Guía para la cumplimentación y presentación de los Modelos Fiscales Anuales (180/190/347) (White Paper Revisión: 10/03/2008)
Introducción... 3 Presentación de los Modelos Anuales vía Telemática (a través de Plataforma Informativas)... 3 Descarga de la actualización de los modelos a través de la Web (Área SMA)... 3 Particularidades del modelo 347... 3 Recomendaciones previas... 3 Propiedades de la empresa. Datos del Declarante... 3 Datos supletorios. Datos de los Declarados (Clientes, proveedores y acreedores)... 3 Herramientas de Diagnóstico... 4 Herramienta de Listados y Estadísticas... 4 Asistente Modelos Fiscales de ContaWin... 4 Declaración del Modelo 347... 4 Selección del modelo... 5 Activación del modelo... 5 Parámetros del modelo... 6 Elaborar declaración... 6 Visualizar y finalizar... 7 Consultar declaración... 7 Guardar declaración fiscal... 8 Visor de modelos fiscales... 8 Plataforma Informativas. Importación de los datos de ContaWin... 9 Obtener Modelos... 9 Elegir modelo... 10 Importar declaración fiscal... 10 Impresión y presentación telemática... 11 Otras formas de obtención de los Modelos Anuales... 12 Listados y Estadísticas... 12 Balance de sumas y saldos... 13
Introducción Este documento es una guía práctica para la obtención de datos y presentación de modelos fiscales anuales (180, 190 y 347). En función de si usted quiere presentar directamente la información a la Agencia Tributaria (AEAT), o si por el contrario prefiere enviar datos a su asesor, tiene dos vías para realizar el proceso. A final de esta guía usted habrá aprendido a enviar los datos directamente desde ContaWin a la AEAT o informar de sus cuentas correspondientes a su asesor para la posterior presentación de los modelos anuales. Presentación de los Modelos Anuales vía Telemática (a través de Plataforma Informativas) Dentro de este capítulo, usted realizar el proceso de cumplimentación y presentación de los modelos fiscales anuales. Dicho proceso se realiza de forma automatizada a través del Módulo Fiscal de ContaWin y usando las Plataforma Informativas para su presentación telemática. En este ejemplo tomaremos como base el modelo 347, aunque el proceso es el mismo para los modelos 180 y 190. Descarga de la actualización de los modelos a través de la Web (Área SMA) Cada año Isla Soft, publica los nuevos cambios y adaptaciones que nos indica la Agencia Tributaria (AEAT) en el área de Servicio de Mantenimiento Anual de www.islasoft.com. Por lo que debe descargar siempre las últimas actualizaciones disponibles para ContaWin Fiscal. Particularidades del modelo 347 En función del uso que usted haga de ContaWin, usted puede optar por obtener el modelo 347 a partir de la información introducida en el Diario de Apuntes o bien por la información existente en los Libros de IVA. Justo en el momento de descargar las actualizaciones, podrá elegir entre una variante u otra. Es importante disponer de estas dos opciones ya que muchas empresas no llevan registro de IVA como por ejemplo las Fundaciones. Recomendaciones previas Tenga en cuenta que toda la información que se va ha presentar a través de estos modelos se obtienen desde los datos introducidos en ContaWin. Por ello, es una buena práctica revisar y comprobar estos datos. Use las siguientes posibilidades: Propiedades de la empresa. Datos del Declarante Abra el Menú Archivo Propiedades de la empresa Pestaña identificación introduzca los siguientes datos: El NIF del declarante ( NIF/CIF de la Empresa) debe tener nueve dígitos, la letra del NIF debe estar en mayúscula. Ejemplo: B34566854. Sin espacios en blanco. Denominación del declarante (Nombre de la Empresa): Tiene que estar ajustado a la izquierda, sólo son permitidos caracteres de tipo letra, tres primeros caracteres distintos, al menos dos palabras separadas por un blanco. Ejemplo: Correcto: Ebano S.A. Incorrecto: _Ebano Teléfono del declarante consta de nueve dígitos numéricos, sin espacios en blancos. Ej.: 902322902. Código de provincia: Tiene que ser de carácter numérico, cinco caracteres. Ejemplo: 38205. En la pestaña Datos Fiscales, rellene los campos CNAE, Delegación y Administración. Datos supletorios. Datos de los Declarados (Clientes, proveedores y acreedores) Acceda al Menú Plan Datos Supletorios para comprobar, tanto en cuentas de proveedores, clientes y acreedores, los siguientes apartados: La Razón social tiene que estar ajustado a la izquierda, (sin espacios al comienzo) sólo son permitidos caracteres de tipo letra, tres primeros caracteres distintos, al menos dos palabras separadas por un blanco. Máximo de 40 caracteres. Ejemplo: Correcto: ALEXIS ALONSO Incorrecto: Alexis_Alonso El NIF debe tener nueve dígitos, la letra del NIF debe estar en mayúscula, no puede coincidir con el NIF del declarante. Ejemplo: 43345567M. Sin espacios en blancos.
