GRÁFICO Nº 1: Presupuesto de Ingresos Municipales 2014

Transcripción

1 ESTIMACIÓN DE INGRESOS MUNICIPALES: Los Ingresos Municipales constituyen la acción que la Alcaldíaa desarrolla, al efecto de procurar los medios necesarios para financiar los gastos municipales en la búsqueda de satisfacer las mayores necesidades de la comunidad y en general para cumplir los objetivos planteados en el ejercicio económico financiero. El Ingreso estimado en la Ordenanza de Presupuesto de Ingresos y Gastos Municipales para el año 2014, es de quinientos cincuenta y tres millones doscientos setenta y dos mil ciento veinte bolívares con sesenta y siete céntimos (Bs ,67), distribuidos de la siguiente manera: Ingresos Ordinarios, por un monto de cuatrocientos sesenta y nueve millones quinientos mil bolívares sin céntimos ( Bs ,00), que representa el 84,86% del ingreso total. Transferencias s y Donaciones, por un monto de ochenta y un millones quinientos cuatro mil ochocientos cinco bolívares con sesenta y siete céntimos (Bs ,67), que representa el 14,73%. Disminución de Otros Activos Financieros, por un monto de dos millones doscientos sesenta y siete mil trescientos quince bolívares sin céntimos (Bs ,00), que alcanza el 0,41% del presupuesto de ingreso. (como se detalla en el gráfico N 1 y cuadro N 1) GRÁFICO Nº 1: Presupuesto de Ingresos Municipales 2014 Fuente: Ordenanza de Presupuesto de Ingresos y Gastos del Municipio San Diego para el Ejercicio Fiscal 2014

2 CUADRO Nº 1: Presupuesto de Ingresos Municipales 2014 MONTO ESTIMADO INGRESOS ORDINARIOS , IMPUESTOS INDIRECTOS ,00 % INMUEBLES URBANOS , PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , PATENTE DE VEHICULO , PROPAGANDA COMERCIAL , ESPECTACULOS PUBLICOS , APUESTAS ILICITAS , DEUDA MOROSA , INMUEBLE URBANO , PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , PATENTE DE VEHICULO , PROPAGANDA COMERCIAL , INGRESOS POR TASAS , ESTAMPILLAS FISCALES , PERMISOS MUNICIPALES , CERTIFICACIONES Y SOLVENCIAS ,00 84,86% OTRAS TIPOS DE TASAS ,00 INGRESOS POR LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA ,00 INGRESOS POR LA VENTA DE GACETAS MUNICIPALES Y FORMULARIOS , INGRESOS A LA PROPIEDAD , INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA , INTERESES DINERO EN DEP A PLAZO FIJO , ALQUILERES DE EDIFICIOS Y LOCALES , DIVERSOS INGRESOS , INTERESES MORATORIOS , REPAROS FISCALES , SANCIONES FISCALES , MULTAS Y RECARGOS , OTROS INGRESOS ORDINARIOS , OTROS INGRESOS ORDINARIOS , TRANSFERENCIAS Y DONACIONES , SITUADO MUNICIPAL , SITUADO ESTADAL A MUNICIPAL ,44 14,73% FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL (FCI) , DISMINUCIÒN DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS , DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS ( PROPIOS) ,00 0,41% TOTAL DE INGRESOS ,67 100% FUENTE: ORDENANZA DE DE INGRESOS Y GASTOS DEL MUNICIPIO SAN DIEGO PARA EL EJERCICIO FISCAL 2014 Fuente: Ordenanza de Presupuesto de Ingresos y Gastos del Municipio San Diego para el Ejercicio Fiscal 2014

