 Enero 1.428.137,23 1.324,00 1.429.461,23 1.252.293,30 12.280,00 1.264.573,30 Febrero 2.884.725,21 3.133,00 2.887.858,21 2.683.974,84 39.342,83 2.723.317,67 Marzo 4.446.916,66-25.550,00 4.421.366,66 4.473.439,35 70.726,43 4.544.165,78 Abril 5.921.889,79-13.512,27 5.908.377,52 6.028.251,03 123.122,52 6.151.373,55 Mayo 7.426.430,58-14.137,45 7.412.293,13 7.522.508,32 201.024,18 7.723.532,50 Junio 8.960.578,91-12.022,41 8.948.556,50 9.610.888,95 381.307,24 9.992.196,19 Julio 11.061.791,98 8.499,00 11.070.290,98 11.527.950,46 521.621,10 12.049.571,56 Agosto 12.590.414,12 27.270,60 12.617.684,72 12.817.084,01 594.010,64 13.411.094,65 Septiembre 14.069.897,92 45.894,08 14.115.792,00 14.405.893,13 787.773,61 15.193.666,74 Octubre 15.805.386,90 67.763,93 15.873.150,83 16.128.745,43 1.095.886,32 17.224.631,75 Noviembre 17.360.717,61 362.565,96 17.723.283,57 17.897.793,71 1.402.526,64 19.300.320,35 Diciembre (A) 19.042.403,24 1.735.201,35 20.777.604,59 20.352.874,27 2.245.596,99 22.598.471,26 2015 Enero 1.407.665,40 1.414,13 1.409.079,52 1.131.260,38 3.511,52 1.134.771,90 30
ARAGÓN. SERIE INGRESOS Y GASTOS. Derechos/Obligaciones reconocidas. Datos acumulados PERIODOS INGRESOS GASTOS 2011 Trimestre 1 955.446,65 56.489,06 1.011.935,72 893.808,01 54.101,50 947.909,50 Trimestre 2 1.861.145,67 105.313,08 1.966.458,74 1.913.322,93 264.775,60 2.178.098,52 Trimestre 3 2.736.473,45 136.391,56 2.872.865,01 2.785.821,55 383.800,99 3.169.622,54 Trimestre 4 3.646.864,96 204.140,20 3.851.005,15 3.860.818,49 624.311,26 4.485.129,75 2012 Trimestre 1 903.520,84 19.390,98 922.911,82 729.437,07 33.357,65 762.794,72 Trimestre 2 1.735.509,17 55.892,19 1.791.401,36 1.850.115,39 152.736,88 2.002.852,27 Trimestre 3 2.668.534,57 69.068,25 2.737.602,82 2.657.925,65 222.427,22 2.880.352,87 Trimestre 4 3.557.053,64 146.729,41 3.703.783,05 3.905.898,16 450.851,81 4.356.749,98 2013 Trimestre 1 822.788,76 27.344,67 850.133,43 703.896,30 94.613,69 798.509,99 Trimestre 2 1.708.252,00 38.596,23 1.746.848,22 1.667.258,43 200.835,47 1.868.093,90 Trimestre 3 2.653.213,83 57.868,36 2.711.082,19 2.505.514,96 310.308,48 2.815.823,44 Trimestre 4 3.554.580,97 159.153,91 3.713.734,88 3.596.729,77 569.370,57 4.166.100,34 2014 Enero 241.506,45 961,19 242.467,64 185.429,39 601,54 186.030,93 Febrero 509.177,98 5.840,36 515.018,34 480.429,46 23.441,24 503.870,69 Marzo 782.987,90 34.329,77 817.317,67 808.896,85 62.249,51 871.146,36 Abril 1.052.202,58 37.530,64 1.089.733,22 1.094.048,45 77.362,13 1.171.410,58 Mayo 1.326.823,93 38.006,65 1.364.830,58 1.344.578,74 85.151,90 1.429.730,64 Junio 1.593.143,33 38.302,36 1.631.445,69 1.670.887,54 96.232,79 1.767.120,33 Julio 2.029.536,82 67.560,79 2.097.097,61 1.980.199,30 127.631,83 2.107.831,13 Agosto 2.302.304,51 72.395,77 2.374.700,28 2.253.580,64 151.403,30 2.404.983,94 Septiembre 2.549.071,85 95.172,49 2.644.244,34 2.525.461,01 202.902,70 2.728.363,71 Octubre 2.831.543,70 100.302,64 2.931.846,34 2.812.180,22 235.590,95 3.047.771,17 Noviembre 3.118.880,29 105.942,00 3.224.822,29 3.072.299,82 286.496,24 3.358.796,06 Diciembre (A) (A) 2015 3.453.429,60 157.117,62 3.610.547,22 3.583.233,10 386.986,47 3.970.219,57 Enero 255.696,43 1.778,49 257.474,92 219.548,41 5.884,75 225.433,16 31
