G U Í A P R Á C T I C A. Plan de Pensiones Asociado del Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas

Transcripción

1 G U Í A P R Á C T I C A Plan de Pensiones Asociado del Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas NOVIEMBRE 2013

2 Introducción Los Planes de Pensiones se definen como un instrumento de ahorro a largo plazo, con una fiscalidad muy favorable, cuyo objetivo es proporcionar un complemento a la pensión de jubilación de la Seguridad Social. Y se integran en Fondos de Pensiones, que son Patrimonios constituidos con las aportaciones que cada Partícipe realiza a su Plan, y sus rendimientos financieros. Cubriendo las siguientes contingencias: jubilación, fallecimiento e invalidez. A cambio de realizar aportaciones al Plan: periódicas y/o extraordinarias, con un límite máximo anual de aportaciones en función de la edad del partícipe (*) - Hasta 50 años: euros - Más de 50 años: euros Con un tratamiento fiscal favorable: Los Planes de Pensiones son los únicos instrumentos financieros que permiten reducir la base imponible del I.R.P.F. del Partícipe en el 100% de las cantidades aportadas, sin exceder de la menor de las siguientes cantidades: El 30% de los rendimientos netos de trabajo, si el partícipe es menor de 50 años, o el 50% si supera esa edad euros, si el partícipe tiene hasta 50 años, o si es mayor. Además, el Derecho Consolidado que mantiene el Partícipe en el Plan no tributa en el Impuesto sobre el Patrimonio. En caso de fallecimiento del Partícipe, el Derecho Consolidado no tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, sino que tributa en el I.R.P.F. del Beneficiario. (*) Según legislación vigente en 2007 EXCLUSIVIDAD FLEXIBILIDAD Usted decide el importe y la periodicidad de sus aportaciones (mensual, trimestral, semestral o anual) pudiendo modificarlas en cualquier momento, así como realizar aportaciones extraordinarias siempre que lo desee. Además, si fuera necesario, puede dejar de hacer aportaciones sin penalización alguna y reanudarlas en cualquier momento sin coste para usted. Características El Plan de Pensiones del Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas es exclusivo para los Colegiados Asociados al COLEGIO NACIONAL DE ÓPTICOS-OPTOMETRISTAS o cualquier otro Colegiado Asociado a cualquier Colegio Autonómico del CONSEJO NACIONAL DE OPTICOS- OPTOMETRISTAS que hayan manifestado por escrito su voluntad de integrarse en el Plan. IMPORTANTE REDUCCIÓN EN LOS COSTES DE GESTIÓN Y DEPÓSITO Las comisiones de gestión y depósito del Plan de Pensiones del Colegio Nacional de Ópticos- Optometristas son un 1,05% y 0,05% anuales respectivamente lo que supone un ahorro del 56% respecto a las comisiones habituales para planes de pensiones individuales. La reducción significativa de las comisión de gestión y depósito (a igualdad de rentabilidad bruta de las inversiones) conlleva un mayor importe final de las Prestaciones. Suponiendo dos planes con una rentabilidad anual del para ambos, uno, con comisiones del 2,5% y otro con comisiones al 1,10%, el incremento de la prestación en función de la duración del Plan sería: DURACIÓN DEL PLAN INCREMENTO DE LA PRESTACIÓN FINAL 5 AÑOS 7,6 10 AÑOS 17,0 15 AÑOS 28,5 20 AÑOS 42,45% 25 AÑOS 59,26% 30 AÑOS 79,45% -1-

