NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS a) NOTAS DE DESGLOSE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activ Efectiv y Equivalentes Se cuenta cn una cuenta bancaria en mneda nacinal abierta en Banc Mercantil del Nrte S.A. baj el numer 021322377 Derechs a recibir Efectiv y Equivalentes y Bienes Servicis a Recibir Baj esta cuenta se tiene salds a favr de Impuest al Valr Agregad el cual se recuperara vía acreditamient Bienes Dispnibles para su Transfrmación Cnsum (inventaris) N se cuenta cn inventari algun Inversines Financieras N se tiene ningún tip de inversión Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles N tenems activ fij Estimacines y Deterirs N aplica Pasiv Se tiene un pasiv pr retencines de impuests de tercers cm sigue: Retención de ISR pr hnraris$ 2,200.00 Retención de IVA $ 2,346.66 11) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingress de Gestión A la fecha n se han tenid ingress de ningún tip Gasts y Otras Pérd idas El rubr de gasts en el ejercici es cm sigue: 1 Una ergación que se tuv pr hnraris que se tenía cmprmetid cn el cntadr públic pr la cantidad de $ 22,000.00 crrespndiente a ls ejercicis de 2009 a 2014 2 El pag de derechs pr cncept de inscripción de actas en el Registr Públic de la Prpiedad pr la cantidad de $ 683.00 Cntable/ 1
3 Cmisines bancarias cbradas pr manej de cuenta pr $ 163.00 4 Gasts n deducibles pr $ 3.42 111) NOTAS AL ESTADO DE V ARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Cm n se tienen peracines sl se tiene mvimient en el resultad del ejercici IV) NOTAS AL ESTADO DE F LUJOS DE EFECTIVO 1 Efectiv y equivalentes Ls salds inicial y final de las cuentas de efectiv es cm sigue: Efectiv en Bancs -Tesrería Efectiv en Bancs- Dependencias Inversines temprales (hasta 3 meses) Fnds cn afectación específica Depósits de fnds de tercers y trs Ttal de Efectiv v Equivalentes 2015 2014 15,888.19 37,733.61 2 N hub adquisición de viene muebles e inmuebles durante el ejericici 3 Cnciliación de ls Flujs de Efectiv Nets de las Actividades de Operación y la cuenta de Ahrr/Desahrr antes de Rubrs Extrardinaris 2015 2014 Ahrr/Desahrr antes de rubrs Extrardinaris -22,849.42-183.80 Mvimients de partidas ( rubrs) que n afectan al efectiv. Depreciación Amrtización Increments en las prvisines Increment en inversines prducid pr revaluación Ganancia/pérdida en venta de prpiedad, planta y equip Increment en cuentas pr cbrar Partidas extrardinarias Cntable I 2
V) CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASi COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES Durante el ejercici n se cant cn presupuest de ingress y egress, pr l que ls gasts efectuads durante el ejercici afectan de manera negativa el presupuest SERVICIOS AEROPORTUARIOS DE TAMAOLIPAS S.A. DE C.V. Cnciliaeión entre ls Ingress Presupuestaris y Cntables Crrespndiente del i de ener al 31 de diciembre de 2015 (Cifras en pess) l. Ingress Presupuestaris 1 1 O 2. Más ingress cntables n presupuestaris 1-- Increment pr variación de inventari s Disminución del exces de estimacines pr pérdida deterir u bslescencia Disminución del exces de prvisines Otrs ingress y beneficis varis Otrs ingress cntables n presupuestaris 3. Mens ingress presupuestaris n cntables Prducts de capital Aprvechamients capital Ingress derivads de financiamients Otrs Ingress presupuestaris n cntabl es 4. Ingress s ntab\_es (4 = 1 + 2-3) ~ Cntable I 3
SERVJ:GIOS AEROPORTUARIOS DE TAMAOLIPAS S. A. DB C. V. Cncili ación entre ls Egress Presupuestaris y ls Gasts Cntables Crrespndi ente del 1 de ener al 31 dé d i ciembre de 2015 (Cifras en pess) - - - -~ - l. Tt al de eg~ess (pres upuestaris ) -. - - - 2. Men s egress p r esu pu estaris n cn t ables 22, 849.42 Mbiliari y equip de administración Mbil i ari y equi p educacinal y recreativ Equip e instrumental médic y de labratri Vehículs y equip de transprte Equip de defensa y seguridad Maquinaria, trs equips y herramientas Activs bilógics Bienes inmuebles Activs i ntangibles Obra pública en bienes prpis Accines y participacines de capital Cmpra de títuls y valres Inversines en fideicmiss, mandats y trs análgs Prvisines para cntingencias y tras ergacines especiales Amrtización de la deuda publica Adeuds de ejercicis fiscales anterires (ADEFAS) Otrs Egress Presupuestales N Cntables 22,849.42 3. Más Gast Cntables N Presu p u estales Estimacines, depreci acines, deterirs, bslescencia y amrtizacines Cntable I 4