3 MODIFICACIÓN DE INGRESOS MUNICIPALES AL SEGUNDO TRIMESTRE DEL AÑO 2014: Al cierre del segundo trimestre del ejercicio fiscal 2014, se observa que las variaciones en los Ingresos Municipales alcanzaron la cantidad de ciento diecisiete millones doscientos dieciséis mil ochocientos cincuenta y tres bolívares con setenta y dos céntimos (Bs ,72) de los cuales doscientos dos mil cuarenta y un bolívares con veinte céntimos (Bs ,20), son incorporados por intereses generados por depósitos a la vista, cinco millones novecientos siete mil bolívares sin céntimos (Bs ,00), son provenientes de Transferencias Corrientes Internas de la República, ocho millones cuatrocientos cuarenta y ochoo mil treinta y siete bolívares sin céntimos (Bs ,00) por concepto de situado municipal y por Disminución de Bancos Privados (Fides, Laee, Fci y Recursos Propios) un monto de ciento dos millones seiscientos cincuenta y nueve mil setecientos setenta y cinco bolívares con cincuenta y dos céntimos (Bs ,52), lo cual ajusta la cifra inicial del presupuesto en seiscientos setenta millones cuatrocientos ochenta y ocho mil novecientos setenta y cuatro bolívares con treinta y nueve céntimos (Bs ,39). (Ver gráfico nº 2 y cuadro nº 2). GRÁFICO Nº 2: Presupuesto de Ingresos Modificado al Cierre del DISMINUCIÒN DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS , , ,67 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES ,67 INGRESOS ORDINARIOS , ,00 0, , , ,00 Presupuesto Ajustado Presupuesto Estimado

4 CUADRO Nº 2: Modificaciones al Presupuesto de Ingresos SegundoTrimestre2014 ORIGINAL MODIFICACIONES AJUSTADO INGRESOS ORDINARIOS , , , ,20 IMPUESTOS INDIRECTOS , , ,00 INMUEBLES URBANOS , , ,00 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , , ,00 PATENTE DE VEHICULO , , ,00 PROPAGANDA COMERCIAL , , ,00 ESPECTACULOS PUBLICOS , , ,00 APUESTAS LICITAS , , ,00 DEUDA MOROSA , , ,00 INMUEBLE URBANO , , ,00 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , , ,00 PATENTE DE VEHICULO , , ,00 PROPAGANDA COMERCIAL , , ,00 INGRESOS POR TASAS , , ,00 ESTAMPILLAS FISCALES , , ,00 PERMISOS MUNICIPALES , , ,00 CERTIFICACIONES Y SOLVENCIAS , , ,00 OTRAS TIPOS DE TASAS , , ,00 INGRESOS POR LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA , , ,00 INGRESOS POR LA VENTA DE GACETAS MUNICIPALES Y FORMULARIOS , , ,00 INGRESOS A LA PROPIEDAD , , ,00 INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA , , ,00 INTERESES POR FIDEICOMISO FCI , ,52 INTERESES POR FIDEICOMISO LAEE , ,68 INTERESES DINERO EN DEP A PLAZO FIJO , , ,00 ALQUILERES DE EDIFICIOS Y LOCALES , , ,00 DIVERSOS INGRESOS , , ,00 INTERESES MORATORIOS , , ,00 REPAROS FISCALES , , ,00 SANCIONES FISCALES , , ,00 MULTAS Y RECARGOS , , ,00 OTROS INGRESOS ORDINARIOS , , ,00 OTROS INGRESOS ORDINARIOS , , ,00 INGRESOS EXTRAORDINARIOS , LIQUIDACIÓN DE ENTES DESCENTRALIZADOS ,07 OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS ,00 - TRANSFERENCIAS Y DONACIONES , , , ,67 TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS DE LA REPÚBLICA , , ,00 SITUADO MUNICIPAL , , , ,00 SITUADO ESTADAL A MUNICIPAL , , ,44 FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL (FCI) , , ,23 PROPIOS DE CAPITAL , VENTA Y/O DESINCORPORACION DE ACTIVOS FIJOS ,00 DISMINUCIÓN DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS , , ,52 DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS ( PROPIOS) , , ,65 DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS (FCI) , ,18 DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS (LAEE) , ,53 DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS (FIDES) , ,16 TOTAL INGRESOS , , , ,39

