Balance Trimestral Banco Bica S.A. Correspondiente al período intermedio iniciado el 01 de enero de 2017 y finalizado el 31 de marzo de 2017 1º trimestre del ejercicio Nro. 6 Domicilio Legal: Empresa controlante: Domicilio Legal de la controlante: Duración: Fecha de vencimiento del estatuto: Inscripción del estatuto en el Registro Público de Comercio: 25 de Mayo 2446 - Santa Fe (Santa Fe) - Rep. Argentina Bica Cooperativa de Emprendimientos Múltiples Limitada 25 de Mayo 1774 - Santo Tomé (Santa Fe) - Rep. Argentina 99 años 29/06/2111 Número 1570 al Folio 207 del Libro Nro. 11 de "Estatutos de Sociedades Anónimas" del Registro Público de Comercio, el 29.06.2012 Inscripción de las modificaciones estatuto en el Registro Público Comercio: del de Número 146 al Folio 25 del Libro "Estatutos de Sociedades Anónimas" Público de Comercio, el 26.09.2013 Nro. 12 de del Registro Inscripción en la Inspección General de Resolución número 474 del 11.06.2012 Personas Jurídicas: Composición del capital social: Se detalla en el Anexo K Actividad principal del ente: Banco Comercial de primer grado Número de C.U.I.T.: 30-71233123-9
Denominación de la entidad Banco Bica S.A. Nombre del Auditor firmante: Sergio Daniel Kriger Asociación Profesional: SERGIO KRIGER & ASOC. S.R.L. Informe correspondiente al período cerrado el: 31/03/2017 2 ACTIVO 31/03/2017 31/12/2016 A. DISPONIBILIDADES 353.290 296.623 Efectivo 75.908 88.251 Entidades financieras y corresponsales 277.382 208.372 B.C.R.A 276.532 207.156 Otras del país 357 227 Del exterior 493 989 B. TÍTULOS PÚBLICOS y PRIVADOS (Anexo A) 62.471 81.883 Tenencias registradas a valor razonable de mercado 22.951 9.737 Tenencias registradas a costo más rendimiento - 3.620 Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. 39.520 68.526 C. PRÉSTAMOS 678.751 632.256 Al Sector Público no financiero (Anexo B, C, D) - - Al Sector Financiero (Anexo B, C, D) - 51.073 Interfinancieros - (call otorgados) - 51.000 Intereses, ajustes y dif. de cotización devengados a cobrar - 73 Al Sector Privado no financiero y residentes en el exterior (Anexo B, C, D) 695.234 595.535 Adelantos 97.007 71.285 Documentos 361.665 325.195 Hipotecarios 6.774 5.153 Prendarios 11.293 9.434 Personales 38.605 30.156 Tarjetas de crédito 119.370 115.379 Otros 56.784 34.545 Intereses, ajustes y dif. de cotización devengados a cobrar 9.687 9.966 (Cobros no aplicados) (9) (22) (Intereses Documentados) (5.942) (5.556) (Previsiones) (Anexo J) (16.483) (14.352) D. OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACION FINANCIERA 681.665 654.177 Banco Central de la República Argentina 48.252 89.717 Montos a cobrar por ventas contado a liquidar y a término 26.593 14.567 Especies a recibir por compras contado a liquidar y a término 55.586 60.381 Obligaciones Negociables sin cotización - 1.038 Otros no compren. en Normas de Clasificación de deudores (Nota 15) 537.566 469.563 Otros comprendidos en Normas de Clasificación de deudores (Anexo B, C, D) 13.847 19.273 (Previsiones) (Anexo J) (179) (362) E. CREDITOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS - - F. PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES 1.500 1.500 Otras 1.500 1.500 (Previsiones) - - Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ACTIVO (continúa) 31/03/2017 31/03/2017 31/12/2016 G. CRÉDITOS DIVERSOS 9.642 8.340 Impuesto a la ganancia mínima presunta- Crédito fiscal 1.319 1.319 Otros (Nota 15) 8.286 6.986 Otros Intereses y ajustes devengados a cobrar 37 35 H. BIENES DE USO (Anexo F) 20.214 20.325 I. BIENES DIVERSOS (Anexo F) 1.952 1.816 J. BIENES INTANGIBLES (Anexo G) 5.450 5.406 Gastos de organización y desarrollo 5.450 5.406 K. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 203 159 TOTAL DEL ACTIVO 1.815.138 1.702.485 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
PASIVO 31/03/2017 31/12/2016 L. DEPÓSITOS (Anexos H e I) 1.564.839 1.473.506 Sector Público No Financiero 30.539 19.227 Sector Financiero 8 12 Sector Privado No Financiero y Residentes en el exterior 1.534.292 1.454.267 Cuentas Corrientes 208.397 200.108 Caja de Ahorros 120.712 115.510 Plazo Fijo 1.076.292 985.615 Cuentas de inversiones 682 1.202 Otros 109.328 128.785 Intereses, ajustes y diferencia de cotiz. devengados a pagar 18.881 23.047 M. OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA 116.669 103.861 Banco Central de la República Argentina 418 266 Otros (Anexo I) 418 266 Montos a pagar por compras contado a liquidar y a término 47.328 46.919 Especies a entregar por ventas contado a liquidar y a término 26.593 14.567 Otras (Anexo I y Nota 15) 42.330 42.109 N. OBLIGACIONES DIVERSAS 34.173 27.693 Honorarios 3.096 2.438 Otras (Nota 15) 31.077 25.255 O. PREVISIONES (Anexo J) 521 521 P. OBLIGACIONES NEGOCIABLES SUBORDINADAS - - Q. PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 302 172 TOTAL DEL PASIVO 1.716.504 1.605.753 PATRIMONIO NETO 98.634 98.634 96.732 CAPITAL SOCIAL 65.597 65.597 APORTES NO CAPITALIZADOS 20.403 20.403 AJUSTES AL PATRIMONIO - - RESERVAS DE UTILIDADES 2.763 2.763 RESULTADOS NO ASIGNADOS 9.871 7.969 DIFERENCIA DE VALUAC. NO REALIZADA - - TOTAL DEL PASIVO MÁS PATRIMONIO NETO 1.815.138 1.702.485 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ESTADO DE RESULTADOS 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2016 A. INGRESOS FINANCIEROS 99.700 80.821 Intereses por préstamos al sector financiero 3.181 3.745 Intereses por adelantos 6.094 4.051 Intereses por documentos 28.689 24.260 Intereses por préstamos hipotecarios 531 578 Intereses por préstamos prendarios 725 752 Intereses por préstamos de tarjetas de crédito 3.062 3.410 Intereses por otros préstamos 5.813 4.699 Intereses por otros créditos por interm.financ. 1.634 685 Resultado neto de títulos públicos y privados 47.779 36.770 Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera 1.783 1.401 Otros 409 470 B. EGRESOS FINANCIEROS 60.955 54.303 Intereses por depósitos en caja de ahorros 47 28 Intereses por depósitos en plazo fijo 51.908 42.722 Intereses por otras financiaciones de entidades financieras - 306 Intereses por otras obligaciones por intermediación financiera 2.790 5.011 Otros intereses 120 1.476 Aportes al fondo de garantías de los dépositos 661 1.285 Otros 5.429 3.475 MARGEN BRUTO DE INTERMEDIACIÓN 38.745 26.518 C. CARGO POR INCOBRABILIDAD 2.927 2.055 D. INGRESOS POR SERVICIOS 24.567 15.813 Vinculados con operaciones activas 12.512 10.230 Vinculados con operaciones pasivas 7.341 3.379 Otras comisiones 561 309 Otros 4.153 1.895 E. EGRESOS POR SERVICIOS 4.952 2.659 Comisiones 3.135 1.341 Otros (Nota 15) 1.817 1.318 F. RESULTADO MONETARIO POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA - - G. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 52.504 37.273 Gastos en personal 37.180 24.402 Honorarios a directores y síndicos 658 345 Otros honorarios 1.280 919 Propaganda y publicidad 1.768 1.500 Impuestos 1.420 1.192 Depreciación de Bienes de Uso (Anexo F) 466 350 Amortización de gastos de organización (Anexo G) 499 383 Otros gastos operativos 8.320 7.405 Otros 913 777 H. RESULTADO MONETARIO POR EGRESOS OPERATIVOS - - RESULTADO NETO POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA 2.929 344 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ESTADO DE RESULTADOS (continúa) 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2016 I. UTILIDADES DIVERSAS 1.074 7.513 Intereses punitorios 343 361 Créditos recuperados y previsiones desafectadas 436 173 Otros (Nota 15) 295 6.979 J. PÉRDIDAS DIVERSAS 397 734 Intereses punitorios y cargos a favor del BCRA 38 6 Depreciación y pérdidas por bienes diversos (Anexo F) 29 - Otros (Nota 15) 330 728 K. RESULTADO MONETARIO POR OTRAS OPERACIONES - - RESULTADO NETO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS- Ganancia/(Pérdida) 3.606 7.123 L. IMPUESTO A LAS GANANCIAS (Nota 1.4.J) 1.704 - RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE LA ABSORCIÓN - Ganancia / (Pérdida) 1.902 7.123 Absorción "Ad-referendum" de la Asamblea: - - con Resultado no Asignados - - con Diferencia de Valuación no Realizada - - RESULTADO NETO DESPUÉS DE LA ABSORCIÓN Ganancia/(Pérdida) 1.902 7.123 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
CUENTAS DE ORDEN 31/03/2017 31/03/2017 31/12/2016 DEUDORAS 511.219 533.256 CONTINGENTES 252.576 273.439 Garantías recibidas 196.046 217.805 Cuentas contingentes deudoras por contra 56.530 55.634 DE CONTROL 258.643 259.817 Créditos clasificados irrecuperables 11.096 9.952 Otras (Nota 15) 168.186 176.253 Cuentas de control deudoras por contra 79.361 73.612 DE DERIVADOS - - DE ACTIVIDAD FIDUCIARIA - - ACREEDORAS 511.219 533.256 CONTINGENTES 252.576 273.439 Otras Gtías Otorg. Comprend.Nor.Clasif.Deudores (Anexo B, C, D) 12.655 9.175 Otras no Comprendidas Normas Clasif.Deudores 43.875 46.459 Cuentas contingentes acreedoras por contra 196.046 217.805 DE CONTROL 258.643 259.817 Valores por acreditar 32.442 27.336 Otras 46.919 46.276 Cuentas de control acreedoras por contra 179.282 186.205 DE DERIVADOS - - DE ACTIVIDAD FIDUCIARIA - - Cuentas de actividad fiduciaria acreedora por contra - - Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO Correspondiente al período intermedio iniciado el 01 de enero de 2017 y finalizado el 31 de marzo de 2017 comparativo con el período iniciado el 01 de enero de 2016 y finalizado el 31 de marzo de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) Movimientos Aportes no Capitalizados Reserva de utilidad Capital Primas de Ap. irrevocables Social emisión para futuros de acciones aum. de capital Ajustes al Patrimonio Legal Otras Diferencia de valuación no realizada Resultados no asignados Total al 31/03/2017 Total al 31/03/2016 1. Saldos al comienzo del ejercicio 65.597 65.597 20.403 20.403 - - 556 556 2.207 2.207-7.969 7.969 96.732 96.732 63.766 2. Ajuste de ejercicios anteriores - Ganancia (Pérdida) - - 3. Subtotal 65.597 65.597 20.403 20.403 - - 556 556 2.207 2.207 7.969 7.969 96.732 96.732 63.766 4. Distribución de resultados no asignados aprobada por la Asamblea de accionistas - - - - Reserva Legal - - - - Reserva Facultativa - - - - Honorarios Síndicos - - 5. Capitalización inicial de la empresa 5. Suscripción de acciones aprobada por Asamblea de accionistas del 19-08-2014-25.000 13.Otros movimientos 14.Resultado Neto del ejercicio - Ganancia (Pérdida) 1.902 1.902 1.902 1.902 7.123 15.Saldos al cierre del ejercicio 65.597 65.597 20.403 20.403 - - 556 556 2.207 2.207-9.871 9.871 98.634 98.634 95.889 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES Correspondiente al período intermedio iniciado el 01 de enero de 2017 y finalizado el 31 de marzo de 2017 comparativo con el período iniciado el 01 de enero de 2016 y finalizado el 31 de marzo de 2016 (Cifras expresadas en miles de pesos) Detalle 31/03/2017 31/03/2016 Variaciones del efectivo y sus equivalentes Efectivo al inicio del ejercicio 417.409 161.081 Modificación de ejercicios anteriores - - Efectivo modificado al inicio del ejercicio 417.409 161.081 Efectivo al cierre del período 395.117 306.199 Aumento (Disminución) neta del efectivo (22.292) 145.118 Causas de variación de los fondos Actividades operativas Cobros/(Pagos) netos por: 5.666 208.284 Títulos Públicos y Privados 39.232 30.380 Préstamos (51.967) 53.185 - al Sector Financiero 3.254 3.752 - al Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior (55.221) 49.433 Otros Créditos por Intermediación Financiera (18.440) (85.481) Depósitos 39.258 210.263 - al Sector Financiero (4) (1) - al Sector Público no Financiero 11.312 1.267 - al Sector Privado no Financiero y Residentes en el exterior 27.950 208.997 Otras Obligaciones por Intermediación Financiera (2.417) (63) - Financiaciones del Sector Financiero (2.417) (63) - Otras (excepto las obligaciones incluidas en Activ. Financiación) (2.417) (63) Cobros vinculados con ingresos por servicios 24.567 15.813 Pagos vinculados con egresos por servicios (4.952) (2.659) Gastos de administración pagados (48.140) (34.355) Pago de gastos de organización y desarrollo (544) (222) Cobros/(Pagos) netos por intereses punitorios 343 361 Otros Cobros/ (Pagos) vinculados con utilidades y pérdidas diversas (73) (403) Cobros/ (Pagos) netos por otras actividades operativas 2.302 (2.888) Pago del impuesto a las ganancias/impuesto a la Gcia.Mín.Presunta (504) (505) Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las Actividades Operativas (21.335) 183.426 Actividades de inversión Cobros/(Pagos) netos por bienes de uso (354) (399) Cobros/(Pagos) netos por bienes diversos (603) (576) Pagos por compra de participaciones en otras sociedades - - Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las Actividades de Inversión (957) (975) Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES (Continúa) Detalle 31/03/2017 31/03/2016 Actividades de Financiación Cobros/(Pagos) netos por: - (66.213) Obligaciones negociables no subordinadas - (27.574) Obligaciones subordinadas - (25.000) Financiaciones recibidas de entidades financieras locales - (13.639) Aportes de Capital - 15.970 Aportes Irrevocables - 12.910 Flujo neto de efectivo generado por (utilizado en) las Actividades de Financiación - (37.333) Resultados Financieros y por Tenencia del Efectivo y sus equivalentes (Incluyendo Intereses y Resultados Monetario) Aumento/(Disminución) neta del Efectivo (22.292) 145.118 Las notas 1 a 23 y los Anexos A a L, N y O son parte integrante de este estado.
