ASOCIACIÓN DE ALLEGADOS Y PERSONAS CON ENFERMEDAD MENTAL DE CÓRDOBA ASAENEC PRESUPUESTOS Y PLAN DE ACTUACIÓN DEL EJERCICIO 2016

Transcripción

1 ASAENEC Asociación de Allegados y Personas con Enfermedad Mental de Córdoba. PRESUPUESTOS 2016 ASOCIACIÓN DE ALLEGADOS Y PERSONAS CON ENFERMEDAD MENTAL DE CÓRDOBA ASAENEC PRESUPUESTOS Y PLAN DE ACTUACIÓN DEL EJERCICIO 2016 Córdoba, diciembre 2015

2 1.- INTRODUCCIÓN Y BASES DE PRESENTACIÓN: El artículo 38 de los estatutos de ASAENEC dispone lo siguiente: Artículo 38º.- Ejercicio económico, presupuesto y contabilidad. 2.- Anualmente la Junta Directiva confeccionará el Presupuesto y será aprobado en Asamblea General. (...) Desde la derogación, con fecha de efectos de 1 de enero de 2012, del Real Decreto 776/1998, por el que se aprobaron las anteriores normas de adaptación al Plan General de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos, y las normas de información presupuestaria de este tipo de entidades, el presupuesto anual de las asociaciones que lo formulan no tiene que adaptarse a modelo concreto alguno. Sin embargo, la dirección de ASAENEC, con criterios de utilidad informativa, decidió para los ejercicios 2014 y sucesivos formular su presupuesto conjuntamente con un plan de actuación, adaptados a los modelos y epígrafes contenidos para las fundaciones en el Plan General de contabilidad de pequeñas y medianas entidades sin fines lucrativos, aprobado por Resolución de 26 de marzo de 2013 del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas. Adicionalmente se ha incluido un presupuesto de inversiones. De esta manera se facilitará plenamente la comparación entre los importes presupuestados y los realmente verificados en cada epígrafe a la hora de informar de la liquidación presupuestaria en las cuentas anuales de cada ejercicio, que se hará, así mismo, conforme a dichos modelos. El presupuesto para el ejercicio 2016 ha sido preparado por la Dirección de la asociación en función de las siguientes bases: 1.- El presupuesto se confecciona sobre la base de la intencionalidad de la dirección de un equilibrio entre ingresos y gastos de funcionamiento, presupuestándose en consecuencia un excedente cero en la cuenta de resultados. 2.- La puesta en marcha y entrada en funcionamiento, proyectada para inicios de 2016, del Centro de Rehabilitación Psicosocial e Investigación de ASAENEC, supondrá para la entidad una avance cualitativo en servicios a la comunidad y a sus asociados que se traducirá en un significativo aumento en el volumen de los recursos, tanto empleados como a obtener. 3.- Por tanto, se han presupuestado para 2016 unos gastos totales de ,23 euros, lo que supone un aumento del 31,09% con respecto a un volumen total de gastos verificado en el ejercicio 2015 de ,28 euros. El aumento vendrá principalmente del capítulo de gastos de personal, ya que la nueva dimensión de las actividades de la asociación requerirá una extensión de jornada de todo el personal preexistente y la incorporación de personal especializado. 4.- Del mismo modo, la puesta en marcha del Centro de Rehabilitación Psicosocial e Investigación de ASAENEC comportará que el volumen de inversiones previsto para 2016 sea superior al habitualmente presupuestado, toda vez que su implantación requerirá adquisición de mobiliario y equipos informáticos y la adecuación de los espacios de las instalaciones del centro social. Se han presupuestado unas inversiones totales de ,03 euros, de las cuales un importe de ,00 euros se deberá al nuevo CRPI. 5.- Por el lado de los ingresos, los mayores recursos a emplear presupuestados requerirán no solo un mayor volumen de recursos a obtener (ingresos), sino una reorientación de estos mediante la implantación de cuotas por utilización de servicios por parte de los usuarios distintas a sus cuotas ordinarias como socio. Se ha presupuestado un importe por tal concepto de ,00 euros en 2016, previéndose su aumento paulatino en ejercicios sucesivos. Pág.1

