Estados Financieros 2T14

Transcripción

1 Estados Financieros 2T14 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Instituciones de Crédito al 30 de Junio de 2014.

2 Contenido Balance General.. Pág. 3 Estado de Resultados. Pág. 4 Estado de Variaciones en el Capital Contable. Pág. 5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado.. Pág. 6 Calificación de Cartera Pág. 7 2

3 BANCO MULTIVA S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL DELEG. MIGUEL HIDALGO C.P BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE JUNIO DE 2014 A C T I V O P A S I V O Y C A P I T A L DISPONIBILIDADES $ 966 CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata $ 5,011 CUENTAS DE MARGEN 0 Depósitos a plazo 32,895 Del público en general 15,315 INVERSIONES EN VALORES Mercado de dinero 17,580 Títulos para negociar 9,838 Fondos especiales 0 Títulos disponibles para la venta 0 Títulos de crédito emitidos ,659 Títulos conservados a vencimiento 0 9,838 PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 5,445 De exigibilidad inmediata 0 De corto plazo 1,209 PRÉSTAMO DE VALORES 0 De largo plazo 6,719 7,928 DERIVADOS ACREEDORES POR REPORTO 2,309 Con fines de negociación 0 Con fines de cobertura 0 0 PRÉSTAMO DE VALORES 0 AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA ACTIVOS FINANCIEROS 0 Reportos (Saldo acreedor) 0 Préstamo de valores 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Derivados 0 Créditos comerciales 34,806 Otros colaterales vendidos 0 0 Actividad empresarial o comercial 13,131 Entidades financieras 717 DERIVADOS Entidades gubernamentales 20,958 Con fines de negociación 0 Créditos de consumo 509 Con fines de cobertura 0 0 Créditos a la vivienda 2,304 Créditos otorgados en calidad de agente del Gobierno Federal 0 AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 37,619 OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN 0 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA OTRAS CUENTAS POR PAGAR Créditos comerciales 169 Impuestos a la utilidad por pagar 1 Actividad empresarial o comercial 168 Participación de los trabajados en las utilidades por pagar 30 Entidades financieras 1 Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de Entidades gubernamentales 0 formalizar por su órgano de gobierno 0 Créditos de consumo 9 Acreedores por liquidación de operaciones 116 Créditos a la vivienda 2 Acreedores por cuentas de margen 0 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 180 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN 1,003 CARTERA DE CRÉDITO 37,799 ( - ) MENOS: IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 62 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ( 987) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 7 CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 36,812 TOTAL PASIVO 50,837 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 ( - ) MENOS: CAPITAL CONTABLE ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 CAPITAL CONTRIBUIDO TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 36,812 Capital social 2,615 Aportaciones para futuros aumentos de capital BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN 0 formalizadas por su órgano de gobierno 290 Prima en venta de acciones 0 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 295 Obligaciones subordinadas en circulación 0 2,905 BIENES ADJUDICADOS (NETO) 670 CAPITAL GANADO Reservas de capital 83 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 98 Resultado de ejercicios anteriores 403 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 INVERSIONES PERMANENTES 14 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0 Efecto acumulado por conversión 0 ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA 0 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0 Resultado neto IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 0 Participación No Controladora OTROS ACTIVOS 3 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 267 Otros activos a corto y largo plazo TOTAL CAPITAL CONTABLE 3,577 TOTAL ACTIVO $ 54,414 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 54,414 CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados $ 0 Activos y pasivos contingentes 0 Compromisos crediticios 6,900 Bienes en fideicomiso o mandato 10,074 Fideicomisos 10,007 Mandatos 67 Agente financiero del gobierno federal 0 Bienes en custodia o administración 49,466 Colaterales recibidos por la entidad 5,516 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 67 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 10 Otras cuentas de registro 15,643 $ 87,676 "El saldo histórico del capital social al 30 de junio de 2014 es de $2,615 millones de pesos" Índice de Capital Sobre Activos en Riesgo de Crédito 21.92%. Índice de Capital Sobre Activos en Riesgo de Crédito, Mercado y Operacional 17.67%. "El presente balance general consolidado, se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las instituciones de crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Art. 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA CONTADOR GENERAL CARLOS I. SOTO MANZO GUSTAVO A. ROSAS PRADO SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 3