DETALLE DE TÍTULOS PÚBLICOS Y PRIVADOS al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO A T E N E N C I A Saldo Saldo Denominación Identificación Posición Sin Opciones Posición Final Valor de Mercado según libros según libros Opciones 31/03/2017 31/12/2016 Títulos Públicos a valor razonable de mercado 22.951 22.951 9.737 22.951-22.951 - Del País 22.951 22.951 9.737 22.951-22.951 - Letras del Tesoto en dólares vto. 17-04-2017 (L2DA7) (1) 05200 2.307 2.307 - Bonar 2017 (AA17) (1) 05436 239 239 250 239-239 - Bonar 2024 (AY24) (1) 05458 12.190 12.190 3.835 12.190-12.190 - Bonar 2016 (AS16) 05460 - - - - - - - Bonar 2020 (AO20) (1) 05468 1.026 1.026 335 1.026-1.026 - Títulos de deuda Prov. de Entre Ríos 2016 Serie 1 (ERG16) (1) 32233 - - - - - - - Bonos a la par 2038 (PARY) (1) 40792 - - - - - - - Bonos a la par 2038 (PARA) (1) 45699 2.060 2.060 1.359 2.060 2.060 - Bonos Discount Rep. Arg. (DICA) (1) 45700 5.129 5.129 3.958 5.129-5.129 Títulos Públicos a costo más rendimiento - - 3.620 - - - - Del País - - 3.620 - - - - Letras del Tesoro Nacional u$s vto. 20-03-2017 05199 - - 1.260 - - - - Letras del Tesoro Nacional u$s vto. 03-04-2017 05200 - - 2.360 - - - Instrumentos emitidos por el BCRA 39.520 39.520 68.526 39.520-39.520 - Letras del BCRA a valor razonable de mercado 39.520 39.520-39.520-39.520 - LEBAC Interna $ Vto. 19.04.17 46806 39.520 39.520-39.520-39.520 - Letras del BCRA a costo mas rendimiento - - 68.526 - - - - LEBAC Interna $ Vto. 11.01.17 46793 - - 9.934 - - - - LEBAC Interna $ Vto. 01.02.17 46773 - - 39.179 - - - - LEBAC Interna $ Vto. 15.02.17 46786 - - 19.413 - - - - Notas del BCRA a valor razonable de mercado - - - - - - - Notas del BCRA por operaciones de pase - - - - - - - Notas del BCRA a costo mas rendimiento - - - - - - Total de Títulos Públicos 62.471 62.471 81.883 62.471-62.471 - - Inversiones en títulos privados con cotización - - - - - - Tenencia en cuentas de inversión - - - - - - Otros representativos de deuda - - - - - - Representativo de capital - - - - - - Total de Títulos Privados - - - - - - Total de Títulos Públicos y Privados 62.471 62.471 81.883 62.471-62.471 (1) Anexo L
CLASIFICACIÓN DE LA FINANCIACIONES POR SITUACIÓN Y GARANTÍAS RECIBIDAS al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO B Detalle 31/03/2017 31/12/2016 CARTERA COMERCIAL En situación normal 236.688 263.929 Con garantías y contragarantías preferidas "A" 21.218 12.942 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 3.962 165 Sin garantías ni contragarantías preferidas 211.508 250.822 Con seguimiento especial - - En observación - - En negociación o con acuerdo de refinanciación - - Con problemas - - Con alto riesgo de insolvencia 4.010 - Con garantías y contragarantías preferidas "A" 4.010 Irrecuperable - - Irrecuperable por disposición técnica - - TOTAL CARTERA COMERCIAL 240.698 263.929 CARTERA DE CONSUMO Y VIVIENDA Cumplimiento normal 458.378 390.152 Con garantías y contragarantías preferidas "A" 17.154 12.078 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 12.090 13.422 Sin garantías ni contragarantías preferidas 429.134 364.652 Riesgo Bajo 5.366 6.965 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 72 - Sin garantías ni contragarantías preferidas 5.294 6.965 Riesgo Medio 5.430 4.305 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 524 - Sin garantías ni contragarantías preferidas 4.906 4.305 Riesgo Alto 7.660 7.465 Con garantías y contragarantías preferidas "A" 11 - Sin garantías ni contragarantías preferidas 7.649 7.465 Irrecuperable 4.204 3.278 Sin garantías ni contragarantías preferidas 4.204 3.278 Irrecuperable por disposición técnica - - TOTAL CARTERA CONSUMO Y VIVIENDA 481.038 412.165 TOTAL GENERAL 721.736 676.094
CONCENTRACIÓN DE LAS FINANCIACIONES al 31 de marzo de 2017 y al 31 diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO C Número de clientes Saldo de Deuda FINANCIACIONES 31/03/2017 31/12/2016 % sobre Saldo de % sobre cartera total Deuda cartera total 10 mayores clientes 124.929 17,31% 147.465 21,81% 50 siguientes mayores clientes 182.573 25,30% 189.640 28,05% 100 siguientes mayores clientes 80.852 11,20% 73.591 10,88% Resto de clientes 333.382 46,19% 265.398 39,25% Total 721.736 100,00% 676.094 100,00%
APERTURA POR PLAZOS DE LAS FINANCIACIONES al 31 de marzo de 2017 (Cifras expresadas en miles de pesos) Anexo D Plazos que restan para su vencimiento Concepto Cartera vencida 1 3 6 12 24 más de 24 mes meses meses meses meses meses Total Sector Público no financiero - - - - - - - - Sector Financiero - - - - - - - - Sector Privado no financiero y residentes en el exterior 9.871 405.034 98.889 52.337 54.326 64.371 36.908 721.736 Total 9.871 405.034 98.889 52.337 54.326 64.371 36.908 721.736
ANEXO E DETALLE DE PARTICIPACIONES EN OTRAS SOCIEDADES al 31 de marzo de 2017 (cifras expresadas en miles de pesos) CONCEPTO Acciones y/o Cuotas partes 31/03/2017 Información sobre el emisor Datos del último estado contable Identificación Denominación Valor Votos Actividad Fecha de Patrimonio Resultado Clase Nominal por Cantidad Importe principal cierre del Capital neto del unitario acción ejercicio ejercicio En Entidades Financieras, - - - - - - - actividades complementarias y autorizadas - Controladas - - - - - - - - No Controladas - - - - - - - En Otras Sociedades - - - 1.500 - - - - Controladas - - - - - - - - No Controladas - - - 1.500 - - - - Del País - - - 1.500 - - - 30688331761 Garantizar SGR B 1 1 400 1.500 Servicios auxiliares a la actividad financiera (661) 31/12/2016 21.519 4.567.006 99.279 - Del Exterior - - - - - - - - Otras - - - - - - - Total Part. Ot. Soc. 1.500 - - -