5 RECAUDACIÓN DE INGRESOS MUNICIPALES AL SEGUNDO TRIMESTRE DE La recaudación efectiva del Municipio San Diego al segundo trimestre fue de ciento sesenta y cuatro millones cuatrocientos sesenta mil quinientos cuarenta y nueve bolívares con setenta y nueve céntimos (Bs ,79), comprendida por los meses de abril, mayo y junio, cifra que representa el 29,73% de la estimación inicial según la Ordenanza de Ingresos y Gastos Municipales; La recaudación acumulada a la fecha, alcanza el monto de trescientos veintiséis millones ochocientos treinta y tres mil quinientos treinta y seis bolívares con veintinueve céntimos (Bs ,29), representando el 59,07% del presupuesto original. Ahora bien, el monto recaudado en el segundo trimestre representa en valores porcentuales el 50,32% del total recaudado acumulado en el ejercicio. Esta recaudación está basada en el diseño y aplicación de adecuadas políticas tributarias, por una actitud proactiva, conceptos gerenciales de avanzada y progresista, estableciendo así una gerencia municipal moderna y con una visión de futuro, donde los vecinos del Municipio le dan la confianza y el apoyo al Gobierno Municipal cerciorándose cada día de la gestión alcanzada. De la recaudación total durante este período por ramos, los ingresos ordinarios, alcanzan el 82,62%, los ingresos extraordinarios representan el 0,65%, mientras que los ingresos por Transferencias y Donaciones alcanzan un 16,55% y el 0,18% recae en los Recursos Propios de Capital. (ver gráficos N 3, N 4 y cuadro Nº3).

6 GRÁFICO Nº 3: Detalle de Ingreso Recaudado en el Segundo Trimestre de 2014 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES Bs ,50 16,37% INGRESOS EXTRAORDINARIO S Bs ,00 0,06% INGRESOS ORDINARIOS Bs ,29 83,57% GRÁFICO Nº 4: Ingreso Recaudado al Cierre del Segundo Trimestre de 2014 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES; Bs ,11; ; 16,55% PROPIOS DE CAPITAL Bs ,00 0,18% INGRESOS EXTRAORDINARIOS Bs ,07 0,65% INGRESOS ORDINARIOS; Bs ,11; 82,62%

7 CUADRO Nº 3 Recaudación de Ingresos en el Segundo Trimestre del Año 2014 ABRIL MAYO JUNIO TOTAL DEL II TRIMESTRE INGRESOS ORDINARIOS , , , ,29 IMPUESTOS INDIRECTOS , , , ,45 INMUEBLES URBANOS , , , ,56 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , , , ,23 PATENTE DE VEHICULO , , , ,50 PROPAGANDA COMERCIAL , , , ,47 ESPECTACULOS PUBLICOS , , , ,57 APUESTAS LICITAS , ,00 DEUDA MOROSA , , , ,12 INMUEBLE URBANO , , , ,82 PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , , , ,65 PATENTE DE VEHICULO , , , ,91 PROPAGANDA COMERCIAL ,34 128, ,74 INGRESOS POR TASAS , , , ,55 ESTAMPILLAS FISCALES , , ,20 PERMISOS MUNICIPALES , , , ,37 CERTIFICACIONES Y SOLVENCIAS , , , ,91 OTRAS TIPOS DE TASAS , , , ,07 INGRESOS POR LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA , , , ,20 INGRESOS POR LA VENTA DE GACETAS MUNICIPALES Y FORMULARIOS , , , ,20 INGRESOS A LA PROPIEDAD , , , ,23 INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA , , , ,09 INTERESES POR FIDEICOMISO FCI , ,12 INTERESES POR FIDEICOMISO LAEE , ,80 INTERESES POR DINERO EN DEPÓSITOS A PLAZO FIJO , , , ,22 ALQUILERES DE EDIFICIOS Y LOCALES , , , ,00 DIVERSOS INGRESOS , , , ,48 INTERESES MORATORIOS , , , ,45 REPAROS FISCALES , , , ,39 SANCIONES FISCALES , , , ,00 MULTAS Y RECARGOS , , , ,64 OTROS INGRESOS ORDINARIOS , , , ,38 OTROS INGRESOS ORDINARIOS , , , ,38 INGRESOS EXTRAORDINARIOS , ,00 LIQUIDACIÓN DE ENTES DESCENTRALIZADOS - - OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS , ,00 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES , , , ,50 TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS DE LA REPÚBLICA , , ,40 SITUADO MUNICIPAL , , , ,74 SITUADO ESTADAL A MUNICIPAL , , , ,86 FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL (FCI) , ,50 PROPIOS DE CAPITAL VENTA Y/O DESINCORPORACION DE ACTIVOS FIJOS - DISMINUCIÓN DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS DISMINUCIÓN DE BANCOS PRIVADOS ( PROPIOS) - TOTAL INGRESOS S , , , ,79