3 6.- Con la premisa, pues, de presupuesto equilibrado, se espera un volumen total de ingresos por operaciones de funcionamiento para 2016 de ,23 euros, importe superior en un 16,14% al importe verificado en 2015 de ,54 euros. 7.- Por tanto, podemos concluir que los niveles de excedentes positivos históricamente verificados en ejercicios precedentes, en torno a mil euros anuales, conjuntamente con las nuevas cuotas por servicios prestados a usuarios del CRPI, permitirán enjugar en su práctica totalidad el aumento de gastos presupuestado, si bien habrá que prestar especial atención al volumen de subvenciones y ayudas, tanto públicas como privadas, que pueda obtenerse en el futuro. 8.- Unas reservas en balance de casi 120 mil euros, provenientes de excedentes históricos fruto de una prudente gestión económica de la asociación, unos volúmenes de tesorería no comprometidos de 125 mil euros, y la inexistencia de deudas, permitirán a la asociación superar con holgura hipotéticas desviaciones presupuestarias negativas en los próximos ejercicios. Pág.2

4 2.- PRESUPUESTO GENERAL DE INGRESOS Y GASTOS CORRIENTES INGRESOS PRESUPUESTADOS 2016 Importes 1.- Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio 20, Otros ingresos financieros 20, Subvenciones del sector público , Subvenciones públicas corrientes para formación continua de trabajadores 420, Subvenciones públicas de capital traspasadas al resultado del ejercicio 5.445, Subvenciones públicas corrientes traspasadas al resultado del ejercicio = , Subvenciones del sector privado , Ayudas privadas de capital traspasadas al resultado del ejercicio 6.579, Ayudas privadas corrientes traspasadas al resultado del ejercicio = , Aportaciones privadas (donaciones y legados) 9.777, Ayudas privadas corrientes sin vinculación específica 9.777, Cuotas de asociados y afiliados , Cuotas de asociados: 2.900,00 euros mensuales , Otros tipos de ingresos , Cuotas de usuarios CRPI: 2.200,00 euros mensuales , Cuotas de usuarios en actividades diversas 3.000, Promociones para captación de recursos 8.000, Ingresos por servicios diversos 1.700,00 TOTAL INGRESOS DEL EJERCICIO ,23 GASTOS PRESUPUESTADOS 2016 Importes 1.- Gastos por ayudas y otros 800, Compensación de gastos por prestaciones de colaboración 100, Reembolso de gastos al órgano de gobierno 700, Aprovisionamientos 8.500, Compras de bienes destinados a la actividad 2.300, Compras de otros aprovisionamientos 6.200, Gastos de personal , Sueldos y salarios , Seguridad social a cargo de la entidad , Otros gastos sociales 2.090, Otros gastos de la actividad , Reparaciones y conservación 2.200, Servicios de profesionales independientes 8.526, Transportes 2.600, Primas de seguros 759, Servicios bancarios y similares 900, Publicidad y propaganda 3.000, Suministros 960, Otros gastos y servicios 5.335, Amortización del inmovilizado , Amortización de las inmovilizaciones intangibles 9.071, Amortización del inmovilizado material 5.106,69 TOTAL GASTOS DEL EJERCICIO ,23 EXCEDENTE DEL EJERCICIO 0,00 Pág.3

5 3.- PRESUPUESTO DE INVERSIONES INVERSIONES PREVISTAS EJERCICIO 2016 Importes 1.- Inversiones en inmovilizado intangible 0,00 - No se preven inversiones de esta naturaleza para el ejercicio , Inversiones en inmovilizado material ,03 - Instalación eléctrica, red interna, etc CRPI 1.200,00 - Mobiliario menor y equipamiento a cargo Convenio Faisem ,03 - Mobiliario: mamparas CRPI 5.900,00 - Mobiliario: mesas, sillas, etc CRPI 2.500,00 - Ordenadores: CRPI 1.200,00 TOTAL INVERSIONES PREVISTAS ,03 FINANCIACIÓN PREVISTA DE LAS INVERSIONES EJERCICIO 2016 Importes - Subvención FAISEM para equipamiento a cargo del convenio para ,03 - Autofinanciación de las inversiones vía recursos acumulados por la asociación ,00 TOTAL FINANCIACIÓN DE LAS INVERSIONES ,03 Pág.4

