Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios

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1 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios Explicación del régimen de la ley , reformada por las leyes y , y adecuada al Código Civil y Comercial de la Nación. Insolvencia de entidades fi nancieras, aseguradoras y deportivas TOMO I Director Pablo D. Frick Coordinador Rodrigo E. Jaime Autores Alonso - Anaya - Arecha - Borthwick - Casadío Martínez - Cataldo - Chomer - Cordero - Cosentino - Dermardirossian - Estivariz Barilati - Fernández Cortés - Frick - Jaime - Morandi Peso - Parducci - Passarón - Piatti - Sciotti - Wetzel

2 ÍNDICE Presentación Sobre los autores Abreviaturas utilizadas...31 PARTE GENERAL 1. Principios y presupuestos concursales Introducción El procedimiento concursal El estado de cesación de pagos Hechos reveladores del estado de cesación de pagos Principios de universalidad, igualdad, colectividad, unicidad y oficiosidad Bibliografía Sujetos concursables Introducción Personas humanas Personas jurídicas privadas a. Sociedades a.i. Sociedades subsanables de la Sección IV de la LGS a.ii. Sociedades en formación a.iii. Sociedades con participación estatal a.iv. Sociedades de objeto ilícito a.v. Sociedades de objeto lícito con actividad ilícita... 48

3 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 3.b. Asociaciones civiles c. Simples asociaciones d. Fundaciones e. Mutuales f. Cooperativas Patrimonio del fallecido Deudores domiciliados en el extranjero Otros sujetos concursables a. Obras sociales b. Sindicatos c. Grupos económicos d. Entidades bursátiles Sujetos excluidos Otros sujetos excluidos a. Uniones transitorias y agrupaciones de colaboración b. Negocios en participación. Sociedades accidentales c. Fondos comunes de inversión d. Bienes fideicomitidos e. Sociedad conyugal Un caso especial: los consorcios de propietarios Competencia Reglas generales Los casos enumerados en la ley a. Las personas humanas b. Las personas jurídicas c. El deudor domiciliado en el extranjero La recusación y excusación a. Recusación sin expresión de causa b. Recusación con causa peticionada por el tercero insinuante de una acreencia Bibliografía Reglas procesales e incidentes Introducción. Importancia de la normativa procesal. Regulación legal Normas genéricas a. Principios comunes

4 Índice 2.b. Plazos c. Inapelabilidad de resoluciones. Excepciones. Efectos d. Notificaciones e. Domicilio procesal f. Remisión del expediente a otros tribunales g. Anotación de medidas en registros h. Prueba i. Facultades del juez del proceso j. Obligaciones del síndico k. Intervención del Ministerio Público Fiscal l. Perención de la instancia m. Aplicación de leyes procesales locales n. Legajo del art Incidentes a. Materia involucrada b. Formalidades de la presentación. Rechazo liminar. Traslado c. Prueba d. Apelación e. Pretensiones conjuntas y simultáneas f. Honorarios en procesos incidentales g. Notificaciones h. Perención de instancia Derecho Comparado a. Uruguay b. Chile c. Brasil d. Perú e. México f. España CONCURSO PREVENTIVO 5. Petición de concursamiento y resolución de apertura Solicitud de concursamiento a. Sujetos habilitados. El caso de la persona jurídica en liquidación b. Representación y ratificación b.i. Introducción b.ii. Personas jurídicas

