Suministro inmediato de información del IVA SII

Transcripción

1 Suministro inmediato de información del IVA SII

2 Advisors Regulatory Administration Operational SME s Financial Banks Partners

3 1. QUE ES EL SII? Es un cambio en la Gestión del IVA. Implica el suministro inmediato de los registros de facturación. Afecta a aprox empresas: Inscritos en el REDEME Grandes Empresas Grupos de IVA Voluntariamente se adhieran. Es obligatorio llevar, electrónicamente: Libro registro Facturas expedidas Libro registro Facturas Recibidas Libro registro de Bienes de Inversión Libro registro de Det. Operaciones Intracomunitarias Suministro de otras Operaciones de trascendencia tributaria con carácter anual (operaciones en metálico, operaciones de seguros ) 3

4 1. QUE ES EL SII? La entrada en vigor es 1 de Julio de De forma excepcional se deberá remitir la información entre 1 de enero y 30 de Junio (salvo quienes presentaron el 340 durante ese período) Hay diferentes plazos de envío, pero principalmente son los siguientes: Facturas Expedidas: 4 días naturales desde la fecha de expedición de la factura. Facturas Recibidas: 4 días naturales desde la fecha de registro contable. Las principales ventajas del SII son: Reducción obligaciones formales (347, 340 y 390) Ampliación plazo para presentar Modelo de IVA 303. (30 días) Mayor rapidez en las devoluciones Obtención datos fiscales. 4

5 SOLUCIONES WOLTERS KLUWER VISIÓN EMPRESA

6 SOLUCION TECNICA a3erp a3erp core Versión mínima build 8 Emisor de las facturas Visualizar estados de facturas desde selección Módulo SII Conversor SII Pantalla de seguimiento y respuestas Módulo de instalación independiente Exige despliegue pero no afecta al Core Conexión con AEAT Instalación independiente. No afecta al Core

7 Principales preocupaciones del cliente Qué datos hay que enviar? ѵ Transparente para el usuario Cómo hay que enviarlos? ѵ Sistema automático o manual Ha ido bien el envío? ѵ Gestión de seguimiento en el punto de uso 7

8 Ejemplo práctico Empresa dedicada a la fabricación de bicicletas con materiales reciclados. Está inscrita en el REDEME y continuará estándolo por el importante peso de las exportaciones en su negocio. Ecobike S.L. A a partir del 1 de julio de 2017, estará obligada a llevar los registros de facturación a través de la sede electrónica de la AEAT, mediante el SII. En marzo, como colaboradora del proyecto piloto del SII, ha comenzado a enviar Información. FACTURA EMITIDA FACTURA RECIBIDA FACTURA RECTIFICATIVA 8

9 Solución plus Cómo se configura? Tipo de documento a enviar Tipos contables / empresas Series Marca de facturas pendientes /validadas predeterminado por usuario 9

10 Factura emitida Qué datos hay que enviar? Nombre y NIF del cliente Fecha y nº de Fra. Tipo Operación Cuota repercutida Descripción Importe total de la factura 10

11 Factura emitida resumen Qué datos hay que enviar? Factura resumen de facturas simplificadas (tickets) 11

12 Factura recibida Nombre y NIF del proveedor Fecha registro Qué datos hay que enviar? Fecha devengo Nº Factura Tipo Operación Cuota soportada Descripción Cuota deducible Importe total de la factura 12

13 Factura rectificativa Nombre y NIF del proveedor Qué datos hay que enviar? Fecha Nº Fra Cuota soportada Descripción Cuota deducible Datos de la factura Rectificada Importe total de la factura 13

14 Cómo hay que enviarlos? PROCESO MANUAL PROCESO AUTOMÁTICO Validación de facturas (configurable por usuario) Envío manual Validación de facturas (configurable por usuario) Envío automático Más dependencia Menos dependencia 14

15 Consulta del histórico de facturas enviadas Cómo hay que enviarlos? Envío de facturas a la AEAT (antes del envío se mostrará una ventana con la información a enviar) Exportación datos a Excel 15

16 Respuestas de la AEAT Ha ido bien el envío? Visualización del estado en la selección de facturas 16

17 Respuestas de la AEAT Ha ido bien el envío? Diferentes filtros Visualización del estado en la selección de facturas Modificar facturas para gestionar errores 17

18 Suministro inmediato de información de IVA SII GRACIAS