Organismos Autónomos.

LIQUIDACION DE LOS PRESUPUESTOS DEL AYUNTAMIENTO DE VITORIA- GASTEIZ CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2016 Organismos Autónomos. 2.1 Liquidación del Presupuesto 2016. 2.1.1 Decreto de Aprobación de la liquidación 2.1.2 Documentación de la liquidación 2.1.3 Legislación aplicable 2.2 Centro de Estudios Ambientales. 2.2.0 Resumen de la liquidación CEA 2.2.1 Liquidación PPTO definitivo CEA 2.2.2 Remanente de Tesorería CEA 2.2.3 Resultado presupuestario CEA 2.2.4 PPTO corriente de gastos CEA 2.2.5 PPTO cerrado de gastos CEA 2.2.6 PPTO corriente de ingresos CEA 2.2.7 PPTO cerrado de ingresos CEA 2.2.8 Arqueo financiero CEA 2.3 Escuela Municipal de Música Luis Aramburu. 2.3.0 Resumen de la liquidación Música 2.3.1 Liquidación PPTO definitivo Música 2.3.2 Remanente de Tesorería Música 2.3.3 Resultado presupuestario Música 2.3.4 PPTO corriente de gastos Música 2.3.5 PPTO cerrado de gastos Música 2.3.6 PPTO corriente de ingresos Música 2.3.7 PPTO cerrado de ingresos Música 2.3.8 Arqueo financiero Música 2.4 Conservatorio Municipal de Danza José Uruñuela. 2.4.0 Resumen Liquidación Danza 2.4.1 Liquidación PPTO definitivo Danza 2.4.2 Remanente de Tesorería Danza 2.4.3 Resultado presupuestario Danza 2.4.4 PPTO corriente de gastos Danza 2.4.5 PPTO cerrado de gastos Danza 2.4.6 PPTO corriente de ingresos Danza 2.4.7 PPTO cerrado de ingresos Danza 2.4.8 Arqueo financiero Danza Ogasun Saila Departamento de Hacienda Kontabilitate Organoa Órgano de Contabilidad Teodoro Dublang Margolaria, 25 Pintor Teodoro Dublang, 25 01005 Vitoria-Gasteiz Tel.: 945 16 15 87 Fax: 945 16 16 00 contabilidad@vitoria-gasteiz.org www.vitoria-gasteiz.org

Departamento de Hacienda OQasun Saila Ayuntamiento de Vitoria-Gasteiz Vitoria-Gasteizko Udala www.vitoria-gasteiz.org ASUNTO: UQUIDACION DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS ORGANISMOS AUTONOMOS CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES, CONSERVATORIO MUNICIPAL DE DANZA JOSÉ URUÑUELA y ESCUELA MUNICIPAL DE MÚSICA LUIS ARAMBURU DEL AYUNTAMIENTO DE VITORIA - GASTEIZ CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO DE 2016 DECRETO Considerando que tanto en EL Capítulo VII de la Norma Foral 3/2004 Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Álava, como en el mismo capítulo IV de la Norma Municipal de Ejecución Presupuestaria para el ejercicio 2016 se regulan la Liquidación de los Presupuestos de los entes objeto de aplicación de las precitadas Normas, estableciendo la documentación que se ha de acompañar en la Liquidación de los Presupuestos, así como el órgano competente para su aprobación y los trámites posteriores. Considerando que algunos de los entes incluidos en el ámbito de aplicación de las precitadas Normas son los Organismos Autónomos del Ayuntamiento de Vitoria - Gasteiz, es decir, el Centro de Estudios Ambientales, el Conservatorio Municipal de Danza José Uruñuela y la Escuela Municipal de Música Luis Aranburu, habiéndose procedido al cierre del ejercicio contable y presupuestario del ejercicio 2016. Informada por la Intervención General como es preceptivo y en virtud de las atribuciones que me confiere el artículo 172.3 de la Ley 39/88 Reguladora de las Haciendas Locales, el artíq-llo 49 del Real Decreto 500/1990, el artículo 49.3 de la Norma Foral 3/2004 y el artículo 50 de la Norma Municipal de Ejecución Presupuestaria para 2016, VENGO EN DECRETAR: PRIMERO: APROBAR la Liquidación de los Presupuestos de los Organismos Autónomos del Ayuntamiento de Vitoria - Gasteiz, Centro de Estudios Ambientales, el Conservatorio Municipal de Danza José Uruñuela y la Escuela Municipal de Música Luis Aranburu, correspondiente al ejercicio 2016, con arreglo a la documentación anexa, liquidación que ha arrojado los resultados y magnitudes que a continuación se detallan. SEGUNDO: De la presente Liquidación se dará cuenta al Pleno y se remitirán copia a los Organismos señalados por Ley. Así lo manda y firma el Alcalde - Presidente del Ayuntamiento de Vitoria - Gasteiz a 30 de Marzo de 2017 Gorka Urtaran EL ALCALDE - PRESIDENTE N o9 www.vitoria-gasteiz.org Eduardo Dato n 11 01005 Vitoria-Gasteiz Tel.:945161538 Fax:945161593 E-mail:hacienda@vitoria-gasteiz.org

