CONTENIDO CAPÍTULO XVIII

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1 CONTENIDO CAPÍTULO XVIII MERCADO DE DERIVADOS EN MÉXICO. MEXDER 150. Generalidades 809 1) Concepto 809 2) Antecedentes 810 3) Objetivo 811 4) Ventajas * 812 5) Desventajas 813 6) Mercado en los que operan los derivados 813 7) Análisis de los productos derivados típicos Bis. Mercado de derivados en México. MexDer 830 1) Antecedentes 830 2) Marco Regulatorio 833 3) Fomalización 839 4) Integración 839 5) Contratos a negociar 842 6) Clientes 848 7) Ventajas 853 8) Régimen Fiscal 853 9) Características de los integrantes ) Autoridades Resumen esquemático Bis. Cuestionario Apéndices 879 CAPÍTULO XIX SOCIEDADES DE INVERSIÓN 152 Bis. Generalidades Concepto Objeto y Objetivos Tipos de Sociedades de Inversión 979 1) Sociedades de inversión de renta variable 980 2) Sociedades de inversión en instrumentos de deuda 981 3) Sociedades de inversión de capitales 985 4) Sociedades de inversión de objeto limitado Régimen de Inversiones Adquirentes Administración por instituciones de crédito y casas de bolsa 990 VII

2 VIII JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ 159. Sociedades operadoras de sociedades de inversión Bis. Sociedades distribuidoras o valuadoras de acciones de sociedades de inversión y sociedades de proveeduría de precios Las Sociedades de Inversión Filiales Resumen esquemático Cuestionario 996 CAPÍTULO XX INSTITUCIONES DE SEGUROS 163. Intermediación financiera de las instituciones de seguros Marco jurídico Tipos de empresas de seguros ) Diversos tipos de empresas de seguros ) El contralor normativo 1014 *3) Las sociedades mutualistas de seguros Contrato de seguro ) Concepto ) Características del contrato ) Elementos formales ) Vida del contrato ) Contenido del contrato bis. Coaseguro, reaseguro y contraseguro Entidades de Apoyo del Sector Asegurador : ) Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros (AMIS) ) Federación Interamericana de Empresas de Seguros (FIDES) ) Asociación Mexicana de Medicina del Seguro, A.C. (AMMSAC) ) Asociación Mexicana de Agentes de Seguros y Fianzas, A.C. (AMASFAC) ) Otras asociaciones y gremios Resumen esquemático Cuestionario 1034 CAPÍTULO XXI INSTITUCIONES DE FIANZAS 170. Instituciones de fianzas ) Concepto de entidades afianzadoras ) Concepto de contrato de fianza Tipos de Fianzas ) Fianza de Fidelidad ) Fianzas Judiciales ) Fianzas Generales o Administrativas ) Fianzas de Crédito ) Fideicomiso de Garantía (ver punto 113. Operaciones de servicios) Condiciones y clasificación del procedimiento para el cobro de fianza expedida por afianzadora 1040

3 TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL IX 1) Condiciones para el cobro de fianza ) Clasificación del procedimiento para el cobro de fianza Resumen esquemático Cuestionario 1049 CAPÍTULO XXII LAS ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRÉDITO 175. Clasificación de las Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito Almacenes Generales de Depósito ) Concepto ) Clases ) Operaciones ) Requisitos para el almacenamiento de mercancías Arrendadoras Financieras ) Concepto ) Marco legal ) Ventajas ) Operaciones ) Fuentes de fondeo ) Naturaleza jurídica del contrato ) Características del contrato Uniones de Crédito ) Concepto ) Objeto ) Marco legal ) Ventajas ) Operaciones ) Estructura orgánica Empresas de Factoraje Financiero ) Concepto ) Importancia ) Marco jurídico ) Operaciones ) Ventajas y desventajas ) Mecánica de contratación ) Fuentes de fondeo ) Factoraje internacional Sociedades de Ahorro y Préstamo ) Marco jurídico ) Concepto ) Misión ) Funciones ) Operaciones ) Remanentes de operación ) Fuentes de fondeo 1100