PRINCIPADO ASTURIAS. SERIE INGRESOS Y GASTOS. Derechos/Obligaciones reconocidas. Datos acumulados PERIODOS INGRESOS GASTOS 2011 Trimestre 1 760.151,61 5.301,84 765.453,45 736.783,99 89.246,09 826.030,07 Trimestre 2 1.535.498,14 36.146,55 1.571.644,69 1.611.577,26 284.695,98 1.896.273,24 Trimestre 3 2.264.276,99 74.776,00 2.339.052,99 2.314.571,47 397.398,01 2.711.969,48 Trimestre 4 3.074.062,63 363.581,24 3.437.643,87 3.223.930,85 751.431,14 3.975.361,99 2012 Trimestre 1 773.426,20 23.080,97 796.507,17 716.974,95 6.684,74 723.659,69 Trimestre 2 1.508.880,95 29.642,46 1.538.523,42 1.514.257,12 27.130,18 1.541.387,30 Trimestre 3 2.315.162,69 43.402,17 2.358.564,86 2.153.685,38 84.135,53 2.237.820,92 Trimestre 4 3.103.394,20 221.863,83 3.325.258,03 3.401.643,96 418.006,04 3.819.650,00 2013 Trimestre 1 727.904,73 18.935,07 746.839,79 585.197,94 29.658,40 614.856,33 Trimestre 2 1.570.833,93 41.305,00 1.612.138,93 1.390.897,57 73.453,72 1.464.351,28 Trimestre 3 2.328.313,85 43.472,06 2.371.785,90 2.086.171,91 133.516,98 2.219.688,89 Trimestre 4 3.144.142,49 127.051,92 3.271.194,41 3.117.848,04 353.152,82 3.471.000,86 2014 Enero 233.815,55 91,48 233.907,03 148.243,17 67,95 148.311,12 Febrero 487.829,76 9.130,18 496.959,94 371.940,86 5.546,19 377.487,05 Marzo 722.621,67 15.196,63 737.818,30 594.031,05 19.711,75 613.742,80 Abril 966.994,76 17.832,45 984.827,21 837.310,68 33.293,62 870.604,30 Mayo 1.201.582,06 18.324,48 1.219.906,54 1.080.371,71 42.221,49 1.122.593,20 Junio 1.431.943,81 22.929,62 1.454.873,43 1.398.409,56 61.902,57 1.460.312,13 Julio 1.782.216,83 24.188,70 1.806.405,53 1.649.909,00 89.915,18 1.739.824,18 Agosto 2.042.223,20 24.299,23 2.066.522,43 1.894.305,28 98.993,57 1.993.298,85 Septiembre 2.265.999,40 24.988,51 2.290.987,91 2.126.282,59 117.611,82 2.243.894,41 Octubre 2.526.510,98 28.610,11 2.555.121,09 2.392.948,74 130.105,98 2.523.054,72 Noviembre 2.808.029,11 29.571,03 2.837.600,14 2.645.738,23 156.403,55 2.802.141,78 Diciembre (A) 3.087.741,29 111.033,24 3.198.774,53 3.147.409,15 289.750,49 3.437.159,64 2015 Enero 253.830,77 1.182,61 255.013,38 171.673,28 125,66 171.798,94 32
ILLES BALEARS. SERIE INGRESOS Y GASTOS. Derechos/Obligaciones reconocidas. Datos acumulados PERIODOS INGRESOS GASTOS CORRIENTE S 2011 Trimestre 1 541.012,50 148.887,83 689.900,34 799.937,39 155.349,86 955.287,25 Trimestre 2 1.054.534,94 162.872,30 1.217.407,25 1.450.315,10 342.191,75 1.792.506,85 Trimestre 3 1.630.578,29 165.648,08 1.796.226,38 1.800.315,20 259.678,92 2.059.994,12 Trimestre 4 2.202.700,85 164.599,58 2.367.300,43 2.635.459,34 481.621,12 3.117.080,46 2012 Trimestre 1 770.139,82 32.313,89 802.453,71 538.829,47 26.938,63 565.768,10 Trimestre 2 1.297.965,61 37.726,12 1.335.691,73 1.174.980,14 132.034,12 1.307.014,27 Trimestre 3 2.099.135,32 41.739,38 2.140.874,70 1.793.592,69 196.482,33 1.990.075,02 Trimestre 4 2.601.652,17 44.237,73 2.645.889,90 3.191.250,55 388.129,03 3.579.379,58 2013 Trimestre 1 657.725,35 19.564,36 677.289,71 515.993,97 40.630,45 556.624,42 Trimestre 2 1.352.450,52 20.118,06 1.372.568,58 1.169.262,71 120.605,36 1.289.868,07 Trimestre 3 2.113.380,40 38.480,93 2.151.861,33 1.755.279,69 192.098,85 1.947.378,54 Trimestre 4 2.701.915,20 41.513,39 2.743.428,59 2.686.955,33 419.917,27 3.106.872,60 2014 Enero 202.245,68 10.462,38 212.708,06 130.845,04 885,35 131.730,39 Febrero 422.205,10 10.528,09 432.733,19 355.426,97 16.581,98 372.008,95 Marzo 691.398,19 10.649,83 702.048,02 587.774,14 34.984,53 622.758,67 Abril 904.019,43 10.699,07 914.718,50 786.113,70 69.305,72 855.419,42 Mayo 1.114.793,79 9.139,69 1.123.933,48 1.015.963,09 99.174,94 1.115.138,03 Julio 1.323.833,05 9.147,03 1.332.980,08 1.275.060,86 147.687,60 1.422.748,46 Julio 1.677.584,53 9.173,68 1.686.758,21 1.463.355,60 171.374,28 1.634.729,88 Agosto 1.894.819,85 9.175,64 1.903.995,49 1.666.060,45 182.643,23 1.848.703,68 Septiembre 2.091.048,82 9.286,17 2.100.334,99 1.902.373,29 222.059,90 2.124.433,19 Octubre 2.279.043,41 9.471,57 2.288.514,98 2.216.616,60 264.973,31 2.481.589,91 Noviembre 2.461.109,13 9.766,54 2.470.875,67 2.446.904,85 306.075,45 2.752.980,30 Diciembre (A) 2.686.619,30 100.938,44 2.787.557,74 2.830.515,53 399.020,10 3.229.535,63 2015 Enero 222.714,13 8.500,00 231.214,13 133.041,12 593,65 133.634,77 33