Ayuntamiento de Vitoria-Gasteiz Vitoria-Gasteizko Udala www.vitoria-gasteiz.org LIQillDACION DE LOS PRESUPUESTOS DE LOS OO.AA. MUNICIPALES EJERCICIO 2016 magnitudes expresadas en euros I I C. ESTUDIOS E.M.MUSICA E. M. DANZA RESULTADO /MAGNITUD AMBIENTALES L.ARAMBURU J. URUÑUELA - 1) Existencias Pptarias. de Tesorería a 31.12.16 I 294.801,21 11-35.623,73 11-40.615,42 1 ~f Derechos Pendientes de Cohro a 31.12.16 100,00 63.326,27 1 46.456,5 1 Obligaciones Pendientes de Pago a 31.12.16 1.090,92 1.132,51 1 0,0 1 4) Remanentes de Crédito Totales ~~emanentes de Crédito a Incorporar 1 724.015,58 11 82.624,2711 109.732,8 1 6) Resultado Presupuestario antes de Ajuste 220.883,64 10.768,23 833,08 GJ Remanante Bruto de Tesorería 353.710,29 1 26.570,03 5.841,08 1 8) Remanante L,íquido de Tesorería 9) Estado de Ingresos Futuros No figuran ~~ Estado de Créditos de Compromiso I No figuran 1I 11) Saldo de Acreedores por Devolución de Ingresos 1 I 1 No figuran No figuran I No figuran No figuran I o,o 11 0,0 11 0,0 1 I

ANI "Q):L1QUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS. ~ MUNtlCJPALES EJERCICIO 2016 ~yun amlen'l:ó e e Vitoria-Gasteiz 1l:0rla-LJaSteIZKO Udala www.vitoria-gaste~1#egislación: Artículos 183 a 193 del Real Decreto Legislativo 2/2004 de 5 de marzo por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales, y. Capítulo VII del Título I de la Norma Foral 3/2004 Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Álava. ID DOCUMENTACIÓN Esta Intervención General informa que la Liquidación de los Presupuestos de los Organismos Autónomos Municipales correspondiente al ejercicio de 2016 debe contener los siguientes documentos: l. Cuentas de Liquidación integradas por: - Cuenta Resumen. - Estado de Ingresos del Ejercicio Corriente. - Estado de Ingresos de Ejercicios Futuros. - Estado de Créditos de Pago. - Estado de Créditos de Compromiso. 2. Estado de Variación de los Presupuestos Cerrados con expresión de las producidas en el ejercicio sobre los Derechos a Cobrar y las Obligaciones a Pagar. 3. Estado de Saldo de Deudores y Acreedores Extrapresupuestarios. 4. Saldo total de Acreedores por Devolución de Ingresos Indebidos existente al cierre del ejercicio. 5. Cuenta de Tesorería del Ejercicio. 6. Acta de Arqueo al Cierre, mostrando la materialización física de los fondos en las distintas cuentas y sus conciliaciones. 7. Análisis de los pendientes de cobro cuya realización en el plazo de un año se considera de difícil o imposible realización. 8. Análisis de las desviaciones de financiación en gastos con recursos afectados. 9. Los remanentes de crédito y los remanentes de crédito vinculados a mgresos afectados. N o9

A) MAGNITUDES PRESUPUESTARIAS: Como consecuencia de la Liquidación del Presupuesto se ha obtenido: 1. El Resultado de las operaciones presupuestarias del Presupuesto Vigente que ha venido determinado por la diferencia entre los derechos reconocidos durante el ejercicio y las obligaciones reconocidas en el mismo período. Tanto los Derechos como las Obligaciones se han tomado por sus valores Netos. 2. El Resultado de las operaciones de Presupuesto Liquidado de ejercicio anteriores que ha venido determinado por la diferencia entre el importe de los Derechos pendientes de cobro anulados en el ejercicio y el de las obligaciones pendientes de pago anuladas durante el ejercicio. El Resultado del Ejercicio ha venido determinado por la suma de las magnitudes referidas en los apartados 1 y 2. 3. El Resultado ha sido ajustado, en su caso, en función de las obligaciones financiadas con remanentes de Tesorería y de las diferencias por recursos financieros afectados a gastos. No hay constancia en el expediente de esos ajustes. 4. El Remanente de Tesorería integrado por: Los Fondos Líquidos. Más los derechos pendientes de Cobro. Menos las Obligaciones pendientes de Pago. Valores todos ellos referidos al 31 de diciembre de 2016. Del Remanente de Tesorería así obtenido se deben deducir los Derechos Pendientes de Cobro que se hayan considerado de difícil o imposible realización, constituyendo éste el Remanente Bruto de Tesorería. Este Remanente de Tesorería debe así mismo ser ajustado en los casos de recursos financieros afectados a gastos, por las desviaciones de financiación acumuladas positivas que constituirá el remanente de tesorería afectado, obteniendo por tanto el Remanente Bruto de Tesorería para Gastos con Financiación Afectado y el Remanente de Tesorería para Gastos Generales. No hay constancia en el expediente de esos ajustes. B) APROBACIÓN La Liquidación de los presupuestos de los Organismos Autónomos ha sido confeccionada por ellos con anterioridad al 31 de marzo de 2017, siendo el Órgano Competente para su aprobación el Presidente de la Entidad Municipal. TRÁMITES POSTERIORES

De la Aprobación de la Liquidación de los Presupuestos de los Organismos Autónomos se dará cuenta al Pleno en la primera sesión que celebre. Las Entidades Municipales remitirán copia de la liquidación de sus Presupuestos a la Diputación Foral de Álava antes de finalizar el mes siguiente a su aprobación.