6 4.- ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD. ACTIVIDAD 1: Intervención sociolaboral A.- Identificación: Denominación de la actividad Tipo de actividad: Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad: INTERVENCIÓN SOCIOLABORAL PROPIA Personas con discapacidad y familiares Centro social Isla Tabarca (Córdoba) y fuera de sede. Descripción detallada de la actividad prevista: Mediante el Área de Intervención Sociolaboral se garantiza el acceso de nuestro colectivo a los servicios, recursos y prestaciones sociales y laborales que se ofrecen en la comunidad, para asegurar la cobertura de sus necesidades sociales básicas. Es necesario ofrecer sistemas de información, asesoramiento y orientación en el campo de lo social, legal y laboral para ofrecer una atención integral a todas las demandas que presentan las personas con enfermedad mental y sus familias. Para el desarrollo de esta actividad se desarrollan los siguientes programas de intervención: 1.- Acogida e Información. 2.- Atención Social. 3.- Asesoramiento Jurídico. 4.- Atención a Domicilio. 5.- Orientación, Formación e Inserción Laboral. B.- Recursos humanos empleados en la actividad: Recursos humanos Número Nº horas / año previsto previsto Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario C.- Beneficiarios o usuarios de la actividad: Beneficiarios o usuarios Número Personas físicas 220 Personas jurídicas --- Proyectos sin cuantificar beneficiarios --- D.- Objetivos e indicadores de realización de la actividad: Objetivo Indicador Cuantificación Establecer sistemas de apoyo, información y orientación a personas con enfermedad mental, y a familiares y allegados sobre aspectos sociales, legales y laborales Cubrir las necesidades sociales y laborales básicas que presenta nuestro colectivo Establecer redes de coordinación y colaboración con los recursos comunitarios y sociales de la provincia, que garanticen la integración social y laboral del colectivo y su normalización. Número de personas atendidas Número de demandas atendidas Número de reuniones y contactos mantenidos Pág.5

7 ACTIVIDAD 2: Rehabilitación psicosocial A.- Identificación: Denominación de la actividad Tipo de actividad: Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad: REHABILITACIÓN PSICOSOCIAL PROPIA Personas con discapacidad y familiares Centro social Isla Tabarca (Córdoba) y fuera de sede. Descripción detallada de la actividad prevista: La rehabilitación psicosocial tiene como meta global ayudar al colectivo de personas con enfermedad mental y sus familiares a reintegrarse en la comunidad y a mejorar su funcionamiento psicosocial de modo que puedan mantenerse en su entorno en condiciones normalizadas. Para el desarrollo de esta actividad se realizan los siguientes programas de intervención: 1.- Orientación y Apoyo terapéutico. 2.- Formación y Apoyo Familiar. 3.- Rehabilitación Psicosocial (actividades y talleres de rehabilitación cognitiva, orientación emocional, inteligencia emocional, deporte, senderismo,..). 4.- Ocio y Tiempo libre (Inglés, arte creativo, expresión corporal, conoce tu ciudad, etc.) 5.- Programa Individualizado de Rehabilitación (PIR). B.- Recursos humanos empleados en la actividad: Recursos humanos Número Nº horas / año previsto previsto Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario C.- Beneficiarios o usuarios de la actividad: Beneficiarios o usuarios Número Personas físicas 220 Personas jurídicas --- Proyectos sin cuantificar beneficiarios --- D.- Objetivos e indicadores de realización de la actividad: Objetivo Indicador Cuantificación Atender a las personas con enfermedad mental con deficiencias psicosociales y a sus familiares. Favorecer su mantenimiento en la comunidad del modo más autónomo posible. Potenciar su integración en el entorno comunitario. Apoyar, asesorar e informar a las familias de las personas con enfermedad mental. Número de beneficiarios atendidos Número de beneficiarios autónomos Número de beneficiarios integrados en la comunidad Número de familiares atendidos 126 Pág.6

