SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E F O R M U L A R I O S Esta sección del Manual del Sistema de Información contiene las instrucciones para la preparación y envío de información mediante formularios. Para cada uno de los formularios se incluye una ficha con su identificación y características básicas, su formato y las instrucciones de llenado, cuando ello resulta necesario. La denominación de "formulario" se usa para referirse a hojas impresas que deben ser llenadas según los modelos, pero ellos pueden corresponder, eventualmente, a información enviada en medios magnéticos cuando así se indique en las instrucciones. Carta Circular N 4/2003
CATÁLOGO DE FORMULARIOS Código Nombre Periodicidad Plazo (días hábiles) M1 Resultado de evaluaciones y provisiones sobre Mensual 12 colocaciones M52 Castigos y aclaraciones de créditos relacionados Mensual (1) 7 T17 Concentración de propiedad (2) Trimestral 5 C9 Morosidad de préstamos hipotecarios para vivienda Cuatrimestral 12 (1): Se enviará sólo en caso de que se registren castigos o aclaraciones en el período. (2): Exigible sólo a los bancos constituidos como sociedades anónimas. Carta Circular N 4/2004
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Form. M 1 CODIGO FORMULARIO : M 1 NOMBRE : Resultado de evaluaciones y provisiones sobre colocaciones. PERIODICIDAD : Mensual. REFERENCIAS : Capítulo 7-10 DESTINO INTERNO SUPERINTENDENCIA : Dirección de Supervisión.
FORMULARIO M1 Hoja 1 RESULTADO DE EVALUACIONES Y PROVISIONES SOBRE COLOCACIONES AL (cifras en millones de pesos) Institución:... Código:.. 1) EVALUACIONES INDIVIDUALES Categoría A1 A2 A3 B C1 C2 C3 C4 D1 D2 Totales Deuda Comercial Leasing comercial Total Provisión % riesgo 2) EVALUACIONES GRUPALES Tipo de crédito Créditos comerciales Leasing comercial Créditos consumo Leasing consumo Créditos Hipotecarios Vivienda Leasing vivienda Factoring Totales Monto cartera Provisión % Riesgo
Formulario M1 Hoja 2 3) RESUMEN Provisiones % Riesgo Total cartera Evaluaciones individuales (1) Evaluaciones grupales (2) Total resultado evaluaciones Provisiones adicionales TOTAL CARTERA COLOCACIONES Preparado por: Teléfono:.. Gerente
Formulario M1 INSTRUCCIONES FORMULARIO M1 El formulario contiene tres partes: 1) Evaluaciones individuales, 2) Evaluaciones Grupales y 3) Resumen. Los montos correspondientes a los créditos deben ser concordantes con los activos del balance, al igual que las provisiones constituidas. La preparación se explica a continuación: 1) Evaluaciones individuales Corresponde a la cartera evaluada individualmente según lo indicado en el Capítulo 7-10 de la Recopilación Actualizada de Normas, separada por las categorías de riesgo definidas en ese capítulo. En los totales, el porcentaje de riesgo corresponderá al porcentaje que representa el total de provisiones con respecto al total de créditos. 2) Evaluaciones grupales Incluye la información de las carteras evaluadas por un método grupal, separada por lo tipos de crédito que se indican. La provisión debe ser la que derive de la evaluación y el porcentaje de riesgo corresponderá al porcentaje que representa la provisión sobre el monto de la respectiva cartera. 3) Resumen Se arrastran los totales de la información sobre evaluaciones individuales y grupales y se le agregan las provisiones adicionales que se hayan constituido, para relacionar el total de la cartera de colocaciones con el total de las provisiones que la cubren, indicando además el porcentaje de cobertura a ese nivel. Carta Circular N 4/2003
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Form. M 52 CODIGO FORMULARIO : M 52 NOMBRE : Castigos y aclaraciones de créditos relacionados PERIODICIDAD : Mensual PLAZO DE ENTREGA A SUPERINTENDENCIA : 7 días hábiles REFERENCIAS : Capítulos 8-29 y 12-4 DESTINO INTERNO SUPERINTENDENCIA : Departamento de Sistemas Carta Circular N 6/94
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Form. M 52 Instrucciones Formulario M 52 Castigos y aclaraciones de créditos relacionados. Este formulario provee información acerca de los castigos y recuperaciones provenientes de deudas directas de deudores relacionados. El informe se confeccionará en moneda chilena y sus montos se expresarán en pesos. Los montos en moneda extranjera se convertirán a moneda chilena al tipo de cambio vigente a la fecha del castigo. Se debe enviar una línea (registro) por cada movimiento (castigo o aclaración) que se efectúe a un deudor relacionado, durante el mes de referencia de la información. Las columnas del formulario se llenarán conforme a las siguientes pautas: RUT: Es el RUT de la persona natural o jurídica, relacionada con la institución financiera, cuya deuda directa con la institución financiera ha sido objeto de castigo o aclaración. NOMBRE O RAZÓN SOCIAL DEL DEUDOR: En caso de personas naturales corresponde al nombre completo, y deberá ser informado respetando el orden siguiente: apellido paterno, apellido materno, primer nombre, segundo nombre, separados por un signo "/". En caso de personas jurídicas se informará la razón social, según lo señalado en la escritura de constitución o en las posteriores modificaciones, según corresponda, utilizando para su registro las abreviaturas que se incluyen en la tabla Nº 2 "Abreviaturas en razones sociales". FECHA: Se indica el día en que se registró el castigo de que se da cuenta o el día de registro del castigo cuya aclaración se está informando. MONTO: Reflejará el monto del castigo o aclaración que ha ocurrido en el período informado, expresado en pesos. TIPO: Se indica si se trata de un castigo (C) o aclaración (A). Se debe utilizar sólo un carácter "C" o "A" según sea el caso. CAUSA: Se informa el código correspondiente a la causa de la aclaración, de acuerdo a lo indicado en la Tabla 30. Para los castigos se indicará cero (ø). Este formulario se enviará a la Superintendencia sólo en aquellos períodos en que ocurra algún castigo o aclaración de créditos relacionados a la institución. En tal caso, el envío se hará de acuerdo al procedimiento SINACOFI N P-1430-62, por medio del mensaje SINACOFI N MS-162. Carta Circular N 1/95
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Form. T17 CODIGO FORMULARIO : T17 NOMBRE : Concentración de la propiedad. PERIODICIDAD : Trimestral. Referido al último día de los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre. PLAZO DE ENTREGA A SUPERINTENDENCIA : 5 días hábiles. REFERENCIAS : DESTINO INTERNO SUPERINTENDENCIA : Departamento de Estudios. Carta Circular N 11/94
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Formulario T17 Actualiz. 09.96 CONCENTRACION DE LA PROPIEDAD Institución financiera... Código... Información al... de..... de 199. a) Nombre de la persona o grupo que concentra el mayor porcentaje en la propiedad de la I.F..... b) Porcentaje total de concentración :... c) Detalle del porcentaje total de concentración:.. Accionista RUT % Formulario preparado por... Teléfono...... GERENTE GENERAL
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS C H I L E Formulario T17 Instrucciones Formulario T17. Concentración de la propiedad. El formulario T17 deberá ser enviado por todas las instituciones financieras constituidas como sociedades anónimas, con el objeto de que este organismo pueda dar cumplimiento a lo dispuesto en el inciso 39 del artículo 47 del D.L. N 3.500, respecto de la determinación del factor de concentración de cada entidad financiera. Se deberá informar la persona o grupo que concentre el mayor porcentaje de la propiedad accionaria de la institución financiera, ya sea directamente o por intermedio de otras personas relacionadas, indicando el porcentaje correspondiente. Para estos efectos, el accionista o grupo de accionistas que concentre el mayor porcentaje en la propiedad de la institución, será aquel que obtenga el mayor valor resultante al sumar a su porcentaje de participación directa, la proporción mantenida por intermedio de personas relacionadas. Se entenderá por personas relacionadas, las definidas en el artículo 100 de la Ley N 18.045. En caso de que los mayores porcentajes de concentración en la propiedad accionaria lo mantengan dos o más personas, deberá incluirse en el formulario el detalle para cada una de ellas. Carta Circular N 3/96
Form. C9 CODIGO FORMULARIO : C9 NOMBRE : Morosidad de préstamos hipotecarios para vivienda. PERIODICIDAD : Cuatrimestral. Referido al último día de los meses de abril, agosto y diciembre. PLAZO DE ENTREGA A SUPERINTENDENCIA : Empresa tamaño I II III N de días hábiles 12 12 12 REFERENCIAS : DESTINO INTERNO SUPERINTENDENCIA : Departamento de Estudios. ACTUALIZACIONES : Carta Circular Nº 21/89