MOVIMIENTOS DE BIENES DE USO Y BIENES DIVERSOS al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO F Depreciaciones del ejercicio Concepto Valor residual al inicio del ejercicio Incorporaciones Transferencias Bajas Pérdidas por Desvalorización Años de vida útil asignados Importe Valor residual al cierre del ejericicio 31/03/2017 Valor residual al cierre del ejericicio 31/12/2016 BIENES DE USO Inmuebles 14.905 - - - - 50 (58) 14.847 14.905 Mobiliario e instalaciones 1.048 47 - - - 10 (36) 1.059 1.048 Máquinas y equipos 2.709 263 - - - 5 (219) 2.753 2.709 Vehículos 938 - - - - 5 (63) 875 938 Diversos 725 45 - - - 5 (90) 680 725 Total de Bienes de Uso 20.325 355 - - - 75 (466) 20.214 20.325 BIENES DIVERSOS Obras en curso 236 52 - - - - - 288 236 Anticipos actualiz. por compra de bienes 126 49 (1) - - - - - 175 126 Obras de arte y piezas de colección - - - - - - - - - Bienes dados en alquiler - - - - - - - - - Bienes tomados en defensa de créditos - - - - - - - - - Alhajas y metales preciosos - - - - - - - - - Papelería y útiles 1.013 405-438 - - - 980 1.013 Otros bienes diversos 441 97 - - - 10 (29) 509 441 Total de Bienes Diversos 1.816 603-438 - 10 (29) 1.952 1.816 (1) Ver Anexo G
DETALLE DE BIENES INTANGIBLES al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO G Concepto Valor residual al inicio del ejercicio Incorporaciones Transferencias Bajas Amortización del ejercicio Años de vida útil Importe asignados Valor residual al cierre del ejercicio 31/03/2017 Valor residual al cierre del ejercicio 31/12/2016 Llave de negocio - - - - - - Gastos de organización y desarrollo 5.406 543 (1) - - 5 (499) 5.450 5.406 Total 5.406 543 - - (499) 5.450 5.406 (1) Ver Anexo F
CONCENTRACIÓN DE LOS DEPÓSITOS al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO H Número de clientes 31/03/2017 31/12/2016 Saldo de Deuda % sobre cartera total Saldo de Deuda % sobre cartera total 10 mayores clientes 393.320 25,13% 419.098 28,44% 50 siguientes mayores clientes 395.696 25,29% 341.890 23,20% 100 siguientes mayores clientes 206.595 13,20% 187.428 12,72% Resto de clientes 569.228 36,38% 525.090 35,64% Total 1.564.839 100,00% 1.473.506 100,00%
APERTURA POR PLAZOS DE LOS DEPÓSITOS, OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA Y OBLIGACIONES NEGOCIABLES SUBORDINADAS al 31 de marzo de 2017 Anexo I (Cifras expresadas en miles de pesos) Plazos que restan para su vencimiento Concepto 1 3 6 12 24 más de 24 Total mes meses meses meses meses meses Depósitos 931.002 465.531 148.504 19.532 270-1.564.839 Otras Obligaciones por Intermediación financiera - B.C.R.A. 418 - - - - - 418 - Bancos y organismos internacionales - - - - - - - - Obligaciones negociables no subordinadas - - - - - Financiaciones recibidas de entidades financieras locales - - - - - - - Otros 42.330 - - - - 42.330 Total 42.748 - - - - - 42.748 Obligaciones negociables subordinadas - Total 973.750 465.531 148.504 19.532 270-1.607.587
MOVIMIENTO DE PREVISIONES al 31 de Marzo de 2017 y 31 de diciembre de 2016 (Cifras expresadas en miles de pesos) Anexo J Detalle Disminuciones Resultado Saldos al Saldos al cierre Saldos al cierre monetario comienzo del Aumentos del período del ejercicio Desafectaciones Aplicaciones generado por ejercicio 31/03/2017 31/12/2016 previsiones Regularizadoras del Activo - Títulos públicos y privados - por desvalorización - - - - Préstamos - Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización 14.352 (1) 2.927 796-16.483 14.352 - Otros Créditos por Intermediación Financiera - Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización 362 (1) - 183-179 362 - Créditos por arrendamientos financieros - Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización - - - - Participación en otras sociedades - Por desvalorización - - - - Créditos diversos - Por riesgo de incobrabilidad - - - - - TOTAL 14.714 2.927-979 - 16.662 14.714 Del Pasivo - Indemnizaciones por despidos - - - - Contingencias con el B.C.R.A. 521-521 521 - Compromisos eventuales - - - - Riesgos no previstos - - - - Llave negativa - - - - Otras contingencias - - - - Diferencias por dolarización de depósitos judiciales - - - TOTAL 521 - - - - 521 521 (1) Incluido en el estado de resultados dentro del rubro "Cargo por incobrabilidad"
COMPOSICIÓN DEL CAPITAL SOCIAL al 31 de marzo de 2017 (Cifras expresadas en miles de pesos) Anexo K Acciones Capital social Votos Emitido Pendiente Asignado Integrado Clase Cantidad por Adquisición de emisión En circulación En cartera (1) (1) acción Fecha Motivo o distribución Ordinarias 65.597 1 65.597 - - - - 65.597 No integrado Total 65.597 - - - - - 65.597 - (1) Nota 16
SALDOS EN MONEDA EXTRANJERA al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (Cifras expresadas en miles de pesos) ANEXO L Total (por moneda) Casa matriz y Filiales en el RUBROS Total al 31/03/2017 Total al 31/12/2016 sucursales en el pais exterior Franco Franco Euro Dólar Marco Libra Yen Otras Francés Suizo ACTIVO Disponibilidades 139.936-139.936 1.258 138.410 - - - - - 268 177.192 Títulos públicos y privados (Anexo A) 22.951-22.951-22.951 - - - - - 13.357 Préstamos 62.049-62.049-62.049 - - - - - 38.337 Otros créd. por interm. financ. 10.270-10.270-10.270 - - - - - 13.172 Bienes dados en locación financiera - - - - - - - - - - - Participaciones en otras sociedades - - - - - - - - - - - Créditos diversos 537-537 - 537 - - - - - 575 Bienes de uso - - - - - - - - - - - Bienes diversos - - - - - - - - - - - Bienes intangibles - - - - - - - - - - - Partidas pendientes de imputación 73-73 - 73 - - - - - 6 TOTAL 235.816 235.816 1.258 234.290 - - - - - 268 242.639 PASIVO Depósitos 221.080-221.080-221.080 - - - - - 229.039 Otras oblig. por interm.financ. 2.030-2.030-2.030 - - - - - 1.291 Obligaciones diversas 6-6 - 6 - - - - - 6 Previsiones - - - - - - - - - - - Obligaciones neg. subordinandas - - - - - - - - - - - Partidas pendientes de imputación - - - - - - - - - - - TOTAL 223.116-223.116-223.116 - - - - - - 230.336 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contingentes 11.792-11.792-11.792 - - - - - 13.208 De control 9.835-9.835-9.835 - - - - - 10.135 De derivados - - - - - - - - - - Fiduciarias - - - - - - - - - - TOTAL 21.627-21.627-21.627 - - - - - - 23.343 ACREEDORAS Contingentes 11.792-11.792-11.792 - - - - - 13.208 De control 9.835-9.835-9.835 - - - - - 10.135 De derivados - - - - - - - - - - Fiduciarias - - - - - - - - - - TOTAL 21.627-21.627-21.627 - - - - - - 23.343
ASISTENCIA A VINCULADOS al 31 de marzo de 2017 y al 31 de diciembre de 2016 (Cifras expresadas en miles de pesos) Anexo N CONCEPTO SITUACIÓN Normal Con seguimiento especial / Riesgo bajo Con problemas / Riesgo medio No Vencida Vencida Con alto riesgo de insolvencia / No vencida Riesgo alto 1. Préstamos 2.852 - - - - - - - 2.852 3.930 - Adelantos 1.125 - - - - - - - 1.125 2.624 Con gtías y contragtías pref."a" - - - - - - - - - - Con gtías y contragtías pref."b" - - - - - - - - - - Sin gtías ni contragtías preferidas 1.125 - - - - - - - 1.125 2.624 - Documentos 444 - - - - - - - 444 301 Con gtías y contragtías pref."a" 3 - - - - - - - 3 - Con gtías y contragtías pref."b" - - - - - - - - - - Sin gtías ni contragtías preferidas 441 - - - - - - - 441 301 - Hipotecarios y Prendarios - - - - - - - - - - - Personales 82 - - - - - - - 82 - Con gtías y contragtías pref."a" - - - - - - - - - - Con gtías y contragtías pref."b" - - - - - - - - - - Sin gtías ni contragtías preferidas 82 - - - - - 82 - - Tarjetas de crédito 1.201 - - - - - - - 1.201 1.005 Con gtías y contragtías pref."a" - - - - - - - - - - Con gtías y contragtías pref."b" - - - - - - - - - - Sin gtías ni contragtías preferidas 1.201 - - - - - - 1.201 1.005 - Otros - - - - - - - - - - 2. Otros créditos por Interm. financ. 239 - - - - - - - 239 97 3. Bienes dados en loc. fin. y otros - - - - - - - - - - 4. Responsabilidades eventuales - - - - - - - - - - 5. Particip.en otras soc. y títulos privados - - - - - - - - - - TOTAL 3.091 - - - - - - - 3.091 4.027 PREVISIONES 31 - - - - - - 31 40 Vencida Irrecuperable Irrecuperable por Disposición Técnica TOTALES TOTALES 31/03/2017 31/12/2016
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS al 31 de Marzo de 2017 (Cifras expresadas en miles de pesos) Anexo O Concepto Objetivo de las operaciones realizadas Activo Subyacente Tipo de Liquidación Ámbito de negociación o contraparte Plazo Promedio ponderado Originalmente Pactado Plazo Promedio ponderado Residual Plazo Promedio ponderado de Liquidación de Diferencias -en días- Monto Otros Intermediación cuenta propia Otros Otra OTC - Residentes en el pais - Sector Financiero - - - 82.179 Total 82.179
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES Correspondiente al período iniciado el 01 de enero de 2017 y finalizado el 31 de marzo de 2017 1 BASES DE PRESENTACION N DE LOS ESTADOS CONTABLES 1.1 Normas Contables Aplicadas Las cifras expuestas en los presentes estados contables surgen de los libros contables, han sido preparados de acuerdo con las normas de valuación y exposición establecidas por el Banco Central de la República Argentina. Las normas contables profesionales argentinas requieren que los estados contables sean preparados utilizando para la contabilización de operaciones, la medición de los activos, los pasivos y los resultados, así como en los aspectos de exposición, las disposiciones de las Resoluciones Técnicas (RT) de la Federación Argentina de Consejos Profesionales en Ciencias Económicas (FACPCE) (que no incluyen las referidas a la adopción de Normas Internacionales de Información Financiera), aplicables a la entidad, vigentes y según sus textos ordenados a la fecha de la confección de los presentes estados contables. 1.2 Unidad de medida Las normas contables profesionales argentinas establecen que los estados contables deben ser preparados reconociendo los cambios en el poder adquisitivo de la moneda conforme a las disposiciones establecidas en las Resoluciones Técnicas Nº 6 y Nº 17, con las modificaciones introducidas por la R.T. Nº 39 y por la interpretación Nº 8, normas emitidas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (FACPCE). El Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Santa Fe ha adoptado la Resolución de FACPCE 517/16, en consecuencia los Estados Contables correspondientes a períodos anuales e intermedios cerrados con fecha anterior al 31.03.2017 no se reexpresarán en moneda homogénea. 1.3 Información comparativa De acuerdo con lo requerido por la Comunicación A 4667 y modificatorias del B.C.R.A., el estado de situación patrimonial y cierta información complementaria con él relacionada se presenta en forma comparativa con el ejercicio finalizado el 313 de diciembre de 2016. Los estados de resultados, de evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo y sus equivalentes y cierta información complementaria con ellos relacionada, se presentan en forma comparativa con cifras correspondientes al período finalizado el 31 de marzo de 2016. Idéntico criterio fue seguido en la exposición de las presentes Notas. 1.4 Principales criterios contables Los principales criterios de contabilización de las operaciones, la medición de los activos, los pasivos y los resultados, como así también los aspectos de exposición, utilizados para la preparación de los estados contables son los siguientes: a) Valuación de Activos y Pasivos liquidables en pesos: Los activos y pasivos liquidables en pesos, fueron registrados por sus valores nominales, y computando cuando correspondiera, los intereses y componentes financieros devengados hasta el cierre del período/ejercicio. Los ajustes e intereses fueron imputados a los resultados del período/ejercicio.