8 ACTIVIDAD 3: Comunicación e investigación social A.- Identificación: Denominación de la actividad Tipo de actividad: Identificación de la actividad por sectores Lugar de desarrollo de la actividad: COMUNICACIÓN E INVESTIGACIÓN SOCIAL PROPIA Personas con discapacidad y familiares Centro social Isla Tabarca (Córdoba) y fuera de sede. Descripción detallada de la actividad prevista: Con esta actividad se pretende transmitir una visión positiva de la enfermedad mental y sensibilizar a la población sobre la verdadera realidad de las personas con enfermedad mental y familiares. Asimismo se trabaja la investigación en el campo de la salud mental. Para el desarrollo de esta actividad se desarrollan los siguientes programas de intervención: 1.- Voluntariado Social en Salud Mental. 2.- Concienciación y Sensibilización Social. 3.-Investigación en Salud Mental. 4.- Comunicación Institucional. B.- Recursos humanos empleados en la actividad: Recursos humanos Número Nº horas / año previsto previsto Personal asalariado Personal con contrato de servicios Personal voluntario C.- Beneficiarios o usuarios de la actividad: Beneficiarios o usuarios Número Personas físicas --- Personas jurídicas --- Proyectos sin cuantificar beneficiarios X D.- Objetivos e indicadores de realización de la actividad: Objetivo Indicador Cuantificación Nº de campañas de sensibilización 5 realizadas Trasmitir una visión positiva de la enfermedad mental, prestando más atención a las soluciones y menos a las limitaciones Desterrar los estereotipos, prejuicios y falsos mitos que recaen sobre las personas con enfermedad mental, difundiendo una información más exacta y adecuada Sensibilizar a la población sobre la verdadera realidad de las personas con enfermedad mental y sus familiares, sobre sus necesidades y demandas de atención Aumentar el conocimiento social entorno a la importante labor desarrollada por los movimientos asociativos de familiares y personas con enfermedad mental, en este caso, de ASAENEC Fortalecer las relaciones con los medios de comunicación, para garantizar un trato más adecuado y objetivo de la enfermedad mental, evitando el sensacionalismo, la piedad o conmiseración. Grado de información proporcionada Nº de campañas de sensibilización realizadas Grado de conocimiento externo adquirido Número de apariciones en medios de comunicación 60% 5 90% 50 Pág.7

9 5.- RECURSOS ECONÓMICOS A EMPLEAR POR LA ENTIDAD POR ACTIVIDADES. GASTOS / INVERSIONES A1 Intervención sociolaboral A2 Rehabilitación psicosocial A3 Comunicación e Investigación Totales Gastos por ayudas y otros 140,00 490,00 170,00 800,00 a) Ayudas monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 b) Ayudas no monetarias 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Gastos por colaboraciones y órganos de gobierno 140,00 490,00 170,00 800,00 d) Reintegros de ayudas, donaciones y legados 0,00 0,00 0,00 0,00 Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabr. 0,00 0,00 0,00 0,00 Aprovisionamientos 120, , , ,00 Gastos de personal , , , ,69 Otros gastos de explotación 4.131, , , ,96 Amortización del inmovilizado 1.417, , , ,58 Deterioros y resultado por enajenación de inmovilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Variaciones de valor razonable en instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Diferencias de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal Gastos , , , ,23 Adquisiciones de inmovilizado (excepto bienes Patrimonio Histórico) 1.198, , , ,03 Adquisiciones de Bienes Patrimonio Histórico 0,00 0,00 0,00 0,00 Cancelación deuda no comercial 0,00 0,00 0,00 0,00 Subtotal Inversiones 1.198, , , ,03 TOTAL RECURSOS A EMPLEAR , , , ,26 Pág.8

