Estados Financieros 1T10 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 31 de Marzo de 2010.
Contenido Balance General Consolidado Pág. 3 Estado de Resultados Consolidado Pág. 4 Estado de Variaciones en el Capital Contable.. Pág. 5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado..... Pág. 6 Calificación de Cartera... Pág. 7 Contenido 2
ACTIVO CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P. 11650 MÉXICO D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DE MARZO DE 2010 DISPONIBILIDADES $ 539 CAPTACIÓN $ 6,196 Depósitos de exigibilidad inmediata $ 645 CUENTAS DE MARGEN 23 Depósitos a plazo 5,551 Del publico en general $ 1,939 INVERSIONES EN VALORES 18,619 Mercado de dinero 3,612 Títulos para negociar $ 12,614 PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 1,350 Títulos disponibles para la venta 21 De exigibilidad inmediata 2 Títulos conservados a vencimiento 5,984 De corto plazo 260 De largo plazo 1,088 DEUDORES POR REPORTOS 0 ACREEDORES POR REPORTO 15,910 DERIVADOS 2 Con fines de negociación 2 COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA 0 Con fines de cobertura 0 Reportos 0 Préstamo de valores 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Derivados 0 Créditos comerciales 5,168 Otros 0 Actividad empresarial o comercial 4,987 Entidades financieras 181 DERIVADOS 0 Créditos de consumo 282 Con fines de negociación 0 Créditos a la vivienda 9 Con fines de cobertura 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 5,459 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 639 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Impuesto a la utilidad por pagar 1 Créditos comerciales 310 participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 1 Actividad empresarial o comercial 310 Acreedores por liquidación de operaciones 326 Créditos de consumo 10 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 311 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 320 IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 0 CARTERA DE CRÉDITO 5,779 (-) MENOS CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 38 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGO CREDITICIOS (325) TOTAL PASIVO 24,133 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 CAPITAL CONTABLE ( - ) MENOS: ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 CAPITAL CONTRIBUIDO CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 5,454 Capital Social 3,146 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 558 Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas en asamblea de accionistas 0 BIENES ADJUDICADOS 7 Prima en Venta en Acciones 516 3,662 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 355 CAPITAL GANADO Reservas de Capital 16 INVERSIONES PERMANENTES 181 Resultado de ejercicios anteriores (1,802) Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 197 Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto 24 (1,762) OTROS ACTIVOS 98 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 72 TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,900 Otros activos a corto y largo plazo 26 TOTAL ACTIVO $ 26,033 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 26,033 PASIVO NOTA: CAPITAL SOCIAL HISTÓRICO $ 1,781 CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados $ 0 Activos y pasivos contingentes 0 Compromisos crediticios 1,587 Bienes en fedeicomiso o mandato 11,113 Fideicomisos $ 11,113 Mandatos 0 Bienes en custodia o administración 58,903 Colaterales recibidos por la entidad 4,166 Colaterales recibidos y vendidos o entregados 0 en garantía por la entidad 4,166 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 8 Otras cuentas de registro 11,239 $ 91,182 "El presente balance general consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado, fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben". ADJUNTO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 3
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2010 Ingresos por intereses $ 444 Gastos por intereses (365) Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 MARGEN FINANCIERO 79 Estimación preventiva para riesgo crediticios 30 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGO CREDITICIOS 49 Comisiones y tarifas cobradas 35 Comisiones y tarifas pagadas (12) Resultado por intermediacion 129 Otros ingresos (egresos) de la operación 0 152 TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION 201 Gastos de administración y promoción 200 RESULTADO DE LA OPERACIÓN 1 Otros productos 36 Otros gastos (1) 35 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 36 Impuestos a la utilidad causados 0 Impuestos a la utilidad diferidos (netos) (1) RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS 35 Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas (11) RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 24 Operaciones discontinuadas 0 RESULTADO NETO 24 "El presente estado de resultados consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejado todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse durate el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas practicas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados consolidado fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben." ADJUNTO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORIA SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 4
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2010 C a p i t a l c o n t r i b u i d o C a p i t a l g a n a d o C o n c e p t o Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital acordados por la asamblea de accionistas Prima en venta de acciones Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos resultado por tenencia disponibles de activos no para la venta monetarios resultado neto Total Capital Contable Saldo al inicio del periodo $ 3,146 $ 0 $ 516 $ 16 $ (1,685) ($3) $ 0 $ (117) $ 1,873 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Suscripción de acciones 0 0 0 Capitalización de utilidades Constitución de reservas 0 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores ( 117) 117 0 Pago de dividendos 0 Total por movimientos inherentes a las decisiones de los propietarios 0 0 0 0 ( 117) 0 0 117 0 Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Resultado neto 24 24 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 3 3 Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Total por movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral 0 0 0 0 0 3 0 24 27 Saldo al final del período $ 3,146 $ 0 $ 516 $ 16 $ (1,802) $0 $ 0 $ 24 $ 1,900 " El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el articulo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivado de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en capital contable consolidado, fué aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" ADJUNTO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORÍA SOCORRO P. GONZÁLEZ ZARAGOZA IRMA GÓMEZ HERNÁNDEZ /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 5
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE MARZ0 DE 2010 Resultado neto $ 24 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento ( 67) Estimación preventiva para riesgos crediticios 30 Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro 0 Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión y financiamiento 0 Depreciaciones y amortizaciones 14 Provisiones 6 Impuestos a la utilidad causados y diferidos 1 Otros 17 Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: 1 Cambio en cuentas de margen ( 19) Cambio en inversiones en valores 4,311 Cambio en derivados (activo) ( 2) Cambio en cartera de crédito 193 Cambio en derechos de cobro adquiridos ( 111) Cambio en otros activos operativos ( 152) Cambio en captación 971 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos ( 119) Cambio en acreedores por reporto ( 5,262) Cambio en derivados (pasivo) ( 1) Cambio en otros pasivos operativos 210 Flujos netos de efectivo de actividades de operación 19 Actividades de inversión Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo ( 1) Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 0 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones 0 Pagos por reembolsos de capital social 0 Pagos de dividendos en efectivo 0 Pagos asociados a la recompra de acciones propias 0 Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital 0 Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital 0 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 0 Incremento o disminución neta de efectivo 44 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 495 Disminución o aumento de efectivo y equivalentes $ 539 " El presente estado de flujos de efectivo consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" ADJUNTO DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTOR DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECTORA DE AUDITORIA SOCORRO P. GONZALEZ ZARAGOZA IRMA GOMEZ HERNANDEZ /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 6
CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 31 DE MARZO DE 2010 CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS EXCEPTUADA CALIFICADA Riesgo A 4,358 (25) (1) 0 (26) Riesgo B 1,063 (50) (1) 0 (50) Riesgo C 160 (50) 0 0 (51) Riesgo D 12 (6) (1) 0 (7) Riesgo E 185 (177) (8) 0 (185) TOTAL 5,778 (308) (11) 0 (319) Notas: IMPORTE CARTERA CREDITICIA RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS Reservas constituidas 325 Exceso 5 1.- Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de marzo de 2010. 2.- La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores(CNBV), 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas para los descuentos a nuestro cargo por los programas de apoyo a deudores. 7