Informe trimestral AUSTERIDAD DEL GASTO Periodo Octubre Diciembre de Presentado a Dr. ALEX ZARATE HERNANDEZ Alcalde Municipal Por Oficina Asesora de Dra. Sandra Liliana Diaz Diaz Enero 2014
INTRODUCCIÒN En atención a la política de austeridad y eficiencia de los recursos públicos planteada por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público a través del Decreto 1737 de 1998, la Oficina Asesora de del Municipio de Vista Hermosa, Meta presenta al Alcalde Municipal el informe de Austeridad del Gasto del periodo comprendido entre el 1 de octubre al 31 de diciembre de En el presente informe se relaciona el comportamiento del gasto público frente a las expensas realizados por concepto de: Servicios Personales Asociados a la Nómina, y servicios personales indirectos. Servicios Públicos (Teléfono fijo y celular). Gastos de vehículos (combustible, mantenimiento y reparación) Otros gastos generales (comunicaciones y transporte, seguros, impresos, materiales y suministros, publicidad y publicaciones, mantenimiento y reparaciones locativas.) FUNDAMENTO JURÍDICO Constitución política 1.991 (Artículos 209, 339 y 346) Decreto Nacional No. 1737 del 21 de Agosto de 1.998 (Medidas de austeridad y Eficiencia) Decreto No. 2209 de 1.998 (Modifica artículo 1 del Decreto No.1737/98) Decreto Nacional No. 0984 del 14 de mayo de 2012 (Modifica artículo 22 del Decreto No. 1737 de 1.998) FUENTE DE INFORMACIÓN La información bajo la cual se realiza este informe es tomada de la oficina de Tesorería Municipal, teniendo en cuenta que es allí donde se realizan las transacciones previa autorización del Representante Legal y Ordenador del Gasto. METODOLOGÍA La oficina Asesora de una vez suministrada la información por la oficina de Tesorería, procederá a evaluarla y mediante documento escrito generara las recomendaciones tendientes a disminuir los gastos que atenten contra el principio de la economía
Con las recomendaciones realizadas por esta oficina, el representante Legal de la Entidad impartirá a los distintos Secretarios de Despacho y o Jefes de Dependencia, las directrices tendientes a minimizar el gastos y dar cumplimiento a lo requerido por el Gobierno Nacional en sus decretos de austeridad del gasto público. Se deja claridad que el informe de austeridad que acá se presenta, podrá ser objeto de seguimiento por parte de la Contraloría Departamental o General de la República a través del ejercicio de sus auditorías regulares. DESARROLLO DEL SEGUIMIENTO I. ADMINISTRACIÓN CENTRAL 1. Servicios Personales Asociados a la Nómina y Servicios personales indirectos. A continuación se relacionan los gastos causados a la Administración Municipal durante los cuatro trimestres por concepto de pago de salarios, recargos nocturnos, honorarios y servicios técnicos, esto, teniendo en cuenta lo dispuesto en el artículo 1 del Decreto 2209 por medio del cual se modifican parcialmente los Decretos 1737 y 1738 del 21 de agosto de 1998 Concepto Enero/Marzo Abril/Junio Julio/Sept Oct/Dic Salario $ 96.960.196 $ 100.427.971 $ 99.695.968 $100.246.274 Recargos $ 7.516.611 $ 4.754.515 $ 0 $ 0 Dominicales Prima de $ 0 $ 0 $ 0 $ 34.921.781 navidad Honorarios $191.400.001 $ 21.000.000 $ 28.666.673 $ 0 Servicios $ 45.000.000 $ 0 $ 11.046.667 $ 0 técnicos De la anterior descripción se observa que el gasto generado por concepto de salarios en el cuarto trimestre aumenta en un 0.5 % aproximadamente, frente al tercer trimestre, situación que es producto de las situaciones imprevistas que afectan a la nómina de la administración personal, sin embargo los valores reflejados durante los cuatro trimestres pese a que muestran una leve variación de aumento y disminución se podría concluir que son constantes. Respecto al recargo dominical, como se observó en el informe anterior se ve una diminución de un 100% debido al nuevo horario adoptado por la Administración Municipal, a partir del 27 de mayo de, el cual no genera recargo o pagos adicionales a los ordinarios.
Frente al gasto por concepto de honorarios y servicios técnicos, se puede concluir que la administración dentro de su proceso de planeación no incluyo la adquisición de estos compromisos durante el último trimestre, razón por la cual no se refleja gasto alguno. Publicidad y publicaciones Conforme a lo estipulado en el artículo 7 del Decreto 1737 de 1998, solamente se publicarán los avisos institucionales que sean requeridos por la ley. En estas publicaciones se procurará la mayor limitación, entre otros, en cuanto a contenido, extensión tamaño y medios de publicación, de tal manera que se logre la mayor austeridad en el gasto y la reducción real de costos Frente a esta normatividad se observa que la Administración Municipal en el cuarto trimestre en cumplimiento a lo dispuesto por la Corporación para el Manejo Sostenible del Área de Manejo Especial de la Macarena CORMACARENA, publicó en un diario de amplia circulación los contenidos ordenado a través de los correspondientes actos administrativos. Concepto Impreso y Publicaciones enero/ marzo abril/ junio Julio/ Sept Octubre / Diciembre $ 0 $ 0 $ 10.800.000 $ 780.000 2. Servicios Administrativos A continuación se realiza la comparación de los Gastos Generales más representativos en la Administración Municipal en los cuales se debe aplicar el principio de austeridad del gasto público. Concepto Materiales - suministros y compra de equipos Servicio de energía eléctrica Enero/ Marzo Abril/Junio Julio / Sep $ 0 $ 128.312.260 $ 11.687.000 Oct / Nov $ 0 $ 13.071.470 $ 13.668.020 $ 13.960.240 13.253.830 Servicio de $ 1.410.000 $ 1.006.380 $ 683.720 1.522.360 telecomunicacione s Internet $ 0 $ 20.000.000 $ 0 $ 600.000 Arrendamiento de inmuebles $ 0 $ 0 $ 13.900.000 $ 0
Gastos de viaje y viáticos $ 23.797.141 $ 29.039.155 $ 22.982.082 Viáticos de concejales $ 2.318.700 $ 2.475.900 $ 3.517.350 $12.406.384 3.890.700 Mantenimiento reparaciones y ------ $ 20.696.000 $ 0 $ 4.300.000 2.1 Materiales, suministros y compra de equipos: Se encuentra que durante el último trimestre de la vigencia la Administración Municipal no requirió de la adquisición de suministros y compra de equipos, esto en razón a la acertada proyección de compras realizada y la cual se concretó con la ejecución del contrato de suministro en el segundo trimestres de la respectiva vigencia 2.2 Servicio de energía eléctrica: Se observa una leve tendencia de disminución en el gasto de energía eléctrica en el último periodo evaluado, situación que es producto de las políticas de austeridad del gasto planteadas por el nivel directivo 2.3 Servicio de telecomunicaciones: Durante el cuarto trintre se registra u aumento en el consumo del servicio de telefonía, situación que se justifica con la instalación de una línea telefónica en las secretaria de gobierno, en la cual se puede establecer comunicación con a abonados móviles y larga distancia, decisión que fue adoptada en razón a que se hace necesario contar con esta herramienta que permita a los funcionarios obtener respuesta y agilizar trámites cuando se requiera de este servicio. Sin embargo se realizara seguimiento y registro de las llamadas mediante una planilla en la cual se describe, Numero marcado, tiempo de la llamada, objeto de la llamada, hora de la llamada, funcionario que uso el servicio. 2.4 Internet: Se evidencia la adquisición del compromiso por este concepto, siendo un servicio direccionado para la Biblioteca Municipal. 2.5 Arrendamiento de inmuebles: conforme a la proyección realizada por la administración no se hizo necesario durante el último trimestre generar compromiso con por arrendamiento de inmuebles, registrándose así ausencia de gasto por este concepto y disminución del mismo en un 100% frente a los anteriores trimestres 3.6 Gastos de viaje y viáticos: El gasto del cuarto trimestre se ubica por debajo de los registrados en los tres primeros trimestres, situación que vislumbra la aceptación y efectividad de la política de austeridad de la administración frente al otorgamiento de comisiones a funcionarios. 2.6 Viáticos de concejales: Se observa que aumenta el gasto de viáticos otorgados a los concejales, sin embargo esta situación responde al reporte de asistencia de los
concejales del área rural a las cesiones programadas por la corporación, situación que refleja la asistencia de los concejales del área rural a las sesiones programadas por la corporación y su compromiso frente a la comunidad. 2.7 Mantenimiento y Reparaciones, se encuentra que en el último trimestre no se realizó compromiso por este concepto, toda vez que se hizo necesario realizar el mantenimiento preventivo y correctivo al vehículo que utiliza el Señor Alcalde para los diferentes recorridos. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES: -Se recomienda persistir en el fomento de la cultura de cumplimiento de las políticas de Eficiencia y Austeridad en el Gasto al interior de las Dependencias de la Administración. -Se recomienda a los funcionarios que ejercen funciones de supervisión o interventoría ser estrictos en la evaluación y seguimiento de los contratos, garantizando así el 100% en la ejecución de los objetos contractuales - Se recomienda que la Secretaria de Gobierno como encargada de autorizar los desplazamientos a funcionarios, verifiquen la necesidad de e este bajo la premisa costo beneficio. - Se recomienda seguir solicitado a los funcionarios para el reconocimiento y pago de viáticos la presentación del informe de actividades desarrollas y las respectivas constancias de permanencia, las cuales deben ser originales. - Se emitirá circular en la cual se recuerde a los funcionarios la existencia del compromiso de uso racional y exclusivo de los bienes y servicios en labores exclusivamente administrativas - Darle continuidad a la cultura de ahorro, dentro de los cuales están la reutilización del papel usado para borradores, apagado de los equipos de computo, fotocopiadoras y luces cuando no se está elaborando. Atentamente SANDRA LILIANA DIAZ DIAZ Asesora Elaboro y Reviso: Sandra Liliana Diaz D