1. Año Espacio reservado para la DIAN 5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6.DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres Datos del declarante 11. Razón social 24. Actividad económica 25. Si es gran contribuyente, marque "X" 26. Cód. 27. No Formulario anterior 12. Cód. Dirección seccional Renta líquida ordinaria del ejercicio 57 o Pérdida líquida del ejercicio 58 Total costos y gastos de nómina 30 Compensaciones 59 Aportes al sistema de seguridad social 31 Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación 32 Renta Renta líquida Renta presuntiva 60 61 Efectivo, bancos, otras inversiones 33 Renta exenta 62 Costos Ingresos Patrimonio Deducciones Cuentas por cobrar Acciones y aportes (Sociedades anónimas, limitadas y asimiladas) Inventarios Activos fijos Otros activos Total patrimonio bruto Pasivos Total patrimonio líquido Ingresos brutos operacionales Ingresos brutos no operacionales Intereses y rendimientos financieros Total ingresos brutos Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional Total ingresos netos Costo de ventas Otros costos Total costos Gastos operacionales de administración Gastos operacionales de ventas Deducción inversiones en activos fijos Otras deducciones Total deducciones 34 35 36 37 38 40 41 42 43 44 45 46 47 48 50 51 52 53 54 56 Ganancias ocasionales Pagos Liquidación privada Rentas gravables Renta líquida gravable Ingresos por ganancias ocasionales Costos por ganancias ocasionales Ganancias ocasionales no gravadas y exentas Ganancias ocasionales gravables Impuesto sobre la renta líquida gravable Descuentos tributarios Impuesto neto de renta Impuesto de ganancias ocasionales Impuesto de remesas Total impuesto a cargo Anticipo renta por el año gravable 2011 Saldo a favor año 2010 sin solicitud de devolución o compensación Autorretenciones Otras retenciones Total retenciones año gravable 2011 Anticipo renta por el año gravable 2012 Saldo a pagar por impuesto Sanciones Total saldo a pagar o Total saldo a favor 84 Valor pago sanciones Valor pago intereses de mora Valor pago impuesto 63 64 65 67 68 69 70 71 72 73 74 75 77 78 79 80 81 83 85 86 87 Signatarios 88. Número de Identificación Tributaria (NIT) 94. Número NIT contador o revisor fiscal 89. DV 95. DV Apellidos y nombres de quien firma como representante del declarante 90. Primer apellido 96. Primer apellido 91. Segundo apellido Apellidos y nombres del contador o revisor fiscal 97. Segundo apellido 92. Primer nombre 98. Primer nombre 93. Otros nombres 99. Otros nombres 981. Cód. Representación Firma del declarante o de quien lo representa 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora (Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago total $ 996. Espacio para adhesivo de la entidad recaudadora (Número del adhesivo) 982. Código Contador o Revisor Fiscal Firma Contador o Revisor Fiscal 994. Con salvedades 983. No. Tarjeta profesional Coloque el timbre de la máquina registradora al dorso de este formulario
Página de Hoja No. 2 Efectivo, bancos otras inversiones 100 101 Efectivo, bancos y cuentas de ahorro moneda nacional y extranjera 102 103 Derechos fiduciarios 104 105 Otras inversiones 106 107 Provisión para protección de inversión 108 Cuentas por cobrar 109 Deudores comerciales 111 112 Provisión para deudas de dificil cobro 113 114 Cuentas por cobrar a socios o accionistas 115 116 Otros deudores 117 118 Provisión para deudas de dificil cobro otros deudores 119 Acciones y aportes 120 121 Acciones y aportes en sociedades nacionales 122 123 Acciones y aportes en sociedades del exterior 124 125 Provisiones, acciones y aportes 126 Inventarios 127 128 Inventario final de productos terminados y mercancía para la venta 129 130 Inventario final de productos en proceso de producción 131 132 Inventario final de materias primas, materiales y suministros 133 134 Inventario final de ganado de cría y leche 135 136 Inventario final de otros semovientes 137 138 Otros inventarios finales 139 140 Inventarios en tránsito 