CONTRALORÍA GENERAL. Informe Anual de Actividades. Ing. Esteban Ortiz Rodea. CONTRALOR GENERAL.

Transcripción

1 Informe Anual de Actividades 2015 Ing. Esteban Ortiz Rodea. CONTRALOR GENERAL.

2 C O N T E N I D O PÁGINA 1. PRESENTACIÓN DIAGNÓSTICO PLANEACIÓN INSTITUCIONAL NORMATIVIDAD INTERNA ESTRUCTURA ORGÁNICA FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL NORMATIVIDAD INTERNA REGLAMENTO INTERIOR DE LA LINEAMIENTOS PARA LA DECLARACIÓN PATRIMONIAL LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE ENTREGA-RECEPCIÓN PROCESOS DE ENTREGA RECEPCIÓN QUEJAS Y DENUNCIAS ADMINISTRATIVAS EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/ EXPEDIENTE D-002/CG/IEEPCO/ AUDITORIA COLABORACIÓN INSTITUCIONAL SISTEMAS NORMATIVOS INTERNOS CONSULTA CIUDADANA INTEGRACIÓN DE CONSEJOS DISTRITALES ELECTORALES CAPACITACIÓN COMITÉ DE ADQUISICIONES CONCLUSIONES

3 1. PRESENTACIÓN. El presente documento tiene como propósito, rendir un informe de las principales actividades desarrolladas por la Contraloría General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, durante el año 2015, en cumplimiento de lo que se establece en el Artículo 68, Fracción XV del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca. Basado en principios de imparcialidad, legalidad, objetividad, certeza, honestidad, exhaustividad y transparencia, debe fortalecerse el desarrollo de un trabajo orientado a la medición de objetivos y metas, mediante resultados reales y la rendición de cuentas claras; en ese contexto la Contraloría General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, como ente proactivo y coadyuvante, debe también constituirse como promotora del cambio y de la adopción de mejores prácticas administrativas de los recursos humanos, financieros, tecnológicos y patrimoniales en el Instituto, desarrolladas siempre bajo la premisa permanente de la profesionalización técnica. Este compromiso que mandata la Ley, se refrenda hoy, con la presentación de este Informe de Actividades, con la certeza que compartimos la visión de ser la Institución rectora y promotora de los procesos democráticos, ciudadanos y transparentes que fortalezcan la construcción de ciudadanía en el Estado de Oaxaca, contribuyendo en el proceso de la consolidación democrática de México. Desarrollo democrático que le aporte a los ciudadanos, resultados concretos y tangibles más allá del sufragio, que se reflejen en satisfactores que le provean una vida más digna con estándares de mejores oportunidades para el bienestar integral de los ciudadanos y sus familias. Mostrando así, una democracia efectiva que trasciende en la armonía, la estabilidad social y que coadyuva a mejorar los índices de bienestar social. 2

4 2. DIAGNÓSTICO. Hoy en día las Instituciones, enfrentan el reto de la consolidación de sus procesos administrativos, de planeación y por supuesto en el cumplimiento de su misión con la finalidad de lograr el reconocimiento y la credibilidad ante la sociedad, debemos entonces reconocer la imperiosa necesidad de impulsar decididamente el fortalecimiento estructural del Instituto, para convertirse en una institución moderna, innovadora y comprometida con el desarrollo democrático, basado en principios de certeza, legalidad, independencia, imparcialidad y objetividad. Es de considerar que las expectativas derivadas de un buen diagnóstico, siempre marcan la tendencia de la mejora institucional hacia su interior, sobre todo si se asume que en ese proceso de modernización y fortalecimiento institucional, la Contraloría General, debe constituirse como un área proactiva, coadyuvante, que promueva los esfuerzos por el cambio en la adopción de mejores prácticas administrativas encaminadas a eficientar el quehacer del Instituto. Prácticas, que en el periodo que se informa, han permitido identificar áreas de oportunidad que requieren del Instituto, un esfuerzo impostergable por mejorar el desempeño administrativo, tanto de recursos humanos, como financieros, materiales, tecnológicos y patrimoniales, que aseguren el quehacer institucional con calidad y eficiencia. De manera, que desde esta Contraloría General, se identifican áreas de oportunidad que requieren del impulso y la participación decidida de todos en el Instituto, a saber: 2.1 PLANEACIÓN INSTITUCIONAL. (Artículo 26, Fracción IX del CIPPEO). A. Plan Estratégico Institucional, (Diseño, Integración e Implementación). B. Plan Operativo Anual. C. Programas de Trabajo. 2.2 ACTUALIZACIÓN Y/O DESARROLLO DE LA NORMATIVIDAD INTERNA. (Artículo 26, Fracción I y Artículo Transitorio Noveno del CIPPEO). A. Manual de Organización. B. Manual de Procedimientos. C. Manual para la Administración de Riesgos. D. Código de Ética. E. Reglamento Interior del Instituto. F. Reglamento de Sesiones del Consejo General. G. Reglamentos de Comisiones (Permanentes, Provisionales o Especiales). 3

