PROGRAMA DE ANDALUCÍA FEADER EL PAPEL DE LA AUTORIDAD DE GESTIÓN

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1 PROGRAMA DE DESARROLLO RURAL DE ANDALUCÍA FEADER EL PAPEL DE LA AUTORIDAD DE GESTIÓN 18 JULIO 2007

2 INDICE I II III IV V VI VII VIII IX BLOQUES INTRODUCCIÓN LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS EL MANUAL GENERAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS LOS PROCEDIMIENTOS DE LOS GESTORES LOS CONTROLES Y LAS AUDITORÍAS EL CIRCUITO FINANCIERO LOS GESTORES LOS SISTEMAS INFORMÁTICOS DE GESTIÓN LAS CONCLUSIONES 2

3 DESARROLLO RURAL: EL NUEVO ESCENARIO Del FEOGA-Orientación Del POI * BLOQUE I: INTRODUCCIÓN al FEADER al PDR ** EFECTOS: Nuevas obligaciones: Gestores y Autoridad de Gestión Nuevas autoridades: Organismo Pagador y Organismo de Certificación * Programa Operativo Integrado ** Programa de Desarrollo Rural 3

4 MARCO DE LA PROGRAMACIÓN BLOQUE I: INTRODUCCIÓN Plan Estratégico Nacional de Desarrollo Rural Marco Nacional de Desarrollo Rural Directrices Estratégicas Comunitarias de Desarrollo Rural R. 1698/2005 FEADER R. 1974/2006 Disposiciones de aplicación AUTORIDADES PROGRAMA Art. 74 FUNCIONES AUTORIDAD DE GESTIÓN Art.75 Autoridad Gestión Organismo Pagador Organismo Certificación Programa de Desarrollo Rural de Andalucía 4

5 Programa de Desarrollo Rural de Andalucía PDR Andalucía Gasto Público: 2.567,38 M Ayuda FEADER: 1.881,74 M Tasa media de cofinanciación: 73,29% Financiación suplementaria: 1.199,32 M Total P.D.R.: 3.766,71 M (euros corrientes) 50,00% 40,00% 39,73% 45,47% 30,00% 20,00% 12,90% 10,00% 1,08% 0,82% 0,00% Eje 1 Eje 2 Eje 3 Eje 4 Eje 5 5

6 Andalucía Distribución del FEADER por ejes de actuación Eje Denominación % Gasto Público Financiación Suplementaria Mejora de la Competitividad del sector agrícola y forestal. Mejora del Medio Ambiente y el entorno rural. La calidad de vida en las zonas rurales y diversificación de la economía rural. (euros corrientes) Total 39,73% ,47% ,08% Enfoque LEADER. 12,90% Asistencia Técnica. 0,82% TOTAL 100,00%

7 Andalucía Distribución del FEADER por órgano ejecutor (euros corrientes) Órgano ejecutor % Gasto total Consejería de Agricultura y Pesca 85,75% Consejería de Medio Ambiente 14,04% IFAPA 0,03% Consejería de Economía y Hacienda 0,18% TOTAL 100,00%

8 Andalucía Distribución del FEADER por fuentes de financiación (euros corrientes) Fuentes de Financiación % Gasto total FEADER 49,96% Junta de Andalucía (cofinanciación) 10,47% Administración General del Estado 7,74% Junta de Andalucía (Financiación suplementaria) 31,84% TOTAL 100,00%

9 PDR ANDALUCÍA: COFINANCIACIÓN FEADER BLOQUE I: INTRODUCCIÓN LOS GESTORES QUEDAN INTEGRADOS EN UN SISTEMA DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS QUE AFECTAN A SUS ACTUACIONES Y A LA FORMA DE REALIZARLAS LOS GESTORES, ESTÁN OBLIGADOS A CONOCER EN DETALLE EL CONTENIDO DEL PDR Y SU SISTEMA DE GESTIÓN 9

10 BLOQUE II: LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS FUNCIONES DE LA AUTORIDAD DE GESTIÓN GARANTIZAR Y ASEGURAR: INFORMACION Y PUBLICIDAD Art. 76 R.1698/2005 Art.58 y Anexo VI R.1974/2006 APLICACIÓN DE CRITERIOS ESTABLECIDOS EN LA SELECCIÓN DE OPERACIONES Art. 75 R.1698/2005 Apdo. 5 PDR GESTIÓN EFICAZ DE LA INFORMACIÓN Art. 75 R.1698/2005 Art. 63 R.1974/2006 SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN Título VII R.1698/2005 Art. 60/61/62 R.1974/2006 DIRIGIR EL COMITÉ DE SEGUIMIENTO Art. 77 Y 78 R.1698/ PARTENARIADO Y GESTIÓN DE FONDOS EN EL ÁMBITO LEADER Apdo PDR 10

