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Transcripción

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6 A N E X O I I DD.JJ. ON LINE - MANUAL DE AYUDA Contenidos Información General DDJJ on line permite cargar, generar, presentar e imprimir formularios de DDJJ de los Impuestos y Obligaciones que deben ser presentados en la Dirección General de Rentas de la Provincia de Salta y que a continuación se detallan: Contribuyentes Comunes Declaración Jurada Determinativa Impuesto a las Actividades Económicas F903 On Line. Declaración Jurada Determinativa Impuesto de Cooperadoras Asistenciales F908 On Line. Declaración Jurada Anexo de Percepción Impuesto a las Actividades Económicas F903/A On Line. Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto a las Actividades Económicas F903/B On Line. Declaración Jurada Anexo de Retención Impuesto de Cooperadoras Asistenciales F908/B On Line. Procedimiento 1- Para iniciar el uso de DDJJ on line deberá acceder al Portal informático con Clave Fiscal y de ahí elegir la opción DD.JJ. On line. 2- Una vez situado en la opción DD.JJ. On line posicionarse en Formulario y elegir cual desea presentar como se muestra en la figura debajo. 3- También deberá indicar el periodo, el año y si es una DD.JJ. original o rectificativa. 4- Completados los datos se hace clic en el botón completar Formulario. 8

7 Formularios y Particulares FORMULARIO F903: IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS en cabeza propia Procedimiento de Carga: 1- Al seleccionar el Formulario F903 y presionar el botón completar se presentará una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes pestañas: Actividades. Deducciones. Saldos 2- Para realizar la carga del ítem "Actividades" se debe completar los campos Base Imponible, Alícuota e Impuesto en todas las actividades que se muestran en la pantalla. Se puede ver un campo denominado acciones para repetir actividad en caso de declarar la misma Actividad con distintas alícuotas o con base imponible exenta, según como se muestra en la figura siguiente: 3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá ingresar a la misma, accediendo así a una ventana en la que se deberán cargar los siguientes campos, según como se muestra en la figura siguiente: 9

8 Total impuesto por aplicación alícuota o mínimo (el mayor): La carga es automática y toma el dato de lo registrado en la pestaña Actividades. Menos Retenciones según anexo: se completa a través del botón Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/B (ver detalle en procedimiento de carga F903/B). Menos Percepciones según anexo: se completa a través del botón Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F903/A (ver detalle en procedimiento de carga F903/A). Saldo a favor según DD.JJ.: cargar, en caso de corresponder, el período y el año (con formato MM-AAAA) en el que se originó el saldo a favor, y el monto del mismo. También se puede utilizar este campo para ingresar el monto pagado en la DD.JJ. original en el caso que se esté rectificando esa DD.JJ. A Favor del Contribuyente / A favor D.G.R.: Muestra saldo a favor de D.G.R. o Contribuyente según el resultado de las operaciones que se completaron. 4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana que contendrá los siguientes campos: 10

9 Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al completar los datos anteriores. Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea cancelada fuera de término. Artículo 44 : completar en caso de corresponder. Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente. En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados: Ver F903: Nos permite ver e imprimir el formulario. Descargar F903: Nos permite descargar el archivo de DDJJ y guardarlo como back up. Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a continuación: En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes acuses de recibo o boletas de pago según corresponda. FORMULARIO F908: IMPUESTO DE COOPERADORAS ASISTENCIALES Procedimiento de Carga: 11

10 1- Al seleccionar el Formulario F908 y presionar el botón completar se presentará una pantalla, en la que se visualizarán en forma horizontal las siguientes pestañas: Impuesto. Deducciones. F.E.T. Información Adicional. Saldos. 2- Para realizar la carga del ítem "Impuesto" se deberán completar los siguientes campos: Personal Ocupado Base Imponible Alícuota. Se calcula automáticamente el impuesto una vez cargada la base imponible y la alícuota. A continuación se muestra la figura: 3- Para realizar la carga del ítem "Deducciones" se deberá hacer clic en la pestaña correspondiente y completar los siguientes campos: 12

11 Impuesto determinado: se calcula automáticamente. Retenciones según anexo: Se completa a través del botón Cargar Anexo que nos muestra la pantalla de carga del Formulario F908/B (ver detalle en procedimiento de carga F908/B). Promoción: Se cargan deducciones que corresponden a beneficios deducibles por ley o decreto provenientes de políticas de promoción de la economía provincial. F.E.T.: se cargan deducciones provenientes del Fondo Especial del Tabaco y que corresponden a productores tabacaleros. Información: Para realizar la carga se tendrá acceso a una pantalla, en la el ó los municipios de los empleados afectados a cada uno de ellos Luego pul imponible que le corresponde asignar a cada municipio. 4- Seguidamente hacer clic sobre el ítem "Saldos", accediendo así a una ventana que contendrá los siguientes campos: Saldo a favor D.G.R.: este campo es calculado automáticamente al completar los datos anteriores. Accesorios coeficientes: completar en caso de que la obligación sea cancelada fuera de término. Artículo 44 : completar en caso de corresponder. Importe a Depositar: este campo es calculado automáticamente. En la pantalla también se pueden ver tres botones denominados: Ver F908: Nos permite ver e imprimir el formulario. Descargar F908: Nos permite descargar el archivo de DD.JJ. y guardarlo como back up. Presentar DD.JJ.: Nos lleva a la pantalla de presentación de Declaración Jurada donde se debe completar el trámite. Se muestra pantalla a continuación: 13