5 H. Reglamento de la Junta General Ejecutiva. I. Reglamento del Comité de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de Bienes Muebles. J. Reglamento para el Funcionamiento de la Contraloría General. K. Lineamientos para el Servicio Profesional Electoral. L. Lineamientos para la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos. M. Lineamientos para los Procesos de Entrega-Recepción de las Unidades Administrativas. N. Lineamientos para la Expedición, Aplicación y Comprobación de Viáticos. O. Lineamientos para la Atención de Quejas y Denuncias en Materia Electoral. P. Lineamientos para la Atención de Quejas y Denuncias en Materia Administrativa. Q. Lineamientos para el Registro, Resguardo, Uso, Altas, Bajas y Disposición Final de Sellos Oficiales. R. Lineamientos para el Control de Inventarios. S. Lineamientos para el Control de Archivos y Trazabilidad. 2.3 ACTUALIZACIÓN DE LA ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL INSTITUTO. (Artículo 26, Fracción VII del CIPPEO). Sin duda que atender estas áreas de oportunidad en el Instituto, representan una tarea fundamental en la definición de su transformación que le permita evolucionar hacia una institución moderna CONTRALORÍA e innovadora, sustentada en el desarrollo GENERAL de sus capacidades y valores, que demanda de la participación activa y decidida de todos quienes integran este Organismo Público Local Electoral. Esta participación debe darse y fortalecerse, guiada por el más alto sentido de pertenencia, de identidad y de compromiso, por lo que esta Contraloría General, estima que uno de los primeros pasos en esa ruta, debe estar orientado al proceso de acreditación de todos y cada uno de los trabajadores que dan soporte al quehacer institucional; portar y contar con una identificación institucional que respalde el quehacer, del principal activo del Instituto, sus trabajadores, es un paso primordial en la promoción y consolidación de ese sentido de pertenencia, de identidad y de compromiso de los recursos humanos con su Institución; toda vez que, esa identificación personal, se constituye en una carta de presentación ante las tareas de colaboración interinstitucional que habrán de desempeñarse en la construcción de ciudadanía y en la contribución por consolidar la vida democrática en México. 4

6 3. FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL. En primera instancia y conforme lo establecido en el Artículo 26, Fracción IX del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, una de las atribuciones del Consejo General del Instituto es aprobar el Plan Estratégico Institucional; toda vez que dicho documento debe ser el eje rector del quehacer del Instituto. Reconociendo que el Instituto no cuenta con los mecanismos de control suficientes para prevenir y/o minimizar el impacto de los riesgos en el desarrollo de sus funciones, esta Contraloría General, desarrolló y presentó un proyecto tendiente a orientar los esfuerzos que permitan diseñar, integrar, actualizar e implementar el Plan Estratégico Institucional. En ello debe ser de valiosa herramienta el Plan Estratégico Institucional P l a n stratégico El proyecto desarrollado desde la Contraloría General, fundamentalmente plantea la adopción e implementación de mejores prácticas y herramientas en su vertiente administrativa; considerando en ello la actualización de su Estructura Orgánica y su Normatividad Interna, alentada por las reformas que los órganos legislativos han establecido en materia electoral, las nuevas herramientas CONTRALORÍA Institucional GENERAL institucionales y las tecnologías de la información y comunicación. El Plan Estratégico Institucional, como instrumento de planeación, permite fomentar la cohesión del quehacer Institucional, orienta los objetivos, los programas, los procesos y las acciones; así como también, establece con claridad los mecanismos que permiten medir los resultados, con objetivos y metas suficientemente conocidos, interiorizados y asumidos por todas las Unidades Administrativas y Técnicas. Por lo anterior, la Contraloría General, estima que el diseño, la integración y la implementación del Plan Estratégico Institucional, fortalecerá las capacidades técnicas y administrativas en el Instituto, y sentará las bases para el logro de su Misión y la consolidación de su Visión, como una institución garante de la organización eficiente y transparente de los procesos electorales en el Estado de Oaxaca. 5

7 Integrar el Plan Estratégico Institucional, en el que se definan los Programas, Proyectos, Acciones, Objetivos, Metas e Indicadores, permitirá también, atender de manera adecuada y oportuna las atribuciones del Instituto, así como el estudio, la gestión, la planeación, el despacho y la resolución de los asuntos que son de su competencia. El diseño, integración e implementar el Plan Estratégico Institucional, desde la visión de la Contraloría General, debe estar sustentado en un proceso de Planeación Participativa, que considere la experiencia y aportaciones del personal de todas las Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto, que basado en los alcances de la legislación electoral vigente y aplicable, asegure su armonización con el Plan Estratégico del Instituto Nacional Electoral. 6