141 142 Patrimonio Provisión para inventarios 143 144 Cultivos en desarrollo 145 146 Plantaciones agrícolas 147 148 Activos fijos 149 150 Terrenos 151 152 Construcciones en curso 153 154 Maquinaria en montaje 155 156 Edificios 157 158 Depreciación acumulada de edificios 159 160 Maquinaria y equipo 161 162 Depreciación acumulada de maquinaria 163 164 Muebles y enseres 165 166 Depreciación acumulada de muebles y enseres 167 168 Flota y equipo de transporte 169 170 Depreciación acumulada de flota y equipo de transporte 171 172 Acueductos, plantas y redes 173 174 Depreciación acumulada de acueducto, plantas y redes 175 176 Plantaciones agrícolas y forestales 177 178 Amortización acumulada de plantaciones agrícolas y forestales 179 180 Vías de comunicación 181 182 Amortización acumulada de vías de comunicación 183 184 Minas, canteras y yacimientos 185 186 Agotamiento acumulado de minas, canteras y yacimientos 187 188 Otros activos fijos 189 190 Depreciación acumulada de otros activos fijos 191 192 Depreciación diferida 193
Página de Hoja No. 3 Patrimonio Otros activos Bienes recibidos en dación de pago Provisiones bienes recibidos en dación de pago Gastos pagados por anticipado Activos diferidos Amortización acumulada de activos diferidos Intangibles (Good-will, marcas, patentes y otros) Amortización acumulada de intangibles Amortización diferida Impuesto diferido débito Activos por derivados financieros y operaciones de cobertura Otros activos diferentes de los anteriores Valorizaciones acumuladas Pasivos De bienes raíces De valores mobiliarios De semovientes De otros activos Total patrimonio bruto Obligaciones financieras en moneda nacional Obligaciones financieras en moneda extranjera Proveedores en moneda nacional Proveedores en moneda extranjera Acreedores en moneda nacional Acreedores en moneda extranjera Deudas con socios y/o accionistas Deudas con vinculados económicos nacionales Deudas con vinculados económicos o del exterior Impuesto de renta por pagar Impuesto de renta diferido por pagar Impuesto a las ventas por pagar Otros impuestos por pagar Ingresos recibidos por anticipado Ingresos recibidos para terceros Obligaciones laborales Cálculo actuarial para pago de futuras pensiones de jubilación Pensiones de jubilación por amortizar Reserva matemática y/o técnica y otros pasivos exclusivos en compañías de seguros Pasivos por derivados financieros y operaciones de cobertura Otros pasivos diferentes de los anteriores Total patrimonio líquido 270 194 196 198 200 202 204 206 215 195 197 199 201 203 205 207 208 209 211 213 217 219 221 223 225 227 229 231 233 235 237 239 243 216 228 230 232 234 236 245 246 247 250 254 256 258 260 262 264 266 268 210 212 214 218 220 222 224 226 238 240 241 242 244 248 249 251 252 253 255 257 259 261 263 265 267 269 271 Colombia, un compromiso que nopodemos evadir.
Página de Hoja No. 4 Capital Capital suscrito y pagado Capital asignado y suplementario 271 272 Prima en colocación de acciones 283 273 Superavit capital Método de participación Diferencia en cambio en compañias controladas Otros 274 275 276 Reserva legal gravada 277 Reserva legal no gravada 278 Reserva gravada. Art. 130 E.T 279 Reserva no gravada. Art. 130 E.T 291 280 Reservas gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones 291 281 292 282 Patrimonio Utilidades y reservas Reservas no gravadas sistemas especiales de valoración de inversiones Reserva para readquisición de acciones propias Acciones propias readquiridas Otras reservas gravadas Otras reservas no gravadas Revalorización del Patrimonio 283 284 295 285 286 287 288 289 Utilidades acumuladas de periodos anteriores gravadas 301 290 Utilidades acumuladas de periodos anteriores no gravadas 301 291 O pérdidas acumuladas periodos anteriores 292 Utilidades del ejercicio 293 O pérdidas del ejercicio 294 Superavit por valorización De bienes raíces De valores mobiliarios De semovientes De otros activos fijos 295 296 308 297 308 298 Colombia, un compromiso que no podemos evadir.