Otrs Gasts Cntables N Presupuestales 4. Ttal de Gast Cntable (4 = l - 2 + 3) Prvisines Disminución de inventaris Aument pr insuficiencia de estimacines pr pérdida deterir u bslescencia Aument pr insuficiencia de prvisines Otrs Gasts 1 -.. (22,849.42) Baj prtesta de decir verdad declarams que ls Estads Financiers y sus Ntas sn raznablemente crrects y respnsabilidad del emisr i::~1ni::11. 1Ti:: ni::1 ('('\ 11.l~i:: I('\ ni:: linkhlkl lc't'c Zl,)ION RESPONSABLE DE LA ELABORACION Cntable I 5
CUEMTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TAMAULIPAS 12015 b) NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Aun cuand n se cuenta cn presupuest se realizarn gasts que afectarn de manera negativa éste, cm se detalla a cntinuación : Hnraris a persnas físicas $ 22,000.00 Otrs impuests y/ derechs$ 683.00 Cmisines bancarias$ 163.00 N deducibles $ 3.42 Mdificación al presupuest - $ 22,849.42 Presupuest de egress pagad $ 22,849.42 Baj prtesta de decir verdad declarams que ls Estads Financiers y sus Ntas sn raznablemente crrects y respnsabilidad del emisr RESPONSABLE DE LA ELABORACION Cntable/ 6
SERVICIOS AEROPO RTUARIOS DE TAMAULIPAS S.A. DE C.V. e) NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. Intrducción Cm un apy a la actividad aerprtuaria del Estad se cnstituyó la Empresa para recibir las cncesines de aerpuerts y servicis aerprtuaris para su peración y desarrll. 2. Panrama Ecnómic y Financier La participación para llevar adelante dichas cncesines es cn la Federación, el Estad y la iniciativa privada. 3. Autrización e Histria La empresa fue creada el 7 de septiembre de 2000 4. Organización y Objet Scial El bjet de la sciedad es: Usar y aprvechar cncesines permiss para la adm inistración, expltación, peración, ces1n y en su cas, cnstrucción de aerpuerts en términs de ls Artículs 10 y 14 de la Ley de Aerpuerts. Para tal efect y cnfrme a la Ley de Aerpuerts, y al titul títuls de cncesión que se trguen, siempre y cuand se relacinen directa indirectamente cn su bjet scial, deriven sean cnsecuencia del mism resulten cnvenientes, y su principal actividad es usar y aprvechar cncesines permiss para la administración, expltación, peración. Fue creada cm Sciedad Anónima de Capital Variable cn participación estatal mayritaria y cuys cntribucines sn el pag del Impuest Sbre la Renta, Impuest al Valr Agregad y retencines que pueda efectuar a tercers 5. Bases de Preparación de ls Estads Financiers Para efects de la CONAC se ha bservad la nrmatividad aplicable y sus dispsicines legales en cuant a la elabración de ls estads financiers. Así mism, se elabrarn de cnfrmidad cn las Nrmas de Infrmación Financiera 6. Plíticas de Cntabilidad Significativas Ls estads fi nanciers n recncen ls efects de la inflación, cnsiderand que dichs efects n sn imprtantes en atención al mnt 7. Psición en Mneda Extranjera y Prtección pr Riesg Cambiaría N se cuenta cn ningún tip de cuenta en mneda extranjera 8. Reprte Analític del Activ Sl se tiene activ pr efectiv y equivalentes e impuests a favr 9. Fideicmiss, Mandats y Análgs N tenems fideicmis algun 1 O. Reprte de la Recaudación Debid a que n tiene peracines la empresa n se cuenta cn ingress 11. Infrmación sbre la Deuda y el Reprte Analític de la Deuda N aplica 12. Calificacines trgadas N tenerns histrial creditici 13. Prces de Mejra N aplica 14. Infrmación pr Segments N aplica Cntable / 7
CUENTA PÚBLICA ENTIDAD FEDERATIVA DE TAMAULIPAS :2015 15. Events Psterires al Cierre N currió ningún event significativ a la presentación de la infrmación financiera 16. Partes Relacinadas N se tienen partes relacinadas Baj prtesta de decir verdad declarams que ls Estads Financiers y sus Ntas sn raznablemente crrects y respnsabilidad del emisr M RESPONSABLE DE LA ELABORACION Cntable / 8