4 BANCO MULTIVA S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P , MÉXICO, D.F. ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014 Ingresos por intereses $ 1,754 Gastos por intereses ( 1,035) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 MARGEN FINANCIERO 719 Estimación preventiva para riesgos crediticios ( 202) MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 517 Comisiones y tarifas cobradas 283 Comisiones y tarifas pagadas ( 150) Resultado por intermediación 82 Otros ingresos (egresos) de la operación 140 Gastos de administración y promoción ( 601) ( 246) RESULTADO DE LA OPERACIÓN 271 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 271 Impuestos a la utilidad causados ( 6) Impuestos a la utilidad diferidos (netos) ( 82) ( 88) RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 183 Operaciones discontinuadas 0 RESULTADO NETO $ 183 "El presente estado de resultados consolidado, se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las instituciones de crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Art. 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA CONTADOR GENERAL CARLOS I. SOTO MANZO GUSTAVO A. ROSAS PRADO SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 4

5 BANCO MULTIVA S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P , MÉXICO, D.F. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014 C a p i t a l c o n t r i b u i d o C a p i t a l g a n a d o C o n c e p t o Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno Prima en venta de acciones Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Participación no Controladora Total Capital Contable Saldo al 31 de diciembre de 2013 $ 2,455 $ 160 $ 0 $ 47 $ 74 $0 $0 $ 365 $ 0 $ 3,101 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS PROPIETARIOS Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores Pago de dividendos Otros 0 Total MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad integral Resultado neto Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo. Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Otros 3 3 Total Saldo al 30 de junio de 2014 $ 2,615 $ 290 $ 0 $ 83 $ 403 $0 $ 0 $ 183 $ 3 $ 3,577 "El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado,se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Art. 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la Institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. " DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA CONTADOR GENERAL CARLOS I. SOTO MANZO GUSTAVO A. ROSAS PRADO SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 5

6 BANCO MULTIVA S.A., INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P , MÉXICO, D.F. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014 Resultado neto $ 183 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo 16 Amortizaciones de activos intangibles 20 Provisiones 73 Impuestos a la utilidad causados y diferidos 88 Otros 24 Actividades de operación: Cambio en inversiones en valores -3,052 Cambio en deudores por reporto -3,372 Cambio en cartera de crédito -709 Cambio en bienes adjudicados 26 Cambio en otros activos operativos -15 Cambio en captación tradicional 5,450 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos -1,165 Cambio en acreedores por reporto 767 Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo 2 Cambio en otros pasivos operativos -129 Pagos Otros de impuestos a la utilidad -10 Flujos netos de efectivo de actividades de operación -2, Actividades de inversión Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo -20 Pagos por adquisición de activos intangibles -2 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -22 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones 290 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 290 Incremento o disminución neta de efectivo y equivalente de efectivo -1,526 Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 2,492 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 966 "El presente estado de flujos de efectivo consolidado se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Art. 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la Institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben". DIRECTOR GENERAL DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS CARLOS I. SOTO MANZO GUSTAVO A. ROSAS PRADO DIRECTORA DE AUDITORÍA CONTADOR GENERAL SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ 6

7 BANCO MULTIVA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P MÉXICO D.F. C A LIF IC A C ION D E LA C A R T ER A C R ED IT IC IA A L 30 D E JUN IO D E 2014 (C IF R A S EN M ILLON ES D E P ESOS) EXCEPTUADA CALIFICADA IMPORTE CARTERA CREDITICIA CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA CARTERA DE CONSUMO HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS Riesgo A 23, Riesgo B 13, Riesgo C Riesgo D Riesgo E TOTAL 37, Reservas adicional 4 Total estimación preventiva 987 Notas: 1.- Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de junio de La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas por intereses devengados sobre créditos vencidos. 7