Introducción Reglamento Para Operaciones Relevantes, Inusuales y Preocupantes

Transcripción

1 Introducción Reglamento Para Operaciones Relevantes, Inusuales y Preocupantes Detectar, Prevenir y Evitar Realizar Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 1

2 El contexto Global Dirección de Normatividad y Cumplimiento 2 En Julio de 1989, durante la reunión n de los siete países más m industrializados (G-7) realizada en París, Francia, se crea el Grupo de Acción n Financiera GAFI/FATF Financial Action Task Force En Abril de 1990, a menos de un año o de su creación, emite su primer reporte el cuál l contiene 40 recomendaciones que deben ser adoptadas por los países miembros

3 40 Recomendaciones del GAFI/FATF Una copia de este reporte debe estar disponible en cada sucursal de Compañí ñía a Internacional de Divisas, S.A. De C.V. Las 40 Recomendaciones constituyen el marco fundamental de la lucha contra el lavado de dinero. Los países miembros del GAFI/FATF están n comprometidos a aceptar la disciplina de estar sujetos a una vigilancia multilateral y a evaluaciones mutuas. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 3

4 CONTENIDO DE LAS 40 RECOMENDACIONES Sistema istema Legal Tipificación n y sanción n del delito de Lavado de Dinero (Recomendaciones 1-3) 1 Medidas preventivas Procedimientos que deben adoptar: Instituciones Financieras, Actividades y Profesiones No Financieras y Autoridades (Recomendaciones 4-25) 4 Medidas Institucionales Autoridades competentes, facultades y recursos (Recomendaciones 26-34) Cooperación n Internacional Convenios Internacionales, asistencia legal y extradición (Recomendaciones Dirección de Normatividad y Cumplimiento 4

5 La Integración n del GAFI/FATF Actualmente el GAFI/FATF esta integrado por 29 países y dos organismos internacionales. Todos unidos con un solo objetivo EL COMBATE AL LAVADO DE DINERO El 22 de Junio de 2000, en el Reporte anual numero GAFI/FATF -X X emitido en París, Francia, se publica la admisión n de México M como país s miembro de este grupo. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 5

6 Material de Consulta OFAC- OFFICE OF FOREIGN ASSETS CONTROL (Oficina Para el Control de Activos Extranjeros). La OFAC es una dependencia del Departamento del Tesoro de Los Estados Unidos de América (U.S. Department of the Treasury) encargada de administrar, imponer y ejecutar sanciones económicas, comerciales y embargos en contra de países hostiles, organizaciones que fomenten el terrorismo y narcotraficantes internacionales, basándose en las políticas de relaciones exteriores y de seguridad nacional establecidas por los Estados Unidos de América. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 6 Continua...

7 Material de Consulta FinCEN- FINANCIAL CRIMES ENFORCEMENT NETWORK (Agencia Judicial Contra el Crimen Financiero). El FinCEN fue creado por la Secretaria del Tesoro de los Estados Unidos de América el 25 de Abril de En un principio se le solicito a esta nueva organización que se enfocará a detectar posibles delitos dentro del sector financiero, proporcionando información analítica a las autoridades encargadas de investigar este tipo de crímenes. En 1994, se le otorgan las facultades y responsabilidades reguladoras del Acta del Secreto Bancario, de esta manera se crea una agencia dedicada únicamente a combatir el lavado de dinero a través de la elaboración de leyes al respecto, labores de inteligencia e investigación y misiones de supervisión. Desde entonces, los objetivos del FinCEN son el hacer mas eficiente y fácil el cumplimiento de las obligaciones de las instituciones financieras con respecto al Acta del Secreto Bancario y, al mismo tiempo, establecer un sistema de reportes que permitan que la información disponible sea de mayor utilidad a las autoridades investigadoras. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 7

8 Factores Básicos B del Lavado de Dinero Qué significa lavado de dinero? Cuál l es la magnitud del Problema? Como se lava el dinero? Donde se lava el dinero? Como el Lavado de dinero afecta a las empresas? Que influencia tiene el lavado de dinero en el desarrollo económico de un país? Continua... Dirección de Normatividad y Cumplimiento 8

9 Factores Básicos B del Lavado de Dinero Dirección de Normatividad y Cumplimiento 9 Cuál l es su relación n con la sociedad en general? Como al combatir el lavado de dinero ayuda a combatir los índices de criminalidad? Que es lo que los gobiernos de cada país s hacen al respecto? Deberían preocuparse los países que ya tienen medidas establecidas? Obteniendo respuesta a estas preguntas mejorará substancialmente su conocimiento sobre este tema.