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES LIQUIDACIÓN EJERCICIO PRESUPUESTARIO DE 2016 I.- PRESUPUESTOS A) RECURSOS PRESUPUESTOS DE INGRESOS Presupuesto Ordinario de 2016 2.461.000,00 Existencias iniciales del Ejercicio de 2016-44.490,36 Restos por cobrar del Presupuesto 2016 R 265.694,08 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 342.398,19 TOTAL 3.024.601,91 B) CREDITOS DEFINITIVOS EN GASTOS Presupuesto Ordinario 2016 2.461.000,00 Restos por pagar del Presupuesto 2016 R 48.939,55 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 342.398,19 TOTAL 2.852.337,74 C) RESULTADO SUPERÁVIT del Presupuesto Refundido... (Rte. Tesorería Inicial) 172.264,17

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES II.1. MOVIMIENTOS DE FONDOS PRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016-44.490,36 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016.O 2.401.960,33 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 64.562,48 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 2.422.032,45 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 0 2.079.382,61 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 47.848,63 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 2.127.231,24 EXISTENCIA FONDOS PRESUPUESTARIOS AL CIERRE DEL EJERCICIO DE 2016 294.801,21 II.2. MOVIMIENTOS DE FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016 108.088,06 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 443.649,20 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 551.737,26 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 415.582,30 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 415.582,30 EXISTENCIA FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 2016 136.154,96 EXISTENCIA FONDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 2016 430.956,17 Nota diferencia saldo final SICAP con saldo final Kutxabank Saldo Kutxabak 31/12/2016 511.120,24 - Pagos contabilizados 2016 y realizados 2017-81.419,33 S.Social diciembre negativa contabilizada positiva 254,98 Devolucion contabilizada 2016 recibida 2017 1.000,00 error pago Elkarkidetza, contabilizado de menos 0,28 Saldo SICAP 430.956,17

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES III.- LIQUIDACION A) SUPERAVIT del Presupuesto Refundido 172.264,17 B) SALDO de créditos en Gastos (Economías en Gastos) Presupuesto 2016.O 724.015,58 Presupuesto 2016.R 0,00 Total Saldos de Presupuesto positivo en Gastos 724.015,58 C) SALDO de Presupuestos en Ingresos (Liquidación Negativa) Presupuesto 2016.O 401.437,86 Presupuesto 2016.R 101.131,60 Total Saldos de Presupuesto negativo en Ingresos 502.569,46 DIFERENCIA - SUPERAVIT 393.710,29

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES IV.- COMPROBACION A) EXISTENCIA PRESUPUESTARIA EN CAJA AL 31.12.2016 294.801,21 B) RESTOS POR COBRAR AL CIERRE DEL EJERCICIO Presupuesto 2016.O 0,00 Presupuesto 2016.R 100,00 Restos por cobrar al cierre del Ejercicio 100,00 C) RESTOS POR PAGAR AL CIERRE DEL EJERCICIO Presupuesto 2016.O 0,00 Presupuesto 2016.R 1.090,92 Restos por pagar al cierre del Ejercicio 1.090,92 DIFERENCIA - SUPERAVIT 393.710,29

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES REMANENTE DE TESORERIA A) EXISTENCIAS TESORERIA PPTO. AL 31.12.2016 294.801,21 EXISTENCIAS TESORERIA EXTRAPPTO. AL 31.12.2016 136.154,96 B) RESTOS POR COBRAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 100,00 C) RESTOS POR PAGAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 1.090,92 RESTOS POR PAGAR EXTRAPRESUPUESTARIO AL 31.12.2016 136.154,96 (-) DERECHOS PENDIENTES DE COBRO DE DIFÍCIL REALIZACIÓN 40,00 REMANENTE BRUTO DE TESORERÍA 353.710,29 REMANENTE BRUTO DE TESORERÍA PARA GASTOS CON FINANCIACION AFECTADA REMANENTE BRUTO DE TESORERÍA PARA GASTOS GENERALES (-) REMANENTES DE CREDITO A INCORPORAR AL PPTO.2017 343.743,33 REMANENTE LIQUIDO DE TESORERÍA 9.966,96

CENTRO DE ESTUDIOS AMBIENTALES RESULTADO PRESUPUESTARIO (+) DERECHOS LIQUIDADOS NETOS 2.401.960,33 (-) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 2.079.382,61 (+) OBLIGACIONES ANULADAS PPTOS. CERRADOS 0,00 (-) DERECHOS ANULADOS PPTOS. CERRADOS 101.694,08 R E S U L T A D O antes de ajuste 220.883,64 AJUSTES (+) OBLIGACIONES RECONOCIDAS FINANCIADAS CON REMANENTE DE TESORERÍA 124.285,82 (-) EXCESO DE INGRESOS RECONOCIDOS AFECTADOS A OBLIGACIONES RECONOCIDAS 0,00 RESULTADO (SUPERÁVIT/DEFICIT) 345.169,46