11 DESIGNACIÓN DE AUTORIDADES BLOQUE II: LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS AUTORIDAD DE GESTIÓN Dirección General de Fondos Europeos Consejería de Economía y Hacienda C/ Juan Antonio Vizarrón. Edificio Torretriana Isla de La Cartuja Sevilla Tfno: ORGANISMO PAGADOR Dirección General de Fondo Andaluz de Garantía Agraria (FAGA) Consejería de Agricultura y Pesca C/ Tabladilla, s/n Sevilla Tfn: ORGANISMO DE CERTIFICACIÓN Intervención General de la Junta de Andalucía Consejería de Economía y Hacienda C/ Juan Antonio Vizarrón. Edificio Torretriana Isla de la Cartuja Sevilla Tfno.: * Decreto 38/2007, de 13 de febrero, por el que se regula el organismo pagador y se designan el organismo de certificación y la autoridad de gestión de los fondos europeos agrícolas en la Comunidad Autónoma de Andalucía 11

12 BLOQUE II: LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS EL MODELO DE GESTIÓN Ayudas Gestión F.A.G.A. Actuaciones Directas Gestión Presupuestaria Modelo Mixto 12

13 EL RETO DE LA COORDINACIÓN BLOQUE II: LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS AUTORIDADES DEL PROGRAMA AUTORIDAD DE GESTIÓN DG FONDOS EUROPEOS ORGANISMO DE CERTIFICACIÓN INTERVENCIÓN GENERAL ORGANISMO PAGADOR FAGA COORDINACIÓN GESTORES IFAPA ÓRGANOS GESTORES CONSEJERÍA DE AGRICULTURA Y PESCA CONSEJERÍA MEDIO AMBIENTE 13

14 BLOQUE II: LAS FUNCIONES Y LAS HERRAMIENTAS CÓMO ABORDAR LAS FUNCIONES EFICIENTEMENTE? FOCALIZANDO LA ATENCIÓN EN LOS PROCEDIMIENTOS* Identificar procedimientos y formatos necesarios Establecer las directrices básicas para elaborar los procedimientos específicos de los gestores Definir procedimientos y formatos generales Validar los procedimientos y formatos Velar por la aplicación de los procedimientos PROCEDIMIENTOS CORRECTOS CORRECTA + APLICACIÓN = CORRECTA EJECUCIÓN DEL PDR * Sin excluir los controles y auditorias 14

15 BLOQUE III: EL MANUAL GENERAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS OBJETO: ELABORACIÓN: MANUAL GENERAL: Objeto y Elaboración MOSTRAR LAS REGLAS DEL JUEGO PROCESO PARTICIPATIVO 15

16 BLOQUE III: EL MANUAL GENERAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS OBJETIVOS DEL MANUAL GENERAL Asegurar el correcto desempeño de las funciones de todas las autoridades y órganos Promover la participación, cooperación y partenariado entre todos los ámbitos implicados Garantizar la transparencia, la calidad y la eficacia Integrar los referentes estratégicos, normativos y operativos Identificación de ámbitos de responsabilidad, interlocución y coordinación Establece procedimientos específicos y facilita su elaboración Identificación de los procesos y flujos de información Experiencias y buenas prácticas derivadas de programaciones anteriores 16

17 BLOQUE IV: LOS PROCEDIMIETNOS DE LOS GESTORES CONTENIDO MINIMO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE LOS GESTORES Relación actualizada de normativa Recepción y registro de solicitudes. Numeración de expedientes Documentación específica Criterios de selección Módulos de inversión, en caso necesario Controles administrativos. Listas de control Compatibilidad. Controles cruzados Controles sobre el terreno. Modelo actas Plan de controles de campo Plan de control a posteriori de compromisos plurianuales Plan de controles de calidad sobre los controles anteriores Procedimiento de seguimiento continuo Instrucciones de publicidad Modelo de resolución Custodia de expedientes Recuperación de pagos indebidos Seguridad informática 17

18 BLOQUE IV: LOS PROCEDIMIETNOS DE LOS GESTORES PROCEDIMIENTOS DE LOS GESTORES: CUESTIONES CLAVE Corresponde a los gestores la elaboración de los mismos y la decisión de definir el nivel a que se desarrollarán: por medidas, por líneas, por ámbitos administrativos. El Manual General pretende establecer las directrices generales que permitan asegurar la mayor homogeneidad posible. Para ello se pretende establecer un índice común (en proceso de elaboración) y recoger la lista de procedimientos de aplicación La Autoridad de Gestión debe validar los procedimientos y velar por su aplicación 18

19 CONTROLES en el ámbito del ÓRGANO GESTOR BLOQUE V: CONTROLES Y AUDITORIAS ADMINISTRATIVOS: Art. 26 R. 1975/ % de expedientes Comprobar que el beneficiario cumple todos los requisitos Listas de control Controles cruzados Al menos una visita in situ (no sirve como control sobre el terreno) SOBRE EL TERRENO: Art. 27 y 28 R 1975/2006. Mínimo 4% Gasto Declarado anual y 5% total A POSTERIORI: Art. 30 R. 1975/2006 Comprobar el cumplimiento de los compromisos adquiridos Aunque no se vayan a a hacer más pagos Generalmente 5 años desde la aprobación Al menos el 1% anual de expedientes, del universo Los inspectores no pueden haber participado en controles previos CALIDAD DE LOS CONTROLES Disparidad de criterios sobre el alcance de la obligatoriedad 19

