Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Històric dèficits (milions d euros) Inicial 2015 Inicial 2014 Inicial 2013 Inicial 2012 Ingressos corrents 399,02 363,74 363,83 333,92 Despeses* 405,69 374,69 375,96 358,69 Dèficit de Gestió -6,67-10,95-12,13-24,78 Despeses financeres -19,40-23,05-27,22-33,93 Dèficit de Caixa -26,07-34,00-39,35-58,71 Variació d'actius i Passius Financers Efectius -4,37-6,25-6,02-4,35 Dèficit o Superàvit -30,44-40,25-45,38-63,06
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 - Ingressos Capítol Pressupost Pressupost Variació Var. % (milers d'euros) 2014 2015 15-14 15-14 Impostos directes 48.493.249,74 68.883.417,69 20.390.167,95 42,05% Impostos indirectes 277.844.212,84 294.796.059,31 16.951.846,47 6,10% Taxes i altres ingressos 24.424.570,00 24.474.760,00 50.190,00 0,21% Transferències corrents 1.500.000,00 - -1.500.000,00-100,00% Ingressos patrimonials 11.482.301,20 10.862.280,50-620.020,70-5,40% Ingressos corrents 363.744.333,78 399.016.517,50 35.272.183,72 9,70% Alienacions d'inversions - - - 0,00% Transferències de capital - - - 0,00% - - Ingressos de capital - - - 0,00% Actius financers 72.866,70 1.514.415,31 1.441.548,61 1978,34% Passius financers 204.769.548,67 389.339.484,31 184.569.935,64 90,14% - - Variació d'actius i passius financers 204.842.415,37 390.853.899,62 186.011.484,25 90,81% Pressupost d'ingressos 568.586.749,15 789.870.417,12 221.283.667,97 38,92%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Impostos directes Descripció Pressupost Pressupost Var. Press. Var. Press. % (milers d'euros) 2014 0 2015 0 15-14 15-14 Sobre la renda 48.467.209,74 68.857.377,69 20.390.167,95 42,07% Impost sobre la renda 2.436.514,76 1.632.839,20-803.675,56-32,98% Impost s/plusvàlues immobiliàries 2.436.514,76 1.632.839,20-803.675,56-32,98% Impost Societats/Activit. econòmiques 32.121.069,91 52.817.640,43 20.696.570,52 64,43% Impost sobre societats 27.645.078,49 38.639.796,38 10.994.717,89 39,77% Activitats econòmiques 4.475.991,42 4.177.844,05-298.147,37-6,66% IRPF (sense IAE) - 10.000.000,00 10.000.000,00 0,00% Impost sobre la renda no residents 13.909.625,07 14.406.898,06 497.272,99 3,58% - Altres impostos directes 26.040,00 26.040,00 - - S. act.que vulguin obrir fins a 24h 26.040,00 26.040,00 - - Total 48.493.249,74 68.883.417,69 20.390.167,95 42,05%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Impostos indirectes Descripció Pressupost Pressupost Var. Press. Var. Press. % (milers d'euros) 2014 2015 15-14 15-14 Sobre tans. patrim. i act. jurid. doc. 3.348.938,76 1.661.989,55-1.686.949,21-50,37% Impost s/transmiss. patrim. Immobil. 3.348.938,76 1.661.989,55-1.686.949,21-50,37% Sobre el consum 109.546.705,31 133.620.722,24 24.074.016,93 21,98% IGI 109.546.705,31 133.620.722,24 24.074.016,93 21,98% Sobre serveis 2.832.489,53 2.668.415,34-164.074,19-5,79% ISI Assegurances 2.832.489,53 2.668.415,34-164.074,19-5,79% Impostos especials 45.708.021,77 44.831.984,94-876.036,83-1,92% Impostos especials 45.708.021,77 44.831.984,94-876.036,83-1,92% Sobre el tràfic exterior 114.842.139,79 110.470.293,60-4.371.846,19-3,81% Taxa al consum 114.180.573,33 109.556.260,11-4.624.313,22-4,05% Tarifa Exterior Comuna (TEC) 655.817,21 908.284,25 252.467,04 38,50% Antidumping 5.749,25 5.749,24-0,01 0,00% Sobre el joc 1.565.917,68 1.542.653,64-23.264,04-1,49% Sobre el Joc del Bingo 1.565.917,68 1.542.653,64-23.264,04-1,49% Total 277.844.212,84 294.796.059,31 16.951.846,47 6,10%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Taxes i altres ingressos Descripció Pressupost Pressupost Var. Press. Var. Press. % (milers d'euros) 