INFORME DE DISCIPLINA DE MERCADO Requisitos mínimos de divulgación Comunicación A 5394 Junio 2014 1
I. Consideraciones generales El objetivo del presente documento es difundir la información referida al capital, las exposiciones al riesgo, los procesos de evaluación del riesgo y la suficiencia del capital. A través de procedimientos y controles internos aplicados previamente a su divulgación, el Banco se asegura que la información publicada sea consistente con los restantes reportes y documentos emitidos. El Comité de Riesgos es el encargado de aprobar la información que se publica, asegurando que es adecuada y que transmite a los usuarios, una imagen completa del perfil de riesgo del Banco. La información del presente documento se elabora en base a los datos e información vigentes al 30 de junio de 2014. 2
Anexo 3
Cuadro 1 Valores al 30 de Junio de 2014 (en miles de $) Cod. Capital Ordinario Nivel 1: instrumentos y reservas Saldo 1 Capital social ordinario admisible emitido directamente más las primas de emisión relacionadas. 200.322 Capital social excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8.2.1.1.) 91.140 Aportes no capitalizados (8.2.1.2.) Ajustes al patrimonio (8.2.1.3.) 109.182 Primas de emisión (8.2.1.7.) 2 Beneficios no distribuidos 2.019.423 Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) (8.2.1.5. y 8.2.1.6) 2.019.423 3 Otras partidas del resultado integral acumuladas (y otras reservas) 687.475 Reservas de utilidades (8.2.1.4.) 687.475 5 Capital social ordinario emitido por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el CO n1 del grupo) Participaciones minoritarias en poder de terceros (8.2.1.8) 6 Subtotal: Capital ordinario Nivel 1 antes de conceptos deducibles Capital Ordinario Nivel 1: conceptos deducibles 7 Ajustes de valoración prudencial (8.4.1.12, 8.4.1.15, 8.4.1.16) 8 Fondo de comercio (neto de pasivos por impuestos relacionados) (punto 8.4.1.9) 9 Otros intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) (8.4.1.10) 10 Activos por impuestos diferido que dependen de la rentabilidad futura de la entidad, excluidos los procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados) Saldos a favor por aplicación del impuesto a la ganancia mínima presunta (netos de las previsiones por riesgo de desvalorización) según punto 8.4.1.1. 12 Insuficiencia de previsiones para pérdidas esperadas (punto 8.4.1.13) 13 Ganancias en ventas relacionadas con operaciones de titulización (8.4.1.17) 14 Ganancias y pérdidas debidas a variaciones en el riesgo de crédito propio sobre pasivos contabilizados al valor razonable (8.4.1.18) 18 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 10% del capital social ordinario de la emisora. (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.1.) 19 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.2.) 2.907.220 12.824 48.790
Cod. Capital Ordinario Nivel 1: conceptos deducibles Saldo 26 Conceptos deducibles específicos nacionales 3.857 Accionistas (8.4.1.7.) Inversiones en el capital de entidades financieras sujetas a supervisión consolidada (8.4.1.19) 2.015 Participaciones en empresas deducibles (8.4.1.14) Otras (detallar conceptos significativos) (8.4.1.2., 8.4.1.3., 8.4.1.4., 8.4.1.5., 8.4.1.6, 8.4.1.8., 8.4.1.11) 1.842 27 Conceptos deducibles aplicados al CO n1 debido a insuficiencias de capital adicional de nivel 1 y capital de nivel 2 para cubrir deducciones 28 Total conceptos deducibles del Capital Ordinarios Nivel 1 65.471 29 Capital Ordinario Nivel 1 (CO n1) 2.841.749 Capital Adicional Nivel 1: instrumentos 30 Instrumentos admisibles como Capital Adicional de nivel 1 emitidos directamente más las Primas de Emisión relacionadas (8.2.2.1, 8.2.2.2 y 8.3.2.) 31 De los cuales: clasificados como Patrimonio Neto 32 De los cuales: clasificados como Pasivo 34 Instrumentos incluidos en el Capital Adicional Nivel 1 (e insturmentos de capital ordinario Nivel 1 no incluido en la fila 5) emitidos por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el CA n1 de Grupo) (8.2.2.3) 36 Capital Adicional de Nivel 1 antes de conceptos deducibles Capital Adicional Nivel 1: conceptos deducibles 39 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 10% del capital social ordinario de la emisora. (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.1.) 