3 Características COMISIÓN DE CONTROL Terminología y Funcionamiento PROMOTOR El Plan de Pensiones del Colegio Nacional de Ópticos- Optometristas está basado en un Reglamento que recoge las especificaciones que se adaptan a las necesidades de este colectivo y cuenta con la supervisión de la Comisión de Control del Plan, formada por representantes del propio Colegio. TRANSPARENCIA El Plan de Pensiones Colegio Nacional del Ópticos- Optometristas destaca por la información transparente y detallada, que de forma periódica, facilitamos a los Partícipes. Además, a través de la página web de Santander podrá ver sus posiciones de forma on-line, hacer aportaciones... PRODUCTO El Plan de Pensiones Colegio Nacional del Ópticos- Optometristas se integra en el Fondo de Pensiones BANESTO RENTA FIJA MIXTA PENSIONES, F.P. con las siguientes características de inversión: Fecha de creación: 29/10/1997 Patrimonio: 129 millones de euros. Nº planes que lo integran: 6 Nº de Participes: Perfil Inversor: 90% Renta Fija / 10% Renta Variable. Bandas de Gestión en Renta Variable: Entre 0% y 15%. Duración Renta Fija: Entre 1 y 4 años neutral 2,5 años. Como se puede observar, se trata de un fondo que al tener una baja exposición en renta variable, hace que sea conservador cuyo objetivo es obtener rentabilidades positivas recurrentemente y que intenta evitar grandes oscilaciones (volatilidad). Seguidamente le indicamos las rentabilidades históricas obtenidas por el presente Fondo de Pensiones: Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas, Entidad que insta a la creación del Plan de Pensiones y participa en su desarrollo. PARTÍCIPE Cualquier persona afiliada a las Asociaciones pertenecientes al COLEGIO NACIONAL DE ÓPTICOS- OPTOMETRISTAS o cualquier otro Colegiado Asociado a cualquier Colegio Autonómico del CONSEJO NACIONAL DE OPTICOS-OPTOMETRISTAS, que desee adherirse al Plan. BENEFICIARIO Persona física con derecho a percibir la prestación del Plan, haya sido o no Partícipe. APORTACIÓN Contribución económica al Plan de Pensiones realizada por el Partícipe. DERECHO CONSOLIDADO Es el valor de las aportaciones realizadas por el Partícipe más los rendimientos netos obtenidos por la inversión de las mismas, deducidos los gastos que le sean imputables. Siempre va referenciado a una fecha. Se calcula multiplicando el número de unidades de cuenta asignadas por el valor liquidativo de las mismas. UNIDAD DE CUENTA Representa el derecho de propiedad de cada Partícipe en el patrimonio del Fondo de Pensiones. Con cada aportación el Partícipe adquiere un número determinado de unidades de cuenta. ENTIDAD GESTORA Santander Pensiones, S.A, EGFP cuyo objeto social es la administración de los Fondos de Pensiones. ENTIDAD DEPOSITARIA Santander Investment, S.A. es la entidad encargada de la custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros integrados en el Fondo. -2-

4 R e s p u e s t a a s u s p r i n c i p a l e s p r e g u n t a s SOBRE APORTACIONES Con qué frecuencia puedo hacer aportaciones? Ud. fija la periodicidad dentro de las siguientes opciones: mensual, trimestral, semestral o anual. Se puede modificar el importe o la periodicidad de las aportaciones? Sí, en cualquier momento. Existe una aportación mínima? Sí, 300 euros anuales o su equivalente según la periodicidad elegida. Puedo hacer aportaciones extraordinarias? Sí, en cualquier momento. La aportación extraordinaria mínima es de 100 euros. Y puedo disponer de mi derecho consolidado en cualquier momento? Sólo en caso de jubilación, fallecimiento, invalidez, paro de larga duración o enfermedad grave. Y si tengo algún imprevisto, puedo dejar de aportar al Plan? En cualquier momento puede dejar de hacer aportaciones a su Plan, suspendiendo las aportaciones de forma temporal o indefinida, pudiendo reanudarlas cuando quiera. El capital acumulado en el momento de suspender las aportaciones continuará creciendo en función de la revalorización continua del fondo. Qué cantidad debería aportar a mi Plan cada año? La que permita acumular un capital con el que pueda seguir manteniendo su nivel de vida en el momento de la jubilación, como complemento de la pensión pública, y hasta los límites de deducción máxima, según la legislación vigente. Seguidamente les exponemos ejemplos de simulación de aportación mensual con el consiguiente capital de prestación final acumulada: Edad: Edad jubilación: Rentabilidad estimada: IPC estimado: Crecimiento aportación: Aportación: 90 /mes 150 /mes 90 /mes 150 /mes 90 /mes 150 /mes Total aportaciones: Capital estimado acumulado a la jubilación: 30 años SIMULACIONES 40 años * Estos datos son de carácter meramente informativo 50 años -3- Puedo aportar a varios Planes de Pensiones? Si. Las aportaciones al Plan de Pensiones del Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas son compatibles con las efectuadas a otros planes de pensiones, siempre y cuando el conjunto de dichas aportaciones no exceda del máximo legal establecido. SOBRE PRESTACIONES Cuándo puedo recibir la prestación de mi PLAN? A partir del momento de la jubilación o invalidez acreditada por el Órgano competente (Seguridad Social,...). En caso de que no pueda acceder a la condición de jubilado (por no haber cotizado los años requeridos o cualquier otra circunstancia) percibiría la prestación en cualquier momento a partir de la edad establecida para la jubilación por la Seguridad Social según la Legislación Vigente. Me pueden garantizar un tipo de interés hasta el vencimiento? No, ya que la Ley no permite garantizar rentabilidad alguna para Planes de Pensiones Colectivos. En caso de fallecimiento, qué ocurre con el capital acumulado? Lo recibirán los Beneficiarios que el Partícipe hubiera designado (bien en el boletín de adhesión o en el testamento). En caso de no existir designación expresa lo recibirían sus herederos legales. Y cómo puedo recibir la prestación? Ud. puede decidir entre recibir el capital acumulado de una sola vez, en forma de renta programada o asegurada, o de forma mixta entre capital y renta. Qué es la renta programada? Es una renta cuya duración y periodicidad decide el Beneficiario, y cuyo importe es función del capital acumulado (Derecho Consolidado) a la fecha de iniciarse la prestación y de su revalorización futura durante la duración elegida. Se cobra hasta que se agote el capital, que mientras permanece en el Fondo se beneficia de su revalorización continua. En caso de fallecimiento el saldo pendiente pasa a los Beneficiarios.

5 R e s p u e s t a a s u s p r i n c i p a l e s p r e g u n t a s Qué es la renta asegurada? SOBRE FISCALIDAD Es una renta que se cobrará durante el plazo que se elija, mientras viva el Beneficiario, y cuya cuantía, determinada por el capital acumulado (Derecho Consolidado) a la fecha de iniciarse la prestación y el plazo elegido, queda asegurada a través de una Compañía de Seguros externa contratada por la Comisión de Control del Plan de Pensiones del Colegio Nacional de Ópticos-Optometristas Qué tengo que hacer para recibir la prestación? El Beneficiario, a través de cualquier oficina del Banco Santander debe presentar la siguiente documentación a Santander Pensiones, S.A.: fotocopia del D.N.I. y carta firmada por el Beneficiario (todos los Beneficiarios en caso de fallecimiento) indicando la forma en que desea recibir la prestación y su domiciliación bancaria. Existen documentos al efecto para que el Beneficiario pueda cumplimentarlo en la misma oficina del Banco Santander. Además, Para el caso de jubilación: documento acreditativo de su condición de jubilado. Para el caso de invalidez: documento acreditativo de su calificación de invalidez, permanente total o permanente absoluta o gran invalidez. Para el caso de fallecimiento: certificado literal de defunción, certificado de últimas voluntades y, en su caso, fotocopia del testamento. Puedo hacer liquido mi plan de pensiones en alguna otra situación diferente a las descritas anteriormente? Si. También puede percibirlo en caso de paro de larga duración o enfermedad grave. Puedo movilizar mi plan de pensiones personal al Asociado de mi Colegio? Sí, en planes de pensiones asociados, como es el del Colegio de Ópticos-Optometristas, Vd. puede movilizar los derechos consolidados de cuantos planes personales disponga, beneficiándose así de unas condiciones económicas mucho más favorables que la de los planes individuales. -4- Cuánto me puedo deducir fiscalmente? Ejemplos: Base Imponible Aportación Anual (*) Según legislación vigente en para tributación individual y Comunidades Autónomas que no tengan su propia legislación específica para I.R.P.F. Cómo tributaré cuando reciba el Derecho Consolidado? Tributará como rendimiento de trabajo. El Derecho Consolidado generado con anterioridad al 1 de Enero de 2007, estará exento de tributar en un 40% del importe percibido si la prestación se recibe en forma de capital, siempre que hayan transcurridos más de dos años desde la primera aportación. El Derecho Consolidado generado con posterioridad a esa fecha, tributa íntegramente como rendimiento del trabajo lo percibido en el año tanto si se recibe como renta o como capital. SOBRE INFORMACIÓN A PARTÍCIPES Qué información voy a recibir periódicamente? Recibirá un certificado de adhesión al plan, extracto trimestral de las aportaciones realizadas y un certificado fiscal. Además Santander Pensiones, en su compromiso de ofrecer a sus clientes una información detallada y transparente podrá acceder de forma on-line a través de la página web donde podrá obtener toda la información relativa a su plan de pensiones, realizar aportaciones extraordinarias, modificar datos, realizar simulaciones, etc. Sin olvidar que en su oficina del Banco Santander también puede solicitar toda la información que precise sobre su PLAN. Ahorro Fiscal (*) % Sobre Aportación , ,00 840,00 28,00% , , ,00 37,00% , , ,00 43,00% Cómo puedo obtener más información sobre el Plan de Pensiones? Para cualquier consulta que necesite realizar personalmente, le informamos que podrá acudir a su OFICINA SANTANDER, donde será debidamente atendido, así como a través de la Superlínea del Banco Santander ( ), o el teléfono