8 4. NORMATIVIDAD INTERNA. Conforme lo establecido en el Artículo Transitorio Noveno del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, el Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca debe elaborar, modificar y publicar su normatividad interna. Por ello es fundamental impulsar un proceso de modernización administrativa del Instituto, que asegure el cumplimiento de los objetivos y metas de cada una de las Unidades Administrativas que lo integran, contando para ello con herramientas e instrumentos normativos internos. Asegurar el cumplimiento de las funciones y atribuciones de cada una de las Unidades Administrativas que integran el Instituto requiere, instrumentos normativos que permitan adecuar su funcionamiento, actualizar su estructura orgánica y su organización interna, mediante reglamentos, lineamientos, criterios y formatos, atendiendo en todo momento lo que establecen las disposiciones legales aplicables. 4.1 REGLAMENTO INTERIOR PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA. En cumplimiento del Acuerdo emitido por la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, y de conformidad con lo que se establece en el Artículo 68, Fracción X del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, esta Contraloría General presentó para revisión y análisis el Anteproyecto de Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General, que aseguren el quehacer efectivo y eficiente de la Contraloría en el marco de sus atribuciones, y garanticen los mecanismos de control interno que promuevan la transparencia y la rendición de cuentas claras. FIGURA 1.- Anteproyecto de Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General del IEEPCO. 7

9 4.2 LINEAMIENTOS PARA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN DE SITUACIÓN PATRIMONIAL. De la misma manera, y asumiendo ser un área proactiva y coadyuvante del Instituto, se presentó para revisión y análisis el Anteproyecto de Lineamientos para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, como un mecanismo que permita identificar posibles conductas y desviaciones en el manejo de los recursos públicos y verificar que los servidores públicos del Instituto, conducen su actuación de manera honesta, en el desempeño de sus funciones y sus atribuciones. FIGURA 2.- Anteproyecto de Lineamientos FIGURA 3.- Formato del Anteproyecto de para la presentación de la Declaración de Lineamientos para la presentación de la Situación Patrimonial de los Servidores Declaración de Situación Patrimonial de Públicos del IEEPCO. los Servidores Públicos del IEEPCO. Ambas iniciativas de regulación interna, el Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General y los Lineamientos para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca ; se encuentran en proceso de revisión y análisis por parte de los Consejeros Electorales integrantes de la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. 8

10 4.3 LINEAMIENTOS PARA EL PROCESO DE ENTREGA- RECEPCIÓN DE DESPACHO. Por otra parte, para fortalecer los mecanismos de control interno del Instituto y fomentar la cultura de rendición de cuentas, que aseguren que el personal del Instituto que se separe de su cargo, entregue los informes de los documentos, bienes y recursos asignados a su custodia, así como de los asuntos que haya tenido bajo su responsabilidad, en los términos que se establecen en las disposiciones normativas aplicables, la Contraloría General mediante Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015, emitió los Lineamientos que se deberán observar para el Proceso de Entrega-Recepción de despacho a cargo de Servidores Públicos del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. FIGURA 4.- Lineamientos para el Proceso de FIGURA 5.- Formato de Acta de Entrega- Entrega- Recepción de despacho a cargo de Recepción de los Lineamientos para el Servidores Públicos del IEEPCO; Acuerdo Proceso de Entrega- Recepción de despacho IEEPCO-CG-02-LER-2015 emitido por la a cargo de Servidores Públicos del IEEPCO; Contraloría General. Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER Lo anterior refrenda el compromiso asumido, la disposición y coordinación institucional de esta Contraloría General en las acciones que deban desarrollarse para fortalecer los mecanismos de control interno, que permitan disponer de las herramientas que garanticen el cumplimiento efectivo y eficiente del quehacer del Instituto. 9

11 N.P NORMATIVIDAD Reglamento Interior para el Funcionamiento de la Contraloría General del IEEPCO. Presentado ante la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Lineamientos que para la presentación de la Declaración de Situación Patrimonial de los Servidores Públicos del IEEPCO. Presentado ante la Comisión Especial de Reglamentos del Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Lineamientos que se deberán observar para el Proceso de Entrega- Recepción de despacho a cargo de Servidores Públicos del IEEPCO. Acuerdo IEEPCO-CG-02-LER-2015 emitido por la Contraloría General. TABLA 1.- Normatividad Interna presentada por la Contraloría General del IEEPCO. 10