5 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 1.b.iii. Incapaces e inhabilitados b.iv. Concurso del patrimonio del fallecido b.v. Representación voluntaria c. Oportunidad de la presentación d. Contenido de la petición d.i. Introducción d.ii. Identificación del deudor d.iii. Información sobre las causas del desequilibrio económico d.iv. Composición del patrimonio d.v. Libros y estados contables d.vi. Nómina de acreedores d.vii. Denuncia de concurso anterior d.viii. Acreedores laborales d.ix. Copias d.x. Plazo para cumplir con los requisitos d.xi. Domicilio procesal Plazo para la decisión jurisdiccional Resolución de apertura del concurso preventivo a. Identificación del deudor b. Sorteo de síndico c. Publicidad de la apertura del concurso c.i. Edictos c.ii. Registros públicos c.iii. Carta a los acreedores d. Intervención de libros e. Inhibición general de bienes del deudor f. El cronograma concursal g. La protección de los trabajadores Rechazo de la petición de concursamiento El pronto pago de oficio a. Introducción b. Trámite c. Créditos susceptibles de ser incluidos en el pronto pago de oficio d. Apelación de la resolución del pronto pago e. Efectos de la resolución de pronto pago f. Efectivización del pronto pago Bibliografía

6 Índice 6. Efectos de la apertura del concurso preventivo Introducción Efectos patrimoniales. Régimen de administración del patrimonio del concursado a. Principio general: desapoderamiento atenuado b. Facultades de vigilancia del síndico y del comité de control c. Límites a la administración c.i. Actos prohibidos c.ii. Actos sujetos a autorización judicial d. Consecuencias de los actos realizados en violación a los límites que la Ley impone a la administración por parte del concursado d.i. La ineficacia como sanción d.ii. Separación de la administración e. Ámbito temporal de los efectos sobre la administración del concursado f. Socios con responsabilidad ilimitada Suspensión de los intereses a. Régimen legal de la suspensión de intereses en el concurso preventivo b. Fundamento c. Excepciones a la regla general c.i. Créditos hipotecarios y prendarios c.ii. Créditos laborales Conversión de deudas no dinerarias Conversión de deudas en moneda extranjera Contratos con prestaciones reciprocas pendientes a. Principio general b. Determinación de los contratos que quedan aprehendidos por el régimen previsto por el art. 20 de la LCQ c. Tradición simbólica d. La opción en favor del concursado e. La autorización judicial f. Situación de las prestaciones adeudadas por el concursado a la fecha de su presentación en concurso preventivo g. Situación de las prestaciones cumplidas solo por el contratante in bonis con posterioridad a la presentación concursal h. La opción en favor del contratante in bonis Servicios públicos

7 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 8. Convenios colectivos de trabajo Efectos procesales. Fuero de atracción: juicios contra el concursado y otros procesos a. Reglas generales y excepciones en cuanto al régimen de suspensión y radicación de las acciones b. Ámbito temporal de aplicación c. Ámbito subjetivo de aplicación d. Ámbito objetivo de aplicación e. Juicios excluidos por disposición del art e.i. Procesos de expropiación e.ii. Procesos que se fundan en las relaciones de familia e.iii. Ejecuciones de garantías reales e.iv. Procesos de conocimiento en trámite de contenido patrimonial contra el concursado por causa o título anterior a su presentación e.v. Procesos laborales por causa o título anterior a la presentación del deudor en concurso preventivo e.vi. Procesos en que el concursado sea parte de un litisconsorcio pasivo necesario f. Actuación del síndico g. Levantamiento de medidas cautelares h. Estipulaciones nulas i. Procesos excluidos no mencionados por el art. 21 de la LCQ i.i. Ejecuciones por remate no judicial i.ii. Procedimientos administrativos o fiscales j. Suspensión de remates y medidas precautorias Efectos personales. Viajes al exterior y deber de colaboración Bibliografía Notificaciones. Desistimiento Introducción Notificaciones. Regla General Edictos a. Establecimientos en otra jurisdicción Carta a los acreedores Desistimiento del concurso preventivo a. Desistimiento como sanción a.i. Apelación de la resolución que dispone el desistimiento