10 El Contexto Nacional México ha establecido leyes enfocadas a combatir el lavado de dinero y siendo país s miembro del GAFI/FATF muchas de ellas tomando en consideración n las 40 recomendaciones de esta organización. n. Dentro de las leyes establecidas tenemos las siguientes: 1. LA LEY DE LA COMISIÓN N NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES 2. LEY DEL MERCADO DE VALORES 3. LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO 4. CÓDIGO C PENAL FEDERAL 5. LEY FEDERAL CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 10

11 Marco Jurídico y Legal Compañí ñía a Internacional de Divisas, S.A. De C.V. Como centro cambiario esta facultado para realizar las siguientes operaciones y de acuerdo a lo que se establece en el Articulo 81-A A de la LGOAAC. I. Compra y venta de billetes así como piezas acuñadas adas en metales comunes, con curso legal en su país s de emisión, hasta por un monto equivalente no superior a diez mil dólares diarios de Los Estados Unidos de América por cada cliente; II. Compra y venta de cheques de viajero denominados en moneda extranjera, hasta por un monto equivalente no superior a diez mil dólares diarios de Los Estados Unidos de América por cada cliente; Continua... Dirección de Normatividad y Cumplimiento 11

12 III. Compra y venta de piezas metálicas acuñadas adas en forma de moneda, hasta por un monto equivalente no superior a diez mil dólares diarios de Los Estados Unidos de América por cada cliente; IV. Compra de documentos a la vista denominados y pagaderos en moneda extranjera, a cargo de entidades financieras hasta por un monto equivalente no superior a diez mil dólares d diarios de Los Estados Unidos de América por cada cliente. Estos documentos solo podrán n venderlos a las instituciones de crédito y casas de cambio. En la celebración n de las operaciones descritas en las fracciones I a la IV anteriores, el contravalor deberá entregarse en el mismo acto en que se lleven a cabo y únicamente podrán n liquidarse mediante la entrega de efectivo, cheques de viajero o cheques denominados en moneda nacional, sin que en ningún n caso se comprenda la transferencia o transmisión n de fondos. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 12

13 Antecedente Considerando la necesidad de implementar procedimientos y controles para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos, derechos o bienes que procedan o representen el producto de un probable delito; que coadyuven a combatir la posible utilización de las sucursales o agencias de Compañía Internacional de Divisas, S.A. de C.V. que por la naturaleza de la función que realiza y el marco legal que la rige, debe de ser depositaria de la confianza pública- por parte de personas u organizaciones que aprovechen o pretendan aprovechar ilícitamente el régimen legal que al efecto se prevé, para realizar, encubrir o distorsionar operaciones con recursos ilícitos. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 13 Continua...

14 Antecedente Considerando que dichas prácticas ilícitas se desarrollan generalmente a través de operaciones múltiples o triangulando operaciones entre diversas sucursales o instituciones, con la finalidad de hacer más difícil la identificación de las verdaderas fuentes de los recursos así reciclados, comprometiendo con ello la seguridad integral de la empresa y la sana operación de sus sistemas financieros y económicos al ser indebidamente utilizados para los fines ya señalados. En virtud de que Compañía Internacional de Divisas, S.A. de C.V. esta interesada en participar de manera cada vez más activa con las organizaciones intergubernamentales, que desarrollan acciones oficiales coordinadas, para coadyuvar a que la diversidad de regímenes legales establecidos, no se conviertan en un elemento que los delincuentes aprovechen para diluir y distorsionar el verdadero origen de los cuantiosos recursos financieros de que pueden llegar a disponer quienes se dedican, principal pero no exclusivamente, a delinquir, de manera organizada, tratando con ello de evadir sus responsabilidades legales. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 14 Continua...

15 Antecedente Que por todo lo anterior y a fin de continuar avanzando en la prevención y detección de operaciones realizadas presumiblemente con recursos de procedencia ilícita o de actos que comprometan con ello la seguridad integral de la empresa, la sana operación de sus sistemas financieros y económicos y que contribuyan a la debilitación de regímenes y controles establecidos, Compañía Internacional de Divisas, S.A. de C.V. Tiene a bien expedir el siguiente: Reglamento Para Operaciones Relevantes, Inusuales y Preocupantes. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 15