8 GRÁFICO Nº 5: Recaudación Acumulada por Ramos de Ingresos SegundoTrimestre INGRESOS PROPIOS Los Ingresos Propios representan la autonomía financiera del Municipio San Diego, debido a que constituyen el objetivo principal sobre el que se centra la política de ingresos del Municipio; igualmente constituyen la base del proceso de descentralización del poder central con lo que se le proporciona legitimidad al sistema democrático venezolano, garantizando la participación activa y directa del gobierno municipal en la solución de problemas de su comunidad sin depender directamente de los fondos provenientes del Situado Municipal, Situado Estadal, Fondo de Compensación Interterritorial y Aportes Extraordinarios. En el segundo trimestre,la recaudación efectiva de ingresos propios asciende a un monto de ciento treinta y siete millones cuatrocientos treinta y tres mil ochocientos cincuenta y tres bolívares con veintinueve céntimos (Bs ,29), el 29,27% de lo estimado para este rubro. En relación a la recaudación acumulada por este ramo de ingresos se alcanza la cifra de doscientos setenta millones treinta y siete mil cuatrocientos veintiún bolívares con once céntimos (Bs ,11),, el 57,52% en relación a la asignación original y el 82,62% en relación al total recaudado. En el mismo sentido, es importante resaltar que los rubros pertenecientes a los ingresos propios, al cierre del segundo trimestre existen algunos que ya han superado la meta establecida para el ejercicio 2014, como lo son: patente de inmuebles urbanos con un 17,94%, patente de vehículo con un 4,87%, propaganda comercial con un 103,85% y la deuda morosa de patente de industria y comercio con un 113,09%.

9 En cuanto a la participación dentro del total recaudado, el Impuesto de Patente de Industria y Comercio, es el recurso más destacado el cual asciende a un monto de ciento dieciséis millones doscientos doce mil ciento ochenta y ocho bolívares con veintitrés céntimos (Bs ,23) recaudado en el trimestre que equivale a 64,27% del monto recaudado a la fecha, y a su vez un 29,05% del monto presupuestado inicialmente. (Ver cuadro Nº 4). CUADRO Nº 4: Ingresos Propios al Cierre del Segundo Trimestre de 2014 ORIGINAL % PPTO. / PPTO. ORIGINAL % EN RELACIÓN AL TOTAL INGRESOS ORDINARIOS , ,11 57,52% 82,62% IMPUESTOS INDIRECTOS , ,28 56,29% 74,70% INMUEBLES URBANOS , ,93 117,94% 5,41% PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , ,75 52,52% 64,27% PATENTE DE VEHICULO , ,01 104,87% 0,83% PROPAGANDA COMERCIAL , ,29 203,85% 1,43% ESPECTACULOS PUBLICOS , ,60 49,12% 1,13% APUESTAS LICITAS , ,00 41,94% 0,01% DEUDA MOROSA , ,70 84,02% 1,61% INMUEBLE URBANO , ,01 50,45% 0,65% PATENTE DE INDUSTRIA Y COMERCIO , ,76 213,09% 0,85% PATENTE DE VEHICULO , ,16 55,49% 0,10% PROPAGANDA COMERCIAL , ,77 19,62% 0,01% INGRESOS POR TASAS , ,00 47,41% 0,94% ESTAMPILLAS FISCALES , ,20 3,84% 0,00% PERMISOS MUNICIPALES , ,64 40,62% 0,20% CERTIFICACIONES Y SOLVENCIAS , ,55 53,27% 0,02% OTRAS TIPOS DE TASAS , ,61 50,10% 0,72% INGRESOS POR LA VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA , ,20 81,03% 0,12% INGRESOS POR LA VENTA DE GACETAS MUNICIPALES Y FORMULARIOS , ,20 81,03% 0,12% INGRESOS A LA PROPIEDAD , ,49 74,17% 0,91% INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA , ,09 34,98% 0,04% INTERESES POR FIDEICOMISO FCI ,64 0,05% INTERESES POR FIDEICOMISO LAEE ,32 0,12% INTERESES DINERO EN DEP A PLAZO FIJO , ,44 57,30% 0,32% ALQUILERES DE EDIFICIOS Y LOCALES , ,00 68,59% 0,38% DIVERSOS INGRESOS , ,97 85,11% 5,74% INTERESES MORATORIOS , ,89 65,05% 0,85% REPAROS FISCALES , ,87 121,92% 4,03% SANCIONES FISCALES , ,00 46,78% 0,36% MULTAS Y RECARGOS , ,21 37,00% 0,51% OTROS INGRESOS ORDINARIOS , ,17 24,65% 0,20% OTROS INGRESOS ORDINARIOS , ,17 24,65% 0,20% Fuente: INGRESOS TesoreríaEXTRAORDINARIOS del Municipio San Diego ,07-0,65% INGRESOS EXTRAORDINARIOS: Dentro de este rubro, se enmarca lo recaudado en el ramo denominado otros ingresos extraordinarios, el cual alcanzó un monto de cien mil novecientos

