RESOLUCIÓN DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

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1 RESOLUCIÓN DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS Lima, 06 de febrero de 2015 N* SERVIR-OGAF VISTOS, el Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-CONT, el Informe Legal Nº SERVIR/GG-OGAF-MRLS y las Certificaciones de Crédito Presupuestario N"s , , , , , , , , , y ; CONSIDERANDO: Que, mediante Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-CONT, elaborado sobre la base del Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-LOG, se comunica al Jefe de la Oficina General de Administración y Finanzas la existencia de créditos impagos por servicios prestados por diversos proveedores de SERVIR durante el año 2014, sin haberse realizado el pago durante dicho ejercicio presupuestal, conforme al siguiente detalle: N Proveedor 0/S o 0/C Objeto de la Contratación Período Monto Pendiente de Pago -Incluye IGV 1 Luna Rocca Petronila 372 Suscripción de Diarios y Revistas en General Del S/. 1, al Autronic SAC 43 Servicio de impresión de fotocheck Del S/ al Perú Office SA 258 Servicio de impresión de tarjetas Del S/ de presentación para los trabajadores de la institución al Protección y 2599 servicio vigilancia para la Oficina Del /. 7, Resguardo S.A de la sede de SERVIR ubicada en calle Natalio Sánchez al N 220 Jesús Maria ,..5/"...- Becha I SAC 3097 Contratación de un proveedor El 07 y S/. 3, que brinde servicios conexos para la realización de actividades programadas en el Plan Anual de Bienestar MD Strategies Perú SAC 3099 servicio de evaluación psicológica para los postulantes al CAS re Del S/. 2, SERVIR Especialista al Legal

2 7 Emprex SA 3132 servicio de alquiler de 04 'aptos para oficinas de OGAF, OPP, Contabilidad y Recursos Humanos Del al / Lazo Chang, Giannina Graciela servicio de alquiler de toldos y decoración para show infantil, actividad programada en el Plan de Bienestar para los hijos de los trabajadores El /. 7, Copiservice EIRL Servicio de alquiler de Del / impresoras multifuncionales al incluido insumos y servicio técnico 10 Copiservice EIRL Servicio de alquiler de impresora Del al 5/.2, multifuncional Procuraduría Pública de SERVIR. 11 Copiservice EIRL Servicio de alquiler de Del al 5/.5, fotocopias multifuncionales incluido insumos Que, conforme al Informe N SERVIR/GG-OGAF-LOG, mediante Orden de Cs pra N 372 de fecha 31 de octubre de 2014, se contrató la adquisición para la Suscripción de Dia "os y Revistas en General, por la suma de S/. 3, (Tres Mil con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período de ejecución del 01 de noviembre del 2014 al 31 de diciembre de 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Compra N 0004 por el monto pendiente de pago de S/. 1, (Un Mil cincuenta y tres con 40/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Boleta de Venta resentada por la proveedora Luna Rocca Petronila para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; nforme N SERVIR/GG-OGAF-CONT, no ha sido devengado y girado en el Ejercicio resupuestal 2014, en razón que se presentaron inconvenientes en el SIAF que motivó exceso de arga laboral al cierre del ejercicio 2014, debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, proveedora Luna Rocca Petronila; Que, conforme al Informe N SERVIR/GG-OGAF-LOG, mediante Orden de Servicio N de fecha 15 de enero de 2014, se contrató el servicio de impresión de fotocheck, por la suma de S/. 2, (Dos Mil Trescientos Sesenta con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período de ejecución del 16 de enero del 2014 al 31 de diciembre de 2014;