40 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.2.) 41 Conceptos deducibles específicos nacionales 42 Conceptos deducibles aplicados al adicional nivel 1 debido a insuficiencias de capital adicional de nivel 2 para cubrir deducciones 43 Total conceptos deducibles del Capital Adicional Nivel 1 44 Capital Adicional Nivel 1 (CA n1) 45 Patrimonio Neto Básico Capital de Nivel 1 2.841.749 Cod. Patrimonio Neto Complementario Capital Nivel 2: instrumentos y previsiones Saldo 46 Instrumentos admisibles como capital de nivel 2 emitidos directamente mas las primas de emisión relacionadas (pto. 95.474 8.2.3.1., 8.2.3.2. y 8.3.3) 48 Instrumentos incluidos en el capital de nivel 2 emitidos por filiales y en poder de terceros (8.2.3.4) 50 Previsiones por riesgo de incobrabilidad (pto. 8.2.3.3) 144.440 51 Patrimonio Neto Complementario Capital Nivel 2 antes de conceptos deducibles 239.914
Patrimonio Neto Complementario Capital Nivel 2: conceptos deducibles 54 Inversiones en el capital de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada, cuando la entidad posea hasta el 10% del capital social ordinario de la emisora. (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.1.) 55 Inversiones significativas en el capital ordinario de entidades financieras no sujetas a supervisión consolidada (cuantía superior al umbral del 10%) (8.4.2.2.) 56 Conceptos deducibles específicos nacionales 57 Total conceptos deducibles del PNC Capital Nivel 2 58 Patrimonio Neto Complementario Capital Nivel 2 (PNc) 239.914 59 CAPITAL TOTAL 3.081.663 60 Activos Totales ponderados por riesgo 21.205.400 Coeficientes 61 Capital ordinario de nivel 1 (en porcentaje de los activos ponderados por riesgo) 13,40% 62 Capital de nivel 1 en porcentaje de los activos ponderados por riesgo 13,40% 63 Capital total en porcentaje de los activos 14,53% Importes por debajo de los umbrales de deducción (antes de la ponderación por riesgo) 72 Inversiones no significativas en el capital de otras entidades financieras 73 Inversiones significativas en el capital ordinario de otras entidades financieras 75 Activos por impuestos diferidos procedentes de diferencias temporales (neto de pasivos por impuestos relacionados) Ganancia mínima presunta pto 8.4.1.1 Limites máximos aplicables a la inclusión de previsiones en el capital de nivel 2 76 Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 77 Límite máximo a la inclusión de previsiones en el capital de nivel 2 con arreglo al método estándar 0 265.068
Cuadro 2 Valores al 30 de Junio de 2014 (en miles de $) Etapa 1 Estados financieros consolidados de publicación y supervisión Activo Disponibilidades 3.649.604 Títulos Públicos y privados 4.165.411 Préstamos 14.280.457 Otros Créditos por Intermediación Financiera 1.912.346 Créditos por Arrendamientos financieros 70.583 Participaciones en otras sociedades 32.018 Créditos Diversos 529.044 Bienes de Uso 281.791 Bienes Diversos 50.427 Bienes Intangibles 63.603 Partidas pendientes de imputación 857 Activo total 25.036.141 Pasivo Depósitos 19.378.710 Otras Obligaciones por Intermediación Financiera 1.561.848 Obligaciones Diversas 802.926 Previsiones 166.506 Obligaciones negociables subordinadas Partidas pendientes de imputación 2.453 Participación de terceros en sociedades controladas 95.474 Pasivo total 22.007.917 Patrimonio Neto Capital Social 91.140 Aportes no capitalizados Ajustes al patrimonio 109.182 Reserva de utilidades 687.475 Diferencia de valuación no realizada Resultados no asignados 2.140.427 Patrimonio Neto Total 3.028.224 Estado de Resultados Ingresos Financieros 2.187.300 Egresos Financieros 739.301 Margen bruto de intermediación 1.447.999 Cargo por incobrabilidad 126.661 Ingresos por servicios 740.331 Egresos por servicios 228.635 Resultado monetario por intermediación financiera Gastos de Administración 1.116.671 Resultado monetario por egresos operativos Resultado neto por intermediación financiera 716.363 Utilidades diversas 128.278 Pérdidas diversas 55.298 Resultado monetario por otras operaciones Resultado de terceros en participaciones controladas 471 Resultado neto antes del impuesto a las ganancias 788.872 Impuesto a las ganancias 305.810 Resultado neto del período/ejercicio 483.062
