PRESUPUESTO PÚBLICO UNA MIRADA A LO REGIONAL JAIRO CANAL HERRERA

Transcripción

1 PRESUPUESTO PÚBLICO UNA MIRADA A LO REGIONAL JAIRO CANAL HERRERA

2 POT - Plan de Ordenamiento Territorial PROYECTO POLÍTICO PROGRAMA DE GOBIERNO PARTE GENERAL P. INV. PUBLICAS PLANES SECTORIALES PLANES DE ACCION PLAN DE DESARROLLO Banco de PROYECTOS Proyectos MARCO FISCAL PLAN FINANCIERO PRESUPUESTO Sistema Presupuestal PLAN OPERATIVO ANUAL DE INVERSIONES Pre. Ingresos Disposiones Generales Pres. Gastos Programa Anual de Caja - `PAC

3 PRESUPUESTO ANUAL

4 PRESUPUESTO ANUAL Es el instrumento para el cumplimiento de los planes y programas de desarrollo económico y social.

5 DECRETO LEY 111/1996, hoy el Decreto 1068 de Un plan financiero - Un plan operativo anual de inversiones - El presupuesto anual en sí.

6 PRINCIPIOS PRESUPUESTALES PLANEACIÓN HOMEÓSTASIS PRESUPUESTAL ANUALIDAD. COHERENCIA MACROECONÓMICA UNIVERSALIDAD PRESUPUESTO INEMBARGABILIDAD UNIDAD DE CAJA ESPECIALIZACIÓN PROGRAMACIÓN INTEGRAL

7 COMPOSICIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL PRESUPUESTO DE RENTAS Estimación de los ingresos PRESUPUESTO DE GASTOS O DE APROPIACIONES Estimación de los gastos e inversiones DISPOSICIONES GENERALES

8 PRESUPUESTO DE RENTAS Recursos propios Recursos de transferencia Recursos de crédito TOTAL INGRESOS Fondos Especiales Ingresos de Capital Ingresos de los E.P.

9 GASTOS MUNICIPALES GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA INVERSION GASTOS DE LOS E.P.

10 INGRESOS CORRIENTES

11 INGRESOS CORRIENTES IMPUESTOS DIRECTOS IMPUESTOS INDIRECTOS Imp. predial ( Ley 14/83) Imp. De circulación y tránsito (Ley 14/83) Imp. De industria y comercio(ley14/83) Imp. De Industria y comercia sector financ.(ley 75/83) Imp. Complem.de avisos y tableros (Ley 14/83) Patentes o licencias de funcionam.(ley97/13) Espectáculos públicos (Ley 33/68) Juegos permitidos (Dec. 126/75) Delineación urbana (Ley 97/13) Ocupación de vías (Ley 84/15) Ocupación por el uso del subsuelo(ccrm 233) Extracción de materiales (Ley 97/13) Degüello de ganado (Ley 84/15)

12 INGRESOS NO TRIBUTARIOS Tasas y derechos Acueducto y alcantarillado (Ley 97/13) Aseo Público (Ley 97/13) Alumbrado Público(Ley 97/13) Recolección de basuras(ley 97/13) Plazas de mercado( Dec. 929/43) Plazas de ferias( Dec. 929/43) Matadero público(ley 88/47) Expendio de carnes(ley 88/47) Paz y salvos(ley4/13) Registros y certificados(ley 4/13) Aprobación planos constr.(ley 88/47) Ventas formularios (ley 4/13) Otras Multas Ley 14/83 Establecimientos sin licencia Multas de policía Sanciones por tránsito Infracciones urbanísticas

13 INGRESOS NO TRIBUTARIOS Continuación... Rentas contractuales Arrendamiento de muebles e inmuebles Explotaciones Otras Rentas ocasionales Participaciones Aportes y auxilios Ingresos compensados Aprovechamientos Reintegros Venta de bienes Otras S.G.P (Ley ) Nacionales Departamentales Otras entidades Contribución de valorización

14 RECURSOS DE CAPITAL RECURSOS DEL CREDITO RECURSOS DEL BALANCE DEL TESORO Recursos del crédito interno Recursos del crédito externo Superávit fiscal Cancelación de reservas VENTA DE ACTIVOS Venta de activos muebles Venta de activos inmuebles Venta de activos financieros Venta de otros activos

15 PRESUPUESTO DE GASTOS Y APROPIACIONES GASTOS Concejo Personería Sector central Gastos de personal De administración De operación Gastos generales. De administración De operación Transferencias corrientes Sector privado sector publico Previsión y seguridad social Transferencias de capital Gastos de comercialización y producción

16 ESTRUCTURA DEL ANEXO AL DECRETO DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO DE GASTOS Y APROPIACIONES SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA PROGRAMAS DE INVERSION Deuda Pública Interna Amortización Intereses Deuda Pública Externa. Amortización Intereses Formación Bruta de Capital Programas Subprogramas Proyectos Gastos operativos de inversión Programas Subprogramas Proyectos GASTOS Y APROPIA DE LOS EST. PUBL Por Junta Directiva.