2014 2015 15-14 15-14 Taxes 10.956.689,64 10.718.596,53-238.093,11-2,17% Prestacions de serveis 7.423.789,07 6.441.109,96-982.679,11-13,24% Venda de béns 330.002,56 341.256,88 11.254,32 3,41% Reintegraments 42.975,11 87.215,61 44.240,50 102,94% Altres ingressos 5.671.113,62 6.886.581,02 1.215.467,40 21,43% - 0,00% Total 24.424.570,00 24.474.760,00 50.190,00 0,21%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Ingressos patrimonials Descripció Pressupost Pressupost Var. Press. Var. Press. % (milers d'euros) 2014 2015 15-14 15-14 A instit.sense finalitat de lucre 2.022,29 609,24-1.413,05-69,87% Interessos de dipòsits 149,40 584,58 435,18 291,29% Distribució de resultats 11.229.761,00 10.625.182,00-604.579,00-5,38% Distribució de resultats de FEDA 2.028.351,00 2.324.777,00 296.426,00 14,61% Distribució de resultats STA 8.300.000,00 8.300.000,00 - - Distribució resultats CTRASA 900.000,00 - -900.000,00-100,00% Lloguers 135.764,25 34.121,67-101.642,58-74,87% Resultat d'operacions comercials 114.604,26 196.642,90 82.038,64 71,58% Interessos de demora - 5.140,11 5.140,11 0,00% Ingressos provin. inversions reals - - - 0,00% Total 11.482.301,20 10.862.280,50-620.020,70-5,40%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Classificació econòmica Capítol Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 1 Despeses de personal 104.422.964,89 96.689.102,31 7.733.862,58 8,00% 2 Consums de béns corrents i serveis 47.922.468,79 48.169.838,36-247.369,57-0,51% 3 Despeses financeres 19.396.511,65 23.047.565,56-3.651.053,91-15,84% 4 Transferències corrents 143.151.149,42 123.013.817,11 20.137.332,31 16,37% Despeses corrents 314.893.094,75 290.920.323,34 23.972.771,41 8,24% 6 Inversions reals 50.261.628,22 50.517.604,00-255.975,78-0,51% 7 Transferències de capital 59.934.641,38 56.298.551,61 3.636.089,77 6,46% Despeses de capital Total despeses s/, Actius ni Passius financers 110.196.269,60 106.816.155,61 3.380.113,99 3,16% 425.089.364,35 397.736.478,95 27.352.885,40 6,88% 8 Actius financers 1.478.621,17 2.116.231,17-637.610,00-30,13% 9 Passius financers 363.302.431,60 168.734.039,03 194.568.392,57 115,31% Variació d'actius i passius financers Pressupost de despeses 364.781.052,77 170.850.270,20 193.930.782,57 113,51% 789.870.417,12 568.586.749,15 221.283.667,97 38,92%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Despeses de personal Descripció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 100 Retri. bàs.,altr. remu. alts càrrec 2.982.640,71 3.345.990,19-363.349,48-10,86% 110 Remun. bàsiques i altres, pers. fix 73.054.754,84 71.519.359,24 1.535.395,60 2,15% 130 Rem.bàsiq.agent adm.caràct.eventual 4.669.980,35 4.694.682,68-24.702,33-0,53% 160 Quotes seguretat social 12.062.958,71 11.870.497,46 192.461,25 1,62% 161 Prestacions socials 10.827.637,99 4.653.527,80 6.174.110,19 132,68% 163 Despeses socials del personal 824.992,29 605.044,94 219.947,35 36,35% Total 104.422.964,89 96.689.102,31 7.733.862,58 8,00%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Béns corrents i serveis Article / Concepte Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 Lloguers 13.652.319,26 13.402.509,99 249.809,27 1,86% Reparació, conservació i manteniment 4.883.986,16 4.748.157,73 135.828,43 2,86% Material, subministrament i altres 28.976.041,07 29.655.632,52-679.591,45-2,29% Indemmnitzacions per serveis 410.122,30 363.538,12 46.584,18 12,81% Total 47.922.468,79 48.169.838,36-247.369,57-0,51%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Despeses financeres Descripció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 300 Interessos de deute públic 10.209.657,56 