12 5. PROCESOS DE ENTREGA-RECEPCIÓN. Las reformas a la legislación en materia electoral, modificaron la estructura orgánica del Instituto; por ello, con la finalidad de salvaguardar el patrimonio y asegurar el ejercicio de las garantías constitucionales de los Servidores Públicos en lo que se refiere el Proceso de Entrega-Recepción, derivado de las reformas en comento; esta Contraloría General, en estricto apego a las atribuciones que le confieren las disposiciones normativas, intervino en 16 Actos de Entrega-Recepción de Despacho. Para sancionar estos actos y toda vez que el Instituto, no contaba con mecanismos internos de Entrega-Recepción, los procesos se realizaron conforme a lo establecido en los Lineamientos que deberán observarse en los Actos de Entrega-Recepción del despacho a cargo de los Servidores Públicos de la Administración Pública Estatal, emitidos por la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental del Gobierno del Estado de Oaxaca, de aplicación supletoria. FOTO 1.- Acto de Entrega-Recepción de la Secretaria Ejecutiva del IEEPCO. La intervención de la Contraloría General, se realizó conforme las atribuciones que, en su momento, le confería lo establecido por el Artículo 74, Fracción XX de la Ley de Instituciones y Procedimientos Electorales del Estado de Oaxaca; y una vez dictada la resolución emitida por la Suprema Corte de Justicia de la Nación, respecto de la invalidez de la Ley de Instituciones y Procedimientos Electorales del Estado de Oaxaca, la Contraloría General, sujeto su intervención a lo establecido en el Artículo 68, Fracción XVI del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, que retomo vigencia a partir del 5 de octubre de Estos Actos de Entrega-Recepción, documentados de manera ordenada, transparente y homogénea permitieron a los Servidores Públicos que se separaron del cargo, entregar y rendir los informes de los bienes, documentos y recursos asignados a su custodia, así como de los asuntos que haya tenido bajo su responsabilidad; a los Servidores Públicos que recibieron el cargo o comisión; conocer las condiciones en que recibe la Unidad Administrativa; y a este Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, fomentar acciones en 11

13 materia de transparencia y rendición de cuentas, así como disponer de un medio que permita identificar conductas para prevenir posibles irregularidades y corroborar que un servidor público se ha conducido de manera honesta en el desempeño de sus funciones, conforme las disposiciones normativas aplicables. A continuación se detalla la intervención de la Contraloría General, en los Actos de Entrega- Recepción de los despacho del Instituto, que dejaron constancia del estado que guardan las Unidades Administrativas sustantivas en el quehacer del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Secretaria Ejecutiva. Dirección Ejecutiva de Prerrogativas, Fiscalización, Partidos Políticos y Candidatos Independientes. ÁREA ENTREGA RECIBE Dirección Ejecutiva de Educación Cívica, Igualdad de Género y Organización. Dirección Ejecutiva de Administración y Servicio Profesional Electoral. Unidad Técnica Jurídica y de lo Contencioso Electoral. Unidad Técnica de Transparencia y Acceso a la Información. C. Francisco Osorio Rojas. C. Sergio Eduardo Franco Salcedo. C. Luis Miguel Santibáñez Suárez. C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez. C. Pedro Francisco Celis Mendoza. Unidad Técnica de Servicios de Informática y Documentación. Unidad Técnica de Comunicación Social. C. Rubén Darío Calleja Leyva. C. Flavio Eusebio Morales Ruíz. C. Alejandro Carrasco Sampedro. C. Ángel Rafael Díaz Ortiz. C. Minerva Patricia Ríos Padilla. C. Fernando Pérez Castillo. C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez. C. Laura Elena Marcial Chávez. C. Nicanor Díaz Escamilla. C. Luis Armando Serrano López. C. Daniel Pérez Montes. TABLA 2.- Actos de Entrega-Recepción sancionados conforme los Lineamientos que deberán observarse en los actos de entrega-recepción del despacho a cargo de los servidores públicos de la administración pública estatal, emitidos por la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental del Gobierno del Estado de Oaxaca, de aplicación supletoria. 12

14 ÁREA ENTREGA RECIBE Secretaria General. Dirección Ejecutiva de Capacitación, Electoral y Servicio Profesional Electoral Dirección Ejecutiva de Sistemas Normativos Internos Unidad Técnica de Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos Coordinación Administrativa Unidad de Informática. Unidad de Enlace de Transparencia Unidad de Comunicación Social C. Ángel Rafael Díaz Ortiz. C. Fernando Pérez Castillo. C. Gloria Zafra. C. Minerva Patricia Ríos Padilla. C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez. C. Luis Armando Serrano López. C. Nicanor Díaz Escamilla. C. Daniel Pérez Montes. C. Francisco Osorio Rojas. C. Luis Armando Serrano López. C. Daniel Pérez Montes. C. Laura Elena Marcial Chávez. C. Moisés Juan de Dios Manzo Vásquez. C. Pedro Francisco Celis Mendoza. C. Nicanor Díaz Escamilla. C. Alejandro Carrasco Sampedro. TABLA 3.- Actos de Entrega-Recepción sancionados conforme los Lineamientos que se deberán observar para el Proceso de Entrega-Recepción de Despacho a cargo de Servidores Públicos Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca; todos recibieron el encargo en su carácter de Encargados de Despacho. 13

