SII Suministro Inmediato de Información Cambios Julio Marzo 2018

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1 SII Suministro Inmediato de Información Cambios Julio 2018 Marzo 2018

2 Agenda Normativa y documentación oficial Cambios: Etiquetas renombradas Denominación de determinadas claves Nuevos valores en tablas de SII Cambios en los mensajes XML de facturas emitidas Cambios en los mensajes XML de facturas recibidas Cambios en los mensajes XML de cobros en efectivo Nuevo mensaje inmuebles Otros cambios Otros Preguntas 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 2

3 Normativa y documentación oficial

4 Normativa y documentación oficial Orden HFP/187/2018 publicada el 27 de febrero de 2018 que modifica la orden HFP/417/2017 publicada el 12 de mayo de 2017 Enlaces: Nueva Version 1.1 Esquemas WSDL 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 4

5 Versión 1.1 Entorno de desarrollo de la AEAT estará disponible a principios de mayo. Convivirán la versión 1.0 y la 1.1 Sistema productivo de la AEAT disponible el 1 de julio de 2018 Nueva versión 1.1(AEAT y forales) Versión 1.0 se cierre el 15 de julio 2018 Forales y AEAT sincronizadas Cancelaciones y modificaciones de facturas enviadas antes del 1 de julio de 2018 (versión 1.0) se aceptarán con la versión 1.1 y con la versión 1.0 si se envían antes de los 15 primeros días de julio de 2018 No cambios en los endpoints 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 5

6 Versión 1.1 SAP ERP from 6.0 S/4HANA onpremise from 1511 Disponibilidad de la solución: No antes de finales de mayo Nota se comunicará via LCNaaS ( Aplicar todas las notas antes de incluir la nota de la version SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 6

7 Cambios: Etiquetas renombradas

8 Etiquetas renombradas En todos los mensajes donde salgan estas etiquetas Antes <sii:periodoimpositivo> <SII:EmitidaPorTerceros> <sii:importetransmisionsujetoaiva> Ahora <sii:periodoliquidacion> <SII:EmitidaPorTercerosODestinatario> <sii:importetransmisioninmueblessujetoaiva> 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 8

9 Cambios: denominación de determinadas claves

10 Cambios en la denominación de determinadas clave Tabla L3.1 Clave de regimen especial o trascendencia Valor Descripción Facturas emitidas 16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Primer semestre 2017 Ahora Antes Tabla L3.2 Valor Descripción Facturas recibidas 14 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Ahora Primer semestre 2017 Antes Facturas emitidas L2_EMI Tipo de facturas emitidas Valor Descripción F1 Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012) F2 Factura simplificada y facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/2012 Facturas recibidas L2_RECI Tipo de factruas recibidas Value Descripción F1 Factura (art. 6, 7.2 y 7.3 del RD 1619/2012) F2 Factura simplificada y facturas sin identificación del destinatario art. 6.1.d) RD 1619/ SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 10

11 Implicaciones en SAP (I) Clave de regimen especial o trascendencia Emitidas Descripción 16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Recibidas 14 Descripción Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Objetivo inicial de este cambio: Bajas y Modificaciones de facturas anteriores a la entrada en vigor de SII Se extiende el uso para cualquier empresa que entre en SII en un año diferente a 2017? Si Mismas validaciones que las existentes para primer semestre 2017? Si 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 11

12 Implicaciones en SAP (II) Clave de regimen especial o trascendencia Emitidas Descripción 16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Recibidas 14 Descripción Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusion del SII Nueva etiqueta: <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia> Para qué es esta etiqueta? Se utiliza para identificar los registros de facturación para los que el cumplimiento del plazo de envío presenta dificultades. El Sujeto pasivo no podía conocer con certeza el cambio de condición a gran empresa o el cambio de competencia inspectora o porque la solicitud de alta en REDEME es posterior al primer día del periodo en que surte efectos esa inscripción. Esta marca es solo para las facturas para los que esta obligado ya a enviarlas, pero tiene dificultades para enviarlas dentro del plazo de los cuatro días 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 12

13 Implicaciones en SAP (II) EJEMPLO: sujeto pasivo solicita el alta en REDEME el 19 de abril de 2018 queda incluido en el SII desde el 1 de abril No podrá cumplir con el plazo de remisión de una factura expedida por ejemplo el 3 de abril correspondiente a un devengo producido el 1 de abril ES PARA ESTOS REGISTROS DONDE SE USA ESTA MARCA Esta obligado a enviar los registros de las facturas del primer trimestre (periodo en el que no estaba incluido en el SII): - Para estos registros está la clave de régimen especial 16 Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII. - Para el envío de estos registros existe de plazo desde la inclusión en el SII hasta el 31/12 del año correspondiente (es la misma filosofía que existió para el primer semestre de 2017). - Para los registros correspondientes al periodo anterior a la inclusión en el SII las validaciones son las mismas que existieron para la clave 16 al enviar los registros del primer semestre del SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 13