Página de Hoja No. 5 Ingresos Ingresos brutos operacionales Nacionales o en moneda nacional Del exterior o en moneda extranjera Ingresos brutos por ventas de bienes o Ingresos por explotación de intangibles Ingresos brutos por ventas de bienes o Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o Otros ingresos por explotación de intangibles 355 356 Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios. 363 364 Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos Ingresos brutos en actividad agrícola 369 370 Ingresos brutos en actividad ganadera Diferencia en Cambio Dividendos y Participaciones exigibles 456 Ingresos método de participación 461 303 307 311 315 323 351 450 300 301 Ingresos valoración de inversiones, derivados y operaciones de cobertura 462 463 464 Ingresos brutos en liquidación o transformación de sociedades 472 473 327 331 335 339 366 373 Ingresos brutos no operacionales 376 377 378 Nacionales o en moneda nacional Del exterior o en moneda extranjera Activos fijos Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales Otros ingresos por ventas a zonas francas o Ingresos por explotación de intangibles 392 393 o Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales Otros ingresos por ventas a zonas francas Otros ingresos por explotación de intangibles 428 429 Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos menos de 2 años Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos menos de 2 años Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos 2 años o más Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos 2 años o más Ingresos brutos por prima en colocación de acciones Ingresos brutos por fusión o escisión de sociedades Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares Indemnizaciones Ingresos por legados y donaciones Ingresos por recuperación de deducciones Otros ingresos diferentes de los anteriores 299 319 343 347 359 384 388 400 404 408 432 437 304 308 312 316 324 328 332 336 340 352 367 374 385 389 401 405 409 433 438 443 451 457 305 309 313 317 321 325 329 333 337 341 353 357 360 361 396 397 398 442 344 348 380 381 382 412 413 414 416 417 418 420 424 446 484 487 493 496 499 320 421 425 447 467 468 469 478 479 480 485 488 494 497 500 345 349 365 368 371 375 386 390 394 402 406 410 422 426 430 434 439 452 458 474 489 498 501 constituir renta gravable
Página de Hoja No. 6 Ingresos Ingresos brutos operacionales Nacionales o en moneda nacional Del exterior o en moneda extranjera Ingresos brutos por ventas de bienes o Ingresos por explotación de intangibles Ingresos brutos por ventas de bienes o Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o Otros ingresos por explotación de intangibles 358 Ingresos brutos en actividades de seguros, capitalización y fiduciarios. Ingresos brutos en contratos de servicios autónomos Ingresos brutos en actividad agrícola 372 Ingresos brutos en actividad ganadera Ingresos brutos no operacionales Nacionales o en moneda nacional Del exterior o en moneda extranjera Activos fijos Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales Otros ingresos por ventas a zonas francas o Ingresos por explotación de intangibles 395 o Ingresos por explotación de intangibles con vinculados económicos o Ingresos brutos por ventas a comercializadoras internacionales Otros ingresos por ventas a zonas francas Otros ingresos por explotación de intangibles 431 Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos menos de 2 años Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos menos de 2 años Ingresos brutos por venta de valores mobiliarios poseídos 2 años o más Ingresos brutos por venta de otros activos fijos poseídos 2 años o más Diferencia en Cambio Dividendos y Participaciones exigibles 459 Ingresos método de participación Ingresos valoración de inversiones, derivados y operaciones de cobertura 465 Ingresos brutos por prima en colocación de acciones 470 471 Ingresos brutos en liquidación o transformación de sociedades Ingresos brutos por fusión o escisión de sociedades Ingresos por rifas, loterías, apuestas y similares Indemnizaciones Ingresos por legados y donaciones Ingresos por recuperación de deducciones Otros ingresos diferentes de los anteriores 302 306 310 314 318 322 326 330 334 338 342 346 350 354 362 379 383 387 391 399 403 407 411 415 419 423 427 435 440 453 490 502 constituir renta exenta 444 448 454 466 475 476 477 481 482 483 486 491 495 503 constituir ganancias ocasionales 436 441 445 449 455 460 492 504 Ingresos que no constituyen renta ni ganancia
Página de Hoja No. 7 constituir renta gravable Intereses y rendimientos financieros Intereses Intereses por préstamos a socios Intereses por inversiones en títulos 518 519 Total ingresos brutos 528 529 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 534 535 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 505 511 515 506 507 Ingresos por derivados financieros 522 523 524 539 Total ingresos netos 541 542 543 512 516 513 517 520 530 536 Ingresos Intereses y rendimientos financieros Intereses Intereses por préstamos a socios Intereses por inversiones en títulos 521 Total ingresos brutos 531 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 537 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 508 514 constituir renta exenta Ingresos por derivados financieros 525 526 527 Total ingresos netos 544 545 546 509 532 constituir ganancias ocasionales 510 533 538 540 Ingresos que no constituyen renta ni ganancia Colombia, un compromiso que no podemos evadir.