13.746.425,31-3.536.767,75-25,73% 310 Interessos de préstecs 6.462.088,60 6.651.064,35-188.975,75-2,84% 330 Interessos de comptes corrents 2.458.223,99 2.272.772,90 185.451,09 8,16% 349 Altres despeses financeres 266.541,50 377.303,00-110.761,50-29,36% Total 19.396.511,65 23.047.565,56-3.651.053,91-15,84%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Transferències corrents Descripció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 402 Als coprínceps 707.507,76 707.507,76 - - 403 A l'administració de l'estat 6.060.779,16 5.578.336,89 482.442,27 8,65% 411 Transf. a entitats parapúbliques 63.978.531,35 47.007.139,98 16.971.391,37 36,10% 412 A organismes autònoms administratiu 1.480.835,19 1.483.131,22-2.296,03-0,15% 443 A empreses públiques amb forma SA 20.065.545,46 19.429.245,94 636.299,52 3,27% 462 A corporacions locals 1.842.905,40 1.840.923,24 1.982,16 0,11% 472 A empreses privades 3.546.292,27 3.108.711,21 437.581,06 14,08% 482 A famílies i instituc. sense finalitat lucre 41.954.083,70 39.903.919,39 2.050.164,31 5,14% 492 A l'exterior 3.514.669,13 3.954.901,48-440.232,35-11,13% Total 143.151.149,42 123.013.817,11 20.137.332,31 16,37%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Transferències corrents - Detall Subconcepte Pressupost Pressupost Pressupost Pressupost 2012 2013 2014 2015 Evolució 40300 Consell General 3.114.717,48 5.927.655,96 5.049.011,85 4.953.059,48 40320 Consell Superior de la Justícia 0,00 0,00 0,00 591.627,77 41111 SAAS 14.800.001,10 12.079.471,05 12.353.514,00 11.869.383,00 41112 CASS 47.414.798,99 38.632.666,13 34.653.625,98 52.109.148,35 44300 RTVA, SA 2.585.116,85 2.945.215,48 2.877.475,52 2.885.954,92 44320 ADI, SAU 236.000,00 1.191.385,30 633.248,08 612.568,20 44340 Andorra Turisme, SAU 14.000.000,00 16.231.855,00 15.858.522,34 16.508.522,34 47290 A altres empreses privades 3.655.770,17 3.126.597,57 3.108.711,21 3.546.292,27 48202 Escola Esp. Ntra. Sra. Meritxell 2.842.035,83 3.047.410,98 3.571.440,57 4.152.046,68 48205 Col.legi Sant Ermengol 4.165.202,00 4.127.761,00 4.072.115,18 4.019.630,00 48206 Col.legi Janer i Sagrada Família 5.121.813,29 5.123.742,78 5.123.743,00 5.092.345,76 48207 Universitat d'andorra 2.190.178,00 2.146.621,00 2.144.792,00 2.091.172,21 48210 Federacions i clubs esportius 3.530.908,49 3.346.772,70 3.333.842,00 3.285.290,00 48217 Subv.esport prof.bàsquet Club And. 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 48221 Residència solà d'enclar 519.960,57 927.540,05 0,00 0,00 48230 Beques formació, investigació i alt 2.434.380,00 2.469.894,82 2.790.799,63 3.538.487,17 48240 Inst. sense finalitat de lucre 1.296.613,29 1.224.169,93 1.212.716,82 1.332.614,61 48260 Pensions adults discap. i benefic. 1.724.452,30 1.012.775,50 554.128,70 580.605,48 48263 Pensions de Solidaritat 1.087.356,01 940.067,28 1.470.636,96 1.519.133,40 48265 Ajudes inserció sociolaboral 3.100.137,19 4.693.681,62 4.978.371,93 4.603.970,41 48290 A famílies 7.429.727,41 7.911.235,11 8.374.464,31 8.327.696,80 49200 A l'exterior 2.516.076,84 1.763.129,42 1.553.749,43 1.139.995,06
