INFORME DE GESTIÓN AÑO 2011

Transcripción

1 INFORME DE GESTIÓN AÑO 2011 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. EMPRESA INDUSTRIAL Y COMERCIAL DEL ESTADO JOHN JAIRO PRIETO Gerente 1

2 COMPOSICIÓN ACCIONARIA 3 JUNTA DIRECTIVA 4 ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA 5 NORMAS LEGALES DEL TRANSPORTE 6 MISION, VISION Y POLITICA DE CALIDAD 8 GESTION ADMINISTRATIVA 10 GESTION SOCIAL 11 GESTION EN INFRAESTRUCTURA Y EQUIPOS 11 GESTION OPERATIVA ACONTECIMIENTOS CELEBRADOS DESPUES DEL CIERRE 31 OPERACIONES CELEBRADAS CON LOS SOCIOS 32 EVOLUCION PREVISIBLE DE LA ENTIDAD 32 REALIZACIONES Y PROYECTOS 33 CUMPLIMIENTO DE ASPECTOS LEGALES 34 INFORME JURIDICO INFORME ANUAL AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 37 CERTIFICACION ESTADOS CONTABLES BASICOS A DICIEMBRE 31 DE ESTADOS CONTABLES BASICOS A DICIEMBRE 31 DE 2011 BALANCE GENERAL COMPARATIVO A DICIEMBRE 31 DE ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL A DIC 31/ ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO A DICIEMBRE 31 DE ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO A DICIEMBRE 31 DE NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES BASICOS A DICIEMBRE 31 DE COMPORTAMIENTOS A LOS ESTADOS CONTABLES BASICOS INDICADORES FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE RESUMEN EJECUCION PRESUPUESTAL A DICIEMBRE 31 DE INFORME DE LA REVISORIA FISCAL A DICIEMBRE 31 DE

3 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. COMPOSICIÓN ACCIONARIA % VALOR NOMINAL ACCCIONISTA No.ACCIONES PARTICIPACION $ MINISTERIO DE TRANSPORTE 24, ,204,500,000 INFIMANIZALES 26, ,331,000,000 INVAMA 16, ,450,000 INFICALDAS 4, ,400,000 CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR ,000 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS 8, ,500,000 SUBTOTAL 79, ,988,900,000 ACCIONES POR SUSCRIBIR ,100,000 TOTAL 80,000 4,000,000,000 3

4 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A JUNTA DIRECTIVA PRINCIPALES SUPLENTES Gerente Director Administrativo y Financiero INFIMANIZALES INFIMANIZALES NIT: NIT: TEL TEL: Gerente Secretario General INVAMA MUNICIPIO DE MANIZALES NIT: NIT TEL: EXT TEL: Dirección Territorial de Caldas Gerente MINISTERIO DE TRANSPORTE INFICALDAS NIT: NIT: TEL: TEL: MINISTERIO DEL TRANSPORTE Director Territorial PROFESIONAL UNIVERSITARIO I N V Í A S NIT: NIT: TEL: TEL: Secretario de Planeación Secretario de Tránsito SECRETARIA DE PLANEACION SECRETARÍA DE TRÁNSITO TEL TEL EXT-107 MUNICIPIO DE MANIZALES MUNICIPIO DE MANIZALES NIT: NIT:

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6 NORMAS LEGALES DEL TRANSPORTE RESOLUCIÓN 3600 DE MAYO 9 DE 2001: Establece la libertad de tarifas para la prestación del servicio público de transporte terrestre automotor de pasajeros de carretera. RESOLUCIÓN DE SEPTIEMBRE 20 DE Fija la libertad de horarios para la prestación del servicio público de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera, autorizando la modificación e incremento de horarios de las rutas que legalmente tienen autorizadas las Empresas Transportadoras DECRETO 2762 DE DICIEMBRE 20 DE Reglamenta la creación habilitación, homologación y operación de las Terminales de Transporte Terrestre Automotor de Pasajeros por carretera. RESOLUCIÓN DE FEBRERO 21 DE 2002, artículo 2º. Obliga a las Terminales de Transporte a cobrar a las Empresas Transportadoras, además del valor de las tasas de uso, el valor de la prueba de alcoholimetría por cada despacho de origen, tránsito o influencia. RESOLUCIÓN DE MARZO 27 DE 2002, artículo 3º. Incrementa las coberturas y precios de las pruebas de alcoholimetría. RESOLUCIÓN DE MAYO 17 DE Establece la base del cálculo de las tasas de uso que deben cobrar los terminales de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera homologados o habilitados por el Ministerio de Transporte. LEY 769 DE 2002 Contempla las normas de circulación que rigen en todo el territorio Nacional. DECRETO 3366 DE NOVIEMBRE 21 DE 2003 Establece el Régimen de sanciones por infracciones a las normas de transporte público terrestre automotor. RESOLUCIÓN 4110 DEL 29 DE DICIEMBRE DE Establece medidas especiales para la prevención de la accidentalidad de vehículos de transporte público de pasajeros por carretera y de servicio público especial. NORMA ICONTEC 5454 La norma técnica de infraestructura de terminales de transporte de pasajeros por carretera NTC 5454, establece los requisitos, en cuanto a la infraestructura física y servicios mínimos que deben cumplir los terminales de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera, con el fin de garantizar unas instalaciones adecuadas para la llegada y salida de vehículos automotores. 6

7 DECRETO 171 FEBRERO 05 DE Por el cual se reglamenta el servicio de Transporte Terrestre Automotor de Pasajeros por Carretera. DECRETO 2028 DE 2006 (junio 16). Por el cual se adiciona el Decreto 2762 del 20 de diciembre de 2001 para autorizar el funcionamiento de las Terminales de Transporte de Operación Satélite, Periférica. LEY 1310 DE 2009 (Junio 23 de 2009). Mediante el cual se unifican normas sobre Agentes de Transito y transporte y grupos de control Vial de las entidades territoriales y se dictan otras disposiciones: RESOLUCIÓN 6126 de 2010 (23 de Diciembre de 2010). Por la cual se modifica el parágrafo primero del articulo primero de la Resolución 6398 del 17 de Marzo de 2002, que establece la base de calculo de las tasas de uso que deben cobrar las terminales de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera habilitadas u Homologadas por el Ministerio de Transporte. LEY_1383_DE_2010. Por la cual se reforma la LEY 769 DE 2002 Código Nacional de Transito, y se dictan otras disposiciones. RESOLUCIÓN 262 DE 2011 (31 ENERO DE 2011). Por la Cual se prorroga el termino establecido en la resolución 3526 de Agosto de 2010, que mantuvo la libertad de horarios para la prestación del servicio publico de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera hasta el 31 de Enero de RESOLUCIÓN 1658 DE 2011 (mayo 31). Por la cual se mantiene la medida de libertad de horarios para la prestación del Servicio Público de Transporte Terrestre Automotor de Pasajeros por Carretera, establecida en la Resolución 7811 del 20 de septiembre de

8 MISIÓN La Terminal de Transportes de Manizales maneja integralmente la operación del transporte público interdepartamental, intermunicipal y Veredal de pasajeros, basada en una estructura física moderna, una capacidad tecnológica avanzada y una organización eficiente, que le permite ofrecer a las empresas transportadoras un excelente servicio logístico y a los usuarios comodidad, excelente trato, seguridad y confianza en la comunicación de la información del servicio y turística de la región. VISIÓN Seremos la Terminal de Transportes más tecnificada, sistematizada y centralizada de servicios del país, ofreciendo una capacidad instalada acorde con las necesidades de demanda del servicio del transporte y brindando información de la región, comodidad, seguridad y confianza a los usuarios y empresas transportadoras en la operación integral de sus servicios. POLÍTICA DE CALIDAD Es política de calidad de la Terminal de Transportes de Manizales, mejorar continuamente la operación integral del transporte intermunicipal, interdepartamental y Veredal de pasajeros, apoyados en una adecuada capacidad tecnológica, cumpliendo con los requisitos legales y reglamentarios de nuestros servicios y ofreciendo a los usuarios y empresas transportadoras comodidad, excelente trato, seguridad y confianza en la información. 8

9 Manizales, Marzo de 2012 Señores ACCIONISTAS Terminal de Transportes de Manizales S.A. En cumplimiento de los deberes legales y estatutarios y, con el interés de brindar un panorama claro y conciso que permita ilustrar la gestión de la pasada anualidad y proyectar la actual hacia el mejoramiento continuo, la generación de ingresos y niveles de rentabilidad adecuados, la innovación y la satisfacción de los usuarios, transportadores, funcionarios y ciudadanos en general; presentamos a consideración de la Honorable Asamblea General de Accionistas del Terminal de Transportes de Manizales S.A. el Informe de Gestión y los estados financieros del año La actividad de la Terminal de Transporte está articulada con la industria del transporte público y por lo tanto encaminada a garantizar la movilización de personas o cosas por medio de vehículos apropiados, en condiciones de libertad de acceso, calidad y seguridad de los usuarios, la inversión de los recursos debe garantizar y conservar la infraestructura existente, ofreciendo la logística necesaria para brindar a las empresas transportadoras y usuarios, las condiciones apropiadas para un eficiente servicio de transportes terrestre público de pasajeros por carretera, desde la ciudad de Manizales. LUZ ESTELLA CARDONA MEZA Presidente Junta Directiva JOHN JAIRO PRIETO Gerente 9

10 EVOLUCIÓN DE LOS NEGOCIOS, SITUACIÓN JURÍDICA, ECONÓMICA Y ADMINISTRATIVA DE LA SOCIEDAD TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Se cumplió con lo dispuesto en el decreto 1660 de 2003, por el cual se reglamenta la accesibilidad a los modos de transporte de la población en general y en especial de las personas con discapacidad y con la Norma Técnica Colombiana relacionada con los requisitos mínimos de infraestructura y de servicios que deben cumplir la terminales de transporte terrestre automotor de pasajeros por carretera NTC 5454 de Durante la gestión administrativa del año 2011, se invirtió la suma de DOS MIL CUATROCIENTOS OCHENTA Y DOS MILLONES OCHOCIENTOS TREINTA Y SIETE MIL QUINIENTOS TREINTA Y CUATRO PESOS CON CATORCE CENTAVOS M/CTE ($ ,14), para La construcción de obras varias en las instalaciones del Terminal de transporte de pasajeros por carretera; cuya interventoría la ejerció el Instituto de Financiamiento, Promoción y Desarrollo de Manizales, INFIMANIZALES. Las obras ejecutadas fueron: La pavimentación en un 90% de la zona operacional de buses, taxis y conformación de bahías, zona de acceso buses, vía bahía de descenso, vía de circulación y retorno, bahía de descenso y finalización de edificación bahía de descenso. El Terminal de Transportes de Manizales, presentó ante las diferentes entidades de control, el informe de gestión en el período comprendido entre el 1º de diciembre de 2010 y el 15 de Noviembre de 2011; con ocasión de la renuncia de la anterior Gerente aceptada por la junta directiva; motivo por el cual la sociedad en el año 2011, tuvo dos gerentes así: del 1º de enero al 15 de Noviembre, JUAN CARLOS GÓMEZ MONTOYA; del 16 de Noviembre al 31 de Diciembre ÓSCAR SERNA ESTRADA, en calidad de encargado mientras se designaba el titular en propiedad. 10