4 X JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ 8) Estructura orgánica ) Diferencias entre un banco y una sociedad de ahorro y préstamo Bis. Ley de Ahorro Popular Actividades Auxiliares del Crédito. Casas de Cambio ) Concepto ) Marco legal ) Reglas Generales ) Operaciones con divisas exceptuadas de autorización ) Operaciones con divisas que requieren autorización SOFOMES Bis. Resumen esquemático Cuestionario 1122 CAPÍTULO XXIII ADMINISTRADORAS DE FONDOS PARA EL RETIRO (AFORES) Y LAS SOCIEDADES DE INVERSIÓN ESPECIALIZADAS PARA EL MANEJO DE LOS FONDOS DEL RETIRO (SIEFORES) 184. Antecedentes Las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES) ) Concepto ) Marco jurídico ) Consejo de Administración y Contralor ) Ramos que administran ) Integración de una cuenta individual ) Funciones ) Obligaciones ) Servicios ) Diferencias que existen entre el SAR y las AFORES ) Las comisiones que cobran las AFORES Las Sociedades de Inversión especializadas para el Manejo de los Fondos del Retiro (SIEFORES) ) Concepto ) Objeto ) Tipos ) Inversiones ) Comités ) Características de las AFORES y SIEFORES AFORES filiales de entidades financieras del exterior Resumen esquemático Cuestionario 1162 CAPÍTULO XXIV SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO Y SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES 189 Bis. Antecedentes de las entidades de ahorro y crédito popular Bis 1. Ley de Ahorro y Crédito Popular 1164

5 TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL XI 189 Bis 2. Integrantes del sector Bis 3. Entidades del Sector de Ahorro y Crédito Popular: Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo y Sociedades Financieras Populares ) Objeto ) Marco Jurídico ) Operaciones Bis 4. Organismos de Integración: Federaciones y Confederaciones ) Concepto ) Facultades Bis 5. Organización de las Entidades, Federaciones y Confederaciones Bis 6. Fondo de Protección Bis 7. Fondos Sociales ) Fondo de reserva ) Fondo de obra social Bis 8. La Comisión Nacional Bancaria y de Valores ) Facultades respecto de las entidades de ahorro y crédito popular ) Facultades respecto a organismos de integración Bis 9. Resumen esquemático Bis 10. Cuestionario Bis 11. Apéndices 1177 CAPÍTULO XXV GRUPOS FINANCIEROS 190. Generalidades Concepto Marco jurídico Integrantes Actividades de las entidades financieras integrantes de un Grupo Financiero Sociedad controladora ) Concepto ) Ventajas ) Características ) Regulación legal ) Objeto ) Estructura ) Responsabilidad ) Obligaciones Sociedad controladora filial Banca Universal Resumen esquemático Cuestionario. 1207

6 XII JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ CAPÍTULO XXVI SOCIEDADES DE INFORMACIÓN CREDITICIA 200. Antecedentes Concepto Marco jurídico Constitución Objeto Control Interno Las sociedades de información crediticia y el secreto financiero Autoridades financieras que regulan y supervisan a las sociedades de información crediticia Resumen esquemático Cuestionario 1219 PARTE CUARTA LA CONTABILIDAD EN EL SISTEMA FINANCIERO CAPÍTULO XXVII LA CONTABILIDAD DEL EMPRESARIO BANCARIO, BURSÁTIL, DE SEGUROS Y ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRÉDITO 210. Concepto Objetivos Principios de la contabilidad general, ) Medios y métodos ) Tipos de cuentas que integran la contabilidad ) Balance General : ) El Estado de Pérdidas y Ganancias La Contabilidad financiera ) Importancia ) Normas Generales de contabilidad jurídica ) Normas especiales de contabilidad en las legislaciones financieras ) Disparidad de criterios en la aplicación de principios de contabilidad por parte de la banca ) Reformas e innovaciones a la normatividad contable para la banca, organizaciones y actividades auxiliares del crédito y casas de bolsa ) La contabilidad en las empresas de seguros ) La contabilidad para las Sociedades Financieras de Objeto Limitado (ver apéndice X) ) La contabilidad para el mercado de derivados ) La contabilidad para las Sociedades-Controladoras de Grupos Financieros Resumen esquemático 1252

7 TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL XIII 215. Cuestionario Apéndices 1256 PARTE QUINTA PROHIBICIONES, SANCIONES Y DELITOS FINANCIEROS CAPÍTULO XXVIII PROHIBICIONES PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO 217. Concepto Prohibiciones similares para las entidades financieras Prohibiciones similares para las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas Prohibiciones similares para los particulares en el sistema financiero Prohibiciones especiales para las instituciones de crédito ) Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos ) Ley de Instituciones de Crédito Prohibiciones especiales para las agrupaciones 223. Resumen esquemático financieras Cuestionario 1289 CAPÍTULO XXIX SANCIONES A LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS 225. Concepto de sanción Tipos de sanción Autoridades competentes Finalidades de la sanción administrativa Sanciones administrativas a las entidades financieras y otras personas morales ) Revocación o cancelación de la concesión o autorización, o de la inscripción en los diversos registros 2) Clausura de oficinas ) Multa Sanciones administrativas a personas físicas ) Remoción y suspensión ) Inhabilitación Otras medidas de prevención y corrección administrativa ) Clausura administrativa ) Intervención administrativa ) Intervención gerencial Procedimiento para la imposición de sanciones y recursos ) Oír previamente al interesado ) Elementos a considerar al imponer la sanción 1320

8 XIV JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ 3) Aspectos especiales en el procedimiento sancionador a casas de bolsa ) Recurso de revocación ) Medios de impugnación contra la resolución del recurso de revocación Resumen esquemático Cuestionario 1327 CAPÍTULO XXX DELITOS FINANCIEROS 235. Generalidades Concepto Delitos bancarios ) Concepto ) Clasificación Delitos bursátiles ) Concepto ) Clasificación Delitos de seguros ) Concepto ) Clasificación Lavado de dinero ) Concepto ) Marco jurídico Resumen esquemático Cuestionario 1424 PARTE SEXTA PROTECCIÓN A LOS INTERESES DEL PÚBLICO USUARIO DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO CAPÍTULO XXXI EL SECRETO FINANCIERO (BANCARIO, FIDUCIARIO Y BURSÁTIL) 243. El secreto financiero ) Concepto de secreto profesional ) El secreto profesional en diversas leyes del país ) Base legal del secreto bancario (fiduciario) y bursátil ) Conceptos ) Finalidades Personas obligadas a guardar el secreto financiero Operaciones que protege el secreto financiero ) Bancarias ) Fiduciarias 1444

9 TRATADO DE DERECHO BANGARIO Y BURSÁTIL XV 3) Bursátiles Personas facultadas para solicitar directamente informes respecto del secreto financiero ) Secreto bancario ) Secreto fiduciario (bancario) ) Secreto bursátil Autoridades facultadas para solicitar directamente informes respecto del secreto financiero ) Autoridades Judiciales ) Comisión Nacional Bancaria y de Valores Autoridades que por conducto de la CNBV, deben solicitar informes respecto del secreto bancario ) Procuraduría General de la República o servidor público en quien delegue facultades para requerir información, para la comprobación del cuerpo del delito y de la probable responsabilidad del indiciado ) Procuradores Generales de Justicia de los Estados de la Federación y del D. F. o Subprocuradores para comprobación del cuerpo del delito y probable responsabilidad del indiciado ) Procurador General de Justicia Militar ) Autoridades Hacendarías Federales, para fines fiscales ) SHCP para efectos de lo dispuesto por el artículo 115 de la LIC, relativo a prevenir y detectar actos relacionados con el Lavado de Dinero en el Sistema Financiero Mexicano ) Tesorero de la Federación para solicitar estados de cuenta y cualquier otra información relativa: cuentas personales, servidores públicos, auxiliares y en su caso de particulares relacionados con la investigación de que se trate ) Auditoría Superior de la Federación ) El Titular o Subsecretarios Secretaría de la Función Pública ) El Instituto Federal Electoral ) Banco de México ) Instituto para la Protección al Ahorro Bancario ) Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros Otras excepciones al secreto bancario ) Artículo 93 LIC ) La cooperación judicial internacional. Autoridades Financieras del Exterior ) Sociedades de Información Crediticia El desarrollo de los medios de información y el secreto bancario Responsabilidades por violación al secreto financiero ) Sanciones penales ) Sanciones administrativas ) Sanciones sociales ) Sanciones civiles Resumen esquemático Cuestionario 1469

10 XVI JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ CAPÍTULO XXXII LA CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE ANTE LA COMISIÓN NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS 254. Reclamaciones ante la CONDUSEF por los usuarios de las Instituciones Financieras ) Evolución de los procedimientos de protección de los intereses del público en materia financiera ) Tipos de reclamaciones Procedimiento de conciliación ) Concepto de conciliación ) Procedimiento de conciliación Dictamen técnico de la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros Procedimiento arbitral ) Concepto de arbitraje ) Ventajas y desventajas del arbitraje ) Características ) Designación, requisitos, honorarios y responsabilidad del arbitro ) Tipos de arbitraje Procedimiento de Conciliación y Arbitraje en materia de seguros La atención de las reclamaciones de los Usuarios de Servicios Financieros, Derecho Comparado ) España ) Estados Unidos de Norteamérica ) Irlanda. The Ombudsman for credit institutions of Ireland ) Reino Unido. The Banking Ombudsman of the United Kingdom ) Canadá. The Canadian Banking Ombudsman Resumen esquemático Cuestionario Apéndices 1519 CAPÍTULO XXXIII REVISIÓN POR LA COMISIÓN NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS DE LOS CONTRATOS DE ADHESIÓN UTILIZADOS POR LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 263. Concepto y marco jurídico del contrato de adhesión Características Ventajas y desventajas ) Ventajas ) Desventajas Contenido Principales diferencias entre contrato clásico y el de adhesión

11 TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL XVII 268. Revisión de los contratos de adhesión por la CONDUSEF ) Ajustarse al marco jurídico ) Preventivo ) Educativo La protección de los clientes en la contratación con las instituciones financieras. Derecho Comparado ) Control de las condiciones generales: referencia al Derecho comparado y comunitario europeo Resumen esquemático Cuestionario 1544 CAPÍTULO XXXIV LA HUELGA EN LOS BANCOS MÚLTIPLES Y CASAS DE BOLSA 272. Consecuencias de una huelga bancaria o bursátil ) Introducción ) Efectos de una huelga bancaria o bursátil Evolución de la reglamentación de la huelga bancaria en México La huelga bancaria y bursátil en la actualidad Resumen esquemático Cuestionario 1554 CAPÍTULO XXXV UNIDADES ESPECIALIZADAS DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DE ATENCIÓN DE CONSULTAS Y' RECLAMACIONES DE LOS USUARIOS 277. Concepto, marco jurídico, objeto y características ) Concepto 2) Marco Jurídico ) Objeto ) Características 278. Facultades y Obligaciones Bis. La intervención de la Cornisón Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. (CONDUSEF) Resumen esquemático Cuestionario 1561 CAPÍTULO XXXVI SISTEMA DE PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO Y POPULAR 281. Importancia de un mecanismo de Protección al Ahorro Bancario ) Importancia ) Experiencia internacional 1564

12 XVIII JESÚS DE LA FUENTE RODRÍGUEZ 282. Antecedentes del Sistema de Protección al Ahorro Bancario y Bursátil en México ) Fondo Bancario de Protección al Ahorro (FOBAPROA) ) Fondo de Apoyo al Mercado de Valores (FAMEVAL) ) Características del FOBAPROA y FAMEVAL Sistema de Protección al Ahorro Bancario ) Creación ) Objetivo ) Control y Administración ) Disposiciones esenciales : ) Sistema Público y Privado (Sistema Mixto) ) Características i ) Intervención del Congreso de la Unión Bis. El Sistema de Protección al Ahorro Popular ) Definición ) Constitución ) Aportaciones de los integrantes Bis 1. No existe sistema de protección en las operaciones con las organizaciones y actividades auxiliares de crédito Resumen esquemático Cuestionario 1601 CAPÍTULO XXXVII CONVENIO ÚNICO DE RESPONSABILIDADES ENTRE LA SOCIEDAD CONTROLADORA Y CADA UNA DE LAS ENTIDADES QUE INTEGRAN UN GRUPO FINANCIERO 286. Concepto de Convenio Único de Responsabilidades Bis. Marco legal Responsabilidad de la controladora Cumplimiento de la responsabilidad Contenido Resumen esquemático Cuestionario 1623 PARTE SÉPTIMA COMITÉ DE BASILEA CAPÍTULO XXXVIII COMITÉ DE BASILEA 292. Antecedentes Miembros del Comité Funciones Marco regulatorio que cubre el Comité 1630

13 TRATADO DE DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL XIX 1) Riesgos de mercado ) Derivados ) Conglomerados financieros ) Manejo de crisis y liquidación ) Materia de Auditoría externa Metodología para los principios básicos de Supervisión bancada Basilea II Resumen esquemático Cuestionario 1645

14 PPN: Titel: Tratado de derecho bancario y bursatil / Jesus de la Fuente Rodriguez México : Porrúa, 2007 Bibliographischer Datensatz im SWB-Verbund