LKBGCO01 Centro Estudios Ambientales Centro Estudios Ambientales Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:18:32 PRESUPUESTO CORRIENTE DE GASTOS / BALANCE ECONÓMICO a Fecha 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Crédito Inicial Modif.Crédito Créd.Definitivo Autorizaciones Disposiciones Obligaciones Ordenes Pago Pagos TOTAL CAPITULO 1 GASTOS DE PERSONAL Acumulados 1.185.000,00 0,00 1.185.000,00 1.080.695,33 1.080.695,33 1.080.695,33 1.080.695,33 1.080.695,33 TOTAL CAPITULO 2 COMPRAS DE BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS Acumulados 1.156.000,00 281.319,01 1.437.319,01 1.237.763,62 1.237.526,18 915.137,22 915.137,22 915.137,22 TOTAL CAPITULO 3 GASTOS FINANCIEROS Acumulados 1.000,00 17.859,19 18.859,19 17.878,69 17.878,69 17.878,69 17.878,69 17.878,69 TOTAL CAPITULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Acumulados 69.000,00 42.350,00 111.350,00 108.350,00 71.001,38 64.801,38 64.801,38 64.801,38 TOTAL CAPITULO 6 INVERSIONES REALES Acumulados 50,00 869,99 50.869,99 869,99 869,99 869,99 869,99 869,99 TOTAL GENERAL Acumulados 2.461.000,00 342.398,19 2.803.398,19 2.445.557,63 2.407.971,57 2.079.382,61 2.079.382,61 2.079.382,61

LKBGCE11 Centro Estudios Ambientales Centro Estudios Ambientales Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:19:27 PRESUPUESTOS CERRADOS DE GASTOS - BALANCE a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 4,00 Concepto Sal.Ini. Obligac. Modif. Obligac. Anulac. Obligac. Prescripc. Obligac. Obligaciones Netas Sal. Ini Ord.Pago Ord.Pago en Ejerc. Ord.Pago Netas Pagos TOTAL CAPÍTULO 1 GASTOS DE PERSONAL 1.090,92 1.090,92 TOTAL CAPÍTULO 2 COMPRAS DE BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 18.325,08 18.325,08 18.325,08 18.325,08 18.325,08 TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 29.523,55 ** TOTAL GENERAL ** 48.939,55 29.523,55 48.939,55 29.523,55 47.848,63 29.523,55 47.848,63 29.523,55 47.848,63

LKBICO01 Centro Estudios Ambientales Centro Estudios Ambientales Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:15:41 PRESUPUESTO CORRIENTE DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Definitivo Derechos Reconoc. Brutos Derechos Anul.por Anulación, Apl/Frac Derechos Anul.por Devolución Derechos Cancelados Derechos Reconoc. Netos Recaudación Neta Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 3 TASAS Y OTROS INGRESOS 31.000,00 31.000,00 47.552,79 47.552,79 47.552,79 TOTAL CAPÍTULO 4 TRANFERENCIAS CORRIENTES 2.380,00 171.586,79 2.551.586,79 2.353.405,54 2.353.405,54 2.353.405,54 TOTAL CAPÍTULO 5 INGRESOS PATRIMONIALES 1.002,00 1.002,00 1.002,00 TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 50,00 50,00 TOTAL CAPÍTULO 8 ACTIVOS FINANCIEROS 170.811,40 170.811,40 TOTAL GENERAL 2.461.000,00 342.398,19 2.803.398,19 2.401.960,33 2.401.960,33 2.401.960,33

LKBICE11 Centro Estudios Ambientales Centro Estudios Ambientales Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:16:37 PRESUPUESTOS CERRADOS DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 4,00 Concepto Saldo Inicial Derechos Rectificación Saldo Inicial Derechos Anul. por Anulación, Apl/Frac Derechos Cancelados Derechos Netos Recaudación Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 4 TRANFERENCIAS CORRIENTES 265.694,08 562,48 101.694,08 164.562,48 64.562,48 100,00 ** TOTAL GENERAL ** 265.694,08 562,48 101.694,08 164.562,48 64.562,48 100,00

Centro Centro Estudios Ambientales Fecha: 31/03/17 Estudios Ambiental SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:07:01 LKArqCua es ARQUEO FINANCIERO - CUADRO a fecha 31/12/2016 Página 1 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Existencias /Saldo Inicial Ingresos Anteriores Pagos Anteriores Saldo Anterior Ingresos Día Pagos Día Saldo al Día Presupuesto CORRIENTE Presupuestos CERRADOS -44.490,36 2.412.074,87 2.089.497,15 322.577,72 322.577,72 64.562,48 47.848,63-27.776,51-27.776,51 Total PRESUPUESTARIO -44.490,36 2.476.637,35 2.137.345,78 294.801,21 294.801,21 Extrapresupuestarias METÁLICO Extrapresupuestarias VALORES Total EXTRAPRESUPUESTARIAS 108.088,06 443.649,20 415.582,30 136.154,96 136.154,96 108.088,06 443.649,20 415.582,30 136.154,96 136.154,96 Financieras METÁLICO 63.597,70 2.475.875,11 2.108.516,64 430.956,17 430.956,17 Financieras VALORES Financieras FORMALIZACIÓN Total FINANCIERAS 1.088.266,98 1.088.266,98 63.597,70 3.564.142,09 3.196.783,62 430.956,17 430.956,17 Total METALICO Presup. + Extrapresup. Total METALICO Financieras 63.597,70 2.920.286,55 2.552.928,08 430.956,17 430.956,17 63.597,70 2.475.875,11 2.108.516,64 430.956,17 430.956,17 Total VALORES Presup. + Extrapresup. Total VALORES Financieras Total FORMALIZACIÓN 1.088.266,98 1.088.266,98 Total GENERAL Presup. + Extrapresup. 63.597,70 2.920.286,55 2.552.928,08 430.956,17 430.956,17 Total GENERAL Financieras 63.597,70 3.564.142,09 3.196.783,62 430.956,17 430.956,17