15 6. QUEJAS Y DENUNCIAS ADMINISTRATIVAS. Con fundamento en las facultades que señala el Artículo 68, Fracciones XII y XIII del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, se han establecido de oficio 2 (Dos) Procedimientos para determinar las probables responsabilidades de los servidores públicos del Instituto, atendiendo a igual número de denuncias presentadas por los Representantes de los Partidos Políticos ante el Consejo General del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. 6.1 EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/2015. Con número D-001/CG/IEEPCO/2015, se integró el Expediente por el que se atendió la denuncia presentada por el ciudadano Noel García Pacheco, Representante Suplente del Partido de la Revolución Democrática ante el Consejo General del Instituto, respecto de las irregularidades en la expedición, aplicación y comprobación de viáticos y las condiciones inadecuadas para el traslado del personal del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca para atender las comisiones de trabajo ; iniciado el procedimiento y radicada la denuncia conforme se señala en la normatividad aplicable, esta Contraloría General RESOLVÍO como IMPROCEDENTE LA DENUNCIA, con fundamento en el Artículo 313, Numeral 2, Fracción III, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca. FIGURA 6.- Acuerdo de Radicación del Expediente de Denuncia D-001/IEEPCO/2015; 12 de noviembre de FIGURA 7.- Acuerdo de Resolución del Expediente de Denuncia D-001/IEEPCO/2015, 15 de diciembre de

16 Esta resolución de improcedencia, se toma luego de revisados y analizados los elementos contenidos en el Informe presentado por la Coordinación Administrativa del Instituto, de donde se desprende que no hay elementos que presuman irregularidades respecto de la expedición y aplicación de las erogaciones de recursos por concepto de viáticos, otorgados para atender las comisiones de trabajo; por otra parte, se demostró que no existen elementos que indiquen irregularidades en el mecanismo implementado para el traslado del personal, ya que este obedece a las limitaciones de vehículos oficiales del Instituto; y finalmente, del informe que señala que no se tienen datos, registros o documentos en el que se manifieste alguna inconformidad por parte del personal del Instituto que ha cubierto las comisiones de trabajo. 6.2 EXPEDIENTE D-001/CG/IEEPCO/2015. Con número D-002/CG/IEEPCO/2015, se integró el Expediente por el que se atendió la denuncia presentada por los Representantes de Siete Partidos Políticos ante el Consejo General del Instituto, respecto de una Nota Periodística publicada en el Diario NOTICIAS, en donde se afirma que el del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, sancionará a nueve Partidos Políticos Nacionales y Estatales por las irregularidades encontradas en su gasto ordinario y gastos de campaña del 2013 de acuerdo a un dictamen ; iniciado el procedimiento y radicada la denuncia conforme se señala en la normatividad aplicable, esta Contraloría General RESOLVÍO como IMPROCEDENTE LA DENUNCIA, con fundamento en el Artículo 313, Numeral 2, Fracción III, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca. FIGURA 8.- Acuerdo de Radicación del Expediente de Denuncia D-002/IEEPCO/ de noviembre de FIGURA 9.- Acuerdo de Resolución del Expediente de Denuncia D-002/IEEPCO/2015, 24 de noviembre de

17 La resolución de improcedencia de la denuncia, fue realizada toda vez que, de los elementos analizados en los informes presentados por los Funcionarios y los Consejeros Electorales de este Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, se determinó que no existe un dictamen oficial concluido y sancionado por el Consejo General de este Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Así mismo, se determinó que ni los Funcionarios ni los Consejeros Electorales, han difundido información respecto de los dictamenes a los informes de ingresos y egresos de los partidos políticos por concepto de los gastos ordinarios y gastos de campaña 2013, y sobre las posibles multas a los partidos políticos, como se refiere la nota periodística publicada objeto de la denuncia. En ambas denuncias, esta Contraloría General, conforme lo que establece el Artículo 293, Numeral 3 del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, turno Oficios de Prevención a la parte denunciante para que aclararan y ratificaran su denuncia, debido a la generalidad y las imprecisiones con las cuales presentaron las denuncias ante el Consejo General; esta prevención no fue atendida en tiempo y forma por ninguna de las partes denunciantes. En razón de lo anterior y conforme lo que señala el Artículo 312, Numeral 1 del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca esta Contraloría General, acordó dar inicio de oficio a ambas denuncias. 16