11 GESTIÓN SOCIAL Durante el año 2011, nos propusimos, bajo el direccionamiento de nuestra Junta Directiva y con el apoyo del talento humano de la entidad, fortalecernos como institución orientada a responder a las exigencias del entorno cada vez más competitivo y globalizado. Trabajamos en nuestras practicas de ética, orientado las responsabilidades hacia lo estratégico, con el fin de mejorar las relaciones con nuestros grupos de interés, para lo cual ajustamos, el código de ética y manual de convivencia. GESTIÓN EN INFRAESTRUCTURA Y EQUIPOS EQUIPOS DE CÓMPUTO Y SOFTWARE. El Terminal de Transportes de Manizales, cuenta con una infraestructura acorde a las nuevas tecnologías y necesidades de la entidad, buscando siempre ofrecer servicios que consultan la realidad actual de la actividad organizacional con calidad, en donde su Sistema Integrado de Información, ha contribuido al mejoramiento y optimización de todos los procesos de la entidad, ofreciendo a nuestros clientes y usuarios servicios con calidad y oportunidad. 11

12 GESTION OPERATIVA 2011 En la siguiente información se muestran los aspectos más relevantes desarrollados durante el transcurso del año 2011 en el movimiento operativo de pasajeros y vehículos despachados desde El Terminal de Transportes de Manizales, sector los Cambulos y el Terminal de Transporte Mixto del sector de las Galerías. Terminal de Transportes Central sector de los Cambulos Movimiento Año 2011 Movimiento Año 2010 Diferencia % Despacho s Pasajeros Despachos Pasajeros Despacho s Pasajeros Despach os Pasajero s Ene 25, ,480 Ene 26, ,779-1,215-3, % -1.2% Feb 20, ,294 Feb 21, ,209-1,358-3, % -2.2% Mar 21, ,873 Mar 24, ,199-2,383-16, % -7.8% Abr 20, ,115 Abr 23, ,151-2,912-17, % -8.4% May 20, ,345 May 24, ,437-3,303-30, % -14.1% Jun 22, ,213 Jun 23, ,949-1,254-6, % -3.1% Jul 23, ,432 Jul 24, ,019-1,000-7, % -3.3% Ago 23, ,092 Ago 23, , , % -5.2% Sep 22, ,262 Sep 23, , , % -2.5% Oct 23, ,765 Oct 24, ,102-1,521-18, % -7.7% Nov 20, ,905 Nov 21, , , % -3.4% Dic 22, ,233 Dic 24, ,996-1,923-19, % -7.8% Tot 265,644 2,489,009 Tot 284,687 2,635,159-19, , % -5.5% 12

13 La movilidad de pasajeros y vehículos intermunicipales en el ultimo año sigue decreciendo de acuerdo a las estadísticas mostradas, ya que analizadas las cifras durante los años 2010 y 2011, se observa una disminución de pasajeros en un 5.5% y una disminución de despachos en un 6.7%, porcentajes mayores a los que se obtuvieron en el año 2009 y 2010 con disminución de pasajeros en un 3.9% y de despachos en un 3.6 Entre las razones de mayor relevancia para la disminución de los despachos se relacionan las siguientes: Con la operación del nuevo Terminal de Transporte, el municipio autorizó el ascenso y descenso de pasajeros en sitios diferentes a nuestras instalaciones, como la plaza de toros para los despachos que cubren la ruta Manizales Chinchiná y viceversa y en la zona del centro de convenciones fundadores para las rutas del norte de Caldas, esto ocasionó que la mayoría de los pasajeros de estas rutas no compraran sus pasajes en nuestras taquillas, abordando los vehículos en sitios diferentes sin control y día a día en mayor número. El cierre por temporada invernal de alguno de los corredores viales especialmente el del oriente de Caldas o vía Bogotá y norte de Caldas, afecto de manera directa el transporte intermunicipal. EL decreto 171 de 2001, en su artículo 44 solo autoriza cancelar una ruta, si se deja de prestar menos del 50% de lo autorizado, lo que le permite a la empresa transportadora rebajar sus despachos en aquellas rutas que no tienen la suficiente demanda y poder despachar los vehículos de acuerdo a las circunstancias del momento.. El decreto 7811 de 2001, que regula la libertad de horarios, ha causado un incremento como reportan los cuadros históricos del terminal en los despachos año tras año hasta el 2004, en el cual empezó una curva descendente, la cual esta llegando a un punto normal de equilibrio entre las rutas y horarios autorizados año tras año La incertidumbre sobre la normatividad que regirá el transporte en el futuro, por causa de los posibles cambios que ha estado planteando el Ministerio de Transporte en los últimos años La competencia del transporte aéreo, con respecto a las rutas largas, por las tarifas económicas que ofrece. La competencia del transporte en vehículos particulares incluyendo las motos, con respecto a las rutas cortas, dadas las facilidades de financiación para esta clase de vehículos. La anulación de la autorización de los convenios entre empresas transportadoras para poder despachar las rutas de otras empresas con el aval del Ministerio; para el año 2011 solo se permiten en temporadas altas. 13

14 MOVILIDAD POR EMPRESAS TRANSPORTADORAS Movimiento de Pasajeros: Enero 01 a Diciembre 31 de 2011 Empresa y Rutas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL AUTOLUJO S.A PALESTINA 1,190 1,491 1,429 1,339 1,130 2,743 2,007 1,792 1,859 1,739 1,841 2,396 20,956 SUPIA (V. IRRA) 1, , ,065 1,438 1,587 1,608 1,550 1,232 2,114 15,553 CHINCHINA (V. LA QUIEBR) 24,413 24,331 27,160 24,350 23,175 26,153 25,463 24,463 27,716 24,542 15,053 21, ,909 CHINCHINA (V. LA SIRIA) 30,147 21,230 22,328 20,796 25,737 18,665 22,053 24,823 20,644 24,545 31,584 33, ,925 Total 57,006 47,908 51,918 47,411 50,962 48,626 50,961 52,665 51,827 52,376 49,710 58, ,343 COOP NTEGRAL FLOTA LOS PUERTOS DORADA (V. HONDA) ,361 Total ,361 MARSELLA ,153 Total ,153 COOP. DE TRANS. TAX LA FERIA MEDELLIN (V. IRRA) 1, ,022 1, ,383 1,393 1,254 1,182 1,392 1,161 1,718 15,038 BOGOTA 1,713 1,268 1,221 1, ,524 1,852 1,624 1,430 1,672 1,285 1,227 16,584 DORADA (V. HONDA) 1,518 1,044 1, ,354 1,430 1,200 1,076 1,136 1,014 1,318 13,985 Total 4,662 3,266 3,425 3,206 2,423 4,261 4,675 4,078 3,688 4,200 3,460 4,263 45,607 COOTRACOL LTDA PEREIRA (V. SANTA ROSA) 4,830 2,656 3,297 3,252 2,830 3,839 3,230 3,096 3,338 3,307 2,754 2,821 39,250 Total 4,830 2,656 3,297 3,252 2,830 3,839 3,230 3,096 3,338 3,307 2,754 2,821 39,250 COOTRAESCAL CENTROS RECREACIONALES 4, ,218 2,892 1, ,189 Total 4, ,218 2,892 1, ,189 COOTRAMAN PENSILVANIA 1,597 1,108 1, ,246 1,255 1,165 1,325 9,836 Total 1,597 1,108 1, ,246 1,255 1,165 1,325 9,836 COOTRANSHUILA FLORENCIA 1, , , ,080 Total 1, , , ,080 COOTRANSNORCALDAS AGUADAS ,213 ARANZAZU (V.NORTE) ,598 SALAMINA (V. NORTE) ,219 9,239 14

15 NEIRA (V.NORTE) 5,440 3,056 3,541 3,704 4,747 3,585 4,606 4,100 3,787 3,858 1,911 3,002 45,337 Total 6,971 3,959 4,660 4,930 5,868 4,765 5,917 5,455 5,043 5,304 2,849 4,666 60,387 COOTRANSNORTE HERVEO (VIA DELGADITAS) 1, , , ,164 11,165 Total 1, , , ,164 11,165 COOTRANSRIO RIOSUCIO (V. IRRA) 7,090 5,567 6,136 6,279 5,801 6,096 6,278 6,057 5,779 6,658 6,002 7,521 75,264 Total 7,090 5,567 6,136 6,279 5,801 6,096 6,278 6,057 5,779 6,658 6,002 7,521 75,264 EMPRESA ARAUCA S.A ARAUCA (V. IRRA) PEREIRA (V.SANTA ROSA) MANZANARES ,272 RIOSUCIO (V. IRRA) QUIBDO ,188 3,753 SALAMINA (V. NORTE) IRRA SAN JOSE (B. RISA) SANTAGUEDA MEDELLIN (V. NORTE) ,727 RIOSUCIO (V. ARAUCA) ,075 MARQUETALIA 1, ,280 1,324 1, , ,186 12,237 AGUADAS ,219 8,612 BOGOTA (V. HONDA) 5,060 1,246 1,146 1, ,814 2,227 1, ,425 1,070 1,554 19,910 PENSILVANIA 3,397 2,005 2,613 1,773 1,812 3,328 3,590 2,875 2,344 3,173 2,374 3,083 32,367 DORADA (V. HONDA) 6,389 3,661 3,999 2,125 1,597 4,188 5,161 4,237 3,734 4,380 3,401 3,708 46,580 MEDELLIN (V. IRRA) 5,513 2,187 2,532 2,874 2,106 3,336 3,641 3,017 2,469 3,011 2,308 4,238 37,232 LA VICTORIA CARTAGO 37,163 27,955 30,493 29,252 29,708 30,702 32,611 30,460 30,053 33,005 30,391 35, ,511 Total 60,609 38,737 42,844 39,297 37,328 46,262 50,809 45,048 42,064 48,418 42,022 52, ,398 EMPRESA AUTOLEGAL S.A. SAMARIA LA MERCED ,051 LA MERCED (V.FILADELFIA) MEDELLIN (V. ARAUCA) ,904 MEDELLIN (V. NORTE) ,094 LA FELISA (V. FILADELFIA) AGUADAS ,616 DORADA (V. HONDA) ,559 ARANZAZU (V.NORTE) ,526 MEDELLIN (V. 2,443 1,342 1,580 1,380 1,180 1,604 1,648 1,559 1,250 1,357 1,219 1,755 18,317 15