14 Nuevos valores en tablas de SII

15 Nuevos valores en tablas de SII Tipo de facturas recibidas Facturas recibidas L2_RECI Valores LC Tipo de factura Descripción Aduanas Liquidación complementaria Medio de pago / Cobro L11 Valores Medio de pago / Cobro Descripción 05 Domiciliación Bancaria Tipo de comunicación L0 Valores A0 A1 A4 A5 A6 Tipo de comunicación Descripción Alta de factura / Registro Modificación de facturas / Registros Modificación factura regimen de viajeros Alta de las devoluciones de IVA de viajeros Modificaciones de las devoluciones de IVA de viajeros Periodo L1 Value Period Description 01 Enero 02 Febrero 03 Marzo 04 Abril 05 Mayo 06 Junio 07 Julio 08 Agosto 09 Septiembre 10 Octubre 11 Noviembre 12 Diciembre 0A 1T 2T 3T 4T Anual 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 15

16 Implicaciones en SAP (I) Tipo de facturas recibidas L2_RECI Valores LC Facturas recibidas Tipo de factura Descripción Aduanas Liquidación complementaria Misma Información que F5 (Importaciones (DUA)? Número de factura= DUA Fecha expedición=fecha de admission por la administración aduanera Datos identificativos del proveedor se consignarán los de importador y titular del libro registro Damos de alta este tipo de factura en ambas opciones de customizing: A nivel de clase de documento y de indicador de impuesto? 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 16

17 Implicaciones en SAP (II) Medio de pago / Cobro L11 Valores Medio de pago / Cobro Descripción 05 Domiciliación Bancaria Si fuese para facturas emitidas, sería fácil: SEPA Facturas recibidas: Pago por domiciliación Cómo lo diferenciamos? 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 17

18 Implicaciones en SAP (III) Tipo de comunicacion L0 Tipo de comunicación Valores Descripción A4 Modificación factura regimen de viajeros A5 Alta de las devoluciones de IVA de viajeros A6 Modificaciones de las devoluciones de IVA de viajeros EJEMPLO ALTA CON TIPO DE COMUNICACIÓN A5 La empresa A ha realizado, con fecha 08/08/2018 una serie de ventas con factura simplificada que registra en su libro registro de facturas expedidas a través de un asiento resumen (f4) Una de estas facturas (Importe 1.000, IVA 210) fue objeto de también de un documento electrónico de reembolso (DER), ya que el destinatario tiene la intención de solicitar la devolución del IVA soportado en régimen de viajeros (art. 21 de la LIVA). Cuando el destinatario de esta factura valide el DER en la aduana, tendrá derecho a la devolución y una vez efectuada la misma, la empresa A recuperará también el IVA devengado en la operación. (fecha de devolución 01/10/2018) 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 18

19 Implicaciones en SAP (V) L0 Tipo de comunicación Valores Descripción A4 Modificación factura regimen de viajeros A5 Alta de las devoluciones de IVA de viajeros Para registrar esta devolución se realizará un nueva comunicación (a devolver 210 de cuota de una base de 1000) Tipo de comunicación: A5 Número de factura: Número del DER Base imponible: Cuota: -210 Periodo de liquidación: 10 Tipo de factura? Respuesta AEAT: en la medida en que el DER tiene que recoger específicamente la identificación del destinatario, y que este también debe identificarse, el tipo de factura no puede ser simplificada, entendemos que la clave que procede es F1 Cómo diferenciarla clase de documento? Admite bajas A6 Modificaciones de las devoluciones de IVA de viajeros 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 19

20 Implicaciones en SAP (IV) L0 Tipo de comunicación Valores Descripción A4 Modificación factura regimen de viajeros A5 Alta de las devoluciones de IVA de viajeros A6 Modificaciones de las devoluciones de IVA de viajeros Modificaciones sobre este alta Tipo de comunicación A6 Se emite factura de exportación? Respuesta AEAT: La devolución del IVA en régimen de viajeros no implica la expedición de una factura por la exportación. No se expide factura rectificativa. DIVA (Nuevo Sistema de devolución de IVA de viajeros) El sistema DIVA tiene, hasta el 1 de enero de 2019, carácter voluntario. A partir de ese momento, será el único sistema válido en España. Customizing o BAdI? Se eliminará el tipo de comunicación A4? La clave de comunicación A4 no desaparece para el 2019: la minoración del IVA devengado por una devolución del IVA de viajeros puede realizarse en un plazo de 4 años 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 20