18 7. AUDITORIA. El Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, como organismo público autónomo del Estado, con personalidad jurídica y patrimonio propio, que goza de autonomía técnica para su administración presupuestaria y de gestión en el ejercicio de sus atribuciones, así como para decidir sobre su organización interna, funcionamiento y resoluciones; conforme a las bases establecidas en la propia Constitución de la Republica y las leyes generales en la materia; no está exento de sujetar su actuación a los principios de transparencia y rendición de cuentas, toda vez que recibe financiamiento público del Estado para el desempeño de sus funciones, lo que implica la sujeción a la fiscalización de sus ingresos, egresos y patrimonio, por las entidades responsables de la fiscalización de los recursos, tal como lo establece la normatividad aplicable. Este ejercicio de fiscalización, que se realiza sin vulnerar la autonomía del Instituto, se constituye en un instrumento para fortalecer las acciones en materia de transparencia y rendición de cuentas; así también, permite verificar que la administración y la aplicación de los recursos públicos recibidos, se realiza conforme a las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas correspondientes, de la misma manera permite identificar y prevenir posibles desvíos, procurando el desempeño honesto y eficiente de los servidores públicos del Instituto en el marco de sus funciones; y de ser necesario, determinar las responsabilidades resarcitorias, la imposición de sanciones y las medidas de apremio a que haya lugar. La medición, evaluación, seguimiento y revisión en la administración y la aplicación de los recursos públicos, es un ejercicio que permite identificar carencias y desviaciones; al mismo tiempo que ofrece la oportunidad de atender y mejorar las practicas realizadas. En ese contexto, con los mecanismos de control, fiscalización y vigilancia; y conforme lo dispuesto por el Artículo 13, Numeral 3, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, la Auditoria Superior del Estado en el marco de sus atribuciones, ejecutó la Orden de Auditoria ASE/OAS/SAF/0892/2015 con motivo de la Revisión y Fiscalización de la Cuenta Pública del Estado correspondiente al Ejercicio Fiscal 2014, esta Orden de Auditoria se realizó en dos vertientes: Auditoria al Desempeño y Auditoria de Cumplimiento Financiero. Del Informe de Auditoria emitido por la Auditoria Superior del Estado, se desprenden 42 (Cuarenta y dos) Resultados, 8 (Ocho) se derivan de la Auditoria al Desempeño y 34 (Treinta y cuatro) se desprenden de la Auditoria de Cumplimiento Financiero; de ellos 13 (Trece) Resultados sin observaciones y 29 (Veintinueve) requirieron Acciones de Solventación. 17

19 Del total de resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, en 4 (Cuatro) de ellos la información y documentación comprobatoria y justificativa para solventarlas, no fue suficiente a juicio de la Auditoria Superior del Estado. Estos 4 (Cuatro) Resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, requieren la comprobación, justificación, aclaración o reintegro de recursos correspondientes a Servicios Personales en las siguientes partidas: RESULTADO PARTIDA No. 10 No. 15 No. 16 No. 18 Deudores Diversos-Viáticos Dietas de Representantes de los Partidos Políticos ante el Consejo General Dietas pagadas al Secretario General Dietas de los y las Consejeras Electorales TABLA 4.- Resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero, Ejercicio Conocido el Informe de Auditoria emitido por la Auditoria Superior del Estado, esta Contraloría General, con el propósito de coadyuvar en la atención y solventación de las observaciones de referencia, presentó, de manera económica, una serie de recomendaciones para atender con la debida justificación y comprobación el ejercicio y aplicación de los recursos objetos de observación, salvaguardando en todo el cumplimiento de los fines del Instituto, y en CONTRALORÍA estricto apego de las atribuciones que le GENERAL confieren las disposiciones normativas legales, reglamentarias y administrativas correspondientes. Respecto de los Resultados de la Auditoria al Desempeño, el Informe de Auditoria señala que el Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca en su Plan Estratégico Institucional , no estableció de manera clara sus metas, por lo que no fue posible determinar la eficiencia en el cumplimiento de sus programas (Resultado Num.4). En ese mismo Informe, la Auditoria Superior del Estado, detecto que el Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca no fue sujeto de revisión por una instancia técnica de evaluación (Resultado Num.8). Los resultados de la Revisión y Fiscalización de la Cuenta Pública del Estado correspondiente al Ejercicio Fiscal 2014 ejecutada por la Auditoria Superior del Estado mediante la Orden de Auditoria ASE/OAS/SAF/0892/2015, no solo derivaron en observaciones para la administración y la aplicación de los recursos públicos; sino que luego de su análisis, esta 18

20 Contraloría General, identifica que los Resultados de la Auditoria de Cumplimiento Financiero están sustancialmente ligados a los Resultados de la Auditoria al Desempeño, que también dio lugar a observaciones respecto del Control Interno, Proceso General de Administración de Riesgos, como se desprende del Informe de Auditoria. RESULTADO No. 1 No. 1 No. 4 No. 8 DESCRIPCIÓN El Instituto no cuenta con mecanismos de control para la administración de riesgos. El Instituto no ha podido elaborar, modificar y publicar su normatividad interna. El Instituto no estableció de manera clara sus metas dentro del Plan Estratégico Institucional. El Instituto no fue sujeto de revisión por una instancia técnica de evaluación. TABLA 5.- Resultados de la Auditoria al Desempeño, Ejercicio Estos Resultados del Informe de Auditoria, fortalecen el Diagnóstico realizado por esta Contraloría General, y sientan precedente respecto de la orientación que debe darse a los esfuerzos que se impulsen para adoptar e implementar instrumentos y herramientas que aseguren el cumplimiento de las funciones y atribuciones, de los objetivos y metas de cada una de las Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto; para hacer del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, una institución moderna, innovadora y comprometida con el desarrollo democrático, en estricto apego a los principios de certeza, eficiencia, transparencia, rendición de cuentas, igualdad e imparcialidad que rigen su actuar. 19

21 8. COLABORACIÓN INSTITUCIONAL. La Contraloría General, como Órgano Técnico, tiene como principal atribución la fiscalización de los ingresos y egresos del Instituto; es también una unidad de apoyo y colaboración, por lo que de manera coordinada, participa con las demás Unidades del Instituto en apoyo de sus actividades. 8.1 DIRECCIÓN EJECUTIVA DE SISTEMAS NORMATIVOS INTERNOS. Convocados por la Presidencia del Consejo General y coordinados por la Dirección Ejecutiva de Sistemas Normativos Internos, personal adscrito a esta Contraloría General, colabora en apoyo logístico de los Procesos de Renovación de Ayuntamientos en Municipios que se rigen electoralmente por los Sistemas Normativos Internos. A continuación se detalla la Agenda de Atención, en los cuales personal de esta Contraloría General, ha colaborado en las tareas logísticas que se realizan desde la Dirección Ejecutiva de Sistemas Normativos Internos, por salvaguardar la libre determinación de estas comunidades respecto de sus formas internas de convivencia, organización política y elección de sus autoridades, expresada en su autonomía. MUNICIPIO / LOCALIDAD TIPÓ DE ELECCIÓN SAN JUAN OZOLOTEPEC, MIAHUTLÁN DE PORFIRIO DIAZ. SAN JUAN COTZOCÓN, MIXE. Renovación de Ayuntamiento Renovación de Ayuntamiento SAN JUAN MAZATLÁN, MIXE. AGENCIA MUNICIPAL DE FELIPE ÁNGELES, SAN JUAN MAZATLÁN, MIXE. SAN MARTIN TOXPALAN, TEOTITLÁN DE FLORES MAGÓN. SAN ANTONIO DE LA CAL SAN MARCOS ZACATEPEC, JUQUILA. Renovación de Ayuntamiento Renovación de Autoridades Auxiliares Renovación de Ayuntamiento Renovación de Ayuntamiento Renovación de Autoridades Auxiliares TABLA 6.- Agenda de Colaboración en Municipios que se rigen electoralmente por los Sistemas Normativos Internos. 20

22 8.2 CONSULTA CIUDADANA. También convocados por la Presidencia del Consejo General y coordinados por la Comisión de Capacitación, Organización Electoral y Vinculación con el Instituto Nacional Electoral (INE), personal de esta Contraloría General, colaboró en apoyo de la Consulta Ciudadana respecto del Proyecto Construcción del Centro Cultural y de Convenciones de Oaxaca, realizada el domingo 4 de octubre de 2015, en el Municipio de Oaxaca de Juárez, Oaxaca. FOTO 2.- Consulta Ciudadana.- Casilla de la Sección 471; Agencia Municipal de Pueblo Nuevo; 4 de octubre de FOTO 3.- Consulta Ciudadana.- Casilla de la Sección 476; Agencia Municipal de San Felipe del Agua; 4 de octubre de INTEGRACIÓN DE CONSEJOS DISTRITALES ELECTORALES. Por otra parte, el domingo 15 de noviembre de 2015; personal adscrito a esta Contraloría General, participó CONTRALORÍA en las tareas desarrolladas en la GENERAL etapa de Aplicación del Examen de Conocimientos en el marco de la Convocatoria para la Integración de los Consejos Distritales Electorales que se instalarán en el Proceso Electoral Ordinario , que se llevó a cabo en las Instalaciones del Instituto Tecnológico de Oaxaca. FOTO 4.- Apertura de los Paquetes de Exámenes de Conocimiento. Instituto Tecnológico de Oaxaca, 15 de noviembre de FOTO 5.- Aplicación de Exámenes de Conocimientos en el Aula A2 del Instituto Tecnológico de Oaxaca. 15 de noviembre de

23 8.4 CAPACITACIÓN. De cara al Proceso Electoral , y para el buen desempeño de sus funciones, atribuciones, obligaciones y acciones, personal adscrito a esta Contralaría General ha participado en los Cursos y Talleres de Capacitación, a los que ha sido convocado. De manera que se asistió a la Primera Semana de Derecho Laboral, organizada por el Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación, coordinada por la Comisión de Educación Cívica y Mecanismos de Participación Ciudadana del Instituto. Por otra parte, se asistió al Taller denominado Igualdad de Derechos y Paridad de Género en el Régimen de Usos y Costumbres, impartido por la Maestra Roselia Bustillo Marín, del Centro de Capacitación del Tribunal Electoral del Poder Judicial de la Federación, coordinado por la Comisión Permanente de Sistemas Normativos Indígenas del Instituto. Estas herramientas analíticas, técnicas y prácticas, que ofrecen el acceso a conocimientos especializadas y actualizados, facilitan las acciones por una cultura de la legalidad y la construcción de una ciudadanía comprometida con los valores esenciales de la democracia. FOTO 11.- Taller Igualdad de Derechos y Paridad de Género en el Régimen de Usos y Costumbres. Diciembre de 2015.IEEPCO. FOTO 12.- Primera Semana de Derecho Laboral. Noviembre de 2015.TEPJF. 22