16 DEFINICIONES, POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DEFINICIONES, POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS a) Operación Preocupante, la operación, actividad, conducta o comportamiento de los directivos, funcionarios, empleados, y apoderados respectivos de la empresa que por sus características, pudieran contravenir o vulnerar la aplicación de lo dispuesto en la Ley las presentes disposiciones, o aquella que por cualquier otra causa resulte dubitativa para la empresa; b) Operación Relevante La operación que se realice en los instrumentos monetarios señalados para tal efecto en el punto c) de la presente disposición, por un monto igual o superior al equivalente a los $ 3, (Tres mil dólares) de los Estados Unidos, en moneda nacional o en cualquier otra de curso legal; c) Persona Políticamente Expuesta, aquel individuo que desempeña o a desempeñado funciones públicas destacadas en el extranjero o en territorio nacional, considerando, entre otros, a los jefes de estado o de gobierno, líderes políticos, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios o miembros importantes de partidos políticos; d) Operaciones Múltiples Aquellas realizadas por una persona a nombre de diferentes beneficiarios ó diferentes personas realizando operaciones a nombre del mismo beneficiario. e) Operaciones Fraccionadas Las realizadas por una o varias personas con la intención de cambiar grandes cantidades en muchas operaciones de bajos importes para evadir cumplir con los requisitos. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 16

17 Operaciones Inusuales f) Operación Inusual Para determinar si una operación es inusual se deberán considerar entre otras, las siguientes circunstancias, que pueden llegar a presentarse en forma aislada o conjunta: I. Conocimiento de las condiciones especificas y antecedentes de cada uno de los clientes, su actividad profesional, giro mercantil u objeto social correspondiente. II. Los montos de las operaciones que comúnmente realicen y su relación con las actividades a las que se dediquen. III. Los montos inusualmente elevados, la complejidad y las modalidades no habituales, de aquellas operaciones que no tengan una causa económica o lícita aparente. IV. Los montos múltiples o fraccionados que sumados sean iguales o excedan al equivalente a los $3,000 dólares de los Estados Unidos de América. V. Que el cliente se niegue a proporcionar identificación o requisitos solicitados en la sección IDENTIFICACIÖN DEL CLIENTE, presenten información falsa, pretendan evadir los controles de reporte establecidos, intenten sobornar o intimidar al personal de la empresa con el propósito de lograr su colaboración para que se realicen operaciones inusuales o se contravengan las disposiciones para prevenirlas. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 17

18 Políticas de Identificación del Cliente. POLITICAS Cuando se realicen operaciones de las llamadas RELEVANTES por un monto igual o superior al equivalente a $ 3, (Tres mil dólares) de los Estados Unidos de América o su equivalente en Moneda Nacional o en cualquier otra divisa se llenará el REPORTE DE OPERACIONES RELEVANTES IDI-1000 A, Cuando se realicen operaciones de las llamadas INUSUALES, PREOCUPANTES o con personas políticamente expuestas deberán llenar el formato IDI B, en todos los casos se deberán aplicar las medidas de identificación del cliente: Independientemente de lo anterior, se deberá abrir un expediente a nombre de la empresa o persona que realiza la operación el cual deberá contener copias de los siguientes documentos: 1. Copia de la identificación presentada. 2. Copia del testimonio de su acta constitutiva debidamente registrada ante el Registro Público de Comercio, o de documento que acredite fehacientemente la legal existencia de la empresa. 3. Copia del Testimonio del instrumento que acredite las facultades del representante o de los representantes legales de la empresa. 4. Copia del Registro Federal de Contribuyentes y de la Cédula de Identificación Fiscal de la persona moral expedida por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público. 5. Copia del comprobante de domicilio 6. Copia del REPORTE IDI-1000 A o IDI 1000 B completamente llenado. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 18 Continua...

19 POLITICAS 4. Políticas de conocimiento del Cliente. La aplicación de la política de conocimiento del cliente esta basada en el grado de riesgo transaccional que represente un cliente; de tal manera que cuando el grado de riesgo sea mayor, se le requerirá mayor información, así como realizar una supervisión mas estricta del comportamiento transaccional del cliente. Para efectos de lo anterior la empresa ha clasificado a los clientes por su grado de riesgo estableciendo clasificaciones de alto, medio y bajo riesgo de acuerdo al siguiente criterio: Clientes de Riesgo Alto: Todo cliente cuyo nombre se encuentre en la lista de OFAC y todo cliente identificado como PERSONA POLÍTICAMENTE EXPUESTA de nacionalidad mexicana o de nacionalidad extranjera. La empresa prohíbe estrictamente la celebración de operaciones con clientes clasificados con riesgo alto. Clientes de Riesgo Medio: Todos aquellos clientes que en periodos iguales o menores a 30 días realicen más de 10 operaciones. La celebración de estas operaciones deberán ser aprobadas a nivel directivo, cumplir con la elaboración de los reportes correspondientes, ser monitoreadas muy estrechamente, contar con el expediente correspondiente y hacerse del conocimiento del Oficial de Cumplimiento. Clientes de Riesgo Bajo: Todos aquellos clientes que realicen entre 2 y 9 operaciones por mes y cuyos importes rebasen los $6, dólares americanos o su equivalente en Moneda Nacional o en otras divisas. La celebración de estas operaciones deberán cumplir con la elaboración de los reportes correspondientes, ser monitoreadas muy estrechamente, contar con el expediente correspondiente y hacerse del conocimiento del Oficial de Cumplimiento. Estas clasificaciones aplican para los casos presentados en el Proceso Para Operaciones Inusuales punto 2. Conozca a sus Clientes. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 19 Continua...