8 Índice 5.b. Desistimiento voluntario b.i. Desistimiento ad nutum b.ii. Desistimiento con conformidad de los acreedores Efectos de los acuerdos arribados con el deudor Inadmisibilidad de nuevo pedido de concurso preventivo Insinuación de créditos e incidente de revisión Vías de insinuación de acreencias en el concurso preventivo El pronto pago a. El pronto pago de oficio: remisión b. El pronto pago por incidente b.i. Función: preferencia temporal de cobro b.ii. Acreedores legitimados para solicitarlo b.iii. Otros créditos prontopagables b.iv. Trámite del pedido b.v. Resolución judicial y apelabilidad b.vi. Efectos de la admisión y del rechazo b.vii. Cobro de los créditos prontopagables b.viii. Las costas El pedido de verificación a. Forma y lugar a.i. Monto a.ii. Causa a.iii. Privilegio: invocación y renuncia b. La prueba y el rol del síndico c. Resolución judicial: tiempos y efectos d. Apelabilidad y vía de impugnación El incidente de revisión a. Procedencia b. Plazos c. Prueba d. Apelabilidad La verificación tardía a. Créditos comprendidos b. Trámite aplicable c. Las costas Los acreedores no alcanzados por el fuero de atracción Bibliografía

9 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 9. La acción por dolo Supuesto en que procede Plazo Informe general del Síndico Introducción a. Importancia y características b. Presentación del informe Contenido del informe general Observaciones al informe Nulidad del informe? Peritación del informe? Bibliografía Categorización, propuesta y negociación La par conditio creditorum y la categorización de los acreedores a. Concepto b. Legitimación c. Fundamentación d. Razonabilidad y conveniencia e. Oportunidad f. Facultad u obligación? g. Las categorías mínimas h. Créditos subordinados Conformación definitiva de las categorías y del segundo comité de control a. Opinión del síndico b. Observaciones c. Resolución judicial d. Segundo comité de control El acuerdo preventivo y el período de exclusividad a. El acuerdo - Conceptos preliminares b. El periodo de exclusividad Propuesta de acuerdo para los acreedores quirografarios a. Legitimación b. Propuestas que pueden presentarse - Análisis crítico c. Propuestas alternativas

10 Índice 4.d. Régimen de administración e. Publicidad f. Renuncia del privilegio f.i. Privilegio laboral f.ii. Restantes privilegios f.iii. Oportunidad Acuerdo para acreedores privilegiados a. Propuesta b. Extensión de los efectos del acuerdo c. No obtención de las conformidades Plazo y mayorías para la obtención del acuerdo a. Materialización de las conformidades con el acuerdo propuesto b. Mayorías exigidas c. Acreedores computables d. Acreedores excluidos e. El caso de los pagos por subrogación o cesión de créditos f. Comité definitivo de control Audiencia informativa Voto en caso de títulos emitidos en serie Quiebra indirecta por no obtención de las conformidades Salvataje empresario o cramdown Salvataje empresario: finalidad. Estructura del procedimiento Presupuestos para la apertura del salvataje. Inscripción de terceros interesados Primera etapa: la valuación de las acciones o cuotas de la concursada Segunda etapa: la negociación del tercero con los acreedores. Una nueva oportunidad para la concursada Tercera etapa: alternativas del tercero para obtener la entrega de las acciones o cuotas, según sea negativo o positivo su valor La administración y vigilancia de la concursada durante el salvataje El salvataje cooperativo: interrogantes sobre una figura muy criticada y de difícil aplicación práctica Acuerdo: homologación e impugnación, efectos Existencia de acuerdo Impugnación

11 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 2.a. Legitimación b. Causales b.i. Error en el cómputo de las mayorías b.ii. Falta de representación de acreedores que concurran a formar mayoría en las categorías b.iii. Exageración fraudulenta del pasivo b.iv. Ocultación u exageración fraudulenta del activo b.v. Inobservancia de las formas esenciales para la celebración del acuerdo c. Resolución Homologación: conceptualización y control de legalidad a. Propuesta abusiva o fraudulenta Oportunidad para la homologación Distintos supuestos según se trate de una única propuesta o propuestas diferenciadas de acuerdo a. Propuesta única de acuerdo b. Pluralidad de propuestas c. Cramdown power c.i. Obtención de las mayorías legales en por lo menos una de las categorías de acreedores quirografarios c.ii. Conformidad de, por lo menos, las tres cuartas partes del capital quirografario c.iii. No discriminación en contra de la categoría o categorías disidentes c.iv. El pago resultante del acuerdo que se imponga debe ser equivalente a un dividendo no menor al que los acreedores disidentes obtendrían en caso de declararse la quiebra Situación de los créditos privilegiados Medidas para el cumplimiento del acuerdo homologado Honorarios Acuerdo homologado: cumplimiento, nulidad y conclusión del concurso Novación a. Concepto: la novación en la Ley de Concursos y en el Código Civil y Comercial de la Nación b. Situación de los garantes y fiadores c. Alcance de la novación

12 Índice 1.d. Créditos comprendidos en el acuerdo homologado cuestionados mediante incidente de revisión e. Situación de los créditos privilegiados e.i. Créditos privilegiados comprendidos en el acuerdo homologado e.ii. Créditos privilegiados no comprendidos en el acuerdo homologado Finalización del concurso: conclusión, cumplimiento e incumplimiento a.Conclusión y cumplimiento b. Conclusión: momento en el cual se decide la conclusión c. Requisitos para obtener la conclusión del concurso d. Efectos de la conclusión d.i. Fin de las restricciones a la administración d.ii. Cese de la actuación del síndico d.iii. Créditos pendientes de verificación e. Declaración de cumplimiento. Inhibición para la presentación en concurso preventivo. Plazo y condiciones f. Incumplimiento f.i. Legitimación activa f.ii. Sentencia de quiebra. Efectos Nulidad del acuerdo homologado a. El dolo b. Las conductas dolosas que dan lugar a la nulidad c. Cuestiones procesales c.i. Legitimados c.ii. Plazo de inicio c.iii. Procedimiento c.iv. Sentencia d. Efectos Concurso en caso de agrupamiento y del garante Conjunto económico a. Introducción b. Clasificación c. Caracteres d. El control en la legislación argentina El concurso del grupo económico. Régimen legal a. Caracteres del agrupamiento

13 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 2.b. Cesación de Pagos c. Competencia d. Requisitos particulares de la presentación en concurso e. Trámite general f. Propuestas de acuerdo. Categorización y mayorías f.i. Propuesta grupal, unificando el pasivo f.ii. Tratamiento individual del pasivo f.iii. Ejemplos que ilustran el tratamiento diferente entre una propuesta grupal (con pasivo unificado) y una individual g. Efectos de la no obtención de las mayorías h. Créditos entre concursados El concurso del garante a. Generalidades b. Sujetos comprendidos c. Competencia. Trámite Bibliografía ACUERDO PREVENTIVO EXTRAJUDICIAL 16. El A.P.E Generalidades Requisitos y trámite a. Formalidades b. Contenido del acuerdo c. Requisitos para la homologación d. Mayorías e. Publicidad f. Oposición g. Efectos de la homologación Los intereses en juego en el acuerdo preventivo extrajudicial a. El interés del deudor concursado b. El interés de los acreedores c. El interés del Estado y la sociedad en general c.i. La desaparición de agentes económicos c.ii. La protección del crédito c.iii. La desaparición de las fuentes de trabajo

14 Índice 4. La intervención de los acreedores ausentes y disidentes y del Ministerio Público Fiscal en el proceso de acuerdo preventivo extrajudicial Algunas circunstancias para tener en cuenta a la hora de evaluar la procedencia de la homologación de un acuerdo preventivo extrajudicial a. Estado de cesación de pagos y las dificultades económicas o financieras de carácter general b. Cumplimiento del deber de colaboración con información transparente, comprensible y sin obstáculos para expresarla c. La legitimidad de los créditos, con especial consideración a aquellos que votaron el acuerdo d. Acreedores que aprueban el acuerdo y que, por lo tanto, deciden sobre cómo cobrarán aquellos que no aceptaron la propuesta del deudor e. Abusividad de la propuesta Conclusión Bibliografía QUIEBRA 17. Pedido de quiebra por un acreedor y por el deudor El pedido de quiebra: introducción Supuestos en que puede decretarse la quiebra Presupuestos de la falencia a. El presupuesto subjetivo: los sujetos susceptibles de quebrar b. Presupuesto objetivo: Cesación de pagos El concurso preventivo y el pedido de quiebra en trámite Conexidad - Supuestos especiales a. Pedido de quiebra del fiador y fiado b. Pedido de quiebra al integrante de una sociedad irregular o subsanable La tasa de justicia a abonarse conforme a la Ley Es posible procurar la quiebra cuando no hay activo liquidable? La apelabilidad en el trámite del pedido de quiebra El certificado previsto por el decreto 3003/ La petición de quiebra por el acreedor

15 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 10.a. La legitimación activa a.i. La personería y el acta-poder de la Ley b. La exigibilidad de su crédito c. El caso del crédito con privilegio especial d. El caso del acreedor privilegiado no comprendido en el acuerdo preventivo homologado e. El pedido de quiebra y la interrupción del plazo de prescripción Acreedores imposibilitados de pedir la quiebra Requisitos de admisibilidad del pedido a. La prueba sumaria del crédito y la actividad oficiosa del juez b. El hecho revelador de la cesación de pagos b.i. Coexistencia de la vía individual de cobro y el pedido de quiebra c. El sujeto concursable Créditos hábiles e inhábiles para pedir la quiebra a. Facturas b. Documentos que acreditan la existencia de contratos bilaterales c. Acuerdos de mediación d. Documentos comerciales con enmiendas o raspaduras e. Pagarés f. Contrato de fianza f.i. Sin firmas certificadas f.ii. Con firmas certificadas g. Sentencias condenatorias dictadas contra al deudor g.i. Sentencias laborales g.ii. Sentencias recaídas en juicios ejecutivos g.iii. Sentencia recaída en un juicio de desalojo h. Contrato de compraventa de acciones i. Certificados de deuda de obra social j. Contratos de locación k. Obligaciones negociables l. Cheques m. Contrato de trabajo La citación del deudor a. El emplazamiento a.i. Reglas generales a.ii. Personas humanas a.iii. El caso de las sociedades a.iv. La sociedad constituida en el extranjero

16 Índice 14.a.v. La citación por edictos a.vi. El domicilio contractual a.vii. Intervención del Defensor Oficial a.viii. La citación por acta notarial b. Defensas admisibles b.i. La excepción de incompetencia b.ii. La prejudicialidad penal b.iii. La existencia de bienes registrables b.iv. La prescripción b.v. El pago de un tercero b.vi. Excepción de arraigo b.vii. Caducidad de la instancia b.viii. La presentación en concurso preventivo b.ix. El depósito en pago o en calidad de embargo c. La intimación a depositar bajo apercibimiento de quiebra El juicio de antequiebra a. Puede homologarse un acuerdo arribado en un pedido de quiebra? b. Puede apelarse la denegatoria de la apertura a prueba? Medidas precautorias solicitadas por el acreedor a. Oportunidad de su dictado b. Recaudos de admisibilidad c. Medidas posibles d. La sustituibilidad de las medidas e. El cobro de las sumas dadas a embargo El desistimiento y la supuesta inquisitoriedad del procedimiento a. Oportunidad b. Los pagos efectuados al peticionante de la quiebra El rechazo del pedido quiebra y el régimen de costas Los honorarios en el pedido de quiebra El abuso en el pedido de quiebra Petición de quiebra por el propio deudor a. Tempestividad del pedido y responsabilidad por la demora Requisitos de forma La puesta a disposición del juzgado de los bienes del deudor El caso de las sociedades y los socios ilimitadamente responsables Desistimiento del pedido

17 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 26. El rechazo del pedido a. Supuestos b. Apelabilidad del rechazo El abuso en el pedido de propia quiebra Bibliografía Sentencia de quiebra y recursos Naturaleza jurídica de la sentencia de quiebra Estructura de la sentencia de quiebra Extensión Publicidad Efectos de la publicación de edictos Medidas patrimoniales Medidas procesales Sorteo de síndico Prohibición de hacer pagos al fallido. Contabilidad y correspondencia Periodo informativo en la quiebra Efecto Influencia del Código Civil y Comercial Recursos contra la sentencia de quiebra Recurso de reposición a. Plazo b. Cuál es la motivación que debe tener el recurso de reposición? c. Trámite d. Efectos Levantamiento de quiebra sin trámite a. Efectos b. Actos cumplidos antes del levantamiento c. Acción por daños y perjuicios La incompetencia a. Cuál es la vía para ejercitar el planteo de incompetencia? b. Legitimados c. Plazo d. Partes e. Efectos

18 Índice 19. Conversión de la quiebra en concurso preventivo Introducción a. Antecedentes b. La conversión en la LCQ c. El proceso concursal es único pero con distintas etapas Sujetos legitimados y excluidos a. A modo de aproximación b. Legitimación del deudor c. Exclusiones d. Fallidos por extensión e. Peticionario de propia quiebra Requisitos formales de la petición a. Plazo para la solicitud b. Plazo para cumplir con todos los requisitos Efectos de la mera solicitud de conversión a. Sobre el recurso de reposición b. Sobre el planteo de incompetencia c. Sobre la liquidación del activo Examen del pedido de conversión a. Admisión b. Rechazo. Apelabilidad Efectos que se siguen de la conversión a. Cese relativo de los efectos de la quiebra b. Efectos derivados del concurso preventivo c. Ratificación, desistimiento o fracaso del concurso convertido. Consecuencias Conclusión Bibliografía Efectos personales de la quiebra Efectos de la quiebra. Aspectos generales Efectos personales respecto del deudor a. Cooperación del fallido (art. 102, LCQ) b. Autorización para viajar al exterior (art. 103, LCQ) c. Desempeño de empleo, profesión y oficio (art. 104, LCQ) d. Muerte o incapacidad del fallido (art. 105, LCQ) Corolario Bibliografía

19 Manual de concursos, quiebras y otros procesos liquidatorios 21. Efectos patrimoniales de la quiebra El desapoderamiento a. Concepto b. Naturaleza jurídica c. Extensión del instituto d. Diferencia con la incautación Bienes comprendidos en el desapoderamiento a. Las excepciones previstas en la normativa concursal a.i. Derechos extrapatrimoniales a.ii. Bienes inembargables a.iii. Usufructo sobre los bienes de los hijos menores a.iv. Administración de los bienes propios del cónyuge a.v. Facultad de actuar ante la justicia en defensa de bienes y derechos no comprendidos en el desapoderamiento a.vi. Indemnizaciones por daños materiales o morales en la persona del fallido a.vii. Bienes excluidos por otras leyes Legitimación del síndico a. Actos de administración b. Actos de disposición c. Intervención del órgano sindical en procesos que involucran a los bienes objeto de desapoderamiento La ineficacia de los actos realizados por el fallido sobre los bienes que integran el desapoderamiento a. Trámite Legitimación residual del fallido a. Medidas conservatorias b. Su intervención en el proceso falencial Aceptación y rechazo de herencias a. Legados y donaciones b. El supuesto de donación con cargo Incautación de la correspondencia a. Trámite Inhabilitación del fallido Introducción Código Civil y Comercial

20 Índice 3. Inicio de la inhabilitación del fallido Duración de la inhabilitación Duración de la inhabilitación por delitos no relacionados con la quiebra Medidas cautelares y rehabilitación Leyes especiales Bibliografía