16 IRRA) ARMENIA ANSERMA 1,184 1,364 1,335 1,244 1, ,539 SALAMINA (V. NORTE) 2,336 1,421 1,821 1,893 1,674 2,028 2,349 2,108 1,947 2,167 1,750 2,650 24,144 NEIRA (V.NORTE) 5,558 3,227 3,717 3,652 4,896 3,857 4,702 4,298 4,045 4,286 2,164 3,053 47,455 VITERBO (V.TRES PUERTAS) ,609 Total 14,897 9,954 11,178 10,478 11,298 11,039 12,478 11,595 10,261 10,962 7,709 10, ,288 EXP. BOLIVARIANO S.A BOGOTA (V. HONDA) 15,294 7,781 8,175 6,877 4,937 7,550 8,379 7,465 7,588 7,629 6,368 8,324 96,367 Total 15,294 7,781 8,175 6,877 4,937 7,550 8,379 7,465 7,588 7,629 6,368 8,324 96,367 EXPRESO CAFETERO ARMENIA 1, ,402 1,186 1,347 1,451 1,523 1,241 1,568 1,206 1,657 15,871 Total 1, ,402 1,186 1,347 1,451 1,523 1,241 1,568 1,206 1,657 15,871 EXPRESO PALMIRA S.A CAICEDONIA ,537 CARTAGO ,909 BOGOTA (V. ARMENIA) ,328 ZARZAL BUGA TULUA ARMENIA ,533 SEVILLA 3, ,834 CALI (V.ARMENIA) CALI (V. PEREIRA) 4, ,273 PEREIRA (V. SANTA ROSA) 9, ,036 Total 19,430 12,785 14,463 14,792 14,369 15,391 16,292 14,086 13,006 15,255 12,752 17, ,630 EXPRESO SIDERAL S.A FILADELFIA LA MERCED LA MERCED (V.FILADELFIA) LA FELISA (V. LA MERCED) LA FELISA (V. FILADELFIA) ,953 AGUADAS ,057 MEDELLIN (V. NORTE) ,418 ARMENIA ,310 SALAMINA (V. NORTE) ,426 MEDELLIN (V. IRRA) 1, , ,247 1,221 1,211 1,106 1,441 1,281 1,461 14,450 MEDELLIN (V. LA MERCED) Total 3,665 2,312 2,582 2,550 2,493 2,976 2,974 2,853 2,672 3,296 2,817 3,472 34,662 EXPRESO SUPIA LTDA CHINCHINA (V. LA QUIEBRA) CHINCHINA (V. LA

17 SIRIA) PALESTINA SUPIA (V. IRRA) ,052 Total ,914 FLOTA OCCIDENTAL S.A CENTROS VACACIONALES PEREIRA (V.SANTA ROSA) CALI (V. PEREIRA) RIOSUCIO (V. ARAUCA) MARMATO (V. IRRA) 1,141 1,049 1, ,094 1,149 1,100 1, ,232 1,013 1,236 13,115 RIOSUCIO (V. IRRA) ,611 RIOSUCIO (V. ANSERMA) ,044 1, ,377 8,890 Total 1,954 1,590 1,909 1,622 2,412 2,740 2,812 2,583 2,575 3,329 2,614 3,476 29,616 FLOTA OSPINA SANABRIA Y COMPAÑÍA S.C.A. MEDELLIN (V. IRRA) 1,858 1,197 1,293 1,395 1,250 1,802 1,868 1,707 1,557 1,602 1,625 1,941 19,095 CALI (V. PEREIRA) 1,694 1,238 1,285 1,606 1,538 1,667 1,722 1,566 1,488 1,644 1,556 1,940 18,944 PEREIRA (V. SANTA ROSA) 2,621 2,201 2,694 2,721 2,645 1,998 2,722 2,721 2,788 2,804 2,567 3,077 31,559 Total 6,173 4,636 5,272 5,722 5,433 5,467 6,312 5,994 5,833 6,050 5,748 6,958 69,598 GRAN TRANS RIO TAX DORADA (V. HONDA) 1,802 1,210 1, ,413 1,633 1,522 1,483 1,433 1,220 1,447 15,959 Total 1,802 1,210 1, ,413 1,633 1,522 1,483 1,433 1,220 1,447 15,959 SOCOBUSES S.A. CENTROS RECREACIONALES 1, ,552 2,093 2,594 1,486 1,189 1,401 1, ,819 Total 1, ,552 2,093 2,594 1,486 1,189 1,401 1, ,819 SUAUTOMOVIL S.A. MANZANARES ,378 PEREIRA (V. SANTA ROSA) 2,711 1,880 1,942 1,852 2,752 3,579 3,813 3,572 3,214 3,448 3,379 4,649 36,791 Total 3,139 2,186 2,344 2,094 2,752 3,579 3,813 3,572 3,214 3,448 3,379 4,649 38,169 TRAN AFIL. EXP. TREJOS CALI (V. ARMENIA) PEREIRA (V. SANTA ROSA) 5,845 3,964 4,357 4,360 3,450 3,856 4,083 4,442 4,237 4,579 4,727 5,515 53,415 CALI (V. PEREIRA) 7,293 3,038 3,643 4,695 3,386 5,320 5,718 4,548 3,539 5,079 3,005 4,935 54,199 Total 13,138 7,002 8,000 9,055 6,836 9,176 9,833 9,215 7,864 9,773 7,843 10, ,254 TRANS. UNION ANSERMA S.A ANSERMA 6,624 4,650 4,884 4,938 4,647 5,533 5,863 5,449 5,300 6,259 5,494 6,740 66,381 Total 6,624 4,650 4,884 4,938 4,647 5,533 5,863 5,449 5,300 6,259 5,494 6,740 66,381 TRANSPORTES ARMENIA S.A ARMENIA 13,502 8,706 9,451 9,533 9,123 10,710 11,021 10,012 9,912 11,007 9,574 12, ,958 Total 13,502 8,706 9,451 9,533 9,123 10,710 11,021 10,012 9,912 11,007 9,574 12, ,958 17

18 TRANSPORTES CAMBIA LTDA. RIOSUCIO (V. ARAUCA) RIOSUCIO (V. IRRA) 2,121 1,706 2,044 1,990 2,229 2,364 2,369 2,007 2,042 2,390 2,397 2,724 26,383 Total 2,175 1,759 2,081 2,026 2,251 2,384 2,419 2,056 2,063 2,440 2,469 2,922 27,045 TRANSPORTES GRAN CALDAS S.A MARSELLA ,352 Total ,352 TRANSPORTES IRRA S.A. PEREIRA (V.SANTA ROSA) MEDELLIN (V.IRRA) CALI (V.PEREIRA) KILOMETRO CUARE. Y UNO CENTROS RECREACIONALES 3, ,478 1, ,914 SAN JOSE (B. RISA) 1, , , ,136 11,897 BELALCAZAR 2,071 1,567 1,726 1,675 1,619 1,782 1,836 1,789 1,648 2,046 1,606 2,029 21,394 Total 6,438 2,426 2,919 2,812 3,200 4,299 4,964 3,741 2,942 4,082 2,907 3,864 44,594 TRANSPORTES RAPIDO TOLIMA S.A BOGOTA V. CAMBAO) ,332 PENSILVANIA ,541 BOGOTA (V. HONDA) 1, ,186 DORADA (V. HONDA) , , ,832 Total 3,049 1,137 1, ,423 1,615 1,415 1,387 2,433 1,667 2,192 18,891 TRANSPORTES LOYOLA CENTROS RECREACIONALES ,415 1, ,368 Total ,415 1, ,368 UNITRANS CENTROS RECREACIONALES ,127 Total ,127 SERVICIOS ESPECIALES BOGOTA 1, ,749 CALI PEREIRA QUIBDO ANSERMA ARMENIA Total 1, ,113 Gran Total 269, , , , , , , , , , , ,233 2,489,009 18

19 Movimiento de Vehículos : Enero 01 a Diciembre 31 de 2011 Empresa y Rutas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL AUTOLUJO S.A PALESTINA ,537 SUPIA (V. IRRA) ,762 CHINCHINA (V. LA QUIEBR) 1,327 1,324 1,465 1,326 1,305 1,441 1,409 1,343 1,522 1, ,137 15,777 CHINCHINA (V. LA SIRIA) 2,241 1,567 1,587 1,613 1,871 1,507 1,739 1,899 1,688 1,918 2,181 2,306 22,117 Total 3,901 3,170 3,350 3,205 3,433 3,326 3,550 3,667 3,643 3,645 3,372 3,931 42,193 COOP NTEGRAL FLOTA LOS PUERTOS DORADA (V. HONDA) ,698 Total ,698 COOP TRANSPORT DE MARSELLA MARSELLA ,338 Total ,338 COOP. DE TRANS. TAX LA FERIA MEDELLIN (V. IRRA) ,435 BOGOTA ,327 DORADA (V. HONDA) ,748 Total ,510 COOTRACOL LTDA PEREIRA (V. SANTA ROSA) ,109 Total ,109 COOTRAESCAL CENTROS RECREACIONALES ,178 Total ,178 COOTRAMAN PENSILVANIA ,488 Total ,488 COOTRANSHUILA LTDA FLORENCIA Total COOTRANSNORCALDAS AGUADAS ARANZAZU (V.NORTE) ,197 SALAMINA (V. NORTE) ,163 NEIRA (V.NORTE) ,378 Total 1, ,034 1,050 1,013 1, ,044 COOTRANSNORTE HERVEO (VIA DELGADITAS) ,255 Total ,255 19

20 COOTRANSRIO RIOSUCIO (V. IRRA) ,583 Total ,583 EMPRESA ARAUCA S.A ARAUCA (V. IRRA) PEREIRA (V.SANTA ROSA) MANZANARES RIOSUCIO (V. IRRA) QUIBDO SALAMINA (V. NORTE) IRRA SAN JOSE (B. RISA) SANTAGUEDA MEDELLIN (V. NORTE) RIOSUCIO (V. ARAUCA) MARQUETALIA ,230 AGUADAS ,145 BOGOTA (V. HONDA) PENSILVANIA ,161 DORADA (V. HONDA) ,979 MEDELLIN (V. IRRA) ,270 LA VICTORIA CARTAGO 2,723 2,653 2,817 2,748 3,064 2,650 2,697 2,684 2,731 2,753 2,691 2,844 33,055 Total 4,292 3,796 4,107 3,723 3,925 3,968 4,170 4,067 4,034 4,239 4,045 4,338 48,704 EMPRESA AUTOLEGAL S.A. SAMARIA LA MERCED LA MERCED (V.FILADELFIA) MEDELLIN (V. ARAUCA) MEDELLIN (V. NORTE) LA FELISA (V. FILADELFIA) AGUADAS ,081 DORADA (V. HONDA) ARANZAZU (V.NORTE) ,952 MEDELLIN (V. IRRA) ,346 ARMENIA ,159 ANSERMA ,083 SALAMINA (V. NORTE) ,741 NEIRA (V.NORTE) ,465 VITERBO (V.TRES PUERTAS) ,037 Total 2,661 2,135 2,315 2,189 2,267 2,325 2,478 2,379 2,187 2,234 1,649 1,874 26,693 EXP. BOLIVARIANO S.A BOGOTA (V. HONDA) ,675 Total ,675 EXPRESO CAFETERO ARMENIA ,336 Total ,336 EXPRESO PALMIRA S.A CAICEDONIA