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU LIQUIDACIÓN EJERCICIO PRESUPUESTARIO DE 2016 I.- PRESUPUESTOS A) RECURSOS PRESUPUESTOS DE INGRESOS Presupuesto Ordinario de 2016 1.480.493,51 Existencias iniciales del Ejercicio de 2016-51.559,81 Restos por cobrar del Presupuesto 2016 R 73.315,54 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 6.072,20 TOTAL 1.508.321,44 B) CREDITOS DEFINITIVOS EN GASTOS Presupuesto Ordinario 2016 1.480.493,51 Restos por pagar del Presupuesto 2016 R 5.953,93 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 6.072,20 TOTAL 1.492.519,64 C) RESULTADO SUPERÁVIT del Presupuesto Refundido... (Rte. Tesorería Inicial) 15.801,80

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU II.1. MOVIMIENTOS DE FONDOS PRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016-51.559,81 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016.O 1.414.709,67 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 9.989,27 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 1.373.139,13 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 0 1.402.808,93 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 5.953,93 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 1.408.762,86 EXISTENCIA FONDOS PRESUPUESTARIOS AL CIERRE DEL E -35.623,73 II.2. MOVIMIENTOS DE FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016 109.428,72 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 547.644,15 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 657.072,87 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 548.000,14 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 548.000,14 EXISTENCIA FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS AL CIERR 109.072,73 EXISTENCIA FONDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 2016 73.449,00

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU III.- LIQUIDACION A) SUPERAVIT del Presupuesto Refundido 15.801,80 B) SALDO de créditos en Gastos (Economías en Gastos) Presupuesto 2016.O 82.624,27 Presupuesto 2016.R 0,00 Total Saldos de Presupuesto positivo en Gastos 82.624,27 C) SALDO de Presupuestos en Ingresos (Liquidación Negativa) Presupuesto 2016.O 71.856,04 Presupuesto 2016.R 0,00 Total Saldos de Presupuesto negativo en Ingresos 71.856,04 DIFERENCIA - SUPERAVIT 26.570,03

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU IV.- COMPROBACION A) EXISTENCIA PRESUPUESTARIA EN CAJA AL 31.12.2016-35.623,73 B) RESTOS POR COBRAR AL CIERRE DEL EJERCICIO (*) Presupuesto 2016.O 0,00 Presupuesto 2016.R 63.326,27 Restos por cobrar al cierre del Ejercicio 63.326,27 C) RESTOS POR PAGAR AL CIERRE DEL EJERCICIO Presupuesto 2016.O 1.132,51 Presupuesto 2016.R 0,00 Restos por pagar al cierre del Ejercicio 1.132,51 DIFERENCIA - SUPERAVIT 26.570,03 (*) Los restos por cobrar corresponden a aportaciones municipales de ejercicios anteriores para gasto corriente no recibidas.

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU REMANENTE DE TESORERIA A) EXISTENCIAS TESORERIA PPTO. AL 31.12.2016-35.623,73 EXISTENCIAS TESORERIA EXTRAPPTO. AL 31.12.2016 109.072,73 B) RESTOS POR COBRAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 63.326,27 C) RESTOS POR PAGAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 1.132,51 RESTOS POR PAGAR EXTRAPRESUPUESTARIO AL 31.12.2016 109.072,73 (-) DERECHOS PENDIENTES DE COBRO DE DIFÍCIL REALIZACIÓN 0,00 REMANENTE BRUTO DE TESORERÍA 26.570,03 (-) REMANENTES DE CREDITO A INCORPORAR AL PPTO.2017 0,00 REMANENTE LIQUIDO DE TESORERÍA 26.570,03

ESCUELA M. MUSICA LUIS ARAMBURU RESULTADO PRESUPUESTARIO (+) DERECHOS LIQUIDADOS NETOS 1.414.709,67 (-) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 1.403.941,44 (+) OBLIGACIONES ANULADAS PPTOS. CERRADOS 0,00 (-) DERECHOS ANULADOS PPTOS. CERRADOS 0,00 R E S U L T A DO antes de ajuste 10.768,23 AJUSTES (+) OBLIGACIONES RECONOCIDAS 0 FINANCIADAS CON REMANENTE DE TESORERÍA (-) EXCESO DE INGRESOS RECONOCIDOS 0 AFECTADOS A OBLIGACIONES RECONOCIDAS RESULTADO (SUPERÁVIT/DEFICIT) 10.768,23

