NORMA para armonizar la presentación de la información adicional a la iniciativa de la Ley de Ingresos Iniciativa de Ley de Ingresos para el ejercicio Fiscal 2014 Ingreso Estimado Total $ 59 301,176.80 Impuestos. $ 419,896.00 Impuestos sobre los ingresos. Impuestos sobre el patrimonio. Impuestos sobre la producción, el consumo y las transacciones. Impuestos al Comercio Exterior. Impuestos sobre Nóminas y Asimilables. Impuestos Ecológicos. Accesorios. Otros Impuestos. Impuestos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago. Cuotas y Aportaciones de seguridad social. Accesorios. Contribuciones de mejoras. Contribuciones de mejoras por obras públicas. Contribuciones de mejoras no comprendidas en las fracciones de la Ley de Ingresos caudados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago. Derechos. $148,613.00 Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes de dominio público. Derechos a los hidrocarburos Derechos por prestación de servicios. Otros Derechos. Accesorios. 1
Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago. Productos. Productos de tipo corriente. $ 111,640.50 Productos de capital. Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios anteriores pendientes de liquidación o pago. Aprovechamientos. Aprovechamientos de tipo corriente. Aprovechamiento de capital. Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios anteriores pendientes de liquidación o pago. Ingresos por ventas de bienes y servicios. Ingresos por ventas de bienes y servicios de organismos descentralizados. Ingresos de operación de entidades paraestatales empresariales. Ingresos por ventas de bienes y servicios productos en establecimientos de Gobierno Central. Participaciones y Aportaciones. $ 58 621,027.30 Participaciones. 58 621,027.30 Aportaciones. Convenios. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público. Transferencias al Resto del Sector Público. Subsidios y Subvenciones. Ayudas sociales. Pensiones y Jubilaciones. Transferencias a Fideicomisos, mandatos y análogos. Ingresos derivados de Financiamientos. Endeudamiento Interno. Endeudamiento externo. 2
NORMA para armonizar la presentación de la información adicional del Proyecto del Presupuesto de Egresos. Presupuesto de Egresos para el ejercicio Fiscal 2014 Clasificador por Objeto del Gasto Total $ 59,301,176.80 Servicios Personales. 19 972,098.95 Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente. Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio. Remuneraciones Adicionales y Especiales. Seguridad Social. Otras Prestaciones Sociales y Económicas. Previsiones. Pago de Estímulos a Servidores Públicos. Materiales y Suministros. 2 433,705.72 Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales. Alimentos y Utensilios. Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización. Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación. Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio. Combustibles, Lubricantes y Aditivos. Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos. Materiales y Suministros para Seguridad. Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores. Servicios Generales. 350,210.67 Servicios Básicos. Servicios de Arrendamiento. Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios. Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales. Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación. Servicios de Comunicación Social y Publicidad. Servicios de Traslado y Viáticos. Servicios Oficiales. 3
Otros Servicios Generales. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. 3 295,896.00 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público. Transferencias al Resto del Sector Público. Subsidios y Subvenciones. Ayudas Sociales. Pensiones y Jubilaciones. Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos. Transferencias a la Seguridad Social. Donativos. Transferencias al Exterior. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. 182,210.66 Mobiliario y Equipo de Administración. Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo. Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio. Vehículos y Equipo de Transporte. Equipo de Defensa y Seguridad. Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas. Activos Biológicos. Bienes Inmuebles. Activos Intangibles. Inversión Pública. 32 867,054.80 Obra Pública en Bienes de Dominio Público. Obra Pública en Bienes Propios. Proyectos Productivos y Acciones de Fomento. Inversiones Financieras y Otras Provisiones. Inversiones para el Fomento de Actividades Productivas. Acciones y Participaciones de Capital. Compra de Títulos y Valores. Concesión de Préstamos. Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos. Otras Inversiones Financieras. Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales. Participaciones y Aportaciones. Participaciones. Aportaciones. 4
Convenios. Deuda Pública. 200,000.00 Amortización de la Deuda Pública. Intereses de la Deuda Pública. Comisiones de la Deuda Pública. Gastos de la Deuda Pública. Gastos de la Deuda Pública. Costo de Coberturas. Apoyos Financieros. Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 5
Entidad Federativa Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Clasificación Administrativa Total Poder Ejecutivo. Poder Legislativo. Poder Judicial. Órganos Autónomos. Otra Entidades Paraestatales y organismos. Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Clasificación Administrativa Total $ 59,301,176.80 Órgano Ejecutivo Municipal. 59,301,176.80 Otras Entidades Paraestatales y organismos. Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Clasificador Funcional del Gasto Total $ 59,301,176.80 Gobierno. 59,301,176.80 Desarrollo Social. Desarrollo Económico. Otras no clasificadas en funciones anteriores. 6
Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Clasificador por Tipo de Gasto Total $ 59,301,176.80 Gasto Corriente. 26 434,122.00 Gasto de Capital. 32 867,054.80 Amortización de deuda y disminución de pasivos. Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Prioridades del Gasto Infraestructura. Adquisición de Fertilizante. Pies de casa. Gasto Corriente. Presupuesto de Egresos para el Ejercicio Fiscal 2014 Programas y Proyectos Infraestructura. Cooperaciones y Ayudas. Salud. Desarrollo Social. 7
Analítico de plazas Remuneraciones Plaza/puesto Números de plazas De hasta 1.- Presidente. 01 28,000.00 160,000.00 2.- Síndico. 01 10,000.00 55,000.00 3.- Regidores. 10 10,000.00 52,000.00 4.- Secretario del Ayuntamiento. 01 18,000.00 72,000.00 5.- Secretario Particular. 01 10,000.00 18,000.00 6.- Contralor. 01 10,000.00 18,000.00 7.- Tesorero. 01 18,000.00 75,000.00 8.- Contador. 01 10,000.00 35,000.00 9.- Directores. 10 10,000.00 35,000.00 10.- Comandante. 01 10,000.00 35,000.00 11.- Coordinadores. 03 10,000.00 35,000.00 12.- Subdirectores. 06 8,000.00 25,000.00 13.- Asesor Jurídico. 01 8,000.00 25,000.00 14.- Juez Conciliador y Calificador. 01 7,500.00 22,000.00 15.- Oficial del Registro Civil. 01 7,500.00 22,000.00 16.- Cronista Municipal. 01 6,500.00 18,000.00 17.- Jefe de Mantenimiento. 01 6,500.00 18,000.00 18.- Administrador del Balneario. 01 6,500.00 18,000.00 19.- Secretaria. 09 4,500.00 16,000.00 20.- Auxiliar Administrativo. 02 4,000.00 14,000.00 21.- Afanadora. 02 4,000.00 14,000.00 22.- Chofer. 05 3,800.00 13,600.00 23.- Barrendero. 01 3,500.00 12,500.00 24.- Basurera. 02 3,500.00 12,500.00 25.- Albañil. 01 3,300.00 11,500.00 26.- Bodeguero. 01 3,300.00 11,500.00 27.- Conserje de Kinder. 01 3,300.00 11,500.00 28.- Electricista. 01 3,300.00 11,500.00 29.- Entrenador de Gimnasio. 01 3,300.00 11,500.00 30.- Jardinero. 03 3,300.00 11,500.00 31.- Machetero. 03 3,300.00 11,500.00 8
Analítico de plazas Remuneraciones Plaza/puesto Números de plazas De Hasta 32.- Maquinista. 01 3,300.00 11,500.00 33.- Oficial A. 01 3,300.00 11,500.00 34.- Oficial B. 04 2,500.00 10,000.00 35.- Peón. 01 2,000.00 8,500.00 36.- Policía. 17 7,500.00 22,000.00 37.- Velador. 01 3,800.00 15,000.00 38.- Supernumerarios. 45 4,500.00 16,000.00 9
NORMA para la difusión a la ciudadanía de la Ley de Ingresos y del Presupuesto de Egresos Preguntas / apartados Qué es la Ley de Ingresos y cuál es su importancia? Consideraciones El Congreso del Estado, cada ejercicio autoriza La Ley de Ingresos, y precisamente en esta Normatividad en la cual se estipulan los ingresos que habrá que recaudar el Municipio. Estos Ingresos recaudados serán utilizados para los gastos de operación y administrativos del Municipio, así mismo, para realizar obra pública y otorgar un buen servicio el Ciudadano. De dónde obtienen los gobiernos sus ingresos? Qué es el Presupuesto de Egresos y cuál es su importancia? En qué se gasta? En la Ley de Ingresos se estipulan los impuestos, derechos, entre otros, que el Municipio estará recaudando, a efecto de aplicarlo en el gasto público que realizará. El Presupuesto de Egresos va de la mano con el Presupuesto de Ingresos Público, es decir, lo que se recauda se gasta y la gran importancia que tiene, es que es utilizado para realizar obra pública y para los gastos administrativos y operativos, para la buena funcionalidad del Municipio y la atención del Ciudadano a través de los Servicios. El dinero se utiliza para gastarlo en la obra pública, el pago de los servidores públicos y para los gastos de operación de cada área que otorga el servicio a los ciudadanos. 10
Preguntas / apartados Para qué se gasta? Qué pueden hacer los ciudadanos? Consideraciones El gobierno tiene la función de afectar su gasto en tres vertientes; la primera crear obra para detonar la economía de la zona, en lo social, para otorgar apoyos económicos, dar consultas, asesorías jurídicas y en el gobierno, para dar un mejor servicio en cada área que tiene que dar la atención a los ciudadanos. Se deberá de considerar en el documento información sobre participación social, contraloría social y acceso a la información. Hoy en día el ciudadano tiene una participación más activa en el quehacer del Gobierno, puede solicitar información de todo tipo que antes no se conocía, como pago de servidores públicos, obras realizadas, presupuesto a ejercer y en sí en todo lo que tenga interés en las actividades que realiza el Gobierno, y esto es gracias a la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública. Por otra parte, también puede participar en la obra pública que se realiza en el Municipio y principalmente la que se realiza en su Comunidad, a través del Comité Ciudadano de Control y Vigilancia y con esta función tiene acceso a la información inherente a la Construcción de una Obra o acción, que desarrolle el Municipio, para su Comunidad. 11
Ejemplo en cuanto a los ingresos: Origen de los ingresos Total $ 59 301,176.80 Impuestos. 419,896.00 Cuotas y Aportaciones de seguridad social. Contribuciones de mejoras. Derechos. Productos. 148,613.00 Aprovechamientos. 111,640.50 Ingresos por ventas de bienes y servicios. Particiones y Aportaciones. 58 621,027.30 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. Ejemplo en cuanto a los egresos: En qué se gasta? Total $ 59 301,176.80 Servicios Personales. 19 972,098.95 Materiales y Suministros. 2 433,705.72 Servicios Generales. 350,210.67 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas. 3 295,896.00 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles. 182,210.66 Inversión Pública. 32 867,054.80 Inversiones Financieras y Otras Provisiones. Participaciones y Aportaciones. Deuda Pública. 200,000.00 12
NORMA para establecer la estructura de información de la relación de las cuentas bancarias productivas específicas que se presentan en la cuenta pública, en las cuales se depositen los recursos federales transferidos. Relación de cuentas bancarias productivas específicas Periodo (anual) Fondo, Programa o Convenio Datos de la Cuenta Bancaria Institución Bancaria Número de Cuenta 1.- FASP-2013 Banorte. 0883149704 2.- FEFOM-2013 Banorte. 0886624819 3.- FISM-2013 Banorte. 0861514636 4.- FORTAMUN-DF-2013 Banorte. 0861514645 5.- FISM-2013 Banorte. 0861514636 6.- EMPLEO TEMPORAL. Banorte. 0896073546 7.- 3X1 PARA MIGRANTES. Banorte. 0888990367 8.- AUDITORIO ESC. PRIMARIA JOSEFA Banorte. 0899474180 ORTIZ DE DOMINGUEZ (SEDESOL 2013). 9.- AUDITORIO SECUNDARIA Banorte. 0899474199 FORESTAL #12 10.- VIVIENDA DIGNA 2013. Banorte. 0203172935 11.- DISTRIBUCION DE AGUA POTABLE Banorte. 0896073582 EL CHILAR (SEDESOL 2013) 12.- DISTRIBUCION DE AGUA POTABLE Banorte. 0896073564 SANTA CRUZ EL VIEJO (SEDESOL 2013) 13.- DISTRIBUCION DE AGUA POTABLE Banorte. 0896073573 SAN MARTÍN OCOXOCHITEPEC (SEDESOL 2013) 14.- ESC. PRIMARIA JOSEFA ORTIZ DE Banorte. 0896073500 DOMINGUEZ (PDZP 2013). 15.- DISTRIBUCION DE AGUA POTABLE Banorte. 0899474144 MIAHUATLAN (SEDESOL 2013) 16.- PLAZA CIVICA DE MIAHUATLAN (4x1 PARA MIGRANTES 2013) Banorte. 0203171908 17.- CENTROS COMUNITARIOS DE Banorte. 0893449524 APRENDIZAJE (C.A.), SEDESOL 2013 18.- FEIEF 2013 Banorte 0883149786 19.- 4X1 PARA MIGRANTES 2013 Banorte 0893449609 20.- CONADE 2013. Banorte. 0896073555 13