2.- DATOS BÁSICOS DEL SERVICIO:

Transcripción

1 ESTUDIO ECONÓMICO-ADMINISTRATIVO DEL SERVICIO PÚBLICO DE GESTIÓN Y EXPLOTACIÓN DE LAS INSTALACIONES DEL POLIDEPORTIVO MUNICIPAL CARLOS TAULÉ Y DE LAS INSTALACIONES DE PÁDEL Y FRONTENIS DE OROPESA DEL MAR. 1.- OBJETO Y RÉGIMEN JURÍDICO. El presente estudio económico-administrativo del servicio público de gestión y explotación del polideportivo municipal Carlos Taulé y las instalaciones de pádel y frontenis sitas en la Avenida del Mar nº 33 de Oropesa del Mar, se realiza de acuerdo con las prescripciones establecidas por la normativa reguladora del contrato de gestión de servicios públicos en régimen de concesión, en concreto: -Texto refundido de la Ley de Contratos del Sector Público (TRLCSP), que en sus artículos 132 y 133 se refiere a las actuaciones preparatorias del contrato de gestión de servicios públicos, dedicando su artículo 277 a las modalidades de la contratación. En la concesión el empresario gestionará el servicio a su riesgo y ventura. -Real Decreto 1098/2001, de 12 de octubre, que aprueba el Reglamento general de la Ley de Contratos de las Administraciones Públicas (RGLCAP), que en su artículo 183 establece que los proyectos de explotación de los servicios públicos comprenderán un estudio económico-administrativo del servicio, de su régimen de utilización y de las particularidades técnicas que resulten precisas para su definición, que deberá incorporarse al expediente de contratación por el órgano de contratación antes de la aprobación de este último. -Reglamento de Servicios de las Corporaciones Locales de Asimismo, el Ayuntamiento de Oropesa del Mar ha aprobado tanto un reglamento regulador de funcionamiento y uso de las instalaciones del Polideportivo muncipal Carlos Taulé como de las instalaciones de pádel y frontenis sitas en la Avenida del Mar nº33. El objeto de este estudio gira en torno a la adecuada evaluación de los aspectos económico -financieros del servicio, con el fin de velar por el obligado cumplimiento del equilibrio económico del contrato. 2.- DATOS BÁSICOS DEL SERVICIO: Tipo de instalaciones: Sala de musculación o gimnasio (aparatos). Sala de clases dirigidas (musculación, aerobic, extraescolares del colegio, bailes de salón, spinning...) Sala de Tai chi y Yoga. Pista de juego de distintas disciplinas deportivas (balonmano, fútbol sala, baloncesto, hockey, gimnasia rítmica). Dos pistas de pádel de 20*10. Una pista de frontenis de 30*10.

2 3.- DETALLE DE GASTOS E INGRESOS: GASTOS: para el cálculo de costes, se han tenido en cuenta diversas fuentes: Información directa suministrada por empresas dedicadas a la gestión de instalaciones deportivas. Información facilitada por los Técnicos del Ayuntamiento. Información extraída de la contabilidad municipal del ejercicio III convenio colectivo estatal de instalaciones deportivas y gimnasios publicado en el Boletín Oficial del Estado nº 239 de 2 de octubre de Estudios estadísticos de otros Ayuntamientos. El detalle de los gastos derivados de la prestación de este servicio es el siguiente: COSTES DE PERSONAL, que presentan el siguiente detalle: SUELDO BRUTO S. SOCIAL COSTE TRAB. Nº TRABAJ. TOTAL ESTIM. BAJAS 4% TOTAL DIRECTOR , ,04 0, ,41 259, ,51 CONSERJE , , , , , ,76 LIMPIEZA , , , ,20 782, ,41 TÉCNICO DEPORTIVO MON. DEP. ACT. DIRIGIDAS , , , ,32 966, ,09 14,57 5,24 19, ,25 891, ,70 MANTENIMIENTO , , ,22 0, ,84 193, ,23 TOTAL , , , , , ,70 MANTENIMIENTO, en el que se incluye lo siguiente: -El mantenimiento preventivo técnico legal realizado por una empresa autorizada euros. -Auditoria de una empresa especializada que certifique la realización de un plan de trabajo para la prevención de la legionelosis (obligatorio en aquellas instalaciones que tienen acumuladores de agua caliente sanitaria) euros. -Cuando finalice la concesión el concesionario deberá revertir al Ayuntamiento la explotación del servicio con el mismo estado de la inversión que en su momento inicial, lo que conlleva un coste adicional de mantenimiento de las infraestructuras derivado de las averías, reparaciones, etc. Este conste ascenderá a un total de euros. -Material fungible de mantenimiento, en el que se incluirán costes derivados de la reposición del material de las pequeñas reparaciones (tubos fluorescentes, material de carpintería y fontanería...) euros.

