ANEXO II: Estudio económico

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Víctor Fidalgo Araya
hace 6 años
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1 ANEXO II: Estudio económico A continuación se presenta un estudio que contempla las principales variables que permitan realizar un análisis económico previsible de la explotación del Campo de Golf de Las Caldas durante el periodo concesional recogido en el Pliego de Prescripciones Técnicas Particulares. Dicho estudio económico realizado en base a la evolución histórica del campo golf es meramente informativo de la situación actual del campo, debiendo por tanto, no considerarse como punto de referencia para la realización de la oferta económica de los licitadores. Serán los licitadores en todo caso, los que deberán realizar sus estimaciones de cara a proyectar una situación futura que, basada en su experiencia y conocimiento del sector, pueda ser la que constituya el escenario sobre el que pivote la gestión del campo de golf durante los 15 años de concesión, y tal cual haya de reflejarse en su plan de explotación y por tanto, en su oferta económica. Principales magnitudes actuales del campo de golf en la actualidad De cara a la estimación de escenarios futuros de la gestión del campo de Golf de Las Caldas, y como reflejo de la actividad del campo de Golf de Las Caldas, a continuación se presentan las principales magnitudes del campo: Magnitudes Valor Fecha Actividad del campo Número de abonados /08/2013 Número de greenfees (incluidos campeonatos) /12/2012 Consumos del campo Consumo de energía Kw/h Año 2012 Otras magnitudes relacionadas con la superficie del campo de Golf de Las Caldas, son las siguientes: Perímetro del campo (equivalente al cierre perimetral proyectado): ml Superficie de tee: m2 Superficie de green: m2 Superficie de calles (fairways): m2 Superficie de bunkers: m2 Estimación del volumen de ingresos y gastos asociados a la explotación del campo de golf A partir de la información arriba indicada, y mediante la aplicación de una tarificación específica en función de una segmentación de clientes determinada, se ha procedido a la estimación de los principales conceptos de ingresos del campo de golf que se detallan a continuación: Ingresos por cuotas: incluye las cuotas de ingreso por nuevo abonado, así como las cuotas de abonados. Ingresos por venta greenfees: estimado en función del número de salidas en situación actual, y considerando la distribución de los usuarios por tipología y sus tarifas correspondientes. Ingresos por alquileres: se han considerado los ingresos derivados del alquiler de carros eléctricos, carros manuales, buggies, taquillas, palos/bolsas, jaula cuarto de palos y bolas. Otros ingresos: incluye los por la impartición de clases, así como los ingresos derivados de la participación en campeonatos. 1

2 Otros ingresos de explotación: considera los ingresos por el alquiler del servicio de restauración y la tienda ubicados en el recinto del campo de golf. De cara a la estimación de los gastos derivados de la gestión del campo de Golf de Las Caldas, a continuación se presentan los principales conceptos contemplados en la realización el estudio económico: Gastos de personal: partiendo de la información de detalle de personal incluida en el Anexo I de este pliego, recoge todos los conceptos salariales aplicables de acuerdo a los convenios colectivos de aplicación así como las cargas sociales derivadas. Aprovisionamientos: consumos necesarios para el correcto mantenimiento del campo en función del Programa de mantenimiento exigido, así como las reparaciones de maquinaria necesarias derivado de su deterioro en la ejecución de las tareas de mantenimiento. Otros gastos de explotación: considera los siguientes conceptos: o Servicios exteriores: seguros, energía eléctrica y otros servicios (limpieza, comunicaciones, alarma, mantenimiento del software, publicidad y propaganda, profesores, etc.) o Tributos: en función de los tributos a asumir por el operador. Amortización: estimada en función del plan de amortización de las nuevas inversiones requeridas (Ver requerimientos de inversión abajo). Gastos financieros: costes financieros considerando la financiación del 30% del capital de la inversión global a un tipo de interés medio de mercado. Requerimientos de inversión Con el objetivo de garantizar la correcta prestación del servicio y maximizar la actividad del campo, el estudio considera la incorporación una serie de elementos por medio de una inversión global en el período concesional que asciende a Los licitadores deberán garantizar la incorporación de estos elementos mediante el método que le resulte más ventajoso y eficiente, debiendo asumir, tal y como se valorará en el Plan de Inversiones, al menos estos elementos y servicios, asumiendo una inversión mínima de de euros. A continuación se detallan los elementos y servicios considerados: Caminos: asfaltado de camino que permita a los usuarios del campo desplazarse por todos los hoyos del mismo utilizando los vehículos disponibles a tal efecto. Coches eléctricos (buggies): vehículos homologados para circular por campos de golf con capacidad mínima de 2 personas y sus bolsas de palos. Instalación: instalación cerrada con un tamaño mínimo de 250 m2 para la ubicación de jaulas de palos y guarda de coches. Software de gestión campo de golf profesional: el software propuesto por el operador deberá permitir la gestión global del campo de golf (reserva de greenfees, alquileres, gestión de espacios, elaboración de estadísticas) y la gestión de abonados (facturación y remesas en función de la segmentación definida, etc.). Maquinaria de mantenimiento del campo: con carácter previo, se considera necesario la adquisición de toda la maquinaria necesaria para garantizar el mantenimiento del campo de golf en perfecto estado de uso para la práctica deportiva. Valla protectora: malla cinegética que rodee el perímetro de la zona de juego, y que evite de la invasión de animales al campo de golf. 2

3 Casilla para la guarda de los palos y carros de los abonados: se deberán incorporar un mínimo de 300 jaulas que permitan satisfacer las necesidades de los abonados del campo de golf. Como resultado de las proyecciones tanto del volumen de ingresos como de gastos estimados, se presenta a continuación el detalle de la cuenta de resultados del campo de golf durante el período concesional: 3

4 Duración de la concesión 15 años Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Importe neto de la cifra de negocios (+) Prestación de servicios Cuotas Venta de greenfees Alquileres Otros ingresos Gestión de impagados Aprovisionamientos (-) Otros ingresos de explotación (+) Gastos de personal (-) Otros gastos de explotación (-) Servicios exteriores Seguros Agua Energía eléctrica Otros servicios exteriores Tributos Impuestos Canon de agua Total ingresos de explotación Total gastos de explotación antes de amortización y depreciaciones Resultado de explotación antes de amortización y depreciaciones Amortización del inmovilizado (-) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Ingresos financieros (+) Gastos financieros (-) Por deudas con terceros inversión RESULTADO FINANCIERO RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS

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