Anexo 5 sin cálculo ISR

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1 CONTENIDO CONTENIDO... 1 I. DESCRIPCIÓN... 2 II. PROPÓSITO DEL DOCUMENTO... 2 III. CÓMO INGRESAR? Desde el menú principal Desde la sección de datos de la propiedad de la hoja de trabajo IV. BOTONES Y COMANDOS... 3 V. PANTALLA PRINCIPAL DE LA CALCULADORA... 4 VI. SECCIONES GENERALES CAPTURAR DATOS DEL INMUEBLE... 7 A. Domicilio... 7 B. Datos de inscripción GENERAR AVISO DE OPERACIONES VULNERABLES GENERAR ARCHIVOS PARA EXPORTAR A DECLARANOT VII. DECLARANOT (IMPORTAR ARCHIVOS GENERADOS DESDE LA CALCULADORA) A. Cómo instalar? B. Cómo crear una nueva declaración? MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

2 I. DESCRIPCIÓN Con la calculadora del I.S.R. en la modalidad de Aviso (Anexo 5), usted podrá realizar: 1. Realizarel aviso de operaciones vulnerables en operaciones que no causaron ISR por enajenación o por adquisición. 2. Generar los archivos a ser exportados a Declaranot. 3. Exportar los archivos de texto que son 100% compatibles con el sistema de DECLARACIÓN INFORMATIVA DE NOTARIOS PÚBLICOS Y DEMÁS FEDATARIOS (DECLARANOT V8.0), el cual es un sistema del SAT. II. PROPÓSITO DEL DOCUMENTO Este documento le instruye sobre como operar la funcionalidad de Exportar el Aviso de Operaciones Vulnerables sin cálculo de ISR del sistema DBASystem Notarial, así como la metodología de importación de información al DECLARANOT. III. CÓMO INGRESAR? Existen 2 metódos para accesar a la calculadora, las cuales son: 1. Desde el menú principal 2. Desde la sección de datos de la propiedad de la hoja de trabajo. En la sección Generales de la Operación, y en la caja de Tipo Predio, deberemos seleccionar la opción SIN CALCULO como se muestra a continuación: MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

3 Posteriormente, y al igual que en la calculadora tradicional, accederemos a la calculadora mediante el botón IV. BOTONES Y COMANDOS Este botón se encuentra en la sección de datos de la propiedad de la Hoja de trabajo, y nos permite acceder a esta calculadora. Nos permite guardar el aviso para futura referencia. Nos permite clonar los avisos para replicar volúmen de operaciones similares Imprime el reporte visual del aviso realizado, así como la calidad y errores de captura en la información que será incluída en los archivos a exportar a Declaranot. Busca un aviso realizado. Limpia la pantalla de la calculadora. Retorna los valores (en este caso ceros) a la hoja de trabajo bajo el nombre del cálculo Agrega un registro adicional en las secciones: 1) ENAJENANTES 2) ADQUIRENTES 3) DETALLE DE PAGO DEL INMUEBLE Elimina registros en las secciones antes mencionadas. Caja que nos permite seleccionar Avisos, Notarios, Municipios, Expedientes, Enajenantes, Adquirentes, Predios, Tipo de Predio, Solicitante, Tipo de Alerta, Tipo de Operación, Tipo de Inmueble, Tipo de Transmisión, Forma de Pago, Instrumento Monetario y Divisa; estos deben de estar previamente capturados en el sistema. Nos permite Ingresar fecha de enajenación y fecha de pago Refiera al apéndice 6.- Capturar Fechas en el sistema. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

4 Si selececcionamos esta opción, el sistema creará los archivos necesarios para importar o incorporar el aviso a DECLARANOT. Este sobre nos permite abrir los archivos generados. * Campos Obligatorios *Campos Obligatorios Manuales *Campos Obligatorios Consecuencia Consultar valores Los campos señalados con el asterisco rojo son aquellos de ingreso obligatorio y que provienen de la hoja de trabajo Son los campos de ingreso obligatorio que deberán ir ingresados en la calculadora del ISR (requisitos nuevo DECLARANOT) y que se llenan en la hoja de la Calculadora de ISR de manera manual Son los campos de ingreso obligatorio en la calculadora del ISR (requisitos nuevo DECLARANOT) y que se llenan producto de selecciones previas Despliega los catálogos de los valores que son utilizados para el cálculo del ISR que se está trabajando. Los catálogos disponibles son: INPC Enajenación, INPS Adquisición. UDIS a partir de la fecha de Enajenación, Factor de tabla de ajuste inflacionario y Tarifa ISR. Recordatorio. Al presionar este comando, se desplegará el sustento de la sección que corresponda. Liga para desplegar el presente manual V. PANTALLA PRINCIPAL DE LA CALCULADORA MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

5 A diferencia de las versiones anteriores de la Calculadora del I.S.R. y la presentación de avisos a DECLARANOT en DBASystem, ésta nueva versión permite cumplir los requerimientos del Anexo 5 sin realizar ningún cálculo de ISR. Al igual que en la calculadora de ISR tradicional, la operativa se realiza por medio de cuatro secciones. Cada una de las secciones se encuentra escondida y se desplegará o colapsará presionando el número de sección correspondiente. VI. SECCIONES La calculadora cuenta con 4 secciones, las cuales son: 1. GENERALES 2. CAPTURAR DATOS DEL INMUEBLE 3. GENERAR AVISO DE OPERACIONES VULNERABLES 4. GENERAR ARCHIVOS PARA EXPORTAR A DECLARANOT 1.- GENERALES En esta sección debemos de ingresar la información básica del cálculo, la cual comprende: Nombre Aviso Es el nombre que le queramos poner a nuestro aviso. Si dejamos vacia esta caja el sistema propondrá el nombre AVISO (Más el número de aviso asignado por el sistema), ejemplo: AVISO 1 (el sistema asignará un consecutivo cuando no se nombre el aviso. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

6 Notario Municipio Avalúo Fecha de Enajenación Monto Enajenación Monto Avalúo M^2 Terreno M^2 Construcción Expediente Nombre En este campo, aparecerá el Notario titular de la Notaría, salvo en el caso en el cual existan dos o mas notarios firmantes. De ser éste el caso, se deberá seleccionar de qué notario se trata para cada aviso en particular. Municipio en donde está localizado el predio, esto con la finalidad de determinar la tasa del I.V.A. y consideraciones especiales del estado; como puede ser por ejemplo el impuesto cedular. En esta casilla se captura el avalúo comercial, es muy importante la captura de esta casilla para determinar el I.S.R. sobre adquisición de bienes inmuebles, sin embargo, su llenado no es de carácter obligatorio. Fecha en la cual se enajenó la propiedad. Monto total por el cual se enajenó el inmueble, en caso de no capturar el monto del terreno y la construcción, en el caso de enajenación de terreno y construcción el sistema aplicara la regla 80/20. 80% del monto a la construcción y el 20% restante al terreno. Debe de capturarse el monto exacto en base a la información física, es decir para fechas anteriores a 1993, es necesario capturar los 3 ceros adicionales, ya que el sistema al realizar el cálculo hara las conversiones de moneda pertinentes. Ingresar el mencionado monto en caso de que se cuente con el avalúo correspondiente. Superifie del terreno Superficie de construcción Expediente al cual pertenece el cálculo que estamos efectuando En esta casilla se agregan los enajenantes/adquirentes, estos deben de existir en nuestra agenda de contactos, si no deseamos agregar algún contacto, el sistema nos sugerirá el contacto GENERICO. A través del ícono se podrár verificar los datos que tengamos registrados de ese adquirente en concreto dentro del sistema a través de su archivo único de identificación. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

7 2.- CAPTURAR DATOS DEL INMUEBLE En esta sección deberemos capturar los detalles del inmueble en dos secciones: A) Domicilio B) Datos de Inscripción A. Domicilio Esta sección será pre-llenada con el trabajo de la Hoja de Trabajo, exepto el campo DESCRIPCIÓN cuando hayamos seleccionado el campo OTROS. Por disposición oficial, los campos para el llenado de esta sección son limitados, por lo que la autoridad ha dado la indicación de que se llenen hasta donde alcance la longitud determinada para este efecto (la referencia de las longitudes de los campos se encuentra en la liga identificación de la Operación en la siguiente sección). Datos de Para poder exportar las impresiones es MUY IMPORTANTE haber guardado los datos, de otra manera, no nos proporcionará los datos de escritura, volúmen, expediente y fecha firma. Predio Tipo de Predio Es la dirección longitudinal del predio y proviene de la hoja de trabajo. Se deberá seleccionar para poblar los siguientes campos que provienen de la hoja de trabajo. Se refiere al catálogo del SAT consistente en Casa Habitación, Comercial, Industrial, Terreno, Otros y Sin Selección. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

8 *Descripción (OTROS) Obtuvo Ingresos Exentos Escritura Fecha Escritura Calle Número Exterior Número Interior Colonia Código Postal Localidad Medidas y Colindancias En caso de haber seleccionado en el inciso anterior la sección OTROS, se activará esta casilla para ingresar por medio de texto abierto la descripción del mismo. Este campo solamente aplica en Casa Habitación (UDIS autorizadas por el SAT en el ejercicio fiscal) y se selecciona automáticamente SI o NO basado en el cálculo de la hoja de trabajo. Es el número que fue asingado (manualmente o por sistema) en la hoja de trabajo del instrumento para el cual estamos calculando el ISR. Fecha de firma que proviene de la hoja de trabajo Calle del predio Número del predio Número interior (en caso de existir) Proveniente de la hoja de trabajo El asentado en el expediente. Proviene de la hoja de trabajo Este campo proviene de la sección Datos de la Propiedad de la hoja de trabajo. Este campo deberá ser ingresado manualmente y tiene un carácter de Obligatorio. B. Datos de inscripción Los datos de inscripción provienen igualmente de la Hoja de Trabajo en la sección Escrituras y se refieren a la información de la operación en el Registro Público de la Propiedad ya sea anteriores a la presente transacción o a la que se llevó a cabo actualmente MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

9 3.-GENERAR AVISO DE OPERACIONES VULNERABLES En esta sección se introducirán los campos para generar el aviso de operaciones vulnerables consistentes con la ley de lavado de dinero, los cuales servirán para generar los archivos a ser subidos por medio del DECLARANOT. *Indique si el aviso es modificatorio *Folio del aviso previo que se modifica *Descripción de la modificación *Prioridad del aviso *Solicita Seleccionar en caso de que la operación que se esté trabjando, corresponde a la modificación de un aviso previo. El campo es alfanumérico y sigue el patrón AAAA que representa el formato año-consecutivo. El campo debe corresponder al folio entregado por la UIF de un aviso reportado con anterioridad por la entidad de una misma actividad. Se debe ingresar la descripción de dicha modificación cuando se haya seleccionado la opción previa. De deberá seleccionar cualquiera de las dos opciones en caso de ser aviso Normal o de 24 Hrs con operaciones. Este es un campo que proviene de la hoja de trabajo y nos ingresará el compareciente Solicitante que tengamos dado de alta en el expediente del que se trate. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

10 *Tipo Alerta *Descripción de la alerta *Tipo de operación *Tipo de inmueble *Tipo de transmisión * DETALLE DE PAGO DEL INMUEBLE *Fecha Pago *Forma Pago *Instrumento monetario *Especifique el tipo de Instrumento Monetario *Divisa *Monto TOTAL De igual manera, el tipo de alerta vendrá del expediente único de identificación para dicho solicitante. Campo a ingresar cuando previamente se haya seleccionado en Tipo de Alerta, la opción Otra Alerta Proviene del catálogo de operaciones vulnerables del SAT. Por el momento, solo acepta la opción Compreventa de Inmuebles De igual manera, proviene del catálogo proporcionado por las autoridades. Catálogo que proviene de las autoridades. OJO: No posee la opción de OTROS. Este campo deberá llenarse manualmente y corresponde a los nuevos requerimientos del SAT. Se debe de ingresar manualmente la fecha en la que se realizaron cada una de las partidas para liquidar la operación. Seleccionar del catálogo la forma en la que sea realizó el pago Se debe de ingresar a partir del catálogo, el instrumento para llevar a cabo la liquidación de cada una de las partidas (parciales o totales) de la operación. En caso de haber seleccionado la opción Otro en el apartado anterior, se deberá indicar por medio de texto abierto el tipo de instrumento monetario. Seleccionar el tipo de divisa el la cual se realizó la operación. Cantidad de cada una de las partidas de pago en la divisa previamente seleccionada. Sumatoria de todos los pagos. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

11 4.-GENERAR ARCHIVOS PARA EXPORTAR A DECLARANOT La generación de los archivos para exportar a DECLARANOT es súmamente riguroso con respecto a la calidad de la información registrada en la hoja de trabajo y en los avisos. Por lo que se recomienda tener la certeza de que todos los datos particulamente de los comparecientes- se encuentren asentados de manera correcta. Para ello, se ha desarrollado la funcionalidad de visor de la calidad del llenado. Éste visor se accede presionando el botón en el apartado 4. Al presionar el botón se crean los archivos que guardaremos para ser pegados en DECLARANOT. Sabremos que éstos archivos se generaron adecuadamente cuando en los cinco apartados del inciso 4, aparezcan sus correspondientes. Datos de identificación de la Operación Datos de Enajenantes Nos permite descargar el archivo con el detalle del inmueble mediante el botón. Nos permite descargar el archivo con el detalle de los enajenantes mediante el botón. Datos de Adquirentes Nos permite descargar el archivo con el detalle de los adquierentes mediante el botón. Datos del domicilio del inmueble Detalle de pago del inmueble Nos permite descargar el archivo con el detalle del domicilio del inmueble mediante el botón. Nos permite descargar el archivo con el detalle de pago del inmueble mediante el botón. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

12 Persona que solicita la formalización Nos permite descargar el archivo con el detalle de la persona solicitante de la formalización mediante el botón. VII. DECLARANOT (IMPORTAR ARCHIVOS GENERADOS DESDE LA CALCULADORA) Sitio de descarga: A. Cómo instalar? 1. Instalar con la configuración recomendada, es decir, darle clic en siguiente en todas las opciones. 2. Abrir el programa de DECLARANOT 3. Verificar que la fecha de la versión del DECLARANOT sea del 25 de enero del 2016 en la primera pantalla: 4. Dar de alta un notario: a) Crear el notario. b) Capturar los datos del notario. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

13 c) Cerrar el programa. B. Cómo crear una nueva declaración? 1. Dar de alta la declaración. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

14 2. Señalar la periodicidad de la declaración, para este caso utilizar la opción Mensual y el Mes inicial y final debe de corresponder con la fecha de la escritura. 3. Dar clic en el ícono localizado en la parte inferior derecha de la pantalla del DECLARANOT. MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

15 4. Seleccionar: Tipo de declaración: Normal, así como Aviso de actividades vulnerables en la transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, la opción de Presenta con Datos 5. Dar clic en el menú Herramientas, la opción de Importar Declaración. Aparecerá la siguiente ventana: MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16

16 Es en este apartado donde subiremos los archivos que generamos en DBA. Para la consistencia de nombres de archivos, utilizar la siguiente tabla de referencia: Operaciones Temas (Nombre SAT) Archivo DBA Datos de Identificación de la operación generallavado.txt Datos del comprador o cesionario adquirentelavado.txt Aviso de Actividades Datos del vendedor o cedente enajenantelavado.txt Vulnerables Domicilio del inmueble DireccionLavado.txt Persona que solicita la formalización SolicitaLavado.txt Datos de liquidación de la operación o acto PagoLavado.txt MAN/NOT/CALCISR /06/ de 16