Presupuesto y Plan Financiero Presupuesto y Plan Financiero 2.018

Transcripción

1 Presupuesto y Plan Financiero 2.018

2 Cuenta de Pérdidas y Ganancias y Estado de cambios en el Patrimonio Neto 2.018

3 CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS ( ) CIFRA DE NEGOCIO TRABAJOS DE EMACSA PARA EL ACTIVO APROVISIONAMIENTOS OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION GASTOS DE PERSONAL OTROS GASTOS DE EXPLOTACION AMORTIZACIONES DEL INMOVILIZADO IMPUTACION DE SUBVENCIONES EN CAPITAL RESULTADOS DE EXPLOTACION GASTOS FINANCIEROS RESULTADO OPERACIONES CONTINUADAS RESULTADO DEL EJERCICIO ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ( ) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS RESULTADO CUENTA PERDIDAS Y GANANCIAS INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS PATR. NETO Subvenciones recibidas Subvenciones transferidas a resultados TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

4 CIFRA DE NEGOCIO ( ) VENTA DE AGUA Y DEPURACIÓN Abastecimiento Depuración PRESTACIÓN DE SERVICIOS Expansión de instalaciones Reparación de instalaciones TOTAL CIFRA DE NEGOCIO VENTA DE AGUA Y DEPURACIÓN ( ) VENTA DE AGUA Cuota variable Cuota de servicio Ayudas independización suministros DEPURACION Cuota variable Cuota de servicio Mayor carga contaminante Descarga camiones (fosas sépticas) Autorizaciones de vertido TOTAL VENTA DE AGUA Y DEPURACIÓN

5 PRESTACIÓN DE SERVICIOS ( ) 1.- EXPANSION DE INSTALACIONES a) Acometidas abastecimiento REPARACIÓN DE INSTALACIONES a) Reparación de instalaciones b) Reparación acometidas alcantº c) Ayudas acomet. reparac.alcantº TOTAL PRESTACIÓN DE SERVICIOS TRABAJOS DE EMACSA PARA EL ACTIVO ( ) Previsto Con cargo al Plan de Inversiones para 2.018, EMACSA ejecutará obras con medios propios por un importe de , Para el desarrollo de las citadas inversiones se utilizarán, además de mano de obra propia, materiales, maquinaria contratada y otros servicios, igualmente contratados al exterior. La cantidad que se presupuesta en esta partida se corresponde sólo con la valoración de la mano de obra y servicios propios utilizados en la realización de estos trabajos para nuestro activo, que supone el ingreso neto de esta actividad.

6 APROVISIONAMIENTOS ( ) 1.- APORTACIÓN DE CAUDALES REACTIVOS ENERGIA ELECTRICA MATERIALES DIVERSOS Facturación a Terceros Mantenimiento TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS Facturación a Terceros Mantenimiento TOTAL APROVISIONAMIENTOS

7 OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION ( ) Cuotas de contratación Reconexión de suministros Premio de cobranza tasa de basura Explotación planta anaerobia Ingresos por arrendamientos Otros ingresos TOTAL OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION

8 GASTOS DE PERSONAL ( ) 1.- SUELDOS Y SALARIOS SEGUROS SOCIALES DOTACION FONDO DE PENSIONES OTROS GASTOS DE PERSONAL Cooperación social Dotación de a gua Vestuarios y equipos de seguridad Atención médica complementaria Formación Intereses sobre F.A.S Intereses préstamo vivienda Otros TOTAL GASTOS DE PERSONAL

9 Resumen OTROS GASTOS DE EXPLOTACION ( ) SERVICIOS EXTERIORES TRIBUTOS PÉRDIDAS Y DETERIORO DE OPER. COMERCIALES OTROS GASTOS DE GESTION CORRIENTE TOTAL OTROS GASTOS DE EXPLOTACION