Cuadro 3 Conciliación Cuadro 1 y Cuadro 2 Valores al 30 de Junio de 2014 (en miles de $) Estados financieros consolidados de publicación Estados financieros consolidados para supervisión Estados Financieros Consolidados para Supervisión Desagregados Componente del Capital Regulatorio 130000 Préstamos 14.280.457 14.280.457 Del cual: Monto Admisible como Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 139.506 50 140000 Otros créditos por intermediación financiera 1.912.346 1.912.346 Del cual: Monto Admisible como Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 4.232 50 150000 Créditos por arredanmientos financieros 70.583 70.583 Del cual: Monto Admisible como Previsiones admisibles para inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las posiciones sujetas al método estándar (antes de la aplicación del límite máximo) 702 50 160000 Participaciones en otras sociedades 32.018 32.018 Del cual: Monto Admisible como Participaciones en entidades financieras del exterior (8.4.1.19.ii) 2.015 26 180000 Bienes de Uso Inmuebles 94.617 94.617 Del cual: Monto Admisible como Otras (8.4.1.2., 8.4.1.3., 8.4.1.4., 8.4.1.5., 8.4.1.6., 8.4.1.8., 8.4.1.11.) 985 26 210000 Bienes intangibles 63.603 63.603 Del cual: Monto Admisible como Llave de negocio (8.4.1.9.) 12.824 8 Del cual: Monto Admisible como Otros intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) (8.4.1.10.) 48.790 9 230000 Partidas pendientes de imputación Saldos deudores 857 857 Del cual: Monto Admisible como Otras (8.4.1.2., 8.4.1.3., 8.4.1.4., 8.4.1.5., 8.4.1.6., 8.4.1.8., 8.4.1.11.) 857 26 410000 Capital Social 91.140 91.140 Del cual: Monto Admisible como Capital social, excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8.2.1.1.) 91.140 1 430000 Ajustes al patrimonio 109.182 109.182 Del cual: Monto Admisible como Ajustes al patrimonio (8.2.1.3.) 109.182 1 440000 Reserva de utilidades 687.475 687.475 Del cual: Monto Admisible como Reservas de utilidades (8.2.1.4.) 687.475 3 450000 Resultado no asignados 2.140.427 2.140.427 Del cual: Monto Admisible como Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) (8.2.1.5. y 8.2.1.6.) 2.019.423 2
Cuadro 4 CODIGO DE INSTRUMENTO DE CAPITAL: ACCIONES ORDINARIAS CAPITAL SOCIAL 1 Emisor NUEVO BANCO DE SANTA FE S.A. 2 Identificador Unico 00330 3 Legislación por la que se rige el instrumento Argentina TRATAMIENTO REGULATORIO: 4 Admisible a nivel individual/grupo/individual y grupo Individual y grupo 5 Tipo de instrumento Acciones ordinarias, nominativas, no endosables, V$N 1 por acción, y con derecho a 1 voto. 6 Cuantía reconocida en el capital regulatorio (cifra monetaria en miles, en la fecha de divulgación más reciente) $ 91.140,00 7 Valor nominal del instrumento V$N 91.140.000 8 Clasificación contable (PN, Pasivo o Partic. Minoritaria) Patrimonio Neto 9 Fecha original de emisión 30/06/1998: $ 60.000. 25/08/1999: $ 30.800. 02/07/2007: $ 340. 10 Perpetuo o a vencimiento Perpetuo 11 Fecha original de vencimiento No Amortización anticipada por parte del emisor sujeta a previa 12 aprobación del supervisor No Fecha de amortización anticipada opcional, fechas de 13 amortización anticipada contingene e importe a amortizar. No 14 Posteriores fechas de amortización anticipada, si procede. No CUPONES / DIVIDENDOS: 15 Dividendo/cupón fijo o variable Variable 16 Tasa de interés del cupón y cualquier índice relacionado No 17 Existencia de un mecanismo que paraliza el dividendo No Totalmente discrecional, parcialmente discrecional u 18 obligatorio Totalmente discrecional 19 Existencia de cláusula step.up u otro incentivo a amortizar No 20 No acumulativo o acumulativo No acumulativo 21 Convertible o no convertible No convertible 22 Si es convertible, activador (es) de la conversión No 23 Si es convertible, total o parcialmente No 24 Si es convertible, ecuación de conversión No 25 Si es convertible, conversión obligatoria u opcional No Si es convertible, especificar el tipo de instrumento en el que 26 es