21 Nuevos valores en tablas de SII PERIODO Empresas con periodo de liquidación trimestral que se acojan al SII podrán seguir realizando su liquidación de IVA con una frecuencia trimestral Customizing: Nuevo campo a nivel de compañía para diferencia periodo de liquidación mensual del trimestral? L1 Periodo Valores Descripción 01 Enero 02 Febrero 03 Marzo 04 Abril 05 Mayo 06 Junio 07 Julio 08 Agosto 09 Septiembre 10 Octubre 11 Noviembre 12 Diciembre 0A Anual 1T 1º Trimestre 2T 2º Trimestre 3T 3º Trimestre 4T 4º Trimestre 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 21

22 Cambios en los mensajes XML de facturas emitidas (Alta/ modificación / baja / Respuesta

23 Cambios: XML Facturas emitidas (Altas/ Modif./ Bajas / Respuesta) Facturas emitidas (Altas / Modificaciones) o <sii:facturasinidentifdestinatarioarticulo6.1.d> Solo si tipo de factura es F2, F4 o R5. Customizing o BAdI? o <sii: FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3> Sólo si tipo de facture es F1, F3, R1, R2, R3 o R4 Customizing o BAdI? o <FacturacionDispAdicionalTerceraYsextayDelMercadoOrganizadoDelGas> BAdI o <DetalleExenta> Nivel más para poder incluir varios importes exentos por diferentes razones o <RefExterna> Documento origen o BAdI. AEAT no realiza ningun tipo de validación (Ej: Cancelaciones) o <EntidadSucedida> BAdI o <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia> o <Macrodato> Importe de la factura> ,00 (Actualizar campo importe total y validar) Bajas o <RefExterna> Respuesta o <RefExterna> o Bloque <RegistroDuplicado> Informativo. Para conocer el estado del registro duplicado 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 23

24 Cambios en los mensajes XML de facturas recibidas (Alta/ modificación / baja / Respuesta

25 Cambios en los mensajes XML de facturas recibidas (Alta/ modificación / baja / Respuesta Facturas recibidas (Altas y modificaciones) o <sii: FacturaSimplificadaArticulos7.2_7.3> o <RefExterna> o <EntidadSucedida> o <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia> o <Macrodato> Bajas o <RefExterna> Respuesta o <RefExterna> o Bloque <RegistroDuplicado> 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 25

26 Cambios en los mensajes XML de cobros en efectivo

27 Cambios en los mensajes XML de cobros en efectivo Cobros en efectivo (Altas y modificaciones) o <EntidadSucedida> Respuesta o Bloque <RegistroDuplicado> 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 27

28 Nuevo XML Inmuebles

29 Nuevo XML Inmuebles Cuando el número de inmuebles a informar sea mayor que 15 (Facturas emitidas sin retención) 1 +Incoming Cash payments Register Book <SuministroLRCobrosMetalico> 2 ++Header <Cabecera> 3 +++IDVersionSii <sii:idversionsii> AN 3 +++Holder <sii:titular> Company Name <sii:nombrerazon> AN Legal representative Tax ID <sii:nifrepresentante> NIF Fiscal Identity number of the declarer <sii:nif> NIF 3 +++Invoice Identification <siilr:idfactura> Issuer Tax ID <sii:idemisorfactura> Issuer Tax ID <sii:nif> NIF Issuer Invoice number <sii:numseriefacturaemisor> AN Issuer Invoice number Summary AN End<sii:NumSerieFacturaEmisorResumenFin> Date the invoice is issued <sii:fechaexpedicionfacturaemisor> DATE Real State Data <DatosInmuble> Real Estate Detail <sii:detalle Inmueble Location of the property <sii:situacioninmueble> N Property register number (cadastral reference) <sii:referenciacatastral> AN 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 29

30 Nuevo XML Inmuebles No existen operaciones específicas de modificaciones (A1) ni Bajas En cada envío se actualiza el sistema con la Foto del último envío realizado No validan si en la factura original hay 15 referencias 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 30

31 Otros cambios

32 Otros cambios Facturas emitidas nuevas combinaciones de regímenes permitidas 05 Travel agencies 06 REGE 03 REBU 01 General 08 IPSI/IGIC 01 General 01 General 02 Export 05 Travel agencies 08 IPSI/ IGIC 01 General 05 Agencias de viajes 08 IPSI/IGIC 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 32

33 Otros cambios Facturas recibidas nuevas combinaciones de regímenes permitidas 05 Travel agencies 06 REGE 03 REBU 01 General 08 IPSI/IGIC 01 General 05 Travel agencies 08 IPSI/ IGIC 01 General 05 Agencias de viajes 08 IPSI/IGIC 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 33

34 Otros

35 Varios Anticipos Nota Archiving Cupones Nota Facturas emitidas y canceladas sin enviar Varios regímenes note Certificaciones de obras 2016 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. Customer 35

36 Preguntas