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Inversions reals Descripció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 60 Inversions noves 36.699.285,28 36.290.074,60 409.210,68 1,13% Ordenament Territorial 34.624.151,95 34.308.261,28 315.890,67 0,92% Altres departaments 2.075.133,33 1.981.813,32 93.320,01 4,71% 61 Inversions de reposició 11.396.258,58 10.295.560,64 1.100.697,94 10,69% Ordenament Territorial 9.260.360,59 8.514.070,00 746.290,59 8,77% Altres departaments 2.135.897,99 1.781.490,64 354.407,35 19,89% 64 Immobilitzat immaterial 2.166.084,36 3.931.968,76-1.765.884,40-44,91% Ordenament Territorial 85.416,56 169.150,00-83.733,44-49,50% Altres departaments 2.080.667,80 3.762.818,76-1.682.150,96-44,70% Total 50.261.628,22 50.517.604,00-255.975,78-0,51%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Transferències de capital Descripció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 700 Consell General 79.000,00 72.500,00 6.500,00 8,97% 702 Consell Superior de la Justícia 240.495,57-240.495,57-711 A entitats parapúbliques 2.665.275,00 1.458.000,00 1.207.275,00 82,80% 712 A org. autònoms administratius 2.500,00 1.629,75 870,25 53,40% 743 A empreses públiques amb forma SA 234.931,34 232.731,34 2.200,00 0,95% 762 Corporacions locals 54.600.000,00 52.482.936,50 2.117.063,50 4,03% 772 A empreses privades 400.000,00 250.401,04 149.598,96 59,74% 782 A famíl. i inst.sense fin. lucre 1.688.713,39 1.774.165,62-85.452,23-4,82% 792 A l'exterior 23.726,08 26.187,36-2.461,28-9,40% Total 59.934.641,38 56.298.551,61 3.636.089,77 6,46%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Classificació econòmica sense actius ni passius financers Ministeri Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 10 Cap de Govern 18.813.296,88 18.121.397,72 691.899,16 3,82% 20 Ministeri de Finances i Funció Pública 98.564.022,43 93.538.441,74 5.025.580,69 5,37% 30 Ministeri d'economia i Territori 66.856.015,26 69.857.054,22-3.001.038,96-4,30% 40 Ministeri d'afers Exteriors 6.155.246,33 6.169.251,76-14.005,43-0,23% 50 Ministeri de Justícia i Interior 44.308.581,14 40.442.342,45 3.866.238,69 9,56% 60 Ministeri de Salut i Benestar 88.278.568,49 69.373.973,77 18.904.594,72 27,25% 70 Ministeri d'educació i Joventut 64.631.511,64 63.540.389,69 1.091.121,95 1,72% 80 Ministeri de Turisme i Medi Ambient 32.395.860,93 31.754.511,29 641.349,64 2,02% 85 Ministeri de Cultura 5.086.261,25 4.939.116,31 147.144,94 2,98% Total 425.089.364,35 397.736.478,95 27.352.885,40 6,88%
Comparatiu Pressupost 2015 / 2014 Classificació funcional sense actius ni passius financers Grup de Funció Pressupost Pressupost Variació % Variació 2015 2014 2015 / 2014 2015 / 2014 0 Deute públic i operacions financeres 17.376.593,84 20.979.515,22-3.602.921,38-17,17% 1 Serveis de caràcter general 43.141.418,15 36.906.989,18 6.234.428,97 16,89% 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 22.285.474,92 21.199.291,92 1.086.183,00 5,12% 3 Acció social: protecció i promoció 25.161.497,25 23.519.341,14 1.642.156,11 6,98% 4 Producció de béns públics de caràcter social 172.518.000,55 150.651.710,17 21.866.290,38 14,51% 5 Producció de béns públics de caràcter econòmic 40.007.724,44 42.233.207,85-2.225.483,41-5,27% 6 Regulació econòmica de caràcter general 12.129.679,02 12.392.383,59-262.704,57-2,12% 7 Regulació econòmica de sectors productius 29.770.777,38 29.171.835,49 598.941,89 2,05% 9 Transferències a altres administracions públiques 62.698.198,80 60.682.204,39 2.015.994,41 3,32% Total 425.089.364,35 397.736.478,95 27.352.885,40 6,88%
Evolució dèficits de la legislatura (milions d euros) Inicial 2012 Inicial 2013 Inicial 2014 Inicial 2015 Inicial 2015 Ingressos corrents 333,92 363,83 363,74 399,02 Despeses* 358,69 375,96 374,69 405,69 Increment Dèficit CASS Dotació Complements de Jubilació Dèficit de Gestió -24,78-12,13-10,95-6,67 Despeses financeres -33,93-27,22-23,05-19,40 Dèficit de Caixa -58,71-39,35-34,00-26,07 Variació d'actius i Passius Financers Efectius -4,35-6,02-6,25-4,37 Dèficit o Superàvit -63,06-45,38-40,25-30,44 399,02 405,69-17,45-5,56 16,34-19,40-3,06-4,37-7,43
Gràcies per la seva atenció www.finances.ad