17 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO PÚBLICO

18 EJECUCION DEL PRESUPUESTO PUBLICO BANCO DE PROGRAMAS Y PROYECTOS PROGRAMA ANUAL DE CAJA PAC Ejecución-Activa-Pasiva- MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO REDUCCIÓN CONTRACRÉDITOS ADICIÓN APLAZAMIENTO TRASLADOS

19 SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES ASIGNACIONES ESPECIALES 4% DISTRIBUCIÓN SECTORIAL 96% ALIMENTACION ESCOLAR (Municipios Y Distritos) 0.5% PROPOSITO GENERAL (Municipios y Distritos) 17% RIBEREÑOS RIO MAGDALENA (Municipios y Distritos) 0.08% FONDO DE PENSIONES TERRITORIALES (Municipios, Distritos y Departamentos) 2.9% EDUCACIÓN (Municipios, Distritos Y Departamentos) 58.5% SALUD (Municipios, Distritos y Departamentos) 24.5% RESGUARDOS INDIGENAS (Población Indígena De los Resguardos) 0.52% SALUD PUBLICA (Municipios, Distritos y Departamentos) REGIMEN SUBSIDIADO (Municipios y Distritos) PRESTACION DEL SERVICIO (Municipios Certificados, Distritos y Departamentos)

20 - SGP- PROPÓSITO GENERAL Otros sectores financiables con la participación de Propósito General Servicios públicos Vivienda Agropecuario Transporte En materia ambiental Centros de reclusión Recreación y deporte Cultura En prevención y atención de desastres En materia de promoción del desarrollo Atención a grupos vulnerables Equipamiento municipal Desarrollo comunitario Fortalecimiento institucional En Justicia Restaurantes escolares En empleo

21 LO QUE NO HACEN ALGUNOS ALCALDES

22 Los empleados en su mayoría están en provisionalidad. CNSC. En su circular de Septiembre 22 de 2016, señalo: De esta forma, es claro que la disposición Constitucional contenida en el artículo125, no solo favorece sino que ORDENA, ES IMPERATIVA Y OBLIGATORIA, en cuanto a que la provisión de empleos de carrera se adelante mediante concurso de méritos, en oportunidad, evitando prácticas que permitan ELUDIR su aplicación o generar su APLAZAMIENTO indefinido, pues resultarían contrarias a la Constitución. Señalo el deber de apropiar recursos para los concursos Señalo que la OPEC se debía actualizar antes del 30 de noviembre.

23 SE ABUSA DE LAS NOMINAS PARALELAS Sentencia C614 de 2009, estipuló: A pesar de la prohibición de vincular mediante contratos de prestación de servicios a personas que desempeñan funciones permanentes en la administración pública, en la actualidad se ha implantado como práctica usual en las relaciones laborales con el Estado la reducción de las plantas de personal de las entidades públicas, el aumento de contratos de prestación de servicios para el desempeño de funciones permanentes de la administración y de lo que ahora es un concepto acuñado y públicamente reconocido: la suscripción de nóminas paralelas o designación de una gran cantidad de personas que trabajan durante largos períodos en las entidades públicas en forma directa o mediante las cooperativas de trabajadores, empresas de servicios temporales o los denominados out soursing, por lo que la realidad fáctica se muestra en un contexto distinto al que la norma acusada describe, pues se ubica en una posición irregular y abiertamente contraria a la Constitución.

24 NO SE HACEN PLANES DE CAPACITACION Y ESTIMULOS NO SE CUMPLE CON LO ESTIPULADO EN EL ARTICULO 65 DEL DECRETO 1222 DE EL ARTICULO 69 ESTABLECE EL SISTEMA DE ESTIMULOS. EL ARTICULO 75. ESTALBECE QUE SE DEBEN DESARROLLAR PROGRAMAS PARA MEDIR CLIMA LABORAL, ADAPTACION AL CAMBIO ORGANIZACIONAL, LA CULTURA ORGANIZACIONAL, EL FORTALECIMIENTO DEL TRABAJO EN EQUIPO, PROGRAMS DE INCENTIVOS.

25 MUCHOS MUNICIPIOS NO PAGAN DOTACION 30 DE ABRIL 30 AGOSTO 30 DICIEMBRE

26 Muchas Gracias