convertible No Si es convertible, especificar el emisor del instrumento en el 27 que se convierte No 28 Cláusula de reducción del valor contable del instrumento No Si se contempla la reducción del valor contable, activador(es) 29 de esa reducción No Si se contempla la reducción del valor contable, reducción 30 total o parcial No Si se contempla la reducción del valor contable, reducción 31 permanente o temporal No Si la reducción del valor contable es temporal, descripción del 32 No mecanismo de posterior aumento del valor contable Posición en la jerarquía de subordinación en caso de 33 liquidación (especificar el tipo de instrumento inmediatamente Todas las Obligaciones de la Sociedad (Pasivos) preferente al instrumento en cuestión) 34 Características transitorias eximentes No 35 En caso afirmativo, especificar las características eximentes. No
Cuadro 5 Concepto Exigencia (en miles de $) Exigencia por Riesgo de Crédito 1.243.195 Exposiciones incluidas en la cartera minorista 571.761 Exposiciones a empresas del país y del exterior 385.913 Exposiciones en otros activos 85.913 Disponibilidades 9.083 Exposiciones a gobiernos y bancos centrales 98.605 Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior 32.257 Exposiciones con otras garantías hipotecarias 40.614 Préstamos morosos 19.049 Exigencia por Riesgo de Mercado 53.545 Exigencia por Riesgo Operacional 399.692 TOTAL EXIGENCIA 1.696.432 Capital ordinario de nivel 1 (en porcentaje de los activos ponderados por riesgo) Capital de nivel 1 en porcentaje de los activos ponderados por riesgo 13,40% 13,40% Capital total en porcentaje de los activos 14,53%
Cuadro 6 Valor promedio de la exposición bruta al riesgo de crédito por tipo de posición crediticia Requerimiento al 30/06/2014 (en miles de $) Exposiciones incluidas en la cartera minorista 7.245.716 Exposiciones a empresas del país y del exterior 4.689.772 Exposiciones en otros activos 1.663.805 Disponibilidades 3.416.393 Exposiciones a gobiernos y bancos centrales 5.396.367 Exposiciones a entidades financieras del país y del exterior 495.557 Exposiciones con otras garantías hipotecarias 708.107 Préstamos morosos 188.477 TOTAL 23.804.194
Cuadro 7 Distribución geográfica de la exposición al riesgo de crédito por tipo de exposición (Financiaciones) Zona Santa Fe Córdoba C.A.B.A. Entre Ríos Corrientes TOTAL (en miles de $) Personales 2.824.495 31.190 4.371 1.430.472 28.933 4.319.461 Documentos a sola firma, descontados y comprados 3.124.706 282.022 304.504 473.726 14.370 4.199.328 Con otras garantías prendarias 616.284 85.033 22.693 240.440 7.338 971.788 Tarjetas de crédito 1.087.155 16.126 9.384 549.028 9.706 1.671.400 Adelantos 1.133.842 120.128 374.189 174.045 8.280 1.810.484 Préstamos interfinancieros no previsionables 68.023 108.238 83.537 259.797 Otros créditos por intermediación financiera 117.120 5.394 198.177 120.040 44 440.775 Con otras garantías hipotecarias 151.716 5.873 55.832 367.400 17.477 598.298 Créditos por arrendamientos financieros 64.801 3.221 3.377 690 72.089 Préstamos para prefinanciación y financiación de exportaciones 383.638 41.644 237.817 38.949 702.048 Otros préstamos 21.147 2.842 410 93.228 32 117.659 TOTAL 9.592.926 593.473 1.318.993 3.571.556 86.181 15.163.127
Cuadro 8 Sector Priv ado no Financiero Exposición por sector económico y tipo de exposición (en miles de $) Personales Con otras garantías prendarias Documentos a sola firma, descontados y comprados Tarjetas de crédito Adelantos Otros créditos por intermediación financiera Garantías hipotecarias Créditos por arrendamientos financieros Préstamos para prefinanciación y financiación de exportaciones Otros préstamos TOTAL Consumo 4.319.461 577.494 924.503 1.592.353 197.234 31.055 199.975 19.421 7.653 35.897 7.905.046 Comercial 392.631 3.104.097 79.012 1.613.246 192.594 398.323 52.341 684.866 10.578 6.527.688 Servicios 60.636 261.693 2.621 72.959 74.337 89.769 5.331 4.360 882 572.588 Construcción 38.058 100.096 677 107.989 246 20.903 14.752 15.593 4.132 302.445 Comercio 42.797 1.149.775 19.517 766.018 301 74.380 1.211 128.663 1.356 2.184.019 Industria y minería 48.493 1.044.202 3.807 548.713 106.899 31.931 23.873 507.719 700 2.316.337 Agropecuario 202.647 548.330 52.389 117.568 10.810 181.341 7.175 28.531 3.508 1.152.299 TOTAL 4.319.461 970.125 4.028.600 1.671.365 1.810.480 223.649 598.298 71.762 692.519 46.475 14.432.735