20 Conozca a sus Clientes Presentación n de diez casos, como ejemplo, que le pueden ayudar a detectar si existe la posibilidad de que se este realizando una operación ó actividad inusual Dirección de Normatividad y Cumplimiento 20

21 Reportes IDI 1000 A y IDI 1000 B Instrucciones para llenar estos reportes. Favor de anotar observaciones para entregar al final del curso Dirección de Normatividad y Cumplimiento 21

22 OFAC TRACKER INSPECTOR 4.5 Dirección de Normatividad y Cumplimiento 22

23 PROCEDIMIENTO PARA CONSULTA A OFAC TRACKER. El programa de OFAC TRACKER es un sistema diseñado para Windows, el cuál tiene la característica de ser muy fácil f de utilizar, haciendo solo lo siguiente: Ingresar el nombre de la persona en el espacio que aparece después s de Search for Name. Para mayor rapidez, NO ingresar datos en el espacio denominado como (Optional). Posicione el cursor sobre el recuadro que contiene la palabra Search y haga click sobre la misma. En base a los resultados obtenidos, proceda con la operación de acuerdo a lo que dicta el REGLAMENTO PARA OPERACIONES RELEVANTES E INUSUALES. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 23

24 Dirección de Normatividad y Cumplimiento 24 Se ingresa el nombre de la persona sujeta a consulta y haga click en SEARCH.

25 EJEMPLO DE RESULTADO A CONSULTA A OFAC Dirección de Normatividad y Cumplimiento 25 EL RESULTADO PUEDE SER: 1. Que el nombre ingresado aparezca exactamente igual; No se proporcionara el servicio. 2. Aparecen nombres similares, más no idénticos; Si se proporcionará el servicio. 3. La pantalla muestra, NO MATCHES FOUND; proceda a proporcionar el servicio. 4. Todos los resultados de consultas deberán ser impresos haciendo click en PRINT é integrar la hoja al expediente de la operación en caso. Solo son sujetas a consulta todas las operaciones denominadas como RELEVANTES é INUSUALES.

26 Sistema de Archivo é Información Cajeros: Integrar expedientes con fotocopias de documentos, reportes e información n de la operación. Remitir Reporte Original con copia de identificación n y comprobante de domicilio a La Dirección n de Normatividad y Cumplimiento de Compañí ñía a Internacional de Divisas, S.A. De C. V. a más m s tardar al siguiente día d a hábil h de haberse realizado la operación Dirección de Normatividad y Cumplimiento 26 Continua...

27 Sistema de Archivo é Información Gerentes o Responsables de Sucursal: Integrar Dos archivos para expedientes de Operaciones Relevantes, Inusuales y Preocupantes. Dividir reportes por mes. Los reportes, documentos e información n generada deberá mantenerse en la empresa y estar disponible para su consulta por al menos diez años. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 27

28 SISTEMA DE INSPECCIÓN N Y VIGILANCIA. Las visitas podrán n ser ordinarias, especiales y de investigación.. Las primeras se llevarán n a cabo de conformidad con el programa anual de la Dirección n de Normatividad y Cumplimiento. Las segundas, se practicarán n siempre que sea necesario a Juicio del Director de la Dirección n de Normatividad y Cumplimiento, para examinar, y en su caso, corregir situaciones especiales operativas y por último las de investigación n que tendrán n por objeto aclarar una situación n específica. La Dirección n de Normatividad y Cumplimiento es la única facultada para atender cualquier requerimiento de información n por parte de las autoridades y asistir en las diligencias que estas consideren necesarias. Para el caso de que autoridades del SAT o de otro organismo de gobierno se presenten a la sucursal solicitando se les permita el acceso para llevar a cabo una revisión, se deberá proceder a notificar inmediatamente al Director de Normatividad y Cumplimiento sobre esta situación, proporcionando para esto información n del oficio presentado por los visitadores, así como los datos de las identificaciones para que el Director pueda verificar esa información con la Autoridad correspondiente, mientras esto se lleva a cabo no se le permitirá el acceso a las instalaciones a los visitadores. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 28

29 PROCESOS ADICIONALES CAPACITACIÓN SISTEMA DE ACTUALIZACIÓN N DE NUESTRO REGLAMENTO PARA OPERACIONES RELEVANTES INUSUALES Y PREOCUPANTES. Dirección de Normatividad y Cumplimiento 29