Página de Hoja No. 8 Costos Deducciones Costo de ventas Inventario inicial de materia prima, materiales y suministros Compras de materia prima, materiales y suministros Inventario final de materia prima, materiales y suministros Inventario inicial de productos en proceso Mano de obra directa Costos generales de fabricación Depreciaciones Amortizaciones Servicios contratados con terceros Otros costos generales de fabricación Inventario final de productos en proceso Inventario inicial de productos terminados y mercancías Compras de productos terminados y mercancías Retiros para consumo y propaganda Inventario final de productos terminados y mercancías Costo en la actividad de seguros y capitalización Costos en contratos de servicios autónomos Costo en la actividad agrícola Costo en la actividad ganadera Otros costos diferentes a los anteriores Disminución del inventario final por faltante de mercancia de facil destrucción o pérdida (Informativo) Otros costos Activos fijos Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por menos de 2 años Costos en venta de otros activos fijos poseídos por menos de 2 años Costos en venta de valores mobiliarios poseídos por 2 años o más Costos en venta de otros activos fijos poseídos por 2 años o más Costos imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas Total costos Seguridad social Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Subsidio Familiar) Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos nacionales Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais Arrendamientos y alquiler Reparaciones y mantenimiento Publicidad Transporte, fletes y acarreo Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos y en el exterior Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados 547 549 551 553 555 559 550 552 554 558 560 561 562 567 569 571 573 572 577 578 579 581 583 585 587 548 580 586 588 589 590 591 594 596 598 595 597 599 600 601 Gastos operacionales de ventas 605 606 Deducción inversiones en activos fijos Otras deducciones Donaciones Agotamiento Deducciones especiales y/o sin relación de causalidad Otros gastos o deducciones diferentes de las anteriores Deducciones imputables a ingresos que no constituyen renta ni ganancia ocasional y a rentas exentas 557 563 575 592 602 603 609 611 604 610 612 613 614 615 617 619 621 623 616 618 620 622 624 625 626 627 629 631 633 628 630 632 634 635 636 638 640 642 Diferencia en Cambio 565 566 Salarios y prestaciones sociales 607 608 556 564 568 570 574 576 582 584 593 637 639 641
Página de Hoja No. 9 Deducciones Renta Gastos operacionales de administración Salarios y prestaciones sociales Seguridad Social Aportes parafiscales (Sena, ICBF, Subsidio Familiar) Pago y/o provisión para el pago de futuras pensiones de jubilación Servicios, honorarios y comisiones a favor de residentes o domiciliados en el pais Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos nacionales Intereses a favor de residentes o domiciliados en el pais Arrendamientos y alquiler Impuestos, tasas y contribuciones Reparaciones y mantenimiento Gastos por uso de intangibles Publicidad Depreciaciones Amortizaciones y agotamiento Provisión general de cartera Provisión individual de cartera Provisión para bienes recibidos en dación en pago Provisión otros activos Deudas manifiestamente perdidas o sin valor 680 Pérdida de bienes Servicios, honorarios y comisiones a favor de no residentes o no domiciliados Servicios, honorarios y comisiones a favor de vinculados económicos y en el exterior Otros gastos a favor de no residentes o no domiciliados Intereses a favor de no residentes o no domiciliados Diferencia en cambio Gastos por inversiones en títulos Gastos por derivados financieros Total deducciones Renta líquida ordinaria del ejercicio o Pérdida líquida del ejercicio Compensaciones Por pérdidas de bienes en periodos anteriores Art.148 E.T De pérdidas fiscales Del exceso de renta presuntiva sobre renta ordinaria Renta líquida Renta presuntiva Patrimonio líquido del año o periodo gravable anterior Vr. patrimonial neto De los aportes