10 Detalle SERVICIOS EXTERIORES ( ) 1.- ARRENDAMIENTOS REPARACIÓN Y CONSERVACION Limpieza Vigilancia Jardinería Contratos mantº (Abastecimiento) Mantenimiento de vehículos Control plagas Edar Mantenimiento turbos EDAR Mantenimiento decantadores EDAR Mantenimiento equipos cogeneración Otras reparaciones instalaciones residuales Otros mantenimientos SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES TRANSPORTES Y FLETES PRIMAS DE SEGUROS SERVICIOS BANCARIOS PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y REL. PUBLICAS SUMINISTROS MATERIAL DE OFICINA COMUNICACIONES OTROS SERVICIOS TOTAL SERVICIOS EXTERIORES

11 Detalle TRIBUTOS ( ) 1.- Impuesto sobre actividades económicas Impuesto s/bienes inmuebles Precio público por utilización privativa Impuesto s/entrada de vehículos Impuesto s/circulación de vehículos Revisiones de vehículos Canon reserva dominio radioeléctrico Canon Excmo. Ayuntamiento de Córdoba Canon de Control de Vertidos Impuesto s/ electricidad Impuesto s/ hidrocarburos TOTAL TRIBUTOS

12 AMORTIZACIONES DEL INMOVILIZADO ( ) 1.- AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO MATERIAL Captaciones y veneros Edificios Instalaciones Aparatos de medida y control Maquinaria auxiliar Útiles y herramientas Vehículos Mobiliario Equipos para procesos informáticos AMORTIZACIÓN INMOVILIZADO INTANGIBLE TOTAL AMORTIZACIONES

13 IMPUTACION DE SUBVENCIONES EN CAPITAL ( ) Periodificación de la partida de Subvenciones en capital que se imputa, en aplicación de criterios contables, al resultado del ejercicio. Por Programa POMAL Por activos cedidos en uso Por Fondos de Cohesión Convenio con CHG TOTAL SUBVENCIONES EN CAPITAL

14 GASTOS FINANCIEROS ( ) 1.- INTERESES DEUDAS A LARGO PLAZO Déficit Plan de Pensiones Préstamo Bankinter Operación préstamo (Rural y Cajasur) Int. Prov. Premio vinculación/p.extra OTROS GASTOS FINANCIEROS Comisiones de avales Intereses Anticipo (EDAR anaerobia) Intereses Anticipo (EBAR Los Ángeles) TOTAL GASTOS FINANCIEROS

15 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ( ) A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS RESULTADO CUENTA PERDIDAS Y GANANCIAS Subvenciones recibidas Subvenciones transferidas a resultados TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

16 [Escriba texto] Presupuesto y Plan Financiero 2018 B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Capital Reservas Resultados de ejercicios anteriores Resultado Subvenciones donaciones y legados TOTAL SALDO AL CIERRE DEL EJERCICIO SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Distribución dividendos Otras variaciones del patrimonio neto SALDO FINAL DEL EJERCICIO SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO Total ingresos y gastos reconocidos Distribución de dividendos Otras variaciones del patrimonio neto SALDO FINAL DEL EJERCICIO

17 [Escriba texto] Presupuesto y Plan Financiero 2018 Plan de Inversiones

18 Obra/Proyecto Renovación instalaciones de tratamiento de agua potable Rehabilitación de depósitos y otros edificios de la ETAP de Villa Azul Euros Rehabilitación Depósito Cola, Carril y Cerrillo Renovación en instalaciones depuración agua residual Sistema desodorización EDAR La Golondrina Renovación redes de abastecimiento Renovación redes de saneamiento Proyecto de abastecimiento y saneamiento Trassierra Encauzamiento arroyos de la sierra de Córdoba, aguas arriba de la zona urbana Mejora de la primera conducción de abastecimiento de agua potable a Córdoba. 1º fase tramo psiquiátrico- Alcolea Villa Azul. Sub- fase 1 CHG Mejora de la primera conducción de abastecimiento de agua potable a Córdoba. 1º fase tramo psiquiátrico- Alcolea Villa Azul. sub- fase 2 EMACSA Proyecto de nueva red de riegos con agua no potable Impulsión Los Villares Cerro Muriano Proyecto de tele lectura en la red de abastecimiento de Córdoba Rehabilitación de la red de alcantarillado Instrumentación red alcantarillado Hardware y software Rehabilitación de arterias abastecimiento y colectores Alcantarillado en la ciudad de Córdoba. 2ª fase Proyecto de innovación formación y calidad en Rabanales TOTAL INVERSIONES