20 CONTROLES en el ámbito del ORGANISMO PAGADOR BLOQUE V: CONTROLES Y AUDITORIAS AUDITORIA INTERNA: sobre normas y procedimientos CONTROL FINANCIERO: sobre beneficiarios (R 4045/89) IGAE - IGJA. COMISIÓN EUROPEA: comprobar la conformidad con la liquidación de la cuenta FISCALIZACIÓN ANUAL DE LA CUENTA: Declaración de fiabilidad. Tribunal de Cuentas CERTIFICACIÓN DE LA CUENTA: auditoria de las cuentas del ejercicio. Organismo de Certificación (IGJA) 20

21 CIRCUITO FINANCIERO 2. APROBACIÓN DE AYUDA BLOQUE VI: EL CIRCUITO FINANCIERO ÓRGANO GESTOR Resolución Fichero informático Certificado de controles Documentos contables Otra documentación exigida ORGANISMO PAGADOR Control ficheros Comprobación compensaciones Solicitud de fondos FEGA INTERVENCIÓN Fiscalización Verificación SOLICITUD DE FONDOS FEGA ENVIO DE FONDOS 4. PAGO DE LA AYUDA* 3. SOLICITUD DE COBRO Comisión Europea * Simultaneidad entre todas las fuentes de financiación y plazo máximo de 5 días BENEFICIARIOS 1. SOLICITUD DE AYUDA La AG tiene que asegurar el correcto desarrollo del circuito, validando los procedimientos y verificando su correcta aplicación 21

22 GESTORES: PUNTOS CRÍTICOS EN LA GESTIÓN DE PAGOS (I) BLOQUE VII: LOS GESTORES 1. Saber desde el primer momento si el expediente va a ser cofinanciado Requerimientos obligatorios del FICHERO INFORMÁTICO CUADRO DE LAS X Datos y formatos de ficheros informáticos que deben transmitirse a la Comisión para que efectúe el pago Requerimientos REGLAMENTARIOS Comisión Europea FEGA Requerimientos ADICIONALES FAGA 22

23 PUNTOS CRÍTICOS EN LA GESTIÓN DE PAGOS (II) BLOQUE VII: LOS GESTORES Previsiones de pago mensual: del mes y de los dos siguientes (para que el FEGA pueda preparar los fondos) Pagos indebidos e irregularidades: Acuerdo de inicio Resolución Cálculo de intereses Compensación Ejecución de garantías Vías de apremio Fichero informático negativo (una vez reagrupada la deuda) Prescripción de deudas Mínimos exentos de recuperación El ejercicio FEADER no es el año natural: va del 16 de Octubre al 15 de Octubre del año siguiente Rige la regla n+2 23

24 BLOQUE VIII: LOS SISTEMAS INFORMÁTICOS DE GESTIÓN SISTEMAS INFORMÁTICOS TODOS LOS SISTEMAS INFORMÁTICOS DEBEN ESTAR VALIDADOS POR LA AG - SFC 2007, programa de intercambio de información y documentos con la Comisión. - SEGGES, programa de gestión de expedientes. - SAETA, programa de gestión de expedientes. - SIGC, Sistema integrado de Gestión y Control. - EUROFON, subsistema del sistema integrado Júpiter, dedicado a la gestión, seguimiento y control de los gastos cofinanciados con fondos europeos. SI EL GESTOR UTILIZA UN SISTEMA ESPECIFICO, ÉSTE DEBE SER OBJETO DE VALIDACIÓN 24

25 .. UNA OPORTUNIDAD PARA LA MEJORA BLOQUE IX: LAS CONCLUSIONES LA IMPORTANCIA CONCEDIDA A LOS PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN ES UNA OPORTUNIDAD PARA ESTANDARIZAR Y ORGANIZAR MEJOR LAS ACTUACIONES MEJORAR LA EFICIENCIA Y EL SEGUIMIENTO 25

26 COMBATIR LAS AMENAZAS BLOQUE IX: LAS CONCLUSIONES LA PREVISIÓN DE LOS CONTROLES Y DE LOS CONTROLES DE LOS CONTROLES SOBRE LOS GESTORES, PUEDEN GENERAR EFECTOS NEGATIVOS. SIMPLIFICACIÓN,, sin pérdidas de: Pista de auditoria y Rigor MANUAL GENERAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS 26

27 UN SISTEMA INTEGRADO.. BLOQUE IX: LAS CONCLUSIONES QUE EXIGE OPTIMIZAR LA COORDINACIÓN ENTRE GESTORES Y AUTORIDADES DEL PROGRAMA DE DESARROLLO RURAL DE ANDALUCÍA

28 BLOQUE IX: LAS CONCLUSIONES 28