3 enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de S/ (Trescientos Cincuenta y Cuatro con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Autronic S.A.C. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; Informe N* SERVIR/GG-OGAF-LOG e Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-CONT, no ha sido devengado y girado en el Ejercicio Presupuestal 2014, en razón que la Orden de Servicio N no contaba con saldo suficiente para generar el devengado, debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, por presentar obligaciones asumidas por la Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR con la empresa Autronic S.A.C.; Servicio N* de fecha 10 de febrero de 2014, se contrató el servicio de impresión de tarjetas de presentación para los trabajadores de la institución, por la suma de S/. 5, (Cinco Mil con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período de ejecución del 10 de febrero del 2014 al 31 de diciembre de 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de S/ (Ochenta con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Perú Office S.A. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; carga laboral al cierre del ejercicio 2014, debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, \ s empresa Perú Office S.A.; ( Setvicio N 25 de fecha 24 de octubre de 2014, se contrató el servicio de vigilancia para la Ofi ina de la sede de SERVIR ubicada en calle Natalio Sánchez N 220 Jesús María, por la su de S/. 7, (Siete Mil Diecinueve con 82/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período ecución del 26 de octubre del 2014 al 25 de noviembre del 2014; o de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de S/ (Siete Mil Diecinueve con 82/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de go de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por a empresa Protección y Resguardo S.A. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ;

4 carga laboral al cierre del ejercicio 2014, debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa Protección y Resguardo S.A.; Que, conforme al Informe N SERVIR/GG-OGAF-LOG, mediante Orden de Servicio N 3097 de fecha 07 de noviembre de 2014, se contrató a un proveedor que brindó servicios conexos para la realización de actividades programadas en el Plan Anual de Bienestar 2014, por la suma de S/. 3, (Tres Mil Novecientos Noventa y Uno con 80/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período de ejecución que se realizó entre noviembre y diciembre del 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de 5/. 3, (Tres Mil Novecientos Noventa y Uno con 80/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Bechal S.A.C. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; Informe N SERVIR/GG-OGAF-LOG no ha sido devengado y girado en el Ejercicio,0"074747,... Presupuestal 2014, en razón que a la Orden de Servicio N' 3097 le correspondían dos pagos, 145fe;>\ habiendo devengado el área de contabilidad en el primer pago el monto total, hecho que no fue o revertido a tiempo; asimismo, en el Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-CONT, se menciona isr.4 2 que no ha sido devengado y girado en el Ejercicio Presupuestal 2014, en razón que se presentaron inconvenientes en el SIAF que motivó exceso de carga laboral al cierre del ejercicio 2014, debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, por presentar obligaciones asumidas por la Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR con la empresa Bechal S.A.C.; Que, conforme al Informe N SERVIR/GG-OGAF-LOG, mediante Orden de Servicio N 3099 de fecha 26 de noviembre de 2014, se contrató el servicio de evaluación psicológica para los postulantes al CAS N SERVIR Especialista Legal, por la suma de \ S/.. 3,3.04.0d0 l(t2r6esd Mil TrescibentdosiC2u0a1t4ro cl on1 OdO/d1.00 Nubevods Soles) incluido IGV, por el período de \ enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de /. 2, (Dos Mil Cuatrocientos Setenta y Ocho con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el conocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa MD Strategies Peru S.A.C. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; Informe N SERVIR/GG-OGAF-CONT, no ha sido devengado y girado en el Ejercicio carga laboral al cierre del ejercicio 2014; debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa MD Strategies Peru S.A.C.;

5 Servicio N 3132 de fecha 01 de diciembre del 2014, se contrató el servicio de alquiler de 04 laptos para oficinas de OGAF, OPP, Contabilidad y Recursos Humanos, por la suma de S/ (Ochocientos Cuarenta y Nueve con 60/100 Nuevos Soles) incluido IGV, por el período de ejecución del 01 de diciembre del 2014 al 31 de diciembre del 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de S/ (Ochocientos Cuarenta y Nueve con 60/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Emprex S.A. para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; carga laboral al cierre del ejercicio 2014; debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa Emprex S.A.; Servicio N" 2927 de fecha 17 de noviembre del 2014, se contrató el servicio de alquiler de toldos y decoración para show infantil, actividad programada en el Plan de Bienestar para los hijos de los trabajadores, por la suma de S/. 7, (Siete Mil Setecientos Veinte con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, realizado el 18 de diciembre del 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N por el monto pendiente de pago de S/. 7, (Siete Mil Setecientos Veinte con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Lazo Chang Giannina Graciela para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; forme N SERVIR/GG-OGAF-LOG e Informe Nº SERVIR/GG-OGAF-CONT, no a sido devengado y girado en el Ejercicio Presupuestal 2014, en razón que el expediente de pago o fue remitido oportunamente al Área de Contabilidad; debiendo ser atendido en el Ejercicio resupu al 2015, por presentar obligaciones asumidas por la Autoridad Nacional del Servicio SERVIR con la empresa Lazo Chang Giannina Graciela; Servicio N 3462 de fecha 17 de diciembre del 2014, se contrató el servicio de alquiler de presoras multifuncionales incluido insumos y servicio técnico, por la suma de S/. 4, uatro Mil Seiscientos Noventa y Seis con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV por el período de ecución del 17 de diciembre del 2014 al 31 de diciembre del 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N 0145 por el monto pendiente de pago de S/

6 (Doscientos Ochenta y Dos con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Copiservice EIRL para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; carga laboral al cierre del ejercicio 2014; debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa Copiservice EIRL; Servicio N 2679 de fecha 03 de noviiembre del 2014, se contrató el servicio de alquiler de impresora multifuncional Procuraduría Pública de SERVIR, por la suma de SI. 5, (Cinco Mil Ochenta y Cuatro con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV por el período de ejecución del 05 de noviembre del 2014 al 31 de diciembre del 2014; enero de 2015 se giró la Orden de Servicio N 0142 por el monto pendiente de pago de S/. 2, (Dos Mil Cuarenta y Seis con 43/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el reconocimiento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factura presentada por la empresa Copiservice EIRL para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ; carga laboral al cierre del ejercicio 2014; debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa Copiservice EIRL; Servicio N' 2843 de fecha 14 de noviembre del 2014, se contrató el servicio alquiler de fotocopias multifuncionales incluido insumos, por la suma de S/. 5, (Cinco Mil Doscientos Setenta con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV por el período de ejecución del 28 de noviembre del 2014 al 31 de diciembre del 2014; ene o de 2015 se giró la Orden de Servicio N* 0144 por el monto pendiente de pago de S/. 5, (Cinco Mil Doscientos Setenta con 00/100 Nuevos Soles) incluido IGV, para el rec.!miento de pago de servicios prestados y no cancelados en el año 2014 conforme a la Factur presentada por la empresa Copiservice EIRL para lo cual se cuenta con Certificación de Crédito Presupuestario ;

7 carga laboral al cierre del ejercicio 2014; debiendo ser atendido en el Ejercicio Presupuestal 2015, empresa Copiservice EIRL; Que, conforme a lo previsto en el Artículo 34 de la Ley N' Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, que establece que "El compromiso se efectúa con posterioridad a la generación de la obligación nacida de acuerdo a la Ley, Contrato o Convenio". En el caso materia de análisis, la obligación se generó con la expedición de los siguientes órdenes considerando además, contaban con presupuesto a través de la Certificación de Crédito Presupuestario, conforme al siguiente detalle: N' 0/5 o 0/C N de CCP del Ejercicio Que, respecto del caso citado en la presente Resolución, el Reglamento del Procedi o Administrativo para el Reconocimiento y Abono de Créditos Internos y Devengados Estado, aprobado por Decreto Supremo N PCM, contiene las normas que regulan la ramitación de las acciones y reclamaciones de cobranza de créditos internos a cargo del Estado, por concepto de adquisiciones de bienes y servicios, contrataciones de obras públicas, remuneraciones y pensiones y otros créditos similares correspondientes a ejercicios presupuestales fenecidos, con excepción del endeudamiento financiero autorizado por norma legal expresa; Que, el Reglamento citado establece en los artículos 3 y 4 que se entiende por Créditos Devengados las obligaciones que no han sido afectadas presupuestariamente y han sido contraídas en el ejercicio fiscal anterior; los compromisos contraídos dentro de los montos autorizados en los calendarios de compromisos con cargo a la Fuente del Tesoro Público y no