LKBGCO01 Escuela M.Musica Luis Aramburu Escuela M.Musica Luis Aramburu Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:10:27 PRESUPUESTO CORRIENTE DE GASTOS / BALANCE ECONÓMICO a Fecha 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Crédito Inicial Modif.Crédito Créd.Definitivo Autorizaciones Disposiciones Obligaciones Ordenes Pago Pagos TOTAL CAPITULO 1 GASTOS DE PERSONAL Acumulados 1.412.154,51 0,00 1.412.154,51 1.353.020,29 1.353.020,29 1.353.020,29 1.353.020,29 1.353.020,29 TOTAL CAPITULO 2 COMPRAS DE BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS Acumulados 49.969,00 6.072,20 56.041,20 37.682,34 37.682,34 37.682,34 37.682,34 36.549,83 TOTAL CAPITULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Acumulados 5.370,00 0,00 5.370,00 4.826,90 4.826,90 4.826,90 4.826,90 4.826,90 TOTAL CAPITULO 6 INVERSIONES REALES Acumulados 13.000,00 0,00 13.000,00 8.411,91 8.411,91 8.411,91 8.411,91 8.411,91 TOTAL GENERAL Acumulados 1.480.493,51 6.072,20 1.486.565,71 1.403.941,44 1.403.941,44 1.403.941,44 1.403.941,44 1.402.808,93

LKBGCE11 Escuela Escuela M.Musica Luis Aramburu Fecha: 11/10/17 M.Musica Luis SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:45:54 Aramburu PRESUPUESTOS CERRADOS DE GASTOS - BALANCE a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 2,00 Concepto Sal.Ini. Obligac. Modif. Obligac. Anulac. Obligac. Prescripc. Obligac. Obligaciones Netas Sal. Ini Ord.Pago Ord.Pago en Ejerc. Ord.Pago Netas Pagos TOTAL CAPÍTULO 2 COMPRAS DE BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS 2.383,21 2.383,21 2.383,21 2.383,21 2.383,21 TOTAL CAPÍTULO 6 INVERSIONES REALES 3.570,72 ** TOTAL GENERAL ** 5.953,93 3.570,72 5.953,93 3.570,72 5.953,93 3.570,72 5.953,93 3.570,72 5.953,93

LKBICO01 Escuela Escuela M.Musica Luis Aramburu Fecha: 11/10/17 M.Musica Luis SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:43:52 Aramburu PRESUPUESTO CORRIENTE DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Definitivo Derechos Reconoc. Brutos Derechos Anul.por Anulación, Apl/Frac Derechos Anul.por Devolución Derechos Cancelados Derechos Reconoc. Netos Recaudación Neta Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 3 TASA Y OTROS INGRESOS 387.394,00 387.394,00 407.637,96 407.637,96 407.637,96 TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.079.999,51 6.072,20 1.086.071,71 1.007.071,71 1.007.071,71 1.007.071,71 TOTAL CAPÍTULO 5 INGRESOS PATRIMONIALES 100,00 100,00 TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 13.000,00 13.000,00 TOTAL GENERAL 1.480.493,51 6.072,20 1.486.565,71 1.414.709,67 1.414.709,67 1.414.709,67

LKBICE11 Escuela Escuela M.Musica Luis Aramburu Fecha: 11/10/17 M.Musica Luis SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:44:40 Aramburu PRESUPUESTOS CERRADOS DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 2,00 Concepto Saldo Inicial Derechos Rectificación Saldo Inicial Derechos Anul. por Anulación, Apl/Frac Derechos Cancelados Derechos Netos Recaudación Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 63.326,27 63.326,27 63.326,27 9.989,27 9.989,27 9.989,27 ** TOTAL GENERAL ** 73.315,54 73.315,54 9.989,27 63.326,27

Escuela Escuela M.Musica Luis Aramburu Fecha: 31/03/17 M.Musica Luis SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:08:16 LKArqCua Aramburu ARQUEO FINANCIERO - CUADRO a fecha 31/12/2016 Página 1 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Existencias /Saldo Inicial Ingresos Anteriores Pagos Anteriores Saldo Anterior Ingresos Día Pagos Día Saldo al Día Presupuesto CORRIENTE Presupuestos CERRADOS -51.559,81 1.419.021,98 1.407.121,24 11.900,74 11.900,74 9.989,27 5.953,93-47.524,47-47.524,47 Total PRESUPUESTARIO -51.559,81 1.429.011,25 1.413.075,17-35.623,73-35.623,73 Extrapresupuestarias METÁLICO Extrapresupuestarias VALORES Total EXTRAPRESUPUESTARIAS 109.428,72 547.644,15 548.000,14 109.072,73 109.072,73 109.428,72 547.644,15 548.000,14 109.072,73 109.072,73 Financieras METÁLICO 57.868,91 1.460.988,33 1.445.408,24 73.449,00 73.449,00 Financieras VALORES Financieras FORMALIZACIÓN Total FINANCIERAS 1.354.949,61 1.354.949,61 57.868,91 2.815.937,94 2.800.357,85 73.449,00 73.449,00 Total METALICO Presup. + Extrapresup. Total METALICO Financieras 57.868,91 1.976.655,40 1.961.075,31 73.449,00 73.449,00 57.868,91 1.460.988,33 1.445.408,24 73.449,00 73.449,00 Total VALORES Presup. + Extrapresup. Total VALORES Financieras Total FORMALIZACIÓN 1.354.949,61 1.354.949,61 Total GENERAL Presup. + Extrapresup. 57.868,91 1.976.655,40 1.961.075,31 73.449,00 73.449,00 Total GENERAL Financieras 57.868,91 2.815.937,94 2.800.357,85 73.449,00 73.449,00

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA LIQUIDACIÓN EJERCICIO PRESUPUESTARIO DE 2016 I.- PRESUPUESTOS A) RECURSOS PRESUPUESTOS DE INGRESOS Presupuesto Ordinario de 2016 862.163,08 Existencias iniciales del Ejercicio de 2016-46.942,29 Restos por cobrar del Presupuesto 2016 R 51.950,29 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 0,00 TOTAL 867.171,08 B) CREDITOS DEFINITIVOS EN GASTOS Presupuesto Ordinario 2016 862.163,08 Restos por pagar del Presupuesto 2016 R 0,00 Modificaciones de Créditos del Presupuesto 2016 O 0,00 TOTAL 862.163,08 C) RESULTADO SUPERÁVIT del Presupuesto Refundido... (Rte. Tesorería Inicial) 5.008,00

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA II.1. MOVIMIENTOS DE FONDOS PRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016-46.942,29 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016.O 756.263,36 Ingresos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 2.493,79 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 711.814,86 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 0 752.430,28 Pagos Líquidos realizados en el Presupuesto 2016 R 0,00 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 752.430,28 EXISTENCIA FONDOS PRESUPUESTARIOS AL CIERRE DEL E -40.615,42 II.2. MOVIMIENTOS DE FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS Existencia Fondos Inicial del Ejercicio 2016 76.821,37 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 269.434,11 Ingresos Líquidos realizados en el Ejercicio 346.255,48 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 2016 276.584,97 Pagos Líquidos realizados en el Ejercicio 276.584,97 EXISTENCIA FONDOS EXTRAPRESUPUESTARIOS AL CIERR 69.670,51 EXISTENCIA FONDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO 2016 29.055,09 Nota diferencia saldo final SICAP con saldo final Kutxabank Saldo Kutxabak 31/12/2016 42.279,00 - Pagos contabilizados 2016 realizados 2017-14.808,53 -Tasa título Gova pago cambio sistema -64,29 + metálico en caja fuerte 31/12/2016 1.648,91 Saldo SICAP 29.055,09

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA III.- LIQUIDACION A) SUPERAVIT del Presupuesto Refundido 5.008,00 B) SALDO de créditos en Gastos (Economías en Gastos) Presupuesto 2016.O 109.732,80 Presupuesto 2016.R 0,00 Total Saldos de Presupuesto positivo en Gastos 109.732,80 C) SALDO de Presupuestos en Ingresos (Liquidación Negativa) Presupuesto 2016.O 105.899,72 Presupuesto 2016.R 3.000,00 Total Saldos de Presupuesto negativo en Ingresos 108.899,72 DIFERENCIA - SUPERAVIT 5.841,08

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA IV.- COMPROBACION A) EXISTENCIA PRESUPUESTARIA EN CAJA AL 31.12.2016-40.615,42 B) RESTOS POR COBRAR AL CIERRE DEL EJERCICIO Presupuesto 2016.O 0,00 Presupuesto 2016.R 46.456,50 Restos por cobrar al cierre del Ejercicio 46.456,50 C) RESTOS POR PAGAR AL CIERRE DEL EJERCICIO Presupuesto 2016.O 0,00 Presupuesto 2016.R 0,00 Restos por pagar al cierre del Ejercicio 0,00 DIFERENCIA - SUPERAVIT 5.841,08 (*) Los restos por cobrar corresponden a aportaciones municipales de ejercicios anteriores para gasto corriente no recibidas.

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA REMANENTE DE TESORERIA A) EXISTENCIAS TESORERIA PPTO. AL 31.12.2016-40.615,42 EXISTENCIAS TESORERIA EXTRAPPTO. AL 31.12.2016 69.670,51 B) RESTOS POR COBRAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 46.456,50 C) RESTOS POR PAGAR PRESUPUESTO AL 31.12.2016 0,00 RESTOS POR PAGAR EXTRAPRESUPUESTARIO AL 31.12.2016 69.670,51 (-) DERECHOS PENDIENTES DE COBRO DE DIFÍCIL REALIZACIÓN 0,00 REMANENTE BRUTO DE TESORERÍA 5.841,08 (-) REMANENTES DE CREDITO A INCORPORAR AL PPTO.2017 0,00 REMANENTE LIQUIDO DE TESORERÍA 5.841,08

CONSERVATORIO DE DANZA JOSE URUÑUELA RESULTADO PRESUPUESTARIO (+) DERECHOS LIQUIDADOS NETOS 756.263,36 (-) OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS 752.430,28 (+) OBLIGACIONES ANULADAS PPTOS. CERRADOS 0,00 (-) DERECHOS ANULADOS PPTOS. CERRADOS 3.000,00 R E S U L T A DO antes de ajuste 833,08 AJUSTES (+) OBLIGACIONES RECONOCIDAS 0 FINANCIADAS CON REMANENTE DE TESORERÍA (-) EXCESO DE INGRESOS RECONOCIDOS 0 AFECTADOS A OBLIGACIONES RECONOCIDAS RESULTADO (SUPERÁVIT/DEFICIT) 833,08

LKBGCO01 onservatori Municipal Danza Conservatorio Municipal Danza Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:47:09 PRESUPUESTO CORRIENTE DE GASTOS / BALANCE ECONÓMICO a Fecha 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Crédito Inicial Modif.Crédito Créd.Definitivo Autorizaciones Disposiciones Obligaciones Ordenes Pago Pagos TOTAL CAPITULO 1 GASTOS DE PERSONAL Acumulados 697.540,54 0,00 697.540,54 697.290,43 697.290,43 697.290,43 697.290,43 697.290,43 TOTAL CAPITULO 2 ADQUISICIONES CORRIENTES DE BIENES Y SERVICIOS Acumulados 156.496,30 0,00 156.496,30 47.341,98 47.341,98 47.341,98 47.341,98 47.341,98 TOTAL CAPITULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Acumulados 2.194,78 0,00 2.194,78 1.872,36 1.872,36 1.872,36 1.872,36 1.872,36 TOTAL CAPITULO 6 INVERSIONES REALES TOTAL GENERAL Acumulados 5.931,46 0,00 5.931,46 5.925,51 5.925,51 5.925,51 5.925,51 5.925,51 Acumulados 862.163,08 0,00 862.163,08 752.430,28 752.430,28 752.430,28 752.430,28 752.430,28

LKBGCE11 onservator Municipal Danza Conservatorio Municipal Danza Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:48:02 PRESUPUESTOS CERRADOS DE GASTOS - BALANCE a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 3,00 Concepto Sal.Ini. Obligac. Modif. Obligac. Anulac. Obligac. Prescripc. Obligac. Obligaciones Netas Sal. Ini Ord.Pago Ord.Pago en Ejerc. Ord.Pago Netas Pagos TOTAL CAPÍTULO ** TOTAL GENERAL **

LKBICO01 onservatori Municipal Danza Conservatorio Municipal Danza Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:48:58 PRESUPUESTO CORRIENTE DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Concepto Presupuesto Inicial Modificaciones Presupuesto Definitivo Derechos Reconoc. Brutos Derechos Anul.por Anulación, Apl/Frac Derechos Anul.por Devolución Derechos Cancelados Derechos Reconoc. Netos Recaudación Neta Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 3 TASAS Y OTROS INGRESOS 125.455,62 125.455,62 126.161,21 73,85 126.087,36 126.087,36 TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 730.176,00 730.176,00 630.176,00 630.176,00 630.176,00 TOTAL CAPÍTULO 5 INGRESOS PATRIMONIALES 600,00 600,00 TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5.931,46 5.931,46 TOTAL GENERAL 862.163,08 862.163,08 756.337,21 73,85 756.263,36 756.263,36

LKBICE11 onservatori Municipal Danza Conservatorio Municipal Danza Fecha: 11/10/17 SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 12:49:35 PRESUPUESTOS CERRADOS DE INGRESOS / BALANCE ECONÓMICO a fecha: 30/12/2016 Página 2 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 3,00 Concepto Saldo Inicial Derechos Rectificación Saldo Inicial Derechos Anul. por Anulación, Apl/Frac Derechos Cancelados Derechos Netos Recaudación Derechos Pendientes Cobro TOTAL CAPÍTULO 3 TASAS Y OTROS INGRESOS TOTAL CAPÍTULO 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES TOTAL CAPÍTULO 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000,00 3.000,00 46.456,50 46.456,50 46.456,50 2.493,79 2.493,79 2.493,79 ** TOTAL GENERAL ** 51.950,29 3.000,00 48.950,29 2.493,79 46.456,50

Conservat Conservatorio Municipal Danza Fecha: 31/03/17 orio Municipal SICAP - Sistema de Información Contable Hora: 11:09:36 LKArqCua Danza ARQUEO FINANCIERO - CUADRO a fecha 31/12/2016 Página 1 Usuario: U041000E Ejercicio: 2016 Existencias /Saldo Inicial Ingresos Anteriores Pagos Anteriores Saldo Anterior Ingresos Día Pagos Día Saldo al Día Presupuesto CORRIENTE Presupuestos CERRADOS -46.942,29 761.915,96 758.082,88 3.833,08 3.833,08 2.493,79-44.448,50-44.448,50 Total PRESUPUESTARIO -46.942,29 764.409,75 758.082,88-40.615,42-40.615,42 Extrapresupuestarias METÁLICO Extrapresupuestarias VALORES Total EXTRAPRESUPUESTARIAS 76.821,37 269.434,11 276.584,97 69.670,51 69.670,51 76.821,37 269.434,11 276.584,97 69.670,51 69.670,51 Financieras METÁLICO 29.879,08 764.797,72 765.621,71 29.055,09 29.055,09 Financieras VALORES Financieras FORMALIZACIÓN Total FINANCIERAS 697.676,46 697.676,46 29.879,08 1.462.474,18 1.463.298,17 29.055,09 29.055,09 Total METALICO Presup. + Extrapresup. Total METALICO Financieras 29.879,08 1.033.843,86 1.034.667,85 29.055,09 29.055,09 29.879,08 764.797,72 765.621,71 29.055,09 29.055,09 Total VALORES Presup. + Extrapresup. Total VALORES Financieras Total FORMALIZACIÓN 697.676,46 697.676,46 Total GENERAL Presup. + Extrapresup. 29.879,08 1.033.843,86 1.034.667,85 29.055,09 29.055,09 Total GENERAL Financieras 29.879,08 1.462.474,18 1.463.298,17 29.055,09 29.055,09