El código postal tiene que ser de carácter numérico, cinco caracteres. Ej.: 38205 Herramientas de Diagnóstico La herramienta de diagnóstico le permitirá comprobar la integridad de la información introducida en ContaWin. Por ejemplo le avisará de posibles descuadres, NIF incorrectos, etc. Acceda al Menú Herramientas Diagnóstico General. Para más información consulte el Manual de Usuario desde el menú Ayuda. Herramienta de Listados y Estadísticas A través de esta opción, podrá obtener diversos listados con las operaciones mercantiles que superen los 3.005,06. Esto le permitirá tener una visión de los datos que luego usará el ContaWin Fiscal y comprobar que los datos supletorios de las cuentas son correctos (NIF, Código Postal, Razón Social). Esta herramienta contempla la posibilidad de poder listar varios informes según su necesidad. Es posible que el listado seleccionado nos pida una serie de parámetros de filtro para su ejecución. Para más información consulte el Manual de Usuario desde el menú Ayuda. Asistente Modelos Fiscales de ContaWin Desde el Menú Procesos Módulo Fiscal Generar modelos fiscales se le mostrará una interfaz en modo de asistente que le guiará paso a paso hasta finalizar el proceso de elaboración del modelo. El objetivo de éste asistente es generar un archivo de texto que actuará cómo archivo de intercambio con la Plataforma Informativas de la Agencia Tributaria (AEAT). Declaración del Modelo 347 Vamos a realizar un ejemplo de declaración del modelo 347: RESUMEN DE LAS OPERACIONES REALIZADAS CON TERCERAS PERSONAS COMO CLIENTES Y PROVEEDORES. DECLARACIÓN ANUAL. Para realizar dicho modelo debemos acceder al asistente de igual manera que para cualquiera de los modelos fiscales. Nos aparecerá una primera pantalla de Introducción. En esta pantalla debemos seleccionar si vamos a crear una nueva declaración fiscal o editar una creada anteriormente. Indicamos lo siguiente:
Selección del modelo En el siguiente paso nos aparece una nueva ventana para seleccionar el modelo en la que debemos elegir el modelo que deseemos (en este caso el modelo 347) Activación del modelo Si es la primera vez que usa el modelo seleccionado, usted deberá activarlo. Para ello deberá ponerse en contacto con Isla Soft (en la ventana de activación podrá obtener los datos de contacto).
Parámetros del modelo En este caso hemos seleccionado el modelo 347, marcamos siguiente y nos aparece una nueva pantalla con los parámetros del modelo, en la que observamos las cuentas que intervienen en este modelo, las cuales obtendrán los datos de nuestra contabilidad, según la opción inicial de descarga. Estos parámetros son editables. Elaborar declaración Una vez confirmados los datos, pulsamos siguiente y nos aparece una nueva pantalla Elaborar Declaración, en la que vemos el proceso para el cálculo de los importes a declarar.
Visualizar y finalizar Cuando se haya finalizado el asistente mostrará indicaciones sobre los siguientes pasos a tomar para la exportación y posterior edición con la Plataforma Informativas de la Agencia Tributaria (AEAT) Consultar declaración Pulsamos en visualizar y el asistente pasa automáticamente a la pantalla de Examinar la declaración. Nos aparecen los registros del Declarante, Proveedores Declarados, Acreedores Declarados, Clientes declarados e Inmuebles declarados.
Guardar declaración fiscal Si damos doble clic en estos registros accedemos a la relación de los datos cada uno de ellos y realizar las modificaciones necesarias. Después de haber examinado los registros existentes pulsaremos en el botón Guardar Declaración Fiscal cómo podemos ver en la siguiente imagen: Elegiremos la ruta que deseemos para guardar la declaración fiscal en formato.txt que acabamos de generar. Ahora podemos ejecutar el visor de la agencia tributaria para trabajar con este Fichero. (Vea apartado siguiente) Visor de modelos fiscales La Plataforma Informativa deberá ser instalada posteriormente a la instalación de ContaWin, para ello puede: Ejecutarla desde el CD de instalación de ContaWin Descargarla en la página oficial de la agencia tributaria www.aeat.es Una vez instalada, podemos acceder a el desde Procesos> Modulo Fiscal> Visor de modelos fiscales. Este botón lanzará el visor de modelos fiscales de la Agencia Tributaria Plataforma Informativas. En caso de que haya instalado la Plataforma Informativas en una ruta diferente a la que viene por defecto, deberá configurar esta nueva ruta en Archivo> Propiedades de empresa> Datos Fiscales. Dicha Plataforma le permitirá abrir, modificar, imprimir o enviar telemáticamente el modelo fiscal generado por el modulo Fiscal. Además, la Plataforma Informativas le permitirá trabajar con otros modelos diferentes y adicionales a los que vienen integrados con ContaWin, tales como 182, 184, 188, 296, 345, 349, etc.
Plataforma Informativas. Importación de los datos de ContaWin Obtener Modelos Antes de poder importar las declaraciones fiscales creadas en ContaWin, deberemos agregar desde Internet los esquemas de los modelos que deseemos a la Plataforma Informativas de la AEAT. Para ello pulsaremos en Modelo> Abrir modelo > Actualizar y marcaremos en la columna Instalar todos aquellos que deseemos. Pulsando en Siguiente los modelos serán agregados al programa.
Elegir modelo Una vez descargados los modelos fiscales a la Plataforma Informativas, deberemos pulsar en Modelo > Abrir modelo y seleccionamos el modelo con el que queramos trabajar. Una vez finalizado presionamos el botón Abrir. Importar declaración fiscal Una vez tengamos abierto el esquema de modelo deseado, debemos importar los datos (archivo.txt) de la declaración fiscal que ya hemos generado con el Modulo Fiscal (Capitulo anterior). Para ello podemos acceder mediante Utilidades > Importar > Importar Registros con formato BOE o pulsar en el icono tal como vemos en la siguiente imagen:
Una vez seleccionado el fichero pulsaremos en siguiente y se realizará la importación de los datos. Impresión y presentación telemática Ahora ya estamos preparados para trabajar con la Plataforma Informativas y nuestra declaración fiscal importada desde ContaWin. Dos de las funciones más interesantes que nos aporta la Plataforma Informativas son las de impresión en formato PDF y la presentación telemática. Ambas son accesibles desde los botones que se pueden ver a continuación:
Otras formas de obtención de los Modelos Anuales Este apartado está dirigido a todas aquellas empresas que necesiten aportar a sus asesores información útil para la presentación por parte de estos de los modelos anuales. Para este caso hemos seleccionado el modelo 347. Listados y Estadísticas Desde la herramienta de Listados y Estadísticas, podrá obtener varios listados a nivel informativo para formalizar el modelo 347, tanto desde el Diario como de los Libros de IVA. Estos listados además de mostrar todos los Clientes, Proveedores y Acreedores que superan los 3005,06 le indicará mediante una exclamación cuál de ellos tiene algún error en los datos supletorios, ya sea en la Razón Social como en el NIF, etc. Nota: Es posible que el listado seleccionado nos pida una serie de parámetros de filtro para su ejecución.
Balance de sumas y saldos Otra forma de listar toda la información referente al Modelo Fiscal 347 la encontramos en el Balance de Sumas y Saldos, para ello, y mediante varios filtros, debemos realizar los siguientes pasos: Seleccionamos el ejercicio de donde se sacará la información Debemos señalar que va a ser a nivel de subcuentas En los periodos marcaremos que va a ser desde Enero hasta Diciembre En el siguiente filtro de Diarios, punteamos la opción de general para que de esta forma no tenga en cuenta ni la apertura, ni regularización, ni el cierre Por último hacemos clic sobre el botón actualizar y ya tendremos los saldos de los Clientes, Proveedores y Acreedores Al hacer una vista preliminar de cualquier informe, tiene un botón para EXPORTAR. Se recomienda exportar a formato PDF para generar los archivos informativos para el asesor.