y acciones poseídos en sociedades nacionales De bienes afectados por hechos constitutivos de fuerza mayor o caso fortuito nacionales De los bienes vinculado a empresas en periodo improductivo De los bienes vinculados directamente a empresas exclusivamente mineras distintas de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseosos Las primeras 19.000 UVT de activos destinados al sector agropecuario Otras exclusiones 3% del patrimonio sujeto a renta presuntiva Renta gravable generada por los activos excluídos Renta exenta Reducción renta presuntiva en el porcentaje de renta exenta (Casos Exceptivos) Rentas Gravables Renta líquida gravable 643 645 649 651 650 652 653 654 655 657 659 661 663 656 658 660 662 664 665 666 667 669 671 673 675 677 682 668 670 672 674 676 683 684 685 686 688 690 692 694 696 698 700 702 704 705 706 707 708 709 710 711 712 713 714 715 716 717 718 719 720 721 722 644 646 647 648 678 679 681 687 689 691 693 695 697 699 701 703
Página de Hoja No.10 Ganancia ocasional Liquidación privada Ingresos por ganancias ocasionales Ingresos por ganancia ocasional en venta de activos fijos Otros ingresos por ganancias ocasionales Costos por ganancias ocasionales Otros costos por ganancias ocasionales Ganancias ocasionales no gravadas y exentas Costos por ganancia ocasional en venta de activos fijos Ganancias Ocasionales Gravables Impuesto sobre la renta líquida gravable Descuentos tributarios IVA en la importación de maquinaria pesada para industrias básicas Impuestos pagados en el exterior Empresas colombianas de transporte internacional Descuentos tributarios Ley 1429 de 2010 Otros descuentos tributarios Impuesto neto de renta Impuesto de ganancias ocasionales Impuesto de remesas Total Impuesto a Cargo Anticipo Renta por el año gravable 2011 Saldo a favor año 2010 sin solicitud de devolución o compensación Otras retenciones Autoretenciones Retenciones Por ventas Por servicios Por honorarios y comisiones Por rendimientos financieros Por dividendos y participaciones Otras retenciones Total retenciones año gravable 2011 Anticipo Renta por el año gravable 2012 Saldo a pagar por impuesto Sanciones Total Saldo a Pagar O Total saldo a favor 723 724 725 726 727 728 729 730 731 732 733 734 735 736 737 738 739 740 741 742 743 744 745 746 747 748 749 750 751 752 753 754 755 756 757 758 759 760 761 762 763 764 765 766 767 768 769 770 Colombia, un compromiso que no podemos evadir.
Página de Hoja No. 11 Datos informativos Total costos y gastos de nómina 771 772 Aportes al sistema de seguridad social 773 774 Aportes a EPS 775 776 Aportes a fondos de pensiones Aportes al SENA, ICBF, cajas de compensación Aportes al SENA 777 779 781 778 780 782 Aportes al ICBF Aportes a cajas de compensación 783 785 784 786 Utilidad en venta de activos fijos Pérdida en venta de activos fijos Utilidad contable del ejercicio gravada Utilidad contable del ejercicio no gravada Pérdida contable del ejercicio Gasto de impuesto corriente (IC) Gasto de impuesto diferido crédito (IDC) Gasto de impuesto diferido débito (IDD) Total gasto de impuesto (IC + IDC - IDD) 787 788 789 790 791 792 793 794 795 Saldo de pérdidas de activos por compensar en periodos futuros Saldo de pérdida fiscal por compensar en periodos futuros 796 798 797 799 Saldo de exceso de renta presuntiva sobre ordinaria por compensar en periodos futuros 800 801 Descuentos tributarios por impuestos pagados en países con ADT 802 803 Saldo descuentos tributarios pendientes por aplicar en periodos futuros 804 805 Dividendos o participaciones decretados en el periodo, gravados 806 807 Dividendos o participaciones decretados en el periodo, no gravados 808 809 Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles en el periodo, gravados Dividendos o participaciones efectivamente pagados o exigibles, no gravados 810 812 811 813 Ingresos acumulados recibidos para terceros 814 815. Hizo parte de un programa de reorganización empresarial durante el año gravable? SI NO 816. Nuevos empleos generados bajo Ley 1429 de 2010 Colombia, un compromiso que no podemos evadir.