12 En esta pantalla se muestran las presentaciones cargadas por lo que para finalizar el trámite se debe hacer clic en el botón presentar y luego imprimir los correspondientes acuses de recibo o boletas de pago según corresponda. DECLARACIONES JURADAS MENSUALES "ANEXOS" FORMULARIO F903/A: PERCEPCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS 1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los campos detallados, según se muestra en las siguientes figuras: 14

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14 2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual. 3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver. FORMULARIO F903/B: RETENCIONES SUFRIDAS DEL IMPUESTO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS 1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los campos detallados, según se muestra en las siguientes figuras: 16

15 2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual. 3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver. FORMULARIO F908/B: RETENCIONES SUFRIDAS DE IMPUESTO DE COOPERADORAS ASISTENCIALES 1- Para realizar la "Carga manual" de un ítem se deberá presionar el botón Añadir con lo que se tendrá acceso a una pantalla, en la que se deberán completar los campos detallados, según se muestra en las siguientes figuras: 17

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17 2- Para realizar la carga utilizando la función de "Importación", se deberá presionar el botón Seleccionar archivo y proseguir de acuerdo a lo detallado en el punto IMPORTACION DE ARCHIVOS del presente manual. 3- Para continuar con la presentación debe hacer clic en el botón Volver. Importación de Archivo Formato del archivo a importar: Formulario F903/A Anexo Declaración Jurada Mensual Percepciones Sufridas Actividades Económicas: Diseño de los Registros Comprobante de Percepción (Válido para archivos de texto y archivos Excel) Descripción Tipo Formato Longitud Fecha Texto Ddmmaaaa 8 Tipo de Comprobante Texto Cod s/lista 4 Número de Comprobante Texto Ceros a la izquierda 20 Nombre Texto Blancos a la derecha 60 CUIT Texto Importe Texto (*) 16 Total Longitud del Registro: 119 (*) Signo negativo a la izquierda en caso de indicar un comprobante tipo Nota de Crédito El Tipo de comprobante que se tiene que especificar debe ser: A Tipo Definido indicar FA_A Factura A FA_B Factura B FA_C Factura C FA_P Factura Pública NC_A Nota de Crédito A NC_B Nota de Crédito B NC_C Nota de Crédito C NC_P Nota de Crédito Pública ND_A Nota de Débito A ND_B Nota de Débito B ND_C Nota de Débito C ND_P N de Débito Pública OTRO Otros PCTA Pago a Cuenta Puesto de Control PBCO Percepciones Bancarias 19

18 Ejemplo de archivo Excel Comprobante de Percepción Fecha Tipo de Número de Nombre CUIT Importe Comprobante Comprobante NC_B FERNANDO ,29 LORENZO ND_B FERNANDO ,92 LORENZO ND_B FERNANDO ,40 LORENZO FA_P FERNANDO ,16 LORENZO ND_P FERNANDO ,42 LORENZO FA_A FERNANDO ,77 LORENZO FA_C FRANCISCA ,09 GONZÁLEZ NC_B FRANCISCA ,69 GONZÁLEZ FA_C FRANCISCA GONZÁLEZ Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna. Formulario F903/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas Actividades Económicas: Diseño de los Registros Comprobante de Retención (Válido para archivos de texto y archivos Excel) Descripción Tipo Formato Longitud Fecha Texto Ddmmaaaa 8 Constancia Texto Ceros a la izquierda 20 Nombre Texto Blancos a la derecha 60 CUIT Texto Importe Texto Total Longitud del Registro:

19 Ejemplo de archivo Excel Comprobante de Retención Fecha Constancia Nombre CUIT Importe MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA ,01 Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna. Formulario F908/B Anexo Declaración Jurada Mensual Retenciones Sufridas Cooperadoras Asistenciales: Diseño de los Registros Comprobante de Retención (Válido para archivos de texto y archivos Excel) Descripción Tipo Formato Longitud Fecha Texto Ddmmaaaa 8 Constancia Texto Ceros a la izquierda 20 Nombre Texto Blancos a la derecha 60 CUIT Texto Importe Texto Total Longitud del Registro: 115 Ejemplo de archivo Excel Comprobante de Retención Fecha Constancia Nombre CUIT Importe MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA , MARTA ESPINOSA ,01 Nota: El encabezado de las columnas se puede omitir. Si opta por utilizar encabezado debe respetarse la denominación indicada en este ejemplo para cada columna. VGL. Lac. 21