Cuadro 9 Desglose de cartera según plazo residual por tipo de exposición (en miles de $) Cartera vencida Plazos que resta para su vencimiento 1 Mes 3 Meses 6 Meses 12 Meses 24 Meses 24+ Meses TOTAL Sector Público no Financiero 20 15.705 1.951 50.720 2.531 3.948 2.003 76.878 Sector Financiero 375.724 27.958 27.857 132.405 88.686 884 653.514 Sector Privado no Financiero y Residentes del Exterior 179.777 4.256.212 1.902.030 1.649.212 1.984.318 2.459.881 2.001.305 14.432.735 TOTAL 179.797 4.647.641 1.931.939 1.727.789 2.119.254 2.552.515 2.004.192 15.163.127
Cuadro 10 Ejercicio 2014 Movimiento de Previsiones (en miles de $) Saldos al comienzo del ejercicio Aumentos Disminuciones Desafectaciones Aplicaciones Saldos al final del ejercicio Préstamos Por riesgo de incobrabilidad.y desvalorización Otros créditos por intermediación financiera Por riesgo de incobrabilidad y desvalorización Créditos por arrendamientos financieros Por riesgo de incobrabilidad Participaciones en otras sociedades Por riesgo de desvalorización 226.679 124.440 76.025 22.614 252.480 12.301 1.779 1.524 12.556 1.323 460 278 1.505 215 215 Créditos diversos Por riesgo de incobrabilidad 1.828 1.122 527 779 1.644 TOTAL 242.346 127.801 78.354 23.393 268.400 Cuadro 11 Deuda dada de baja en el período (en miles de $) Privado No Financiero TOTAL 22.005
Cuadro 12 Clasificación de las financiaciones por situación y garantías recibidas En miles de pesos CARTERA COMERCIAL En situación normal: 7.194.432 Con garantías y contragarantías preferidas "A" 29.272 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 904.797 Sin garantías ni contragarantías preferidas 6.260.363 En observación: 6.617 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 5.241 Sin garantías ni contragarantías preferidas 1.376 Con problemas: 592 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 383 Sin garantías ni contragarantías preferidas 209 Con alto riesgo de insolvencia: 34.393 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 11.210 Sin garantías ni contragarantías preferidas 23.183 Irrecuperables: 22.047 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 15.557 Sin garantías ni contragarantías preferidas 6.490 TOTAL CARTERA COMERCIAL 7.258.081 CARTERA DE CONSUMO Y VIVIENDA En situación normal: 7.710.021 Con garantías y contragarantías preferidas "A" 1.735 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 826.116 Sin garantías ni contragarantías preferidas 6.882.170 Riesgo bajo: 52.725 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 8.271 Sin garantías ni contragarantías preferidas 44.454 Riesgo medio: 38.399 Con garantías y contragarantías preferidas "A" Con garantías y contragarantías preferidas "B" 3.748 Sin garantías ni contragarantías preferidas 34.651 Riesgo alto: 59.585 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 6.167 Sin garantías ni contragarantías preferidas 53.418 Irrecuperable: 44.316 Con garantías y contragarantías preferidas "B" 5.496 Sin garantías ni contragarantías preferidas 38.820 TOTAL CARTERA DE CONSUMO Y VIVIENDA 7.905.046 TOTAL 15.163.127
Cuadro 13 Tipo de contrato Objetivo de las operaciones Activo subyacente Tipo de liquidación Ámbito de negociación o contraparte Plazo Promedio Ponderado Originalmente Pactado (en meses) Plazo Promedio Ponderado Residual (en meses) Plazo Promedio Ponderado de Liquidación de Diferencias Monto (en miles de $) OTCResidentes en el País Opciones Otras coberturas Otras Otra 180 74 257.318 Sector Financiero Operaciones de Pase Intermediación Cuenta Propia OtrosInstrumentos de regulación monetaria Con Entrega del Subyacente Mercado Abierto Electronico S.A. 1 1 432.180 Operaciones de Pase Intermediación Cuenta Propia Títulos Públicos Nacionales Con Entrega del Subyacente Mercado Abierto Electronico S.A. 1 1 138.969
Cuadro 14 Requerimiento de capital por riesgo de mercado Importe (en miles de $) Activos nacionales 35.898 Posiciones en moneda extranjera 17.647 TOTAL 53.545