b) Valuación de Activos y Pasivos liquidables en moneda Extranjera: Los activos y pasivos en moneda extranjera fueron registrados a los tipos de cambio aplicables o cotizaciones vigentes (tipo de cambio de referencia publicado por B.C.R.A.) al cierre de las operaciones del d último día hábil del período/ejercicio, y computando cuando correspondiera, los intereses, cotizaciones y componentes financieros devengados hasta esas fechas. Las diferencias de cotización, ajustes e intereses fueron imputados a los resultados del período/ejercicio. c) Valuación de los Títulos públicos y privados Tenencias a valor razonable de mercado: Comprende los títulos públicos e instrumentos de regulación monetaria incorporados en los listados de volatilidades o de valores presentes publicados por el B.C.R.A. Se registran de acuerdo al valor de cotización para cada título al cierre en los mercados correspondientes o valor presente, según corresponda, más el valor de los cupones de amortización y/o renta vencidos a cobrar, neto de los gastos estimados de venta cuando corresponda.. Los intereses devengados fueron imputados al resultado del período/ejercicio. Valor de costo más rendimiento: Comprende los títulos públicos e instrumentos de regulación monetaria del B.C.R.A. no incluidos en el punto anterior. a Se registran a su valor de incorporación acrecentado en forma exponencial en función de su tasa interna de retorno (T.I.R.), imputando el devengamiento a resultados o a una cuenta regularizadora del activo d) Métodos utilizados para la Imputación a resultados en función del devengamiento: El devengamiento de los intereses de las carteras activa y pasiva ha sido calculado mensualmente apropiándose en forma lineal o exponencial según corresponda, en proporción a los días en que el capital ha estado expuesto a la incidencia de dichos intereses. De acuerdo con este principio, las variaciones patrimoniales que se han considerado para establecer el resultado económico son las que competen a un ejercicio, independientemente de su cobro o pago. La apropiación de ingresos o egresos se efectúa a los resultados del ejercicio en que se han producido los hechos sustanciales que los generaron, siempre y cuando exista un razonable grado de objetividad en su medición y seguridad respecto de su concreción. e) Asistencia A crediticia a deudores del sistema privado no financiero. Constitución de previsiones por Riesgo de Incobrabilidad: Las previsiones por riesgo de incobrabilidad han sido determinadas sobre la base del riesgo estimado de la asistencia crediticia otorgada o por la Entidad, el cual resulta de la evaluación de la capacidad de repago de las obligaciones y del grado de cumplimiento de los deudores y de las garantías que respaldan las respectivas operaciones, de acuerdo con las normas sobre Clasificación de deudores y previsiones mínimas por riesgo de incobrabilidad emitidas por el B.C.R.A. f) Participaciones en Otras Sociedades Otras - Sin cotización: Han sido valuadas a su valor de costo, con el límite de su valor recuperable. g) Valuación de los bienes de uso y bienes diversos, incluyendo los métodos utilizados para el cómputo de las respectivas depreciaciones. Corresponde a inmuebles, mobiliario e instalaciones, máquinas y equipos, y bienes diversos necesarios para el cumplimiento de la actividad específica de la entidad. Se incorporan al patrimonio al precio de compra más los gastos necesarios para la incorporación del bien al activo. La amortización es calculada por el método de línea recta en función de su vida útil estimada por la dirección del ente de acuerdo a las normas del B.C.R.A. Los bienes han sido valuados al valor original neto de depreciaciones acumuladas (ver Anexo F).
La depreciación está calculada sobre la base de la vida útil expresada en meses. El mes de alta fue depreciado por completo. c Los valores contables tomados en su conjunto no superan su valor de utilización económica. h) Valuación de otros bienes diversos Se aplica el mismo criterio que para el punto anterior. i) Valuación de bienes intangibles, con indicación ión de la vida útil asignada para el cómputo de las respectivas depreciaciones Son gastos de organización y desarrollo. Los bienes han sido valuados al valor original neto de depreciaciones acumuladas (ver Anexo G). La depreciación está calculada sobre la l a base de la vida útil expresada en 60 meses. El mes de alta fue depreciado por completo. j) Impuesto a las Ganancias La entidad procedió a realizar el devengamiento del Impuesto a la Ganancias correspondiente a la utilidad impositiva del período/ejercicio, rcicio, aplicando la tasa vigente del 35%. k) Cuentas de resultados Las cuentas de resultados se expresan en pesos sobre la base de su devengamiento mensual. l) Instrumentos financieros derivados Operaciones a término sin entrega del subyacente. Corresponde al equivalente en pesos del valor nocional sobre el que la Entidad acordó cobrar y pagar un diferencial de precios sobre moneda extranjera. m) ) Uso de estimaciones La preparación de estados contables en conformidad con las normas contables s del B.C.R.A., requiere que el Directorio de la Entidad efectúe estimaciones que afectan la determinación de los importes de los activos y pasivos y la revelación de contingencias a la fecha de presentación de los estados contables, como así también los ingresos i y egresos registrados en cada ejercicio. Los resultados futuros pueden diferir de las estimaciones efectuadas a la fecha de preparación de los presentes estados contables. 1.5 Diferencias con normas contables profesionales La Entidad ha preparado los presentes estados contables considerando las normas contables establecidas por el B.C.R.A. las que no contemplan algunos de los criterios de valuación y exposición establecidos por las normas contables profesionales vigentes en la Provincia de Santa Fe (en adelante normas contables profesionales o NCP ). 1.5.1. Principales diferencias de valuación a) Impuesto a las ganancias El Banco determina el impuesto a las ganancias aplicando la alícuota vigente del 35% sobre la utilidad impositiva sin considerar r el efecto de las diferencias temporarias entre el resultado contable e impositivo, tal como lo determina la normativa del BCRA. De acuerdo con las normas contables profesionales, el reconocimiento del impuesto a las ganancias debe efectuarse por el método o del impuesto diferido.