21 CARTAGO BOGOTA (V. ARMENIA) ZARZAL BUGA TULUA ARMENIA SEVILLA ,153 CALI (V.ARMENIA) CALI (V. PEREIRA) ,252 PEREIRA (V. SANTA ROSA) ,039 1,041 1,086 1, ,532 Total 1,605 1,370 1,465 1,494 1,708 1,784 1,879 1,896 1,798 1,800 1,627 1,802 20,228 EXPRESO SIDERAL S.A FILADELFIA LA MERCED LA MERCED (V.FILADELFIA) LA FELISA (V. LA MERCED) LA FELISA (V. FILADELFIA) AGUADAS ,028 MEDELLIN (V. NORTE) ARMENIA SALAMINA (V. NORTE) MEDELLIN (V. IRRA) ,148 MEDELLIN (V. LA MERCED) Total ,551 EXPRESO SUPIA LTDA CHINCHINA (V. LA QUIEBRA) CHINCHINA (V. LA SIRIA) PALESTINA SUPIA (V. IRRA) Total FLOTA OCCIDENTAL S.A CENTROS VACACIONALES PEREIRA (V.SANTA ROSA) CALI (V. PEREIRA) RIOSUCIO (V. ARAUCA) MARMATO (V. IRRA) ,093 RIOSUCIO (V. IRRA) ,171 RIOSUCIO (V. ANSERMA) ,150 Total ,414 FLOTA OSPINA SANABRIA Y COMPAÑÍA S.C.A. MEDELLIN (V. IRRA) ,101 CALI (V. PEREIRA) ,109 PEREIRA (V. SANTA ROSA) ,235 Total , ,062 11,445 GRAN TRANS RIO TAX DORADA (V. HONDA) ,699 Total ,699 SOCOBUSES CENTROS

22 RECREACIONALES Total SUAUTOMOVIL S.A. MANZANARES PEREIRA (V. SANTA ROSA) ,181 Total ,511 TRAN AFIL. EXP. TREJOS CALI (V. ARMENIA) PEREIRA (V. SANTA ROSA) ,509 CALI (V. PEREIRA) ,878 Total 1, ,071 1, ,054 1, ,044 1,033 1,071 12,502 TRANS. UNION ANSERMA S.A ANSERMA ,154 Total ,154 TRANSPORTES ARMENIA S.A ARMENIA 1,376 1,181 1,305 1,237 1,224 1,212 1,250 1,260 1,214 1,221 1,211 1,292 14,983 Total 1,376 1,181 1,305 1,237 1,224 1,212 1,250 1,260 1,214 1,221 1,211 1,292 14,983 TRANSPORTES CAMBIA LTDA. RIOSUCIO (V. ARAUCA) RIOSUCIO (V. IRRA) ,014 Total ,150 TRANSPORTES GRAN CALDAS S.A MARSELLA ,287 Total ,287 TRANSPORTES IRRA S.A. PEREIRA (V.SANTA ROSA) MEDELLIN (V.IRRA) KILOMETRO CUARENTA Y UNO SUPIA (V. IRRA) CALI (V.PEREIRA) CENTROS RECREACIONALES SAN JOSE (B. RISA) ,397 BELALCAZAR ,125 Total ,493 TRANSPORTES RAPIDO TOLIMA S.A BOGOTA V. CAMBAO) PENSILVANIA BOGOTA (V. HONDA) DORADA (V. HONDA) ,381 Total ,476 TRANSPORTES LOYOLA CENTROS RECREACIONALES Total

23 UNITRANS CENTROS RECREACIONALES Total SERVICIOS ESPECIALES BOGOTA (V.HONDA) CALI PEREIRA QUIBDO ARMENIA ANSERMA Total Gran Total 25,102 20,028 21,722 20,261 20,917 22,037 23,421 23,047 22,393 23,203 20,648 22, ,644 23

24 MOVILIDAD DE PASAJEROS DETALLADA POR RUTAS Destino y Via Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 total % Aguadas 2,726 1,682 1,897 1,801 1,650 2,047 2,254 1,876 1,683 2,065 1,820 2,997 24, Anserma 7,929 6,014 6,219 6,182 5,656 6,399 6,721 6,288 5,846 6,714 5,925 7,148 77, Aranzazu (V.Norte) 1, ,021 1,149 1,095 1,041 1,099 1,051 1, , Arauca Armenia 15,722 10,303 10,854 11,282 11,092 13,114 13,452 12,550 11,932 13,420 11,452 14, ,873 Barranquilla Belalcazar 2,071 1,567 1,726 1,675 1,619 1,782 1,836 1,789 1,648 2,046 1,606 2,029 21, Bogota (V. Armenia) , Bogota (V. Cambao) , Bogota (V.Honda) 24,761 10,421 10,748 9,465 6,216 11,018 12,490 10,516 10,229 11,662 9,232 11, , Buga Caicedonia , Cali (V. Pereira) 13,515 6,905 8,183 9,720 7,744 9,987 10,893 8,746 7,515 10,034 7,445 10, , Cali (V.Armenia) Cartago 37,445 28,179 30,700 29,508 29,952 30,943 32,839 30,668 30,331 33,307 30,610 35, , Centros Recreacionales 9,282 1, ,412 4,157 7,517 9,038 4,593 2,975 4,271 3,237 2,786 51, Chinchina (V. La Quiebr) 24,413 24,331 27,160 24,350 23,175 26,153 25,463 24,471 27,764 24,609 15,065 21, , Chinchina (V. La Siria) 30,147 21,242 22,332 20,796 25,737 18,674 22,053 24,847 20,654 24,795 31,837 33, , Dorada (V. Honda) 11,822 7,450 8,152 5,201 4,207 8,966 10,471 9,036 8,150 9,108 7,247 8,466 98, Filadelfia Florencia 1, , , , fresno Herveo 1, , , ,164 11, Irra Kilometro La Felisa (V. Filadelfia) , La Felisa (V. La Merced) La Merced , Manzanares , Marmato (V. Irra) 1,141 1,049 1, ,094 1,149 1,100 1, ,232 1,013 1,236 13, Marquetalia 1, ,280 1,324 1, , ,186 12, Marsella 1, ,047 1, , ,090 11, Medellin (V. Arauca) , Medellin (V. Irra) 12,810 6,625 7,433 7,851 6,456 9,387 9,813 8,748 7,564 8,814 7,594 11, , Medellin (V. Norte) 1, , , ,074 11, Neira (V.Norte) 10,998 6,283 7,258 7,356 9,643 7,442 9,308 8,398 7,832 8,144 4,075 6,055 92, Nevado del ruiz Palestina 1,190 1,491 1,429 1,339 1,130 2,743 2,007 1,792 1,859 1,773 1,887 2,444 21, Pensilvania 5,434 3,342 3,977 2,607 1,815 3,551 3,861 3,342 3,774 4,665 3,666 4,710 44, Pereira (V. Santa Rosa) 25,916 17,279 19,815 19,826 19,504 21,543 22,643 21,354 20,551 21,872 19,959 24, , Quibdo ,188 3, Riosucio (V. Anserma) ,044 1, ,377 8, Riosucio (V. Arauca) , Riosucio (V. Irra) 9,952 7,638 8,739 8,740 8,721 9,084 9,404 8,632 8,366 9,778 9,161 11, , Salamina (V. Norte) 3,448 2,176 2,697 2,862 2,696 2,999 3,401 3,295 2,823 3,178 2,470 4,106 36, Samaria San Jose (B. Risa) 1, ,197 1, , ,136 12, Santagueda Sevilla 3,181 2,262 2,543 2,567 2,353 2,455 2,394 2,279 2,165 2,578 2,196 2,861 29, Supia (V. Irra) 1,821 1,332 1,484 1,273 1,338 1,599 1,879 2,045 1,918 1,918 1,602 2,396 20, Tulua Viterbo ( Tres Puertas) , Medellin (V. La merced) La Victoria Zarzal Gran Total 269, , , , , , , , , , , ,233 2,489,

25 MOVILIDAD DE VEHICULOS DETALLADA POR RUTAS Destino y Via Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Total % Aguadas , Arauca Anserma , Aranzazu (V.Norte) , Armenia 1,726 1,523 1,635 1,548 1,642 1,642 1,692 1,799 1,686 1,700 1,675 1,681 19, Belalcazar , Bogota (V. Armenia) Bogota (V. Honda) 1, , Bogota (V. cambao) Buga Caicedonia Cali (V. Pereira) 1, ,017 1,005 1,041 1,138 1, , ,080 12, Cali (V.Armenia) Cartago 2,745 2,677 2,841 2,774 3,094 2,677 2,725 2,709 2,756 2,782 2,718 2,865 33, Centros Recreacionales , Chinchina (V. La Quiebr) 1,327 1,324 1,465 1,326 1,305 1,441 1,409 1,345 1,525 1, ,138 15, Chinchina (V. La Siria) 2,241 1,570 1,588 1,613 1,871 1,510 1,739 1,905 1,691 1,965 2,238 2,310 22, Dorada (V. Honda) 1,519 1,154 1, ,285 1,449 1,371 1,296 1,286 1,048 1,135 14, Florencia fresno Herveo , Irra Kilometro La Felisa (V. Filadelfia) La Felisa (V. La Merced) La Merced Manzanares Marmato (V. Irra) , Marquetalia , Marsella , Medellin (V. Arauca) Medellin (V. Irra) 1,434 1,027 1,118 1,126 1,072 1,243 1,294 1,229 1,124 1,177 1,109 1,365 14, Medellin (V. Norte) , Nevado del ruiz Neira (V.Norte) 1,417 1,200 1,246 1,213 1,366 1,345 1,435 1,429 1,391 1, , Palestina , Pensilvania , Pereira (V. Santa Rosa) 3,082 2,507 2,743 2,663 2,937 2,926 3,077 3,045 2,906 2,883 2,798 3,011 34, Quibdo Riosucio (V. Anserma) , Riosucio (V. Arauca) Riosucio (V. Irra) 1,358 1,074 1,204 1,180 1,225 1,253 1,271 1,181 1,132 1,288 1,248 1,390 14, Salamina (V. Norte) , Samaria San Jose (B. Risa) , Santagueda Sevilla , Supia (V. Irra) , Tulua Viterbo ( Tres Puertas) , Medellin (V. la merced) La Victoria Zarzal Gran total 25,102 20,028 21,722 20,261 20,917 22,037 23,421 23,047 22,393 23,203 20,648 22, ,

