Conferencia 22 de noviembre del 2011 a las 19h

Transcripción

1 Conferencia 22 de noviembre del 2011 a las 19h Caso práctico: análisis del presupuesto del Fútbol Club Barcelona con tablas dinámicas y presentación del libro "Confeccionar y controlar Presupuestos y Previsiones de Tesorería con Excel" Ponentes: Luís Muñiz, Consultor i experto en tecnologías de la información Jordi Armengol, Experto en Gestión Deportiva Presentación: Immaculada Pulido, Gerente de ASSET Manel Salas, miembro de la Junta Directiva del ACCID Luis Muñiz- ACCID-ASSET 1

2 Falta un Modelo integrado para hacer el presupuesto Compartir información????? con otros usuarios Obtener análisis e informes a medida Conexión con los datos de los diferentes software de gestión lenta y dificultosa Lentitud en obtener los análisis de las desviaciones Actualización del presupuesto compleja y lenta Obtener diferentes versiones del presupuesto Poca independencia de los sistemas informáticos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 2

3 Dificultad del sistema y forma para consolidar los datos del presupuesto Ausencia de una metodología clara de elaboración y seguimiento Modelos informatizados pocos flexibles y adaptables Dificultad en poner indicadores al presupuesto Ausencia de presupuesto de tesorería Dificultad en hacer el seguimiento de objetivos monetarios Luis Muñiz- ACCID-ASSET 3

4 Por fin ha llegado el nuevo libro que incluye una exclusiva aplicación informática y que revoluciona Luis Muñiz- ACCID-ASSET 4

5 La forma de realizar los presupuestos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 5

6 Cómo obtener las previsiones de tesorería Luis Muñiz- ACCID-ASSET 6

7 El control presupuestario: análisis de desviaciones Luis Muñiz- ACCID-ASSET 7

8 Cómo fijar y controlar los objetivos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 8

9 Tiene las siguientes ventajas para usted: Se adapta a cualquier tipo de software contable Se realiza con tablas dinámicas, la herramienta más potente de Excel Se confecciona con Excel a la medida de sus necesidades

10 Todas las organizaciones necesitan prever su futuro económico-financiero a corto plazo. Además, es fundamental efectuar un seguimiento de las desviaciones entre las previsiones y la realidad Luis Muñiz- ACCID-ASSET 10

11 Confeccionar presupuestos de ingresos y gastos por meses para realizar el posterior análisis de desviaciones de una forma rápida y sencilla con Excel. Confeccionar el presupuesto de tesorería en 12 meses. Analizar las desviaciones entre los importes reales y los presupuestados con la herramienta de Excel más potente: las tablas dinámicas y su sistema de indicadores. Fijar diferentes tipos de objetivos previstos y poder realizar la comparación con los datos reales. Obtener los datos reales de cualquier sistema contable para realizar el análisis de desviaciones. Luis Muñiz- ACCID-ASSET 11

12 Mejora en tiempo y forma la manera de realizar su presupuesto y así asegura la viabilidad futura de su organización. Permite calcular el presupuesto de tesorería previsional, y esto es de vital importancia, ya que los ingresos y gastos e inversiones no nos aseguran la viabilidad financiera futura de una organización, nos hace falta, conocer si tendremos suficiente tesorería para alcanzar los objetivos fijados. Luis Muñiz- ACCID-ASSET 12

13 Ayuda a confeccionar los diferentes análisis de desviaciones con numerosos informes y las cuentas de explotación adaptándolas a las necesidades de cada organización. Conseguir poder poner los objetivos previstos a los diferentes responsables y hacer el seguimiento de una forma fácil y práctica. Nos permite utilizar en todos los apartados el potencial de las tablas dinámicas en Excel como herramienta de reporting y sistema de información. Luis Muñiz- ACCID-ASSET 13

14 Parte 1: Esquema y contenido del modelo 1. Descripción y contenido del modelo 2. Instalación y sistema de utilización del modelo Luis Muñiz- ACCID-ASSET 14

15 Parte 2: Confección del presupuesto de ingresos, gastos y de la previsión de tesorería Casos Prácticos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 15

16 Parte 2: Confección del presupuesto de ingresos, gastos y de la previsión de tesorería Casos Prácticos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 16

17 Parte 3: Fijar y controlar los objetivos Casos Prácticos Luis Muñiz- ACCID-ASSET 17

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19 Análisis de los datos obtenido de la Memoria del Futbol Club Barcelona Confección del Presupuesto y análisis de desviaciones de ingresos y gastos de la temporada Confección del Presupuesto y análisis de desviaciones de los tipos de ingresos de la temporada Luis Muñiz- ACCID-ASSET 19

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23 Datos Presupuestados Año 2011 Luis Muñiz- ACCID-ASSET 23

24 Datos Reales Año 2011 Luis Muñiz- ACCID-ASSET 24

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38 -El control presupuestario (tipología de gasto e ingreso, ABC Costing, tesorería...) ES IMPRESCINDIBLE en el sector deportivo. Porqué? - Eminentemente el motivo es la gran diversidad de elementos de análisis tanto para lo que hace referencia a los ingresos como los gastos (ej: centro de fitness) la temporalidad en los ingresos (ej: ligas de fútbol sala), las pequeñas cuentas de explotación de programas puntuales (ej: casales de verano, escuelas deportivas) y un acusado ABC Costing (ej: club de tenis). Jordi Armengol- ACCID-ASSET

39 Que es un indicador? -Como se llega a obtener un indicador? Hemos de detectar un problema o plantear un objetivo. Definir el indicador, analizarlo y tomar la decisión. Tipo de indicadores -Indicadores económicos. -Indicadores de eficiencia en las organizaciones. -Indicadores de uso potencial y real de los clientes -Indicadores de fidelización -Indicadores de calidad percibida por nuestros clientes Jordi Armengol- ACCID-ASSET

40 -Ejemplos de indicadores 1 - Indicador de fidelización. 2 - Indicador económico de reducción de costes relacionado con la calidad percibida por los clientes. 3 - Indicador de uso potencial y real por parte de los clientes. Jordi Armengol- ACCID-ASSET

41 Ponentes: Luís Muñiz, Consultor i experto en tecnologías de la información Jordi Armengol, Experto en Gestión Deportiva Presentación: Immaculada Pulido, Gerente de ASSET Manel Salas, miembro de la Junta Directiva del ACCID