8 pagados en el mismo ejercicio será atendida directamente por la Dirección General del Tesoro Público con sujeción a las normas que rigen el Sistema de Tesorería, respectivamente; Que, asimismo, de acuerdo a lo señalado en el artículo 6 del citado Reglamento, el procedimiento es promovido por el acreedor ante el organismo deudor, acompañando la documentación que acredite el cumplimiento de la obligación de su competencia; Que, de conformidad con lo establecido en los artículos 7 y 8 del mismo texto legal, el organismo deudor, previos los informes técnico y jurídico internos, resolverá denegando o reconociendo el crédito y ordenando su abono con cargo al presupuesto del ejercicio vigente, disponiendo que la resolución que reconoce el adeudo generado en un ejercicio fenecido sea expedida en primera instancia por el Director General de Administración, o por el funcionario homólogo; En uso de las facultades conferidas en el artículo 18 del Reglamento de Organización y Funciones la Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR, aprobado por Decreto Supremo N PCM y sus modificatorias y, de conformidad con lo dispuesto en el Reglamento del Procedimiento Administrativo para el Reconocimiento y Abono de Créditos Internos y Devengados a cargo del Estado, aprobado por Decreto Supremo N PCM; SE RESUELVE: Artículo 19.- Reconocer el adeudo a favor de los proveedores que se indican a continuación por las consideraciones expuestas en la presente resolución: N' Proveedor Detalle del Servicio N! CP 2015 Clasificador Total S/...".../ Luna Rocca Petronila Suscripción de Diarios y Revistas en General Autronic SAC Servicio de impresión de fotocheck Perú Office SA Servicio de impresión de tarjetas de presentación para los trabajadores de la institución Protección Resguardo S.A. y servicio vigilancia para la Oficina 1004 de la sede de SERVIR ubicada en calle N atalio Sánchez N" 220 Jesús María B hal SAC Contratación de un proveedor que brinde servicios conexos para la realización de actividades programadas en el Plan Anual de Bienestar 2014 MD Strategies Perú SAC servicio de evaluación psicológica para los postulantes al CAS N SERVIR Especialista Legal Emprex SA servicio de alquiler de 04 laptos para oficinas de OGAF, OPP, Contabilidad y Recursos Humanos /. 1, / S/ S/. 7, S/. 3, SI. 2, S/ Lazo Chang, Giannina servicio de alquiler de toldos y S/. 7,720.00

9 Graciela decoración para show infantil, actividad programada en el Plan de Bienestar para los hijos de los trabajadores Copiservice EIRL Servicio de alquiler de impresoras multifuncionales incluido insumos y servicio técnico Copiservice EIRL Servicio de alquiler de impresora multifuncional Procuraduría Pública de SERVIR / /.2, Copiservice EIRL Servicio de alquiler de fotocopias multifuncionales incluido insumos /.5, Artículo 22.- Autorizar a la Unidad de Tesorería la cancelación de los adeudos mencionados en el artículo 1º de la presente Resolución. Artículo 3º.- El egreso que irrogue el cumplimiento de lo dispuesto en la presente Resolución, será con cargo al Presupuesto Institucional 2015 del Pliego 023: Autoridad Nacional del Servicio Civil, Meta 001, Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, Específica de Gasto: (S/.1,053.40), (Si , S/ ), (5/. 7,019.82), (S/. 3,991.80), (S/. 2,478.00), (S/ ), (S/.7,720.00), (5/ , 5/.2,046.43, S/.5,270.00). Regístrese y comuníqu LUIS ANDRÉS NES SORIANO Jefe de la a General de AdminIst ación y Finanzas AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL