Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a. informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 377
378 informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a. BalANCE PÚblico CON distribución de beneficios ACTIVO 1. Caja y depósitos en bancos centrales 10.928.702.961 2. Cartera de negociación 63.927.624.056 2.1. Depósitos en entidades de crédito 2.2. Crédito a la clientela 24.878.430 2.3. Valores representativos de deuda 18.561.859.908 2.4. Instrumentos de capital 3.594.874.581 2.5. Derivados de negociación 41.746.011.137 Promemoria: Prestados o en garantía 7.229.192.903 3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 19.945.232.287 3.1. Depósitos en entidades de crédito 9.017.906.083 3.2. Crédito a la clientela 10.927.326.204 3.3. Valores representativos de deuda 3.4. Instrumentos de capital Promemoria: Prestados o en garantía 13.212.805.892 4. Activos financieros disponibles para la venta 32.904.100.916 4.1. Valores representativos de deuda 31.933.877.142 4.2. Instrumentos de capital 970.223.774 Promemoria: Prestados o en garantía 11.363.421.000 5. Inversiones crediticias 241.980.039.647 5.1. Depósitos en entidades de crédito 44.455.001.013 5.2. Crédito a la clientela 176.831.044.383 5.3. Valores representativos de deuda 20.693.994.252 Promemoria: Prestados o en garantía 4.238.952.916 6. Cartera de inversión a vencimiento Promemoria: Prestados o en garantía 7. Ajustes a activos financieros por macrocoberturas 115.035.985 8. Derivados de cobertura 4.611.561.196 9. Activos no corrientes en venta 1.387.940.668 10. Participaciones 70.527.372.927 10.1. Entidades asociadas 1.460.043.006 10.2. Entidades multigrupo 440.301.664 10.3. Entidades del grupo 68.627.028.257 11. Contratos de seguros vinculados a pensiones 1.896.260.901 13. Activo material 1.851.420.122 13.1. Inmovilizado material 1.704.441.645 13.1. 1. De uso propio 1.396.303.167 13.1. 2. Cedido en arrendamiento operativo 308.138.478 13.1. 3. Afecto a la Obra Social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 13.2. Inversiones inmobiliarias 146.978.477 Promemoria: Adquirido en arrendamiento financiero 498.913.045 14. Activo intangible 330.193.744 14.1. Fondo de comercio 14.2. Otro activo intangible 330.193.744 15. Activos fiscales 6.936.688.325 15.1. Corrientes 1.831.905.203 15.2. Diferidos 5.104.783.122 16. Resto de activos 1.550.418.084 Total activo 458.892.591.820
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 379 PASIVO 1. Cartera de negociación 49.170.628.018 1.1. Depósitos de bancos centrales 1.2. Depósitos de entidades de crédito 1.3. Depósitos de la clientela 1.4. Débitos representados por valores negociables 1.5. Derivados de negociación 42.610.849.556 1.6. Posiciones cortas de valores 6.559.778.461 1.7. Otros pasivos financieros 2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 18.802.499.770 2.1. Depósitos de bancos centrales 1.073.088.035 2.2. Depósitos de entidades de crédito 12.257.951.308 2.3. Depósitos de la clientela 5.471.460.427 2.4. Débitos representados por valores negociables 2.5. Pasivos subordinados 2.6. Otros pasivos financieros 3. Pasivos financieros a coste amortizado 330.518.641.542 3.1. Depósitos de bancos centrales 942.741.662 3.2. Depósitos de entidades de crédito 53.766.891.414 3.3. Depósitos de la clientela 207.373.322.988 3.4. Débitos representados por valores negociables 41.931.469.191 3.5. Pasivos subordinados 17.413.215.967 3.6. Otros pasivos financieros 9.091.000.319 4. Ajustes a pasivos financieros por macrocoberturas 86.716.290 5. Derivados de cobertura 2.154.449.488 6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta 8. Provisiones 7.700.193.826 8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares 6.643.194.165 8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 297.385.739 8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 322.591.372 8.4. Otras provisiones 437.022.550 9. Pasivos fiscales 338.328.453 9.1. Corrientes 9.2. Diferidos 338.328.453 10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 11. Resto de pasivos 1.846.715.686 12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito) Total pasivo 410.618.173.437 PATRIMONIO NETO 1. Fondos propios 48.679.292.464 1.1. Capital/Fondo de dotación a 5.666.710.244 1.1.1. Escriturado 5.666.710.244 1.1.2. Menos: Capital no exigido 1.2. Prima de emisión 36.804.223.280 1.3. Reservas 6.069.451.168 1.4. Otros instrumentos de capital 145.577.553 1.4.1. De instrumentos financieros compuestos 1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo cajas de ahorros) 1.4.3. Resto de instrumentos de capital 145.577.553 1.5. Menos: Valores propios (6.669.780) 1.6. Resultado del ejercicio 1.7. Menos: Dividendos y retribuciones 2. Ajustes por valoración (404.874.081) 2.1. Activos financieros disponibles para la venta 221.695.658 2.2. Coberturas de los flujos de efectivo 22.542.611 2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 79.099.765 2.4. Diferencias de cambio 2.5. Activos no corrientes en venta 2.7. Resto de ajustes por valoración (728.212.115) Total patrimonio neto 48.274.418.383 Total pasivo y patrimonio neto 458.892.591.820 PROMEMORIA Riesgos contingentes 68.958.210.392 Compromisos contingentes 66.118.041.058 a. esta partida se denominará Capital en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y Fondo de dotación en los de Cajas de ahorros.
380 informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a. BalANCE PÚblico sin distribución de beneficios ACTIVO 1. Caja y depósitos en bancos centrales 10.928.702.961 2. Cartera de negociación 63.927.624.056 2.1. Depósitos en entidades de crédito 2.2. Crédito a la clientela 24.878.430 2.3. Valores representativos de deuda 18.561.859.908 2.4. Instrumentos de capital 3.594.874.581 2.5. Derivados de negociación 41.746.011.137 Promemoria: Prestados o en garantía 7.229.192.903 3. Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 19.945.232.287 3.1. Depósitos en entidades de crédito 9.017.906.083 3.2. Crédito a la clientela 10.927.326.204 3.3. Valores representativos de deuda 3.4. Instrumentos de capital Promemoria: Prestados o en garantía 13.212.805.892 4. Activos financieros disponibles para la venta 32.904.100.916 4.1. Valores representativos de deuda 31.933.877.142 4.2. Instrumentos de capital 970.223.774 Promemoria: Prestados o en garantía 11.363.421.000 5. Inversiones crediticias 241.980.039.647 5.1. Depósitos en entidades de crédito 44.455.001.013 5.2. Crédito a la clientela 176.831.044.383 5.3. Valores representativos de deuda 20.693.994.252 Promemoria: Prestados o en garantía 4.238.952.916 6. Cartera de inversión a vencimiento Promemoria: Prestados o en garantía 7. Ajustes a activos financieros por macrocoberturas 115.035.985 8. Derivados de cobertura 4.611.561.196 9. Activos no corrientes en venta 1.387.940.668 10. Participaciones 70.527.372.927 10.1. Entidades asociadas 1.460.043.006 10.2. Entidades multigrupo 440.301.664 10.3. Entidades del grupo 68.627.028.257 11. Contratos de seguros vinculados a pensiones 1.896.260.901 13. Activo material 1.851.420.122 13.1. Inmovilizado material 1.704.441.645 13.1. 1. De uso propio 1.396.303.167 13.1. 2. Cedido en arrendamiento operativo 308.138.478 13.1. 3. Afecto a la Obra Social (sólo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 13.2. Inversiones inmobiliarias 146.978.477 Promemoria: Adquirido en arrendamiento financiero 498.913.045 14. Activo intangible 330.193.744 14.1. Fondo de comercio 14.2. Otro activo intangible 330.193.744 15. Activos fiscales 6.936.688.325 15.1. Corrientes 1.831.905.203 15.2. Diferidos 5.104.783.122 16. Resto de activos 1.550.418.084 Total activo 458.892.591.820
informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 381 PASIVO 1. Cartera de negociación 49.170.628.018 1.1. Depósitos de bancos centrales 1.2. Depósitos de entidades de crédito 1.3. Depósitos de la clientela 1.4. Débitos representados por valores negociables 1.5. Derivados de negociación 42.610.849.556 1.6. Posiciones cortas de valores 6.559.778.461 1.7. Otros pasivos financieros 2. Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 18.802.499.770 2.1. Depósitos de bancos centrales 1.073.088.035 2.2. Depósitos de entidades de crédito 12.257.951.308 2.3. Depósitos de la clientela 5.471.460.427 2.4. Débitos representados por valores negociables 2.5. Pasivos subordinados 2.6. Otros pasivos financieros 3. Pasivos financieros a coste amortizado 330.048.014.427 3.1. Depósitos de bancos centrales 942.741.662 3.2. Depósitos de entidades de crédito 53.766.891.414 3.3. Depósitos de la clientela 207.373.322.988 3.4. Débitos representados por valores negociables 41.931.469.191 3.5. Pasivos subordinados 17.413.215.967 3.6. Otros pasivos financieros 8.620.373.204 4. Ajustes a pasivos financieros por macrocoberturas 86.716.290 5. Derivados de cobertura 2.154.449.488 6. Pasivos asociados con activos no corrientes en venta 8. Provisiones 7.700.193.826 8.1. Fondo para pensiones y obligaciones similares 6.643.194.165 8.2. Provisiones para impuestos y otras contingencias legales 297.385.739 8.3. Provisiones para riesgos y compromisos contingentes 322.591.372 8.4. Otras provisiones 437.022.550 9. Pasivos fiscales 338.328.453 9.1. Corrientes 9.2. Diferidos 338.328.453 10. Fondo de la Obra Social (solo Cajas de ahorros y Cooperativas de crédito) 11. Resto de pasivos 1.846.715.686 12. Capital reembolsable a la vista (solo Cooperativas de crédito) Total pasivo 410.147.546.322 PATRIMONIO NETO 1. Fondos propios 49.149.919.579 1.1. Capital/Fondo de dotación a 5.666.710.244 1.1.1. Escriturado 5.666.710.244 1.1.2. Menos: Capital no exigido 1.2. Prima de emisión 36.804.223.280 1.3. Reservas 5.916.408.314 1.4. Otros instrumentos de capital 145.577.553 1.4.1. De instrumentos financieros compuestos 1.4.2. Cuotas participativas y fondos asociados (solo cajas de ahorros) 1.4.3. Resto de instrumentos de capital 145.577.553 1.5. Menos: Valores propios (6.669.780) 1.6. Resultado del ejercicio 1.030.040.516 1.7. Menos: Dividendos y retribuciones (406.370.547) 2. Ajustes por valoración (404.874.081) 2.1. Activos financieros disponibles para la venta 221.695.658 2.2. Coberturas de los flujos de efectivo 22.542.611 2.3. Coberturas de inversiones netas en negocios en el extranjero 79.099.765 2.4. Diferencias de cambio 2.5. Activos no corrientes en venta 2.7. Resto de ajustes por valoración (728.212.115) Total patrimonio neto 48.745.045.498 Total pasivo y patrimonio neto 458.892.591.820 PROMEMORIA Riesgos contingentes 68.958.210.392 Compromisos contingentes 66.118.041.058 a. esta partida se denominará Capital en los formatos de Bancos, Cooperativas de crédito y Establecimientos financieros de crédito y Fondo de dotación en los de Cajas de ahorros.
382 informe de auditoría y Cuentas anuales 2013 Balance y cuenta de resultados de banco santander, s.a. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PÚBLICA 1. Intereses y rendimientos asimilados 10.309.627.701 2. Intereses y cargas asimiladas (7.177.377.028) 3. Remuneración de capital reembolsable a la vista (sólo cooperativas de crédito) A) margen de intereses 3.132.250.673 4. Rendimiento de instrumentos de capital 3.027.454.358 6. Comisiones percibidas 2.197.021.604 7. Comisiones pagadas (436.948.083) 8. Resultados de operaciones financieras (neto) 2.029.939.198 8.1. Cartera de negociación 759.491.647 8.2. Otros instrum.financ.a valor razonab.con cambios en pyg 74.899.418 8.3. Instrum.Financ. No valorados a valor razonab.con cambios en pyg 1.216.682.869 8.4 Otros (21.134.735) 9. Diferencias de cambio (neto) 182.855.473 10. Otros productos de explotacion 290.455.881 11. Otras cargas de explotacion (494.178.921) B) margen bruto 9.928.850.183 12. Gastos de administración (4.347.326.140) 12.1. Gastos de personal (2.317.981.581) 12.2. Otros gastos generales de administración (2.029.344.559) 13. Amortizacion (221.007.687) 14. Dotaciones a provisiones (neto) (457.442.092) 15. Perdidas por deterioro de activos financieros (neto (2.907.213.223) 15.1. Inversiones crediticias (2.887.224.906) 15.2. Otros instrumentos finan.no valorados no valor. A valor razonab.con cambios en pyg (19.988.318) C) resultado de la actividad de la explotación 1.995.861.041 16. Perdidas por deterioro del resto de activos (neto) (1.262.284.537) 16.1. Fondo de comercio y otro activos intangible 16.2. Otros activos (1.262.284.537) 17. Ganancias (perdidas) en la baja de activos no clasificados como no corrientes en venta 152.924.037 18. Diferencias negativas en combinaciones de negocio 19. Ganancias (perdidas) de activos no corrientes en venta no clasificados como operaciones interrumpidas (248.245.505) D) resultado antes de impuestos 638.255.037 20. Impuesto sobre beneficios 391.785.481 21. Dotacion obligatoria a obras y fondos sociales E) resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas 1.030.040.518 22. Resultado de operaciones interumpidas (neto) F) resultado del ejercicio 1.030.040.518 PROPUESTA DISTRIBUCIÓN BENEFICIOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Resultado antes de impuestos 638.255.037 Impuesto sobre beneficios 391.785.481 Resultado del ejercicio procedentede de operaciones continuadas 1.030.040.518 Distribución A reserva legal A reserva voluntaria 153.042.854 A dividendo 876.997.664