1.5.2. Principales diferencias de exposición a) Clasificación de activos y pasivos La Entidad no clasifica sus activos y pasivos en corrientes y no corrientes en función al momento en que se espera que los primeros se conviertan n en efectivo y los segundos resulten exigibles, de acuerdo con los requisitos de las NCP. b) Presentación del Estado de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes Existen diferencias entre la exposición requerida por las NCP y la realizada por la Entidad en relación r con los flujos de fondos expuestos en el Estado de Flujo de Efectivo y sus Equivalentes, dado que este estado es confeccionado de acuerdo con las normas de presentación establecidas por el B.C.R.A. c) Presentación de información complementaria La Entidad presenta información complementaria en anexos de acuerdo con las normas de presentación establecidas por el B.C.R.A., las cuales no contemplan todos los requisitos de revelación fijados por las NCP. 1.6 Adopción de normas internacionales de información financiera por la Comisión Nacional de Valores La C.N.V. estableció la aplicación de la Resolución Técnica N 26 de la F.A.C.P.C.E. que adopta, para ciertas entidades incluidas en el régimen de oferta pública, ya sea por su capital o por sus obligaciones negociables, o que hayan solicitado autorización para estar incluidas en el citado régimen, las Normas Internacionales de Información Financiera (N.I.I.F.) emitidas por el IASB (Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad) para los estados contables correspondientes a los ejercicios anuales iniciados a partir del 1 de enero de 2012. Dicha resolución no resulta aplicable a Banco Bica S.A. dado que la C.N.V. mantiene la posición de aceptar los criterios contables de otros organismos reguladores o de control, tales como los establecidos por el B.C.R.A. para las sociedades incluidas en la Ley de Entidades Financieras. El B.C.R.A. mediante la Comunicación A 5541 del 12 de febrero de 2014 estableció la convergencia hacia las N.I.I.F. para las Entidades s Financieras, cuya plena vigencia operará a partir de los ejercicios iniciados en enero de 2018. A través de la Comunicación A 5635 del 22 de septiembre de 2014, el B.C.R.A. ha difundido el contenido y las formalidades que debe reunir el Plan de Implementación para dicha convergencia, el cual fue aprobado por el Directorio de la Entidad en reunión celebrada el día 27 de marzo de 2015 y presentado antes del 31 de marzo de 2015. 2 AJUSTE DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES Al 31 de marzo de 2017 no se registraron ajustes a resultados de ejercicios anteriores. 3 CONTINGENCIAS No existen contingencias de pérdida o activos contingentes para mencionar. 4 HECHOS POSTERIORES AL A L CIERRE DEL EJERCICIO No se han producido acontecimientos y/o transacciones posteriores al cierre del ejercicio que afecten significativamente la situación patrimonial de la entidad. 5 RESTRICCIONES PARA LA L DISTRIBUCION DE UTILIDADES Las disposiciones en vigencia establecen que:
i. Debe transferirse a la reserva legal el 20% de: Las utilidades que arroje el estado de resultados del ejercicio; Más o menos los ajustes de resultados de ejercicios anteriores; Menos la pérdida acumulada al cierre del ejercicio anterior, si existiera. ii. No se podrán distribuir utilidades antes de la aprobación de los resultados del ejercicio y de la publicación de sus estados contables anuales. iii. Cabe señalar que el B.C.R.A., mediante la Comunicación A 5985 5 del 9 de junio de 2016, introdujo adecuaciones a las normas de distribución de utilidades. iv. Asimismo, debe contar con la autorización previa de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias del B.C.R.A., a efectos de verificar la correcta aplicación del procedimiento descripto por la misma para la distribución ión de resultados. 6 OPERACIONES CON SOCIEDADES DEL ARTÍCULO 33 DE LA LEY 19.550 El accionista mayoritario, cuya tenencia accionaria es del 76,79% del capital social y de los votos, es BICA Cooperativa de E. M. Ltda., siendo la sociedad controlante. Al 31 de marzo de 2017, BICA Cooperativa de E. M. Ltda. tiene saldos en depósitos por un total de $ 603 (en miles de pesos). Los resultados generados por operaciones con BICA Cooperativa de E. M. Ltda. en el transcurso del presente ejercicio,, se detallan a continuación: Gastos de Administración: $ 332 (en miles de pesos). El segundo accionista en participación accionaria,, cuya tenencia es del 20,83% del capital social y de los votos, es Box Inversiones S.A. Al 31 3 de marzo de 2017,, Box Inversiones S.A. tiene saldos en depósitos por un total de $ 4.239 (en miles de pesos). El accionista minoritario, cuya tenencia es del 2,38% del capital social y de los votos, es Regional Trade S.A. Al 31 de marzo de 2017 Banco Bica S.A. tiene un saldo a cobrar a Regional l Trade S.A. de $ 12 (en miles de pesos) por tarjetas de crédito y $1.125 (en miles de pesos) por adelantos en cuenta corriente. 7 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS Los resultados generados por la Entidad como consecuencia de sus operaciones de pases activos y pasivos se imputaron en Ingresos Financieros y en Egresos Financieros, por un valor neto positivo de $ 80 (miles de pesos) al 31 de marzo de 2017 y por un valor neto positivo de $ 381 (miles de pesos),, por el período finalizado el 31 de marzo de 201 016. 8 SEGURO DE GARANTIA DE D E LOS DEPOSITOS Según lo dispuesto por la Ley N 24.485 485 y el Decreto N 540/95, se creó el Sistema de Seguro de Garantía de los Depósitos (actualizado por los Decretos reglamentarios Nº 1292/96 y 1127/98 y Comunicación A 2337 y
complementarias del B.C.R.A.) al cual se le asignaron las características de ser limitado, obligatorio y oneroso, con el objeto de cubrir los riesgos de los depósitos bancarios, en forma subsidiaria y complementaria al sistema de privilegios y protección de depósitos establecido por la Ley de Entidades Financieras. Asimismo, se dispuso la constitución de SEDESA con el objeto exclusivo de administrar el Fondo de Garantía de los Depósitos (F G D). Estarán alcanzados los depósitos en pesos y en moneda extranjera constituidos en las entidades participantes bajo la forma de cuenta corriente, caja de ahorros, plazo fijo u otras modalidades que determine el B.C.R.A., hasta la suma de $ 120 (en miles de pesos) y que reúnan los requisitos establecidos en el Decreto N 540/95 y los demás que disponga la Autoridad de Aplicación. Por otra parte, el B.C.R.A. dispuso que se excluyan del régimen de garantía, entre otros, a los depósitos realizados por otras entidades financieras, los efectuados por personas vinculadas a la Entidad y los depósitos de títulos valores. A partir del 1º de noviembre de 2014 el importe de la garantía de los depósitos se eleva a $ 350 (en miles de pesos). A partir del 1º de mayo de 2016 el importe de la garantía de los depósitos se eleva a $ 450 (en miles de pesos). 