24 8.5 COMITÉ DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS, CONTRATACIÓN DE SERVICIOS, BAJA, ENAJENACIÓN Y DESECHAMIENTO DE LOS BIENES MUEBLES. Con fundamento en lo establecido en el Artículo 68 Fracción IV, del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, esta Contraloría General, acompaña los Procesos de Licitación implementados por el Comité de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de los Bienes Muebles del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca, conforme el Reglamento que norma estas actividades. Con ello se dispone de elementos que permiten la verificación de las obras, los bienes adquiridos o arrendados y los servicios contratados, para garantizar que las inversiones y demás egresos se realicen conforme lo establecido en los programas y montos autorizados, con cargo a las partidas correspondientes y con apego a las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas correspondientes, que garanticen el logro de los objetivos y metas establecidas en el quehacer del Instituto y el ejercicio de los recursos con base en los principios de transparencia, rendición de cuentas, eficiencia, eficacia, legalidad y honestidad. SECUENCIA DE IMÁGENES.- Comité de Adquisiciones, Arrendamientos, Contratación de Servicios, Baja, Enajenación y Desechamiento de los Bienes Muebles, en sesión. 23

25 9. CONCLUSIONES. Esta Contraloría General, con base en el Diagnóstico y derivado del análisis de los Resultados contenidos en el Informe de Auditoria, emitido por la Auditoria Superior del Estado, subraya la necesidad de diseñar, integrar, actualizar e implementar el Plan Estratégico Institucional en el que se definan de manera clara los Programas, Proyectos, Acciones, Metas e Indicadores; así como el Programa Operativo Anual y los Programas y Subprogramas de las diversas Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto. Con estas herramientas, la Contraloría General, podrá establecer los mecanismos de evaluación y seguimiento, así como medir de manera clara el alcance y cumplimiento de las metas y los indicadores, para determinar la eficiencia y eficacia en el quehacer institucional. En ese contexto y en el ejercicio de sus atribuciones, conforme lo establecido en los Artículos 26, Fracción X y 68, Fracción X; del Código de Instituciones Políticas y Procedimientos Electorales para el Estado de Oaxaca, la Contraloría General, trabaja en la integración de su Programa Anual de Trabajo para el Ejercicio 2016, el Programa Anual de Auditorias 2016 y el Programa de Evaluación y Seguimiento 2016, para someterlos a la aprobación del Consejo General del Instituto. Sujetos a los principios de imparcialidad, legalidad, objetividad, certeza, honestidad, exhaustividad y transparencia, estos programas; se desarrollan con el propósito de fortalecer los mecanismos de control, fiscalización y vigilancia, fomentar la transparencia y la rendición de cuentas, CONTRALORÍA y coadyuvar en la adopción e implementación GENERAL de mejores estrategias administrativas para el manejo de los recursos humanos, financieros, tecnológicos y patrimoniales del Instituto; que permitan contribuir a la obtención de resultados óptimos en las diversas Unidades Administrativas y Técnicas del Instituto; además de establecer los mecanismos de revisión, verificación y evaluación en el cumplimiento de los objetivos, procesos, presupuestos, operaciones e información institucional. El Programa Anual de Auditorías para el Ejercicio 2016, tendrá como objetivo principal verificar el cumplimiento de las disposiciones aplicables en 3 (Tres) áreas sustantivas del Instituto: A. Expedición, Aplicación y Comprobación de Viáticos; B. Control de Inventarios; y C. Proceso Electoral. 24

26 En otra vertiente, el Programa de Evaluación y Seguimiento del Plan Estratégico Institucional, estará dirigido a identificar los avances en los Programas, Proyectos, Acciones, Metas e Indicadores establecidos para cada una de las Unidades Administrativas y Técnicas, que permitan retroalimentar los esfuerzos, establecer las medidas preventivas y/o correctivas, así como identificar nuevas áreas de oportunidad que faciliten consolidar la Visión y cumplir con la Misión del Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Estas acciones, fortalecerán también los mecanismos de atención a los Resultados que la Auditoria Superior del Estado, señalo en su Informe de Auditoria, respecto de que el Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca No estableció de manera clara sus metas, por lo que no fue posible determinar la eficacia en el cumplimiento de sus programas y que No fue sujeto de revisión por una Instancia Técnica de Evaluación ; de manera que se disponga de información cuantitativa y cualitativa, oportuna y pertinente, del grado de cumplimiento del Plan Estratégico Institucional, los Programas, Proyectos, Acciones, Metas e Indicadores y su impacto en el desempeño del quehacer institucional. 25

27 Informe Anual de Actividades Instituto Estatal Electoral y de Participación Ciudadana de Oaxaca. Heroica Escuela Naval Militar No C.P Colonia Reforma. Oaxaca de Juárez Oaxaca, México.