26 MOVILIDAD DE PASAJEROS POR DEPARTAMENTOS Departamento Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Total % Caldas 127,782 90,974 99,083 90,409 96, , , , , ,018 94, ,962 1,256, Valle 54,476 37,673 41,734 42,103 40,302 43,648 46,473 42,221 40,317 46,427 40,672 50, , Risaralda 27,154 18,072 20,562 20,598 20,414 22,590 23,708 22,310 21,479 22,998 20,792 25, , Quindio 26,304 10,963 11,405 10,147 6,638 11,521 13,226 11,124 10,705 12,277 9,677 12, , Antioquia 15,722 10,303 10,854 11,282 11,092 13,114 13,452 12,550 11,932 13,420 11,452 14, , Cundinamarca 14,477 7,556 8,545 8,920 7,194 10,446 11,001 9,898 8,656 10,015 8,347 12, , Caqueta 1, , , , Choco ,188 3, Tolima 1, , ,393 1,071 1,533 12, Total 269, , , , , , , , , , , ,233 2,489, MOVILIDAD DE VEHÍCULOS POR DEPARTAMENTOS Departamento Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Total % Caldas 12,661 9,840 10,735 9,656 9,922 10,828 11,633 11,338 11,106 11,639 9,778 10, , Valle 4,197 3,774 4,056 4,066 4,388 4,076 4,272 4,256 4,202 4,323 4,022 4,403 50, Risaralda 3,344 2,725 2,946 2,862 3,156 3,150 3,286 3,269 3,128 3,115 2,996 3,226 37, Quindio 1,726 1,523 1,635 1,548 1,642 1,642 1,692 1,799 1,686 1,700 1,675 1,681 19, Antioquia 1,665 1,200 1,341 1,320 1,225 1,440 1,502 1,438 1,328 1,378 1,245 1,499 16, Cundinamarca 1, , Caqueta Choco Tolima , Total 25,102 20,028 21,722 20,261 20,917 22,037 23,421 23,047 22,393 23,203 20,648 22, ,

27 PASAJEROS MOVILIZADOS POR TIPO DE VEHÍCULO Clase Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Total % Microbus 106,927 72,443 81,817 77,596 80,019 85,411 92,955 87,665 84,567 93,120 78,147 97,753 1,038, Buseta 82,051 54,393 58,458 55,644 56,741 67,158 21,873 62,473 58,000 66,019 57,139 72, , Bus 34,434 16,803 16,430 16,088 13,003 18,365 68,923 12,994 14,993 17,330 14,961 19, , Taxi 15,634 10,454 11,521 10,708 9,918 11,798 12,751 16,664 13,245 13,194 10,597 11, , Camioneta 30,434 23,201 25,647 25,079 23,664 26,481 28,930 27,296 25,457 29,102 27,061 33, , Total 269, , , , , , , , , , , ,233 2,489, MOVILIZACIONES POR TIPO DE VEHÍCULO Clase Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11 Total % Microbus 8,699 6,895 7,744 7,210 7,576 7,845 8,392 8,365 8,257 8,557 7,267 8,025 94, Buseta 6,018 5,257 5,470 5,068 5,691 5,915 1,346 5,960 5,664 5,764 5,289 5,739 63, Bus 3,910 2,648 2,954 2,739 2,528 2,979 3,227 3,262 3,364 3,363 2,693 2,937 36, Taxi 1,787 1,317 1,337 1,230 1,130 1,167 6,011 1,188 1,120 1,115 1,154 1,294 19, Camioneta 4,688 3,911 4,217 4,014 3,992 4,131 4,445 4,272 3,988 4,404 4,245 4,870 51, Total 25,102 20,028 21,722 20,261 20,917 22,037 23,421 23,047 22,393 23,203 20,648 22, ,

28 TERMINAL DE TRANSPORTES MIXTO AÑO SECTOR DE LA GALERÍA Pasajeros Año Año Var % Meses Enero 64,934 67, Febrero 48,282 51, Marzo 50,070 59, Abril 53,341 56, Mayo 51,959 61, Junio 57,622 54, Julio 62,742 59, Agosto 58,271 58, Septiembre 57,966 54, Octubre 63,802 67, Noviembre 56,207 59, Diciembre 70,389 71, CANTIDAD DE PASAJEROS 80,000 60,000 40,000 20,000 0 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A - MIXTO MOVIMIENTO DE PASAJEROS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago SepOct Nov Dic años Total 695, , Vehiculos Año Año Var % Meses Enero 7,558 7, Febrero 5,718 6, Marzo 6,084 7, Abril 6,431 6, Mayo 6,043 7, Junio 6,680 6, Julio 7,297 7, Agosto 6,945 7, Septiembre 6,746 6, Octubre 7,400 7, Noviembre 6,484 6, Diciembre 7,984 8, CANTIDAD DE VEHICULOS 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 0 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A - MIXTO MOVIMIENTO DE VEHICULOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic MESES Total 81,370 84,

29 Se observa una disminución de pasajeros en un 2.5 % y una disminución de despachos en un 1.9 %, sin embargo las temporadas de mayor movilidad como vacaciones escolares, temporada de diciembre y comienzo de año se registró una buena movilidad de pasajeros. MOVILIDAD POR EMPRESAS DE SERVICIO MIXTO Pasajeros Pasajeros Vehiculos Vehiculos Empresa % % Sotrasan 400, , % 48,706 50, % Flota Metropolitana 77,353 84, % 8,622 8, % Empresa Autolegal 61,839 63, % 7,526 7, % Expreso Sideral S.A 57,547 56, % 6,969 7, % Cootransnorcaldas 39,426 43, % 4,731 5, % Transportes Irra S.A 35,602 36, % 1,920 1, % Cootransruiz 11,639 13, % 1,673 1, % Unitrans 4,378 7, % % Cootraman 3,904 4, % % Transportes Batero 3,896 3, % % Total 695, , % 81,370 84, % 29

30 MOVILIDAD POR RUTAS DE SERVICIO MIXTO Ruta Pasajeros 2011 Pasajeros 2010 % Vehiculos 2011 Vehiculos 2010 % Motebonito 3,904 3, Samaria 17,834 16, ,21 3 2, Aranzazu 45,902 45, ,93 0 6, Neira 72,445 80, ,24 4 9, Herveo 11,639 13, ,67 3 1, Felisa Corinto 1,556 3, Filadelfia 22,591 21, ,83 2 2, Sanjon 10,001 10, El Rodeo Hoyo Frio El Avion El Arenillo 5,442 5, Espartillal 3,455 3, Alto del Naranjo 5,497 5, La Pola 5,827 5, Llanitos 15,420 17, ,30 1 1, Alto Tablazo 12,187 11, ,51 7 1, San Peregrino 28,453 31, ,18 4 3, Quiebra de Velez Morro Gordo Tarro Liso 2,670 2, La Pava 12,735 14, ,43 9 1, Santa Clara 11,819 10, ,42 8 1, Manzanares 8,375 8, , El Guineo 4,533 4, Farallones 5,463 6, El Chuzo 10,966 12, ,27 1 1, La China 14,765 15, ,77 8 1, Kilomtro 41 61,762 56, ,95 9 7, La Garrucha 17,083 19, ,12 4 2, La Manuela Tres Puertas 106, , , , Maracas 35,406 36, ,21 0 4, La Cabaña 45,017 46, ,24 7 5, Quinchia 3,896 3, Riosucio (V.Alto Lisboa) 6,677 4, Arauca 69,613 72, ,60 0 8, Irra 10,352 14, Santo Domingo 4,378 4, Palermo Sanjon - 1, San jose La Merced Total 695, , ,370 84,

31 La empresa SOTRASAN S.A., continúa siendo la líder en el terminal mixto al movilizar el 57.5% de los pasajeros despachados, del análisis comparativo de los años 2010 y 2011 se aprecia que a pesar de que esta empresa es la líder, tuvo una disminución del 6.3% lo cual se puede atribuir a factores como la ola invernal que atravesó nuestro país en el año inmediatamente anterior, con múltiples cierres de las vías rurales de nuestro municipio, otro de los factores es el aumento en la compra de motocicletas por parte de las comunidades del área rural y el aumento de la oferta de transporte informal en vehículos particulares. La Empresa Flota Metropolitana es la segunda en despachos con 11.1% del total general, presenta en forma individual una disminución del 9% en cuanto a los pasajeros debiéndose esta disminución a la decisión de la administración Municipal de convertir en trasporte urbano, una ruta asignada a esta empresa (La violeta). En general el terminal mixto muestra un equilibrio en su movilidad año tras año; en el cuadro comparativo de los años 2010 y 2011 se aprecia una disminución en el despacho de vehículos del -4.1% y del -6.2% en el despacho de pasajeros factores que son comunes al observar la movilidad presentada en los diferentes terminales del país. Tenemos la convicción que en el año 2012 podemos mejorar ya que se vienen adelantando procesos que nos conduzcan a la recuperación del entorno del sector donde esta ubicado el terminal mixto, lo que se traducirá en la mayor confianza de parte de los usuarios en la utilización de nuestros servicios. ACONTECIMIENTOS CELEBRADOS DESPUÉS DEL EJERCICIO Se encuentra en ejecución el plan de acción de la entidad para la vigencia Mediante resolución 020 diciembre 27de 2011 se aprobó el presupuesto para la vigencia 2012 por parte del Consejo Municipal de Política económica y Fiscal del Municipio de Manizales COMFIS, por valor de CINCO MIL TRESCIENTOS CINCUENTA Y SEIS MILLONES QUINIENTOS VEINTIUN MIL TRESCIENTOS SIETE PESOS $5,356,521,307 Se le vendió a INFIMANIZALES un área de terreno de propiedad de la sociedad, ubicada en las antiguas instalaciones por un valor de SEISCIENTOS CUARENTA MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS (M$ ) M/CTE. 31

32 OPERACIÓN CELEBRADA CON LOS SOCIOS El 30 de junio del 2010, se suscribió el Contrato de Empréstito No. E , por valor de M$ millones, con el INSTITUTO DE FINANCIAMIENTO PROMOCION Y DESARROLLO DE MANIZALES INFIMANIZALES, Según autorización de junta directiva, contenida en el Acta No. 280 del 9 de junio de 2010; cuya destinación es la construcción Nueva del Terminal para la ciudad de Manizales: Ejecución de obras de infraestructura, tecnología y adecuación construcción parqueadero operacional Terminal Transporte Mixto. del cual a 31 de diciembre de 2011 se desembolsó la suma de M$ Condiciones Financieras: Plazo: Quince (15) años con tres (3) años de gracia a capital, pagaderas año vencido (A.V). Intereses corrientes: D.T.F.+3.6 puntos trimestre vencido. Garantía: Pignorar a favor de INFIMANIZALES a título de renta real ejecutiva sin tenencia, los ingresos corrientes provenientes de su funcionamiento en cuantía equivalente al ciento treinta (130%) del servicio anual de la deuda contraída, Durante la vigencia 2011, se realizaron pagos por concepto de intereses a INFIMANIZALES M$ , por el credito de M$4.482,837. Pagos de intereses a INFICALDAS por valor de M$ , por el crédito de M$9,500,000. EVOLUCIÓN PREVISIBLE DE LA ENTIDAD Se debe diseñar un plan estratégico que mejore la difícil situación financiera de la empresa, mediante un plan de acción dinámico y efectivo en aras de generar nuevos ingresos, para pagar oportunamente el servicio de la deuda. Estas acciones se plantean en tres planes fundamentales: - Plan de nuevos recursos económicos a corto plazo: Con la implementación de nuevas unidades de negocio en las instalaciones del Terminal de Transporte Terrestre de pasajeros por carretera y el terminal de transporte mixto. - Plan de nuevos recursos a mediano plazo: Mediante la enajenación de activos no requeridos por la sociedad, como las áreas de terreno de 2900 M2 de propiedad de la empresa en las antiguas instalaciones del terminal y un área aproximada de m2 disponibles en las actuales instalaciones para el desarrollo comercial de grandes superficies, unidades deportivas o call center, cuyas especificaciones en el plan de ordenamiento territorial del Municipio de Manizales P.O.T., están identificadas con los códigos de uso del suelo C-7, S-17 y S-12 respectivamente, que deben mantenerse en la discusión de la pieza intermedia de planificación PIP- 11; y, las inversiones no rentables representada en acciones del Centro de Diagnostico Automotor de Caldas, entre otros activos. 32

33 - Plan de inversiones: Con una inversión aproximada de CIENTO VEINTE MILLONES DE PESOS ($ ), para pavimentar las plataformas de ascenso de taxis y buses urbanos. Igualmente se tiene como expectativa dentro de la parte misional de la empresa, el estudio que el Ministerio de Transporte esta realizando sobre el cobro de la tasa de uso al pasajero. A 31 de diciembre de 2011 la entidad tiene obligaciones financieras con INFICALDAS por valor de $ y con INFIMANIZALES por valor de $4,482,837,534, que corresponden a un crédito de $2,000,000,000 desembolsado en el año 2009 y un nuevo crédito por valor de $2,5000,000,000 del cual a 31 de diciembre de 2011 se desembolso la suma de $2,482,837,534. La entidad a la fecha no posee pasivos pensionales, ni sentencias judiciales en su contra que afecten su patrimonio, pero existen demandas judiciales que lo pueden afectar, como se aprecia en el acápite correspondiente al informe jurídico. En el primer semestre del año 2012, se pretende: REALIZACIONES Y PROYECTOS.- Pavimentar las plataformas de aproximación y/o circulación de taxis y buses urbanos..- Elaborar el proyecto urbano para relotear y obtener la licencia urbanística por parte de la curaduría, para proceder a la enajenación de algunas áreas de terreno..- Construcción de puertas de control de accesos a la sala de espera de pasajeros. OBRAS PENDIENTES POR EJECUTAR Terminación de los terraplenes 1 y 2 frente a la plataforma de ascenso. Pavimentación parqueadero operacional y de particulares de la Terminal. Para concluir la obra se requieren más o menos de unos DOS MIL MILLONES DE PESOS ($ ), según cálculo realizado por el consorcio SYZ, firma que ejecutó la pavimentación de las plataformas de ascenso y descenso. 33

34 CUMPLIMIENTO DE ASPECTOS LEGALES La entidad se encuentra a Paz y Salvo por concepto de obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al Sistema de Seguridad Socia Integral, según decreto 1406 de 1999, artículos 11 y 12. En cumplimiento del Artículo 1 de la ley 603 de julio 27/2000 puedo garantizar que los productos protegidos por derechos de propiedad intelectual están siendo utilizados en forma legal, es decir con el cumplimiento de las normas respectivas y con las debidas autorizaciones, y en el caso especifico del software de acuerdo con la licencia de uso que viene en cada programa. Que los datos incorporados en la declaración de autoliquidación son correctos y se han determinado correctamente las bases de cotización. Que son correctos los datos sobre los afiliados al sistema. Que la empresa como aportante se encuentra a Paz y Salvo por el pago de aportes al cierre del presente ejercicio de acuerdo con los plazos fijados. Que no existen irregularidades contables en relación con aportes al sistema, especialmente las relativas a bases de cotización, aportes laborales y aportes patronales. Como Gerente agradezco especialmente a los ejecutivos, empleados, operarios y en general a todos los que de una u otra forma han tenido relación con nuestra empresa Terminal de Transportes de Manizales S.A., por el apoyo y dedicación que nos brindaron en cada momento, para el logro de los resultados que hoy estamos presentando. De acuerdo con lo establecido en la ley 222 de copia de este informe de gestión fue entregado oportunamente a la Revisoría Fiscal para que en su dictamen informe sobre su concordancia con los Estados Financieros. A los señores Accionistas una vez más, les reitero mis agradecimientos 34

35 ESTADO DE PROCESOS JUDICIALES (Donde el terminal posee la calidad de demandado) INFORME JURIDICO AÑO 2011 JUZGADO DEMANDANTE CLASE DE PROCESO CUANTÍA ESTADO APODER ADO 4º Administrativo Radicado: Sandra Patricia Echeverri Acción Popular SIN El pasado 15 de abril del año en curso se presentaron alegatos de conclusión; acto seguido el juez cuenta con un termino de veinte (20) días hábiles para dictar sentencia, de acuerdo al orden de entrada del proceso a despacho, conforme al termino consagrado en el artículo 64 del decreto 472 de Oscar Serna Estrada 4 Administrativo Radicado: Enrique Arbeláez Mutis Acción Popular SIN El 23 de Febrero de 2012 se notificó por Estado del Auto mediante el cual el juzgado obedece lo ordenado por el Tribunal Administrativo en su fallo de segunda instancia, y por medio del cual se negó la concesión del incentivo económico para la parte accionante. Oscar Serna Estrada 1º Administrativo Radicado: Rubén Darío Giraldo Montoya Acción de Grupo El pasado 23 de junio del año en curso se presentaron alegatos de conclusión; acto seguido el juez cuenta con un termino de veinte (20) días hábiles para dictar sentencia, de acuerdo al orden de entrada del proceso a despacho, conforme al termino consagrado en el artículo 64 del decreto 472 de Oscar Serna Estrada 1 Laboral Adjunto Rdo: Martha Yaneth López Herrera Ordinario Laboral de Primera Instancia Superior a 20 salarios mínimos El 27 de enero de 2012 el juzgado Tercero Laboral del Circuito envió este proceso para descongestión quedando radicado en el Primero Laboral del Circuito de Manizales. Se espera que dicho despacho avoque conocimiento y fije fecha para audiencia de interrogatorio de parte. 35 Luisa Fernand a Guzmán Hernánd ez

36 ESTADO DE PROCESOS JUDICIALES (Donde el terminal posee la calidad de demandante) JUZGADO DEMANDADO CLASE DE PROCESO ESTADO APODERA DO 8º Civil municipal Radicado: Diana Villa Galeano Ejecutivo singular de Mínima Cuantía El 28 de Febrero de 2012 se entrego al juzgado oficio adjuntando el diario la República, en donde se realizó la publicación del edicto emplazatorio. Luisa Fernanda Guzmán Hernánde z 7º Civil municipal Radicado: Oscar David Amador Ortegón Ejecutivo singular de Mínima Cuantía El pasado 13 de Febrero de 2012 se presentó ante el despacho, la reliquidación del crédito. Luisa Fernanda Guzmán Hernánde z 9º Civil Municipal Radicado: Wilmar Franco González Ejecutivo singular de Mínima Cuantía El 5 de septiembre de 2011se notificó por estados, del auto que aprobó la liquidación del crédito y reconoció personería jurídica. Luisa Fernanda Guzmán Hernánde z 10º Civil Municipal Radicado: Civil del Circuito Mercedes Suárez López Luz Stella Medellín Cañas Ejecutivo singular de Mínima Cuantía Ejecutivo singular de Mayor Cuantía El 28 de febrero de 2012 se extrajeron los datos para realizar la liquidación del crédito. El 24 de Enero de 2012 se notificó por estados del Auto de Trámite. Juez adjunto control legalidad.. Luisa Fernanda Guzmán Hernánde z Oscar Serna Estrada 36

37 INFORME DE GESTION OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA AÑO 2011 La Oficina de Control Interno es uno de los componentes del Sistema de Control Interno, de nivel asesor, encargado de medir y evaluar los principios de eficiencia, eficacia, efectividad, equidad y transparencia, asesorar a la dirección en la planeación del proceso estratégico de la empresa, evaluar los planes de mejoramiento construidos e implementados, acompañar a la gerencia en la formulación y aplicación de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas u objetivos previstos dentro del plan estratégico de la empresa. Esta oficina tiene como insumo el Modelo Estándar de Control Interno (MECI) cuyo propósito es servir de herramienta organizacional para el buen que-hacer de los servidores públicos de la empresa La labor evaluativa de la Oficina Asesora de Control Interno de la Terminal de Transportes de Manizales se planeó y se ejecutó de acuerdo a un plan de acción presentado a la Gerencia y aprobado por el comité coordinador de control interno. Se realizaron los diferentes informes de auditoria y seguimientos a los planes de mejoramiento levantados por los líderes de los diferentes procesos de la terminal, obteniéndose en la práctica un sistema de control más eficiente dentro de la empresa. El día 22 de octubre del 2011 la terminal no pudo obtener la recertificación. de calidad ISO y de la norma de calidad GP-1000, por escasez presupuestal, no obstante la organización siguió trabajando bajo los principios de las normas de calidad y de gestión.. Todas las actividades de la Oficina Asesora de Control Interno tuvieron como norte los siguientes objetivos: 1. Asesorar y acompañar en la implementación efectiva del plan de acción y estratégico de la terminal, con el fin de facilitar el cumplimiento de la misión, visión y objetivos y así consolidarla financiera y funcionalmente. 2. Continuar el proceso de reestructuración, mejoramiento y modernización de los procesos de la empresa. 3. Fortalecer el sistema de control organizacional 4. Asegurar el desarrollo continuo del sistema de control interno con base a la aplicación de un plan de mejoramiento institucional. Todos los objetivos quedaron plasmados con base en la ejecución de las siguientes actividades los siguientes durante el año Se acompañó y asesoró a la gerencia en la reestructuración del plan estratégico de la empresa y su plan de acción. Se construyó en acompañamiento con la gerencia y se ejecutó a satisfacción el plan de mejoramiento levantado a los informes de la Contraloría municipal 37

38 Se analizó la información suministrada por la dependencia de Contabilidad en cuanto a la austeridad en el gasto, resultando en términos generales acorde a las necesidades de la empresa. Se realizó seguimientos a las recomendaciones proferidas por la oficina asesora de control interno como resultado de los informes de revisión, verificación y evaluación realizados de los diferentes procedimientos de los procesos de acuerdo al plan de acción de la oficina asesora de control interno.. Se cumplió con las funciones de secretario del Comité Coordinador de Control Interno. Se asesoró a las diferentes dependencias en cuanto a su hacer- que hacer y fortalecimiento del auto control. Se Fortaleció el Comité Coordinador de Control Interno como medio eficaz para direccional los planes de acción de la empresa, el mejoramiento continuo del sistema de control interno de la empresa montar las políticas de control de la empresa, como también para efectuar seguimiento a los planes de mejoramiento derivados de los informes de la oficina de control interno y entes externos y como guía del fortalecimiento del sistema de control interno de la Terminal de Transportes. Informe implementación MECI 1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO 1.1. Componente Ambiente de Control Se evidencia un gran sentido de pertenencia en todas las áreas, que se manifiesta en la apropiación de los principios y valores que se viven día a día por cada uno de los funcionarios de la institución. Por parte de la dependencia encargada del clima laboral de los empleados, se llevaron a cabo las actividades de bienestar y capacitación dirigidas a toda la TERMINAL. El plan estratégico de la TERMINAL incorpora la misión, visión, principios, valores, objetivos y las políticas Institucionales. La CERTIFICACION EN LA NORMA NTCGP-1000 Y EN LA ISO fortaleció el sistema de control interno que se vio reflejada en la dinámica de participación de todos los funcionarios en las distintas dependencias como en los comités como el COPASO, el de seguridad, el de calidad y en el Comité coordinador de Control Interno y no obstante el no podernos certificar. La empresa direccionada por la Gerencia siguió los principios y parámetros de las normas. En cuanto a los procesos de desarrollo de talento humano, la terminal ha venido consolidando este componente como parte integral del sistema de gestión de calidad del área administrativa, teniendo como base los Manuales de Funciones y responsabilidades para el personal del área administrativo y operativa, el plan de bienestar y se cuenta con un proceso de selección y de evaluación de personal no muy técnico, que sirvió como instrumento de medición de la Gestión del desempeño y sus respectivas matrices de competencias misionales y específicas para el personal, que da como resultado la estructuración del plan de anual de capacitación del personal de la terminal. En este momento la terminal se encuentra en la reestructuración de los procedimientos de selección, inducción y reinducción de personal como una actividad del plan de mejoramiento institucional. 38

39 1.2 Componente de Direccionamiento Estratégico Se ejecutó el plan de acción y estratégico de la empresa, encontrándose dificultades en el desarrollo de las actividades prepuestas encaminadas a la consecución de nuevos ingresos para la terminal. Al final del año se reestructuró el plan estratégico de la empresa y su respectivo plan de acción que permita a la terminal su sostenibilidad financiera y desarrollo empresarial, en la cual se encuentran comprometidos todos los actores que intervienen en la terminal. 1.3 Componente Administración del Riesgo Todos los procesos administrativos de la terminal cuentan con un mapa de riesgos el cual fue aprobado por el Comité de Coordinación del Sistema de Control Interno, mapa al cual se le realiza seguimiento aleatorio por el comité coordinador de control interno y es evidenciado por los respectivos lideres de los procesos inherentes a cada riesgo. 2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTIÓN 2.1Componente de Actividades de Control La terminal cuenta con un sistema de información integrado de control organizacional en desarrollo (75% de los procesos están en línea) donde se evidencias electrónicamente todos los controles a los procesos, procedimientos, políticas de operación, mapa de riesgos, indicadores de gestión y otros 2.2 Componente de Información La terminal se ha integrado a los diferentes sistemas de información de las entidades nacionales tales como Alcaldía municipal, CGN, DNP, DAFP Y OTROS. Además de lo anterior, la institución rinde los informes de acuerdo a los requerimientos externos y además cuenta con un plan de comunicaciones, documento que es el norte de la comunicación organizacional de la terminal. La terminal cuenta con software llamado sistema integrado de información que permite tener la información real y requerida al momento, que conlleva a que exista flujo de información entre las áreas y por lo tanto el suministro de la misma a la ciudadanía. 2.3 Componente Comunicación Pública La terminal ha fortalecido los canales de comunicación con los usuarios, a través de su página Web, la cual permite el acceso a las diferentes áreas que la constituyen, además se cuenta con medios de comunicación como, boletines informativos por , impresos y además cuenta con un software de PQRs que permite recibir información de quejas, peticiones y reclamos de la ciudadanía electrónicamente y a su vez permite direccionar a los funcionarios la competencia de la respuesta.. 3 SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN 39

40 3.1COMPONENTE DE AUTOEVALUACIÓN Se esta desarrollado una cultura de autocontrol, que permite medir los procesos y la gestión de cada área, en este sentido se ha logrado consolidar la autoevaluación del Plan de acción de la terminal en cabeza de cada dependencia de la terminal, el seguimiento a los planes de mejoramiento producto de auditorias de entes internos o externos, y la construcción de un plan de mejoramiento institucional que se origina del informe ejecutivo anual del sistema control interno que se presenta a la DAFP y no de las auditorias, permitió tener un norte independiente que fortaleció y dinamizo el sentido de pertenecía de los funcionarios hacia los procesos El comité coordinador de control interno, como único comité institucional de la empresa, fortaleció el seguimiento y control de todas las actividades operativas y de gestión de la empresa 4 COMPONENTE DE EVALUACIÓN INDEPENDIENTE 4.1Evaluación del sistema de control interno Se llevó a cabo el proceso de evaluación del Sistema de Control Interno, de acuerdo a las directrices establecidas por el Departamento Administrativo de la Función Pública. Se elabora el plan de acción de la oficina de control interno para la vigencia 2011, además se tienen documentados los procedimientos necesarios para la ejecución de las auditorias. De las auditorias realizadas se levantaron planes de mejoramiento por parte de las dependencias, al cual se le hace un seguimiento posterior. 5 COMPONENTE DE PLANES DE MEJORAMIENTO 5.1 Plan de mejoramiento institucional Se tiene levantado un plan de mejoramiento con la contraloría el cual ya se cumplió en el 95% y las diferentes dependencias realizaron las acciones de prevención y de corrección a las recomendaciones de la oficina asesora de control interno y se tiene un plan de mejoramiento institucional el cual se cumplid en un 90%. 5.2 Plan de Mejoramiento por Proceso Dado el plan de acción se ha podido concertar planes de mejoramiento por procesos, a los cuales se les esta haciendo seguimiento por parte de la Oficina de Control Interno. 5.3 Plan de Mejoramiento Individual No se han construido planes de mejoramiento individual La evaluación ejecutiva anual del MECI vigencia 2011 dio como resultado el 85.1% DE AVANCE DE IMPLEMENTACION. 40

41 CERTIFICACION DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PUBLICO SOBRE LOS ESTADOS CONTABLES BASICOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Los suscritos Representante Legal y Contador Público de la Terminal de Transportes de Manizales S.A. Nit CERTIFICAN Que hemos preparado los Estados Contables Básicos: Balance General, Estado de Actividad Económica Financiera Social y Ambiental, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujos de Efectivo a Diciembre 31 de 2011, incluyendo sus correspondientes Notas que hacen parte integral de dichos Estados contables básicos. Que los procedimientos de reconocimiento, valuación y revelación han sido aplicados conforme a las cualidades y principios de la información contable pública y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Entidad a 31 de Diciembre de 2011; así como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio y sus Flujos de Efectivo, excepto por las revelaciones que se indican en las Notas a los estados contables básicos. Que las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. Que no hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados contables básicos enunciados. Que las cifras incluidas fueron tomadas fielmente de los libros oficiales de contabilidad a Diciembre 31 de Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, ingresos, gastos y cuentas de orden, han sido revelados en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte. Que no hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración o empleados, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados contables básicos enunciados. Que hemos cumplido adecuadamente durante el año con las disposiciones legales vigentes relacionadas con derechos de autor, licenciamiento y legalidad del software (ley 603 de 2010). Para constancia se firma en Manizales a los 6 días del mes de marzo del 2012 JOHN JAIRO PRIETO MYRIAM CONSUELO CARDENAS A. Gerente Contadora T.P T 41

42 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (expresado en miles de pesos colombianos) ACTIVO PASIVO ACTIVO CORRIENTE NOTA 31-Dic Dic-10 NOTA 31-Dic Dic-10 M$ M$ M$ M$ PASIVO CORRIENTE Efectivo ,899 42, % Caja Principal 14,027 11, % Bancos y Corporaciones 28,872 30, % Obligaciones de Crédito Público Interno CP , % Obligaciones de Crédito Público Interno a CP 670, % Cuentas por Pagar , , % Inversiones 5,346 7, % Adquisición de Bienes y Servicios Nacionale 69, , % Inversiones de Adminsitración de Liquidéz 3.2 5,346 7, % Intereses por Pagar 133, , % Acreedores 100, , % Deudores ,414 1,179, % Retención en la Fuente e Impuesto de Timb 3,959 6, % Impuestos, Contribuciones y Tasas por Pag 120,025 45, % Avances y Anticipos Entregrados 0 981, % Impuesto de IVA por Pagar 28,638 26, % Anticipos o saldos a favor Impuestos y Contribucion 52, % Depósitos Recibidos en Garantía 0 2, % Otros Deudores 67, , % Deudas de Dificil Recaudo 291, , % Provisión Para Deudores -291, , % Obligaciones Laborales ,286 99, % Obligaciones Laborales 105,286 99, % Gastos pagados por Anticipado 3.6 4,861 5, % Gastos pagados por Anticipado 4,861 5, % Otros Pasivos , % Recaudos a favor de Terceros , % TOTAL ACTIVO CORRIENTE 173,520 1,235, % TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,233, , % ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Inversiones Patrimoniales no Control , , % Inversiones LP 177, , % Obligaciones de Crédito Público Inteno LP ,312,699 12,321, % Propiedad Planta y Equipo ,914,614 23,949, % Obligaciones de Crédito Público Inteno LP 13,312,699 12,321, % Terrenos 2,358,660 2,358, % Edificaciones 23,950,044 21,450, % TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 13,312,699 12,321, % Maquinaria y Equipo 297, , % Muebles Enseres y Equipo de Oficina 169, , % Equipo de Comunicación y computación 421, , % Equipo de Transporte 7,182 7, % TOTAL PASIVO 14,545,981 13,038, % Equipo de Comedor, Cocina, Despensa y Hotel 3,757 3, % Provisión Propiedad Planta y Equipo (9,962) (9,962) 0.00% Depreciación Acumulada (1,283,303) (750,968) 70.89% JOHN JAIRO PRIETO Gerente Ver certificación adjunta MYRIAM CONSUELO CARDENAS AGUDELO Contadora T.P T Ver certificación adjunta Las Notas Nº 1.1 a 3.14 forman parte integral de estos estados financieros GLORIA INES OROZCO MONTES Revisora Fiscal T.P T Miembro Nexia M&A International Ver dictámen Adjunto 42

43 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (expresado en miles de pesos colombianos) NOTA 31-Dic Dic-10 NOTA 31-Dic Dic-10 M$ M$ M$ M$ PATRIMONIO Bienes de Beneficio y Uso Público ,895 91, % Materiales 31,895 91, % Patrimonio Institucional ,352,232 14,287, % Otros Activos ,600,315 1,871, % Capital Social 3,988,900 3,988, % Cargos Diferidos 16,621 5, % Reservas 8,128,483 9,006, % Obras y mejoras en Propiedad Ajena 536, , % Superavit por Valorización 15,018,505 1,015, % Intangibles 157, , % Patrimonio Institucional Incorporado 1,159,156 1,159, % Amortización Intangibles -128, , % Resultado del Ejericio -938, , % Valorizaciones 15,018,505 1,015, % Saneamiento Contable -4,512-4, % TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 41,724,693 26,089, % TOTAL PATRIMONIO 27,352,232 14,287, % TOTAL ACTIVO 41,898,213 27,325, % TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 41,898,213 27,325, % CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS ,038,848 24,133, % CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS ,032,798 14,321, % DERECHOS CONTINGENTES 8,839 8, % GARANTIAS CONTRACTUALES 15,999,976 14,321, % Litigios y Demandas 8,839 8, % Garantías Contractuales (créditos) 13,982,837 12,321, % DEUDORAS FISCALES 2,317, % Responsabilidad Contingentes 2,017,139 2,000, % Deudoras Fiscales 2,317, % ACREEDORAS FISCALES 636, % DEUDORAS DE CONTROL 26,712,964 24,124, % Acreedoras Fiscales 636, % Activos Retirados 201, , % ACREEDORAS DE CONTROL 1,396, % Ejecución Proyectos de Inversión 23,950,044 21,450, % Propiedad Planta y Equipo 1,396, % Responsabilidades ante autoridad competente % Otros deudoras de Control 2,561,050 2,561, % ACREEDORAS POR CONTRA -18,032,798-14,321, % DEUDORAS DE CONTROL CONTRA -29,038,848-24,133, % GARANTIAS CONTRACTUALES -15,999,976-14,321, % Garantías Contractuales (créditos) -13,982,837-12,321, % DERECHOS CONTINGENTES -8,839-8, % Responsabilidad Contingentes -2,017,139-2,000, % Litigios y Demandas -8,839-8, % ACREEDORAS FISCALES -636, % DEUDORAS FISCAL POR CONTRA -2,317, % Acreedoras Fiscales -636, % Deudoras Fiscales -2,317, % ACREEDORAS DE CONTROL -1,396, % DEUDORAS DE CONTROL -26,712,964-24,124, % Propiedad Planta y Equipo -1,396, % Activos Retirados -117, , % Ejecución Proyectos de Inversión -23,950,044-21,450, % Responsabilidades ante autoridad competente % Otras deudoras de control por contra -2,645,541-2,561, % JOHN JAIRO PRIETO Gerente Ver certificación adjunta MYRIAM CONSUELO CARDENAS AGUDELO Contadora T.P T Ver certificación adjunta Las Notas Nº 1.1 a 3.14 forman parte integral de estos estados financieros GLORIA INES OROZCO MONTES Revisora Fiscal T.P T Miembro Nexia M&A International Ver dictámen Adjunto 43

44 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA, SOCIAL Y AMBIENTAL POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (expresado en miles de pesos colombianos) ACTIVIDADES ORDINARIAS NOTA 31-Dic Dic-10 Variación % INGRESOS OPERACIONALES ,700,962 3,670, % Venta de Servicios 3,700,962 3,670, % Servicio de Terminal de Transporte Terrestre 3,547,811 3,490, % Otros Servicios 153, , % Drvoluciones, Rebajas, y Descuentos % GASTOS OPERACIONALES Y DE ADMINISTRA ,509,789 3,596, % Operacionales y de Administración 2,671,071 2,856, % Sueldos y Salarios 982,169 1,027, % Contribuciones Imputadas 0 4, % Contribuciones Efectivas 184, , % Aportes sobre la nómina 37,802 38, % Generales 1,017,891 1,261, % Impuestos Contribuciones y Tasas 448, , % Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 838, , % Provisión para deudores 141,433 37, % Provisón Obligaciones Fiscales 139, , % Depreciación de Propiedad Planta y Equipo 535, , % Amortizaciones 21,569 23, % EXCEDENTE OPERACIONAL 191,173 74, % INGRESOS NO OPERACIONALES ,039 16, % Ingresos Financieros 52,039 16, % GASTOS NO OPERACIONALES ,195,339 1,007, % Intereses 1,189,219 1,002, % Comisiones y Gastos Financieros 5,159 5, % Otros gastos Ordinarios % DÉFICIT NO OPERACIONAL (1,143,300) (991,893) 15.26% DÉFICIT DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (952,127) (917,849) 3.73% PARTIDAS EXTRAORDINARIAS INGRESOS EXTRAORDINARIOS 22,520 44, % Ingresos Extraordinarios 22,520 44, % GASTOS EXTRAORDINARIOS 8,693 4, % Gastos Extraordinarios 8,693 4, % EXCEDENTE (DEFICIT) DEL PERÍODO -938, , % JOHN JAIRO PRIETO GLORIA INES OROZCO MONTES MYRIAM CONSUELO CARDENAS AGUDELO Gerente Ver certificación adjunta Revisora Fiscal T.P T Miembro Nexia M&A International Contadora T.P T Ver certificación adjunta Ver dictámen Adjunto Las Notas Nº 1.1 a 3.14 forman parte integral de estos estados financieros 44

45 NOTA 31-Dic Dic-10 Variación M$ M$ % Utilidad o Pérdida Neta del ejercicio (938,300) (877,691) 6.91% Partidas que no afectan el efectivo Depreciación , , % Reintegro de Provision Deudores 3.12 (7,463) (1,871) % Reintegro Provisión Imp. Ind. Y Cccio 3.12 (198) (10,860) % Reintegro Provisión Imp. De Renta 0 (10,116) % Provision Cuentas por Cobrar ,433 37, % Provision Impuesto de Renta , , % Provision Industria y Comercio ,250 19, % Amortizaciones ,570 23, % Perdida en Retiro de Propiedad Planta y Equipo % Efectivo Generado por la Operación (110,670) (160,692) % Cambios en partidas operacionales Aumento (Disminución) de Deudores ,404 (887,441) % Disminución de Otros activos , , % Disminución de cuentas por pagar 3.8 (134,166) (282,631) % Disminución de Obligaciones Laborales 3.9 5,479 (2,543) % Disminución Otros Pasivos 3.10 (164,196) (162,085) % Cambio neto en partidas operacionales 885,816 (735,876) % FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 775,146 (896,568) % Actividades de Financiación TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (expresado en miles de pesos colombianos) METODO INDIRECTO Patrimonio Institucional Incorporado 0 1,159, % Aumento Obligaciones Financieras 3.7 1,660, , % FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN 1,660,931 1,943, % Actividades de Inversión Disminución de Inventarios 59, % Compras de Activos Fijos 3.5 (2,497,141) (1,292,835) 93.15% Compra de Intangibles (30,642) % FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION (2,437,968) (1,323,477) 84.21% DISMINUCIÓN NETO DE EFECTIVO (1,891) (276,979) % EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL 31 DE DICIEMBRE DE , , % EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL 31 DE DICIEMBRE DE a ,245 50, % JOHN JAIRO PRIETO Gerente Ver certificación adjunta GLORIA INES OROZCO MONTES Revisora Fiscal T.P T Ver dictámen Adjunto MYRIAM CONSUELO CARDENAS AGUDELO Contadora T.P T Ver certificación adjunta Las Notas Nº 1.1 a 3.14 forman parte integral de estos estados financieros 45

46 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. ANEXO AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Detalle Diciembre de 2011 Diciembre de 2010 Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Principal 14,027 22,259 Bancos y Corporaciones 28,872 36,693 Operaciones de Administracion de Liquidez 5, ,163 Total Efectivo y Equivalentes de Efectivo 42,899 58,952 Recursos Restringidos Destinación Específica (Recursos del crédito para la construccion Terminal de Transportes de Manizales) 5, ,163 46

47 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2011 (Expresados em miles de pesos Colombianos) Saldo del Patrimonio a 31 de diciembre de ,287,184 Variaciones Patrimoniales durante el año ,065,048 Saldo del Patrimonio a 31 de diciembre de ,352,232 NOTAS 31-Dic Dic-10 DETALLES DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES 13,065,048 INCREMENTOS 13,942,739 Superavit por Valorización ,018,505 1,015,157 14,003,348 Patrimonio Institucional Incorporado ,159,156 1,159,156 0 Resultado del Ejericio , ,691-60,609 DISMINUCIONES -877,691 Reservas ,128,483 9,006, ,691 PARTIDAS SIN VARIACION 0 Capital Social ,988,900 3,988,900 0 Saneamiento Contable ,512-4,512 0 JOHN JAIRO PRIETO Gerente Ver certificación adjunta GLORIA INES OROZCO MONTES Revisora Fiscal T.P T Miembro Nexia M&A International Ver dictámen Adjunto MYRIAM CONSUELO CARDENAS AGUDELO Contadora T.P T Ver certificación adjunta Las Notas del Nº 1.1 a 3.14 forman parte integral de estos estados financieros 47

48 NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES BASICOS A DICIEMBRE 31 DE EXPRESADAS EN MILES DE PESOS. 1. NOTAS DE CARÁCTER GENERAL NOTA 1.1 NATURALEZA JURIDICA Y FUNCIONES DE COMETIDO ESTATAL. La Sociedad Terminal de Transportes de Manizales S.A. es una Empresa Industrial y Comercial del Estado, descentralizada indirecta de segundo grado del orden municipal, con personería jurídica, creada el día 8 de Septiembre de 1976, mediante escritura pública No de la Notaría 2a del circuito de Manizales. Mediante escritura Pública No.1463 de septiembre 16 de 2004 de la Notaría Tercera, se transformó a Entidad pública, como Empresa Industrial y Comercial del Estado; por medio de la escritura pública No.2178 del 8 de junio del 2009, se amplió el objeto social en el sentido de incluir otros modos de transportes. El régimen jurídico aplicable son las leyes de contratación estatal y régimen de derecho privado, legislación comercial en lo que corresponde a lo normado en las sociedades anónimas y código sustantivo del trabajo en las relaciones laborales con los trabajadores oficiales Órganos Superiores de Dirección y Administración Órganos sociales, la dirección y administración de la sociedad están a cargo de La Asamblea General de Accionistas, la Junta Directiva y el Gerente y sus suplentes; cada uno de estos órganos desempeña sus funciones dentro de las facultades y atribuciones que les confieran los estatutos y las leyes vigentes Objeto Social Su objeto social principal es contribuir a la solución de problemas de transporte de buses urbanos, intermunicipales o interdepartamentales en el municipio de Manizales, mediante la prestación del servicio público del Terminal de Transporte