3 TOTAL euros. MATERIAL PARA LAS INSTALACIONES que presenta el siguiente detalle: -material de oficina euros. -material de limpieza euros. -material deportivo euros. SUMINISTROS TOTAL euros. -gas euros. -electricidad euros. -agua euros. TOTAL euros. PUBLICIDAD Y MARKETING, que ascendería a un total de euros. COMUNICACIONES -teléfonos euros. GASTOS BANCARIOS, cuyos costes ascienden a euros. En este apartado se incluirán gastos tales como el envío de remesas a las entidades bancarias por la domiciliación de los usuarios, apertura y mantenimiento de cuentas corrientes, pólizas de crédito, comisiones de estudio y formalización, comisiones de disponibilidad, intereses bancarios, tarjetas de crédito, etc. PRIMAS DE SEGUROS, que cubran la responsabilidad civil por daños a los usuarios y a terceros por la actividad desarrollada y por el riesgo de incendio derivados de las condiciones del local o instalación y los daños al personal que preste sus servicios a éstos. Coste euros. GASTOS GENERALES, que ascienden a un total de ,41 euros. Para calcular estos costes hemos tenido en cuenta el artículo 131 del Reglamento General de la Ley de Contratos de las Administraciones Públicas que hace referencia a los gastos generales en el contrato de obras. Por tanto, aplicamos a los gastos calculados anteriormente el 13% para obtener los gastos generales. RESUMEN DE COSTES TOTALES costes de personal ,70 euros mantenimiento de las instalaciones material para las instalaciones euros euros

4 suministros publicidad y marketing comunicaciones gastos bancarios primas de seguros euros euros euros euros euros. SUBTOTAL ,70 euros gastos generales ,41 euros (13%) TOTAL ,11 euros Total sin IVA ,11 euros Beneficio Industrial (6% s/ ,11) ,71 euros. IVA (21% s/ ( , ,71) ,71 euros INGRESOS COSTE TOTAL ,53 euros Los ingresos recaudados por este servicio procederán de los ingresos vía tarifa de los usuarios y de los ingresos vía subvención contraprestación, calculados por diferencia entre los gastos totales menos los ingresos percibidos vía tarifa, de forma que se mantenga el equilibrio económico del contrato. a) Ingresos vía tarifas. Los ingresos obtenidos vía tarifas se obtendrán como resultado de multiplicar los distintos precios existentes para cada una de las modalidades de acceso a las instalaciones, cuyo desglose veremos a continuación, por el número estimado de usuarios de las mismas, que fijamos en 395, un 4% de la población de Oropesa del Mar. a.1) Ingresos obtenidos vía abonos. Abonos mensuales: el precio del abono mensual será de 29 euros. Estimación del porcentaje de usuarios que utilizarán esta modalidad = 50%. Por lo tanto: 50% 395 x 29 euros = 5.727,50 euros (Ingresos mensuales) 5.727,50 x 12 = euros (Ingresos anuales) Abonos trimestrales: el precio del abono trimestral será de 75 euros. Estimación del porcentaje de usuarios que utilizarán esta modalidad = 30%. 30% 395 x 75 euros = 8.887,50 euros (Ingresos trimestrales) 8.887,50 x 4 = euros (Ingresos anuales). Abonos anuales: el precio del abono anual será de 280 euros.

5 Estimación del porcentaje de usuarios que utilizarán esta modalidad = 20%. 20% 395 x 280 = euros (Ingresos anuales). Total ingresos por abonados = = euros. a.2) Ingresos por entradas diarias. Si el precio de las entradas diarias que se pagan por aquellas personas que no tengan la condición de abonado se fija en 6 euros, haciendo una estimación de 400 entradas anuales lo ingresos serían: 6 euros x 400 = euros. El precio elevado de las entradas diarias tiene como objeto que se abone el mayor número de usuarios posibles, ya que con un precio más reducido sería más rentable para los usuarios pagar entradas diarias que abonarse. a.3) Ingresos por alquiler del pabellón. El precio del alquiler del pabellón será de 20,80 euros/hora (cuota normal), 6 euros/hora para discapacitados y de 10,40 euros/hora para clubes federados y asociaciones. Se estima que su ocupación será de 23 h/semana. Los ingresos serán los siguientes: Tipo de cuota Cuota normal (20,80 euros/hora) Cuota discapacitados (6 euros/hora) Cuota clubes federados y asociaciones (10,40 euros/hora) TOTAL Estimación ocupación Ingresos semanales Semanas Ingresos anuales 12 h 249,60 euros ,40 euros 1,15 h 6,9 euros ,6 euros 6 h 62,40 euros ,60 euros ,60 euros a.4) Ingresos por vending. Los ingresos por vending se obtendrán de la venta de refrescos, bebidas isotónicas, cafés, chocolatinas, etc.; en las máquinas expendedoras de las instalaciones. Los ingresos anuales por este concepto se estiman en euros. a.5) Ingresos por alquiler de pistas de pádel y frontenis. Se han tenido en cuenta para los cálculos los horarios de verano e invierno y una previsión de ocupación del 80% en verano y del 60% en invierno. Respecto del frontenis, se parte de una hipótesis de ocupación del 20%.

6 Tipo de cuota Estimación ocupación Ingresos anuales Pádel sin luz (7 euros) horas euros Pádel con luz (9 euros) horas euros Frontenis (6 euros) 716,40 horas 4.298,40 euros TOTAL ,40 euros RESUMEN DE INGRESOS VÍA TARIFA a.1) abonados euros a.2) entradas diarias euros a.3) alquiler pabellón ,60 euros a.4) ingresos por vending euros a.5) ingresos por alquiler de pistas de pádel y frontenis ,40 TOTAL INGRESOS euros b) Exenciones y bonificaciones. Dado que resulta muy difícil conocer la estimación de los usuarios que se beneficiarán de las exenciones y bonificaciones estimamos que éstas reducirán en un 3% el total de ingresos obtenidos vía tarifaria. TOTAL INGRESOS = ,61 (3% s/ ) = ,39 euros c) Ingresos vía subvención contraprestación. Los ingresos vía subvención contraprestación, se obtendrán como diferencia entre el coste total del servicio menos los ingresos obtenidos vía tarifa. Así, el cuadro siguiente detalla la estructura de ingresos vía subvención contraprestación: Costes totales Concepto euros % , % Ingresos vía tarifa ,39 57,05% Ingresos vía subvención contraprestación ,14 42,95% Observación importante: Para el cálculo de los costes consignados en el estudio económico financiero se ha incluido el IVA, los ingresos recaudados vía tarifa también incluyen IVA, por lo tanto se entiende que el total de ingresos vía subvención contraprestación incluye el IVA.

7 4.- CONCLUSIÓN. Puesto que la previsión de ingresos a percibir por el concesionario con la aplicación de la tarifa de los usuarios y de la subvención contraprestación detalladas, arroja un total de ,53 al año, y el coste total previsto para la prestación del servicio se cifra en ,53 euros al año, se respeta el equilibrio económico financiero del contrato. En Oropesa del Mar a 12 de enero de 2015 La Técnico de Intervención Lucía Barreda Andrés

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