19 P. A. I. F E.O.A.F Variaciones del Capital Circulante

20 Estado de Orígenes y Aplicaciones de Fondos (EOAF) ORIGENES Recursos procedentes de las operaciones Ingresos y gastos reconocidos Resultado P y G Subv. transferidas a resultados Subv. recibidas Amortizaciones Gtos fros (AB Mauri+Ref. Iberia) Ingresos arredto (AB Mauri+Ref. Iberia)) Variación provisiones a largo plazo Variación capital circulante TOTAL ORIGENES APLICACIONES Plan de inversiones Traspaso a C/P de préstamos a L/P Cajasur Caja Rural Jaén Caja Rural del Sur Bankinter Distribución dividendos TOTAL APLICACIONES

21 Detalle de las variaciones del Capital Circulante Variaciones negativas.- Aumentos de Ac + disminuc. de Pc Cancelación deuda a C/P de préstamos a L/P Caja Rural Jaén Cajasur Caja Rural del Sur Bankinter Variaciones positivas.- Aumentos de Pc + disminuc. de Ac Traspaso a C/P de préstamos a L/P Caja Rural Jaén Cajasur Caja Rural del Sur Bankinter Disminución saldo Tesorería Disminución saldo deudor con Excmo. Ayuntº Diferencia

22 Balances Presupuesto y Plan Financiero 2018

23 ACTIVO Previsión 2,018 Estimación 2,017 ACTIVO NO CORRIENTE INMOVILIZADO INTANGIBLE Aplicaciones informáticas Otro inmovilizado intangible INMOVILIZADO MATERIAL Terrenos y construcciones Instalc.a técnicas, y otro inmoviliz.material Inmovilizado en curso y anticipos INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO Créditos a terceros Otros activos financieros ACTIVO CORRIENTE EXISTENCIAS Materias primas y otros aprovisionamientos Productos en curso DEUDORES COMERC Y O.DEUDAS A COBRAR Clientes por ventas y prestación de servicios Deudores varios Personal Otros Créditos con administraciones públicas INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO Otros activos financieros PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO EFECTIVO Y OTR MEDIOS ACTIVOS LÍQUIDOS Tesorería TOTAL ACTIVO

24 PASIVO Previsión 2,018 Estimación 2,017 PATRIMONIO NETO FONDOS PROPIOS SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS Subvenciones en capital PASIVO NO CORRIENTE PROVISIONES A LARGO PLAZO Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal Otras provisiones DEUDAS A LARGO PLAZO Deudas con entidades de crédito Otros pasivos financieros PERIODIFICACIONES A LARGO PLAZO PASIVO CORRIENTE DEUDAS A CORTO PLAZO Deudas con entidades de crédito ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR Proveedores Acreedores varios Personal (Remuneraciones pendientes de pago) Otras deudas con la administración pública Anticipos de clientes TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO

25 E.F.E. (Estado de Flujos de Efectivo)

26 A) FLUJOS DE EFECTIVO POR LA OPERACIONES Resultado del ejercicio antes de impuestos Ajustes del resultado a) Amortización del inmovilizado (+) b) Imputación de subvenciones (-) ( ) c) Otros ajustes Cambios en el capital circulante a) Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-) 0 b) Deudores y otras cuentas a cobrar(+/-) Flujos de efectivo de las actividades de explotación B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Pagos por inversiones (-) ( ) a) Inmovilizado material ( ) Cobros por desinversiones (+) 0 Flujos de efectivo de las actividades de inversión ( ) C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio a) Subvenciones, donaciones y legados recibidos (+) Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero ( ) a) Devolución y amortización de deudas con entidades de crédito (-) ( ) Pagos por dividendos y remuneraciones de otros instrumentos de patrimonio ( ) Flujos de efectivo de las actividades de financiación D) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO TÍPICO ( ) E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES ( ) Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio Efectivo o equivalentes al final del ejercicio