9 CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES REQUERIDAS POR LA COMISION NACIONAL DE VALORES A la a fecha de los presentes estados contables,, la entidad no poseía disposiciones de la C.N.V. que cumplimentar. 10 PUBLICACION DE ESTADOS CONTABLES De acuerdo con lo previsto en la Comunicación A 760, la previa intervención del Banco Central de la República Argentina no es requerida a los fines de la publicación de los presentes estados contables. 11 IMPUESTO A LA GANANCIA MINIMA PRESUNTA A la fecha de los l presentes estados contables,, la entidad tenía saldos a favor del Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta. El detalle de los saldos a favor por aplicación del Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta, discriminados teniendo en cuenta los años de originación n y registrados contablemente a la fecha de los presentes estados contables es el siguiente: Pago a cuenta Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta por el año 2015: $ 358 8 (miles de pesos). Fecha de prescripción año 2025. Pago a cuenta Impuesto a la Ganancia a Mínima Presunta por el año 2016: $ 961 (miles de pesos). Fecha de prescripción año 2026. Total Pago a cuenta Impuesto a la Ganancia Mínima Presunta: $ 1.319 (miles de pesos). En función de la estimación de resultados contables futuros realizado por la Gerencia G General y presentado en el Plan de Negocios,, la entidad ha decidido activar los saldos a favor mencionados precedentemente. Dicho análisis ha sido realizado según los lineamientos de la Comunicación A 4295 del 31 de enero de 2005 y en consecuencia a se ha registrado contablemente dicho saldo a favor. 12 CUENTAS QUE IDENTIFICAN EL CUMPLIMIENTO DEL EFECTIVO MINIMO Al 31 de marzo de 2017,, los saldos correspondientes a los principales conceptos computados por la Entidad para la integración de Efectivo mínimo m según lo dispuesto por las normas emitidas por el B.C.R.A. en la materia, son los que se detallan a continuación:
Saldos computados 31/03 03/201 /2017 31/12 12/2016 (en miles) (en miles) Cuenta corriente B.C.R.A. en pesos $ 154.140 140.- $ 76.07.012 12.- Cuentas especiales B.C.R.A. en pesos $ 39.792..792.- $ 81.792.- Cuenta a la vista B.C.R.A. en dólares $ 122 22.392 392.- (u$s 7.957 957) $ 131.144.- (u$s 8.274 274) Cuenta especiales B.C.R.A. en dólares $ 8.460 460.- (u$s 550) $ 7.925 925.- (u$s 500) Títulos públicos B.C.R.A. en dólares $ 5.182 182.- (u$s 303) $ 2.380.- (u$s 150) 13 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO E Y SUS EQUIVALENTES Conforme a lo establecido por la Comunicación A 4664 y modificatorias del B.C.R.A., la entidad ha procedido a presentar el estado de flujo de efectivo y sus equivalentes. Se considera efectivo y sus equivalentes, a las disponibilidades y a los activos que se mantienen con el fin de cumplir con los compromisos de corto plazo, con alta liquidez, fácilmente convertibles en importes conocidos de efectivo, sujetos a insignificantes cambios de valor y con plazo de vencimiento menor a tres meses desde la fecha de su adquisición, de acuerdo con lo siguiente: 31/03 03/201 /2017 31/03 03/201 /2016 (en miles) (en miles) Disponibilidades 353.290 105.047 Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. 41.827 176.152 Inversiones en títulos privados con cotización - - Préstamos interfinancieros (call otorgados) - 25.000 Colocaciones Overnight en bancos del exterior - - Efectivo y equivalentes 395.117 306.199 A continuación se expone la conciliación iación de los conceptos considerados como efectivo y sus equivalentes, con el Estado de Situación Patrimonial: 31/03 03/201 /2017 31/03 03/201 /2016 (en miles) (en miles) Títulos Públicos y Privados Tenencias registradas a costo más rendimiento Con vencimiento menor a tres meses (*) Con vencimiento superior a tres meses (*) Total tenencias registradas a costo mas rendimiento Instrumentos emitidos por el B.C.R.A. Con vencimiento menor a tres meses (*) 41.827 176.152 Con vencimiento superior a tres meses s (*) - - Total instrumentos emitidos por el B.C.R.A. 41.827 176.152
Préstamos Al Sector Financiero Préstamos interfinancieros (call otorgados) Con vencimiento menor a tres meses (*) 25.000 Con vencimiento superior a tres meses (*) - Total Préstamos interfinancieros (call otorgados) 25.000 14 OTRAS a) Determinación del patrimonio neto y los resultados del ejercicio La cuenta Capital, se expone a su valor nominal. El resultado del ejercicio se obtuvo por diferencia entre los patrimonios netos al inicio y al cierre, teniendo en cuenta los movimientos en el Patrimonio Neto que no provienen del Resultado del ejercicio. 15 DETALLE DE LOS COMPONENTES DE LOS CONCEPTOS DIVERSOS/AS U OTROS/AS CON SALDOS SUPERIORES AL 20% DEL L TOTAL DEL RUBRO RESPECTIVO De acuerdo con lo previsto en el Régimen informativo contable para publicación trimestral, si dentro de un determinado rubro el conjunto de las partidas que corresponde incluir en los conceptos Diversos/as u Otros/as resulta superior al 20% del total de aquél, en nota a los estados contables deberá procederse a su aclaración formulando un detalle de sus componentes. En cumplimiento con esta disposición informamos lo siguiente: Activo Rubro: OTROS CRÉDITOS POR INTERMEDIACION FINANCIERA Subrubro: ubro: Otros no comprendidos en Normas de Clasificación de deudores 31/03 03/201 /2017 31/12 12/2016 (en miles) (en miles) Primas a devengar por pases pasivos - - Certif. de participación fideicomiso financieros - Sin cotización 179.557 168 68.209 Títulos de deuda Fideicomisos F Financieros Sin Cotización 358.009 301.354 Total 537.566 469 69.563 Rubro: CREDITOS DIVERSOS Subrubro: Otros 31/03 03/201 /2017 31/12 12/2016 (en miles) (en miles) Anticipos de honorarios a directores y síndicos 2.900 2.232 232 Anticipos al personal p - - Préstamos al personal 1.212 644
Anticipos de impuestos 1.679 1.175 Pagos efectuados por adelantado 1.465 1.539 Saldos a recuperar por siniestros 30 - Depósitos en garantía en pesos 2 2 Deudores varios 461 819 Depósitos en garantía en moneda extranjera 410 422 Deudores varios en moneda extranjera 127 153 Total 8.286 6.986 Pasivo Rubro: OTRAS OBLIGACIONES POR INTERMEDIACION FINANCIERA Subrubro: Otras 31/03 03/201 /2017 31/12 12/2016 (en miles) (en miles) Cobranzas y otras operaciones por cta. de terceros $ 12.534 13.871 Cobranzas y otras operaciones por cta. de terceros u$s 1.781 871 Otras retenciones y percepciones 13.623 12.499 Diversas sujetas a efectivo mínimo - 30 Diversas no sujetas a efectivo mínimo 14.143 143 14.418 Diversas en moneda extranjera 249 420 Total 42.330 42.109 Rubro: OBLIGACIONES DIVERSAS Subrubro: Otras 31/03 03/201 /2017 31/12 12/2016 (en miles) (en miles) Remuneraciones y Cargas Sociales a Pagar 11.965 8.466 Retenciones a Pagar sobre Remuneraciones 1.580 2.563 Impuestos a Pagar 12.251 251 10.244 Acreedores Varios en pesos 5.275 3.976 Acreedores Varios en moneda extranjera 6 6 Total 31.077 25.255