10 6.- ANEXO: CRITERIOS DE CÁLCULO E IMPUTACIÓN DE GASTOS DE LA ENTIDAD Presupuesto por partidas para 2015 Total presupuesto A1 Intervención sociolaboral A2 Rehabilitación psicosocial A3 Comunicación e Investigación Criterio de imputación 600 Compras de bienes destinados actividad 2.300,00 0, ,00 0, Según ejercicio 2015 al alza 2.300,00 0, ,00 0,00 Sólo A2 602 Compras de otros aprovisionamientos 6.200,00 120,00 960, , Según ejercicio 2015 al alza 1.200,00 120,00 960,00 120, Compra de lotería de Navidad: 250 décimos x 20 euros 5.000,00 0,00 0, ,00 Sólo A3 622 Reparaciones y conservación 2.200,00 440, ,00 220, Reparaciones diversas ordinarias tanto alzado 2.200,00 440, ,00 220, Servicios de profesionales independientes 8.526, , ,38 954, Asesoría laboral: 84,70 x 12 mensualidades 1.016,40 254,10 559,02 203, según cálculo horario Asesoría fiscal y contable: 251,28 x 12 mensulaidades 3.015,36 603, ,75 301, Servicios de auditoría. Igual a ,15 899, ,61 449, Transportes 2.600,00 0, ,00 0, Transportes diversos según 2015 al alza 2.600,00 0, ,00 0,00 Sólo A2 625 Primas de seguros 759,05 68,56 548,44 142, Seguro de R.C. según % 685,55 68,56 548,44 68, Seguro de voluntariado Seguronce - Mapfre % 73,50 0,00 0,00 73,50 Sólo A3 626 Servicios bancarios y similares 900,00 180,00 630,00 90, Comisiones bancarias aproximadamente 75,00 euros/mes 900,00 180,00 630,00 90, Publicidad, propaganda y relaciones públicas 3.000,00 0,00 0, , Publicidad y difusión corportativa según estimación al efecto 3.000,00 0,00 0, ,00 Sólo A3 628 Suministros 960,00 192,00 672,00 96, Teléfono según estimación 80,00 euros x 12 mensulaidades 960,00 192,00 672,00 96, Otros gastos y servicios 5.335, , , , Otros e imprevistos a tanto alzado 1.000,00 200,00 700,00 100, Correspondencia y mensajería 2015 ligeramente al zalza 600,00 60,00 120,00 420, Material oficina = 2015 ligeramente al alza 500,00 100,00 350,00 50, Desplazamientos personal según ,00 960,00 120,00 120, Cuotas federaciones: FEAFES Andalucía 500,00 100,00 350,00 50, Gastos de actos y reuniones según ,00 0,00 0,00 785,00 Sólo A Gastos en fotocopias según 2015 al alza 750,00 75,00 525,00 150, Otros tributos y contribuciones 0,00 0,00 0,00 0, No se presupuesta para ,00 0,00 0,00 0, Sueldos y salarios , , , , Directora. Jornada completa = 1.953,98 x , , , , según cálculo horario Psicopedagogo. Jornada completa = 1.953,98 x , , , , según cálculo horario Trabajadora social. Jornada completa = 1.439,15 x , , , , según cálculo horario Monitor. Jornada completa = 1.350,17 x , , , , según cálculo horario Monitor. Jornada completa = 1.350,17 x , , , , según cálculo horario Auxiliar administrativo. Jornada completa 939,21 x , , , , según cálculo horario Monitor de deporte: 90 horas anuales a 15,00 euros 1.350,00 0, ,00 0,00 Sólo A Monitor de musicoterapia: 90 horas anuales a 15,00 euros 1.350,00 0, ,00 0,00 Sólo A Monitor de inglés: 45 horas anuales x 15,00 euros 675,00 0,00 675,00 0,00 Sólo A Monitor de senderismo: 18 salidas anuales x 40,00 euros 720,00 0,00 720,00 0,00 Sólo A Monitor de orientación emocional: 180 horas anuales x 15,00 euros 2.700,00 0, ,00 0,00 Sólo A Otros colaboradores en servicios propios de la actividad 700,00 0,00 700,00 0,00 Sólo A Dietas de viaje según ,00 0,00 450,00 0,00 Sólo A2 641 Indemnizaciones 0,00 0,00 0,00 0, No se prevén indemnizaciones al personal en ,00 0,00 0,00 0, Seguridad social a cargo de la entidad , , , , ,00 % sobre salario bruto personal laboral , , , , según media horaria 649 Otros gastos sociales 2.090,00 522, ,50 418, Servicios de prevención RL según 2015 ligeramente al alza 770,00 192,50 423,50 154, según media horaria Cursos formación continua bonificada según crédito formativo. 420,00 105,00 231,00 84, según media horaria Cursos formación continua no bonificada a tanto alzado 900,00 225,00 495,00 180, según media horaria 653 Compensación de gastos por prestaciones de colaboración 100,00 0,00 0,00 100, Gastos de voluntarios estimación a tanto alzado 100,00 0,00 0,00 100,00 Sólo A3 654 Reembolso de gastos Junta Directiva 700,00 140,00 490,00 70, Según 2015 ligeramente al alza 700,00 140,00 490,00 70, Amortización del imovilizado intangible 9.071,89 907, ,51 907, Dotación amortización del I.I. preexistente a ,89 907, ,51 907, Amortización de la nueva incoporación del I.I. en ,00 0,00 0,00 0, Amortización del imovilizado material 5.106,69 510, ,35 510, Dotación amortización del I.M. preexistente a ,29 383, ,23 383, Amortización de la nueva incoporación del I.M. en ,40 127, ,12 127, TOTAL GASTOS PRESUPUESTADOS , , , ,81 Pág.9