IMPRESO DE PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES

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1 MINISTERIO DE CULTURA DIRECCIÓN GENERAL DE POLÍTICA E INDUSTRIAS CULTURALES Subdirección General de Promoción de Industrias Culturales y de Fundaciones y Mecenazgo IMPRESO DE PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES 1. DATOS DE LA FUNDACIÓN Nombre PHI Representada por D./Dº Félix Balboa Lezaún Nº REGISTRO 885 Nº del Documento Nacional de Identidad (DNI) o Pasaporte P en su condición de Presidente del Patronato 2. DATOS RELATIVOS A LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA PRESENTACIÓN DE CUENTAS ANUALES CORREPONDIENTES AL EJERCICIO 01/09/ /12/2009 Se acompañan los siguientes DOCUMENTOS: X X X X X X Balance de situación abreviado Cuenta de resultados abreviado Memoria de las actividades fundacionales y de la gestión económica Certificado de aprobación por el Patronato emitido por el Secretario con el visto bueno del Presidente Relación de patronos asistentes a la reunión Informe de auditoria Informe de códigos de conducta en inversiones temporales 3. DATOS RELATIVOS A LA NOTIFICACIÓN Nombre y apellidos Javier ortiz Amuriza Domicilio de notificación (Avda., calle o plaza y número) Localidad Código Postal Avda. Camp de Morvedre nº 7, Bloque A, Pta 7 Puçol Provincia Valencia Teléfono País España Dirección de correo electrónico secretaria@fundacionphi.org De conformidad con lo establecido en el artículo 28.4 del Reglamento de Fundaciones de Competencia Estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005, de 11 de noviembre (BOE de ), se presentan ante el Protectorado de Fundaciones las cuentas anuales de la Fundación reseñada correspondientes al ejercicio indicado. Lugar y fecha Firma Dirección General de Política e Industrias Culturales. P 12 de Julio de 2010 Subdirección General de Promoción de Industrias Culturales y de Fundaciones y Mecenazgo PLAZA DEL REY, 1, 2ª PLANTA (SIETE CHIMENEAS) MADRID TEL.: FAX: info.fundaciones@mcu.es

2 FUNDACIÓN: PHI CIF: G Nº REGISTRO: 885 CUENTAS ANUALES DEL EJERCICIO: 01/09/ /12/2009 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 1

3 CERTIFICADO ACREDITATIVO DE LA APROBACIÓN DE CUENTAS D. Javier Ortiz Amuriza, en su calidad de Secretario del Patronato de la Fundación PHI, inscrita en el Registro de Fundaciones del Ministerio de Cultura con el número 885. CERTIFICA: 1º) Que con fecha 30 de Junio de 2010 debidamente convocado al efecto, se celebró reunión del Patronato, a la que asistieron los siguientes Patronos: D. Félix Balboa Lezaún Dña. María Lezaún López Dña. Marta López Ortiz 2º) Que en dicha reunión se adoptó por UNANIMIDAD de los asistentes el acuerdo de APROBAR LAS CUENTAS ANUALES de la Fundación para el ejercicio 01/09/ /12/2009, según consta en el acta. 3º) Igualmente se adoptó el acuerdo de destinar en el ejercicio a los fines fundacionales, recursos en forma de gasto e inversiones directamente asociadas a las actividades desarrolladas en cumplimiento de fines, por importe de ,88, equivalente al 70,00% de la base de destino de rentas, obtenida en la forma determinada en el artículo 32 del Reglamento de Fundaciones de Competencia Estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005, de 11 de diciembre. 4º) Que igualmente se aprobó en dicha reunión la propuesta de aplicación del excedente en la forma establecida en la nota 3 de la memoria según se dispone en los modelos de cuentas anuales, aprobados en las Normas de adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos (Real Decreto 776/1998, de 30 de abril), y de conformidad con los criterios que se establecen en el artículo 27 de la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones, desarrollado por el artículo 32 del Reglamento de Fundaciones de Competencia Estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005, de 11 de noviembre. 5º) Que las cuentas anuales aprobadas se acompañan en Anexo a esta certificación, formando un solo documento que firman los Patronos, según consta en la siguiente hoja, y compuesto de los siguientes estados: Balance de Situación, Cuenta de Resultados, Memoria de las actividades fundacionales y de la gestión económica (incluyendo Cuadros de Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios; facultativamente el Cuadro de Financiación; y grado de cumplimiento del Plan de Actuación o Liquidación del Presupuesto, en su caso), e Inventario. EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 2

4 6º) Que la Fundación puede presentar sus cuentas en modelo abreviado, y no está obligada a someter sus cuentas a auditoria de conformidad con el artículo 25 de la Ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones. Y para que así conste, expido la presente en Puçol, a 01 de Julio de EL SECRETARIO D. Javier Ortiz Amuriza Vº Bº EL PRESIDENTE D. Félix Balboa Lezaún Fdo.:... EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 3

5 MODELO DE HOJA DE FIRMA DE CUENTAS POR LOS PATRONOS Las cuentas anuales que contiene el presente documento han sido aprobadas por el Patronato en la reunión celebrada el día 30 de Junio de 2010, y se firman de conformidad por los Patronos: Firma: Firma: D. Félix Balboa Lezaún Dña. María Lezaún López Firma: Dña. Marta López Ortiz EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 4

6 Informe anual relativo al cumplimiento de los códigos de conducta sobre inversiones financieras temporales Durante este ejercicio la Fundación ha realizado todas las inversiones financieras temporales que se encuentran reflejadas en sus Cuentas Anuales conforme a los principios y recomendaciones indicados en los Códigos de conducta aprobados en desarrollo de la disposición adicional tercera de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre, de Medidas de Reforma del Sistema Financiero. Se han establecido sistemas de selección y gestión proporcionados al volumen y naturaleza de las inversiones financieras temporales realizadas. Las personas que han realizado las inversiones cuentan con los suficientes conocimientos técnicos, y ofrecen suficientes garantías de competencia profesional e independencia. Se ha valorado la seguridad, liquidez y rentabilidad de las distintas posibilidades de inversión, vigilando el equilibrio entre estos tres principios, atendiendo a las condiciones del mercado en el momento de la contratación. Se han diversificado los riesgos, y al objeto de preservar la liquidez de las inversiones, se han efectuado las inversiones temporales en valores o instrumentos financieros negociados en mercados secundarios oficiales. Puçol, a 01 de Julio de 2010 EL SECRETARIO D. Javier Ortiz Amuriza Vº Bº EL PRESIDENTE D. Félix Balboa Lezaún Fdo.:... EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 5

7 BALANCE DE SITUACIÓN A. ACTIVO AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR ACTIVO (A + B) ,60 A) ACTIVO NO CORRIENTE ,27 I. Inmovilizado intangible 0,00 II. Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 III. Inmovilizado material ,27 IV. Inversiones inmobiliarias 0,00 V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo 7.236,00 VI. Inversiones financieras a largo plazo 0,00 VII. Activos por impuesto diferido 0,00 B) ACTIVO CORRIENTE ,33 I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0,00 II. Existencias 0,00 III. Usuarios y otros deudores de la actividad propia 0,00 IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 80,43 V. Fundadores/asociados por desembolsos exigidos 0,00 VI. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 VII. Inversiones financieras a corto plazo ,00 VIII. Periodificaciones a corto plazo 0,00 IX. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes ,90 B. PATRIMONIO NETO Y PASIVO AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) ,60 A) PATRIMONIO NETO ,25 A-1) Fondos propios ,25 I. Dotación fundacional ,00 1. Dotación fundacional ,00 2. (Dotación fundacional no exigida/fondo social no exigido) 0,00 II. Reservas 0,00 III. Excedentes de ejercicios anteriores 0,00 IV. Excedente del ejercicio ,25 A-2) Ajustes por cambio de valor 0,00 A-3) Subvenciones, donaciones y legados de capital y otros 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 6

8 B) PASIVO NO CORRIENTE 0,00 I. Provisiones a largo plazo 0,00 II. Deudas a largo plazo 0,00 1. Deudas con entidades de crédito 0,00 2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 3. Otras deudas a largo plazo 0,00 III. Deudas con entidades del grupo y asociadas a largo plazo 0,00 IV. Pasivos por impuesto diferido 0,00 V. Periodificaciones a largo plazo 0,00 C) PASIVO CORRIENTE 106,35 I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0,00 II. Provisiones a corto plazo 0,00 III. Deudas a corto plazo 0,00 1. Deudas con entidades de crédito 0,00 2. Acreedores por arrendamiento financiero 0,00 3. Otras deudas a corto plazo 0,00 IV. Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo 0,00 V. Beneficiarios-Acreedores 0,00 VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 106,35 1. Proveedores 0,00 2. Otros acreedores 106,35 VII. Periodificaciones a corto plazo 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 7

9 CUENTA DE RESULTADOS AGRUPACIÓN NOTA EJERCICIO ACTUAL EJERCICIO ANTERIOR 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia ,00 a) Cuotas de usuarios y afiliados 0,00 b) Ingresos de promociones,patrocinadores y colaboraciones ,00 c) Subvenciones,donaciones y legados imputados a resultados del ejercicio 0,00 d) Reintegro de subvenciones, donaciones y legados 0,00 2. Ayudas monetarias y otros -600,00 a) Ayudas monetarias -600,00 b) Gastos por colaboraciones y del órgano de gobierno 0,00 c) Reintegro de ayudas y asignaciones 0,00 3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 0,00 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 5. Trabajos realizados por la entidad para su activo 0,00 6. Aprovisionamientos 0,00 7. Otros ingresos de explotación 0,00 a) Ingresos accesorio y otros de gestión corriente 0,00 b) Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad mercantil 0,00 c) Otras subvenciones, donaciones y legados transferidos al resultado del ejercicio 0,00 8. Gastos de personal 0,00 9. Otros gastos de explotación , Amortización del inmovilizado 0, Subvenciones, donaciones y legados de capital transferidos al resultado del ejercicio 0,00 a) Afectas a la actividad propia 0,00 b) Afectas a la actividad mercantil 0, Excesos de provisiones 0, Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ( ) , Ingresos financieros 446, Gastos financieros 0, Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0, Diferencias de cambio 0, Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 B) RESULTADO FINANCIERO ( ) 446,69 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) , Impuestos sobre beneficios 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 8

10 D) EXCEDENTE DEL EJERCICIO (C+19) ,25 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 9

11 MEMORIA ABREVIADA NOTA 1. ACTIVIDADES DE LA FUNDACIÓN A1. FINES DE LA FUNDACIÓN 1º. Favorecer y fortalecer el desarrollo del potencial humano y la armonización cuerpo-mente-espíritu del individuo para conseguir una consciencia más elevada que nos permita colaborar en la construcción de un futuro lleno de armonía y equilibrio para todos los seres humanos y el planeta. 2º. Favorecer el desarrollo de la consciencia de Unidad que dote al ser humano de la responsabilidad que disolvería uno de los grandes problemas actuales: a saber, que la tecnología está mucho más avanzada que la ciencia y la filosofía. 3º. Promover la Solidaridad y Cooperación entre culturas y sociedades, con el objeto de construir una realidad más justa, equitativa y humana, favoreciendo el crecimiento integral de las personas y lograr una aportación cualitativa al proceso de armonía del hombre consigo mismo y con los demás. 4º. Preservar los espacios naturales, proteger el medioambiente, promover tanto la utilización de energías limpias y renovables así como una arquitectura respetuosa con el entorno, y fomentar el contacto del ser humano con la naturaleza. 5º. Desarrollar y potenciar iniciativas y proyectos, cuya finalidad sea fomentar la igualdad la paz y la fraternidad entre todos los seres humanos. 6º Práctica, desarrollo y difusión del Yoga-Vedanta. A2. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES A2.1. PUESTA EN MARCHA Tipo: Propia Sector: Humanidades Función: Creación Ubicación: Comunidad Valenciana,Extremadura,España Descripción detallada: Introducción La Fundación Phi adquirió personalidad jurídica con Fecha de 22 de Junio de 2009 cuando el Mº de Cultura resolvió inscribir en el Registro de Fundaciones del Departamento la denominada Fundación Phi y así consta inscrita en la mencionada fecha con el Nº 885. Así, se dio inscripción a la escritura de constitución otorgada el 13 de Mayo de 2009 ante la Ilustre Notaria de Sagunto Doña Amparo Mundi con el nº 563 de su protocolo, en dicha escritura se realizan además del establecimiento de los estatutos fundacionales, algunas actuaciones de importancia (Ver escritura de constitución). Tal y como se expresa en el Plan de Actuación de 2009, este primer periodo constituye un periodo inicial para comenzar a organizar los recursos humanos y materiales nuevos y preexistentes en el desarrollo de los fines fundacionales. Actuaciones realizadas y objetivos perseguidos 1. Objetivo: configurar una estructura básica con el menor coste posible. La aprobación del Reglamento de Funcionamiento del Comité Ejecutivo,Reglamento de Funcionamiento de los Delegados Territoriales y Reglamento Interno de Embajadores de la Providencia. Se trata de dotar al Patronato de la estructura ejecutiva y social necesaria para el desarrollo de los fines fundacionales. En todos los casos se trata de particulares que actúan sin retribución alguna. Igualmente se nombra el primer Comité Ejecutivo. Establecimiento del domicilio de la Secretaría de la Fundación Phi en el domicilio particular del Secretario No Patrono. Confirmación del Presidente y Vicepresidenta de la Fundación Phi como representantes legales a todos los efectos.. Se incluye dicho acuerdo. Acuerdo de apoyarse en la AEF como estructura de asesoramiento básica. 2. Objetivo: configurar los medios complementarios necesarios para el correcto cumplimiento de los fines fundacionales.. Se decide trabajar con dos entidades bancarias que aportan lo necesario para el correcto desarrollo de los fines fundacionales (BSCH operatividad y presencia física) buscando la máxima identidad con éstos (Triodos Bank, referente mundial de banca ética). Se decide colaborar con una selección de entidades sin ánimo de lucro. En este mismo sentido en la reunión del Patronato de fecha 28/09/2009 se decide delegar en el presidente las decisiones de aportación y modo de ejecución de las mismas. Igualmente, se decide: - Aprobación contratación gestión contable con Phi Design, SL.: ratificación contrato mercantil. - Aprobación contratación gestión web con Phi Design, SL. : ratificación contrato mercantil. - Aprobación Convenio de Colaboración con Phi Design, SL. (Ver Plan de Actuación 2010). - Aprobación Convenio de colaboración con Phi Educacional Puzol, SL. (idem). - Aprobación Plan de Actuación Fundación Phi EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 10

12 3. Objetivo: informar de la existencia de la Fundación Phi a personas vinculadas a los fundadores y a las empresas Phi, con el objetivo de excitar aportaciones a la Fundación Phi de un conjunto de personas que se saben con la misma sensibilidad. Se elabora un documento en el que se informa de la constitución de la Fundación Phi, sus circunstancias y fines y se procede a la difusión del mismo lo que provoca donaciones en especie que deben ser aceptadas en las correspondientes reuniones del Patronato.: 4. Objetivo: aprobación de inversiones que facultan al desarrollo de los fines fundacionales. El patronato de la Fundación Phi, adopta en la reunión de fecha 28/10/2009, acuerda las siguientes decisiones: Adquisición del terreno rural conocido como LAS SIETE FUENTES con una extensión aproximada de 15 Ha. Aceptación donación de terreno rural en el término municipal de Hoyos (Cáceres) realizada por Don Emilio Aliaga Lleó con DNI nº ª. Toda la documentación de referencia estará disponible en la página web de la fundación a lo largo de Recursos económicos empleados en la actividad RECURSOS IMPORTE ESPECÍFICO IMPORTE COMÚN Recursos de funcionamiento Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -600,00 0,00-600,00 Aprovisionamientos 0,00 0,00 0,00 Gastos de personal 0,00 0,00 0,00 Amortizaciones de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 Otros gastos de explotación 0, , ,44 Servicios de profesionales independientes 0, , ,91 Servicios Bancarios y similares 0,00-14,30-14,30 Publicidad propaganda y relaciones públicas 0,00-188,23-188,23 Exceso de provisiones de la actividad 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 Total recursos de funcionamiento -600, , ,44 Recursos de fondos Entradas Activo no corriente, excluidos los bienes del Patrimonio Histórico y las inversiones financieras ,27 0, ,27 Entradas Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial a largo plazo 0,00 0,00 0,00 Total recursos de fondos ,27 0, ,27 RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS , , ,71 Recursos humanos empleados en la actividad TIPO DE PERSONAL NÚMERO DEDICACIÓN HORARIA Personal con contrato laboral 0,00 0,00 Personal con contrato mercantil 0,00 0,00 Personal voluntario 5,00 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 11

13 Beneficiarios y/o usuarios de la actividad BENEFICIARIOS O USUARIOS NÚMERO IN- DETERMINADO Personas físicas 0,00 X Personas jurídicas 0,00 Otros indicadores de realización de la actividad o cumplimiento de objetivos INDICADOR DE ACTIVIDAD CANTIDAD PUESTA EN MARCHA ,25 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 12

14 A3. RECURSOS COMUNES A TODAS LAS ACTIVIDADES Recursos económicos para financiar las actividades RECURSOS IMPORTE Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio 0,00 Prestación de servicios de la actividad propia ,00 Subvenciones del sector público: cuentas 130, 132, 740 y 741 0,00 Aportaciones privadas: cuentas 131, 132, 740 y 741 0,00 Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil 0,00 Otros ingresos 0,00 RECURSOS ECONÓMICOS PARA FINANCIAR LAS ACTIVIDADES ,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 13

15 RESUMEN DE RECURSOS ECONÓMICOS PARA EL EJERCICIO RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS EN LAS ACTIVIDADES RECURSOS ACTIVIDAD Nº1 Recursos de funcionamiento Ayudas monetarias y otros gastos de gestión -600,00-600,00 Aprovisionamientos 0,00 0,00 Gastos de personal 0,00 0,00 Amortizaciones de inmovilizado 0,00 0,00 Otros gastos de explotación , ,44 Servicios de profesionales independientes , ,91 Servicios Bancarios y similares -14,30-14,30 Publicidad propaganda y relaciones públicas -188,23-188,23 Exceso de provisiones de la actividad 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 Total recursos de funcionamiento , ,44 Recursos de fondos Entradas Activo no corriente, excluidos los bienes del Patrimonio Histórico y las inversiones financieras , ,27 Entradas Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial a largo plazo 0,00 0,00 Total recursos de fondos , ,27 RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS , ,71 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 14

16 NOTA 2. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES A. Imagen fiel - Las cuentas muestran la imagen fiel, NO existiendo razones excepcionales por las que para mostrar la misma no se han aplicado disposiciones legales en materia contable B. Principios contables - En las cuentas se han aplicado los principios contables obligatorios C. Comparación de la información - Explicación de las causas que impiden la comparación de las cuentas anuales del ejercicio con las del precedente La Fundación se ha constituido durante el ejercicio 2009 D. Elementos recogidos en varias partidas - No existen elementos patrimoniales que estén registrados en dos o más partidas del Balance NOTA 3. EXCEDENTE DEL EJERCICIO 3.1. Principales partidas del excedente del ejercicio A) El análisis de las principales partidas que forman el excedente del ejercicio es el siguiente: Se produce una mejora en los ingresos y gastos presupuestados. PARTIDAS DE GASTOS IMPORTE 2. Ayudas monetarias y otros 9. Otros gastos de explotación -600, ,44 PARTIDAS DE INGRESOS IMPORTE 1. Ingresos de la entidad por la actividad propia , Ingresos financieros 446, Propuesta de aplicación del excedente La propuesta de aplicación del excedente es la siguiente: BASE DE REPARTO IMPORTE Excedente del ejercicio ,25 Excedente de ejercicios anteriores 0,00 Reservas 0,00 DISTRIBUCIÓN IMPORTE A aumentar la dotación fundacional 0,00 Excedente de ejercicios anteriores 0,00 Reservas ,25 A compensar de excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 15

17 NOTA 4. NORMAS DE VALORACIÓN A. Inmovilizado intangible INEXISTENCIA DE INMOVILIZADO INTANGIBLE B. Bienes integrantes del Patrimonio Histórico INEXISTENCIA DE BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO C. Inmovilizado material Los inmovilizados materiales, se han valorado por su coste, ya sea el precio de adquisición o el coste de producción, sin perjuicio de lo indicado en las normas particulares sobre este tipo de inmovilizados. Los impuestos indirectos que gravan los elementos del inmovilizado material, sólo se han incluido en el precio de adquisición o coste de producción cuando no han sido recuperables directamente de la Hacienda Pública. D. Valores negociables y otras inversiones financieras análogas Inversiones financieras a largo plazo: En esta categoría, se han incluido las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo. Estos activos financieros se han valorado inicialmente al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de transacción que le sean directamente atribuibles. Inversiones financieras a corto plazo: Activos financieros que se han originado o se han adquirido con el propósito de venderlos a corto plazo, o a los activos financieros que formen parte de una cartera de instrumentos financieros con el fin de obtener ganancias a corto plazo. E. Créditos no derivados de la actividad INEXISTENCIA DE CRÉDITOS NO DERIVADOS DE LA ACTIVIDAD F. Existencias INEXISTENCIA DE EXISTENCIAS G. Subvenciones, donaciones y legados INEXISTENCIA DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS H. Provisiones por retribuciones a largo plazo al personal INEXISTENCIA DE PROVISIONES PARA PENSIONES Y OBLIGACIONES SIMILARES I. Otras provisiones del grupo I INEXISTENCIA DE OTRAS PROVISIONES DEL GRUPO I J. Deudas a corto y a largo plazo Estos pasivos se han valorado inicialmente por su coste, que equivale al valor razonable de la contraprestación recibida. K. Impuesto sobre beneficios INEXISTENCIA DE IMPUESTO SOBRE BENEFICIOS L. Transacciones en moneda extranjera INEXISTENCIA DE TRANSACCIONES EN MONEDA EXTRANJERA M. Ingresos y gastos INEXISTENCIA DE INGRESOS Y GASTOS NOTA 5. ACTIVO NO CORRIENTE (excluidos bienes de Patrimonio histórico) I. Inmovilizado intangible EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 16

18 INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INMOVILIZADO INTANGIBLE III. Inmovilizado material Análisis: Se ha realizado una inversión en terrenos rurales con el objetivo de crear un espacio donde desarrollar los fines fundacionales. Coste DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 210 Terrenos y bienes naturales 0, ,27 0, ,27 0, ,27 0, ,27 Totales DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inmovilizado material , ,27 0, ,27 IV. Inversiones inmobiliarias INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INVERSIONES INMOBILIARIAS V. Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo Análisis: Se reciben una donación por parte de Phi Design, SL. de participaciones que ésta tiene en la mercantil Phi Educacional Puzol,SL hasta completar un 31% del capital de la misma. Coste DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 2404 Participaciones en empresas asociadas 0, ,00 0, ,00 0, ,00 0, ,00 Totales DESCRIPCIÓN SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL Inversiones en empresas , ,00 0, ,00 VI. Inversiones financieras a largo plazo INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO NOTA 6. ACTIVOS FINANCIEROS INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo CATEGORÍA INSTRUMENTO S DE PATRIMONIO VALORES REPRESENTATI VOS DE DEUDA CRÉDITOS DERIVADOS Y OTROS Activos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 Activos financieros a coste amortizado ,00 0,00 0, ,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 17

19 Activos financieros a coste 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 NOTA 7. PASIVOS FINANCIEROS INEXISTENCIA DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO Instrumentos financieros a corto plazo CATEGORÍA DEUDAS CON ENTIDADES DE CRÉDITO OBLIGACIONES Y OTROS VALORES NEGOCIABLES DERIVADOS Y OTROS Pasivos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 0,00 0,00 Pasivos financieros a coste amortizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 NOTA 8. FONDOS PROPIOS Fondos propios DENOMINACIÓN DE LA CUENTA SALDO INICIAL ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL 100 Dotación fundacional 0, ,00 0, , Reservas voluntarias 0,00 0,00 0,00 0, Reservas especiales 0,00 0,00 0,00 0, Remanente 0,00 0,00 0,00 0, Excedentes negativos de ejercicios anteriores 0,00 0,00 0,00 0, Excedente del ejercicio 0, ,25 0, ,25 0, ,25 0, ,25 NOTA 9. SITUACIÓN FISCAL La conciliación del resultado contable con la base imponible del impuesto de sociedades es la siguiente: DESCRIPCIÓN AUMENTO DISMINUCIÓN IMPORTE Resultado contable ,25 Diferencias permanentes. Resultados exentos 0, ,25 Base imponible (resultado fiscal) 0,00 NOTA 10. Ingresos y gastos Gastos de administración La Fundación tiene los siguientes gastos de administración de patrimonio: PARTIDAS DE LA CUENTA DE RESULTADOS DESGLOSADAS SEGÚN SU IMPUTACIÓN IMPORTE EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 18

20 2.a) Ayudas monetarias -600,00 9. Otros gastos de explotación , , Ayudas monetarias y otros AYUDAS MONETARIAS Y OTROS ACTIVIDADES SIN ACTIVIDAD ESPECÍFICA 650 Ayudas monetarias individuales -600,00 0,00-600,00-600,00 0,00-600, Aprovisionamientos INEXISTENCIA DE APROVISIONAMIENTOS Cargas sociales INEXISTENCIA DE CARGAS SOCIALES Variación de las provisiones de la actividad INEXISTENCIA DE VARIACIONES DE LAS PROVISIONES DE LA ACTIVIDAD Ingresos INEXISTENCIA DE SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS IMPUTADOS AL RESULTADO DEL EJERCICIO ACTIVIDADES INGRESOS DE PROMOCIONES, PATROCINA- DORES Y COLABORA- CIONES (722, 723) Otros ingresos sin asignación a actividades específicas ,00 NOTA 11. SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS NO HAN SIDO RECIBIDAS SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS DURANTE EL EJERCICIO NI, EN SU CASO, SE HAN PRODUCIDO MOVIMIENTOS DE IMPUTACIÓN A LA CUENTA DE RESULTADOS NOTA 12. OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS La Fundación es socio colectivo o posee, directa o indirectamente un mínimo del 3% del capital de entidades que tengan valores admitidos a cotización en un mercado secundario organizado y del 20% para el resto, según se especifica a continuación: 1. Entidades del grupo y asociadas ENTIDAD CIF DOMICILIO FORMA JURÍDICA OPERACIONES CON PARTES VINCULADAS Phi Educacional Puzol, SL B Carretera de Barcelona nº3, pª13, piso 4, CP , Puzol (Valencia). Sociedad de responsabilidad limitada III) Entidades asociadas EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 19

21 2. Participaciones IMPORTE DEL ENTIDAD FRACCIÓN DEL CAPITAL IMPORTE DEL CAPITAL IMPORTE DE LAS RESERVAS RESULTADO DEL ÚLTIMO EJERCICIO Phi Educacional Puzol, SL 30, , , , , , ,92 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 20

22 NOTA 13. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios Determinación de la base de aplicación y recursos mínimos a destinar del ejercicio RECURSOS IMPORTE Resultado contable ,25 Ajustes (+) del resultado contable Dotaciones a la amortización y a las provisiones inmovilizado afectas a actividades en cumplimiento de fines 0,00 Gastos comunes y específicos al conjunto de actividades desarrolladas en cumplimiento de fines (excepto dotaciones y provisiones a inmovilizado) 1.917,44 Total gastos no deducibles 1.917,44 Ajustes (-) del resultado contable INGRESOS NO COMPUTABLES: Beneficio en venta de inmuebles en los que se realice la actividad propia y bienes y derechos considerados de dotación fundacional 0,00 DIFERENCIA: BASE DE APLICACIÓN ,69 Importe recursos mínimos a destinar según acuerdo del patronato ,88 Porcentaje de recursos mínimos a destinar según acuerdo del patronato 70,00 Recursos destinados en el ejercicio a cumplimiento de fines RECURSOS IMPORTE Gastos act. propia devengados en el ejercicio (incluye gastos comunes a la act. propia) 1.917,44 Inversiones realizadas en la actividad propia en el ejercicio ,27 RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO ,71 % Recursos destinados s/ Base del artículo 27 46,21 Gastos de administración IMPORTE Gastos comunes asignados a la administración del patrimonio ,44 Gastos resarcibles a los patronos 0,00 Total gastos administración devengados en el ejercicio ,44 Según los datos declarados por la fundación, el total de gastos de administración devengados en el ejercicio asciende a ,44, dicho importe no supera los límites que se establecen en el artículo 33 del Reglamento de fundaciones de competencia estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2005 de 11 de noviembre. EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 21

23 NOTA 13. Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios Determinación de los recursos devengados en el ejercicio a cumplimiento de fines Recursos destinados a cumplimiento de fines hechos efectivos en el ejercicio BASE DE EJERCICIO APLICACIÓN RECURSOS MÍNIMOS A DESTINAR RECURSOS DESTINADOS RECURSOS DESTINADOS EN EXCESO(+) N-4 N-3 N-2 N-1 N O DEFECTO(-) SOBRE 70% MÍNIMO RECURSOS HECHOS EFECTIVOS 01/09/ /12/ , , ,71 0,00 0,00 0,00 EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 22

24 NOTA 13. Desglose de las inversiones realizadas en la actividad propia en el ejercicio Datos identificativos de la inversión Adquisición Forma de financiación Computadas como cumplimiento de fines PARTIDA DEL Nº CUENTA DETALLE DE LA INVERSIÓN BALANCE FECHA DE ADQUISICIÓN VALOR IMPUTADO A CUMPLIMIEN- TO DE FINES RECURSOS SUBVENCIÓN PRÉSTAMO PROPIOS IMPORTE HASTA EL EJERCICIO IMPORTE EN EL EJERCICIO IMPORTE PENDIENTE B) I. 210 Terreno Rústico "Las Siete Fuentes" 05/11/ , ,55 0,00 0,00 0, ,55 0,00 B) I. 210 Terreno Rúsico "El Castañar" 29/10/ , ,72 0,00 0,00 0, ,72 0,00 Participaciones "Phi Educacional Puzol B) I /12/ , ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 SL" EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 23

25 NOTA 14. BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO A. Análisis de movimientos del Balance INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN BIENES DE PATRIMONIO HISTÓRICO B. Provisión para reparaciones y conservación INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN PROVISIÓN PARA REPARACIONES Y CONSERVACIÓN NOTA 15. USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA INEXISTENCIA DE MOVIMIENTOS EN USUARIOS Y OTROS DEUDORES DE LA ACTIVIDAD PROPIA NOTAS 16 y 17. Bases de presentación y grado de cumplimiento del plan de actuación Recursos humanos TIPO DE PERSONAL PLAN DE ACTUACIÓN. NÚMERO PLAN DE ACTUACIÓN. DEDICACIÓN HORARIA MEMORIA. NÚMERO MEMORIA. DEDICACIÓN HORARIA Personal con contrato laboral 0,00 0,00 0,00 0,00 Personal con contrato mercantil 0,00 0,00 0,00 0,00 Personal voluntario 1,00 0,00 5,00 0,00 Beneficiarios y/o usuarios BENEFICIARIOS O USUARIOS PLAN DE ACTUACIÓN MEMORIA Personas físicas 0,00 0,00 Personas jurídicas 0,00 0,00 Ingresos INGRESOS ACTIVIDADES DEL PLAN DE ACTUACIÓN ACTIVIDADES DE LA MEMORIA DESVIACIÓN PORCENTAJE Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00 Prestación de servicios de la actividad propia , , ,00 498,56 Subvenciones del sector público: cuentas 130, 132, 740 y 741 0,00 0,00 0,00 0,00 Aportaciones privadas: cuentas 131, 132, 740 y 741 0,00 0,00 0,00 0,00 Ventas y otros ingresos de la actividad mercantil 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros ingresos 0,00 0,00 0,00 0,00 INGRESOS , , ,00 498,56 Gastos EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 24

26 GASTOS ACTIVIDADES DEL PLAN DE ACTUACIÓN ACTIVIDADES DE LA MEMORIA DESVIACIÓN PORCENTAJE Recursos de funcionamiento Ayudas monetarias y otros gastos de gestión 0,00-600,00-600,00 0,00 Aprovisionamientos 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos de personal 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortizaciones de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros gastos de explotación , , ,44-4,39 Exceso de provisiones de la actividad 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado. Deterioros y pérdidas 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Diferencias negativas de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenación de inmovilizado. Resultados por enajenaciones y otras 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 Total recursos de funcionamiento , , ,44-6,39 Recursos de fondos Entradas Activo no corriente, excluidos los bienes del Patrimonio Histórico y las inversiones financieras 0, , ,27 0,00 Entradas Bienes del Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial a largo plazo 0,00 0,00 0,00 0,00 Inversiones financieras 0, , ,00 0,00 Total recursos de fondos 0, , ,27 0,00 GASTOS , , ,71-417,82 Análisis de las desviaciones económicas en el grado de cumplimiento del plan de actuación: Se produce una mejora en los ingresos y gastos presupuestados. Otros indicadores del plan de actuación INEXISTENCIA DE OTROS INDICADORES DEL PLAN DE ACTUACIÓN Otros indicadores de la memoria DENOMINACIÓN DE ACTIVIDAD INDICADOR CUANTIFICA- CIÓN PUESTA EN MARCHA Puesta en marcha general con excedentes ,25 Análisis: No existen otros indicadores. NOTA 18. Otra información EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 25

27 18.1. Cambios en el órgano de gobierno, dirección y representación Durante el ejercicio al que corresponden las cuentas anuales, se han producido los siguientes cambios: Nuevos nombramientos de patronos y representantes PATRONO NIF PATRONO FECHA NOMBRA- MIENTO PATRONO REPRESEN- TANTE TANTE NIF REPRESEN- FECHA NOMBRA- MIENTO REPRESEN- TANTE Félix Balbo Lezaún P 13/05/2009 María Lezaún López G 13/05/2009 Marta López Ortiz T 13/05/2009 Modificaciones en el equipo de dirección y otros órganos FECHA DIRECTIVO / ÓRGANO NIF NOMBRA- MIENTO FECHA CESE Secretario No Patrono F 13/05/ Autorizaciones del Protectorado No existen autorizaciones otorgadas por el Protectorado, o solicitadas y pendientes de contestación en el ejercicio Remuneraciones a miembros del Patronato Los miembros del Patronato no han percibido ingresos en concepto de sueldos, dietas o remuneración por parte de la Fundación Anticipos y créditos a miembros del Patronato Inexistencia de anticipos y créditos concedidos a miembros del Patronato Pensiones y de seguros de vida de miembros del Patronato Inexistencia de obligaciones contraídas en materia de pensiones y de seguros de vida respecto de miembros antiguos y actuales del Patronato EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 26

28 INVENTARIO Bienes y derechos Inmovilizado material FECHA DE CÓDIGO ELEMENTO ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE CARGAS Y GRAVÁMENES QUE AFECTEN AL ELEMENTO 210 Terrenos y bienes naturales Terreno Rústico "Las Siete Fuentes" 05/11/ ,55 0,00 0, Terrenos y bienes naturales Terreno Rústico "El Castañar" 29/10/ ,72 0,00 0,00 Inmovilizado financiero FECHA DE CÓDIGO ELEMENTO ADQUISICIÓN VALOR CONTABLE CARGAS Y GRAVÁMENES QUE AFECTEN AL ELEMENTO OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS PROVISIONES AMORTIZA- CIONES Y OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS OTRAS CIRCUNS- TANCIAS OTRAS VALORA- CIONES REALIZADAS PROVISIONES AMORTIZA- CIONES Y OTRAS PARTIDAS COMPENSA- TORIAS OTRAS CIRCUNS- TANCIAS 2404 Participaciones en empresas asociadas Participaciones Phi Educacional, SL 30/12/ ,00 0,00 0,00 Obligaciones INEXISTENCIA DE OBLIGACIONES EJERCICIO: 01/09/ /12/2009. REFERENCIA: Página: 27