10 treinta y cinco bolívares sin céntimos (Bs ,00), representando el 0,03% del total recaudado en el trimestre. CUADRO Nº 5: Ingresos Extraordinarios al Cierre del ORIGINAL % PPTO. / PPTO. ORIGINAL % EN RELACIÓN AL TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS ,00-0,03% OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS ,00 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS Y DONACIONES: En cuanto a la recaudación por Transferencias y Donaciones, se logró un monto de recaudación al 30 de junio del año 2014 de cincuenta y cuatro millones ochenta y tres mil seiscientos bolívares con once céntimos (Bs ,11), lo que representa el 66,36% del monto total estimado para rubro en el año, distribuidos en: Situado Municipal en el que se recaudó un monto de cuarenta y tres millones diecisiete mil setecientos bolívares con cuarenta y ocho céntimos(bs ,48), Situado Estadal a Municipal por ochocientos sesenta y cinco mil novecientos noventa y nueve bolívares con setenta y tres céntimos (Bs ,73),y por Transferencias Corrientes Internas de la República se recaudó ocho millones cuatrocientos veintisiete mil seiscientos ochenta y tres bolívares con cuarenta céntimos (Bs ,40). (Ver cuadro Nº 6). CUADRO Nº 6: Transferencias y Donaciones al ORIGINAL % PPTO. / PPTO. ORIGINAL % EN RELACIÓN AL TOTAL TRANSFERENCIAS Y DONACIONES , ,11 66,36% 16,55% TRANSFERENCIAS CORRIENTES INTERNAS DE LA REPÚBLICA ,40-2,58% SITUADO MUNICIPAL , ,48 62,22% 13,16% SITUADO ESTADAL A MUNICIPAL , ,73 50,00% 0,26% FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL (FCI) , ,50 16,67% 0,54%

11 PROPIOS DE CAPITAL En el transcurso del segundo trimestre no hubo recaudación por concepto de recursos propios de capital, por lo cual al cierre del segundo trimestre se cuenta con un acumulado por concepto de este ramo un monto de seiscientos mil bolívares sin céntimos (Bs ,00), correspondiente a la venta y/o desincorporación de activos fijos con una participación porcentual del 0,18% de la recaudado al culminar el segundo trimestre de 2014 (Ver cuadro Nº 7). CUADRO Nº 7: Recursos Propios de Capital al ORIGINAL % PPTO. / PPTO. ORIGINAL % EN RELACIÓN AL TOTAL PROPIOS DE CAPITAL ,00-0,18% VENTA Y/O DESINCORPORACION DE ACTIVOS FIJOS ,00 GRÁFICO Nº 6: Recaudación Mensual acumulada al II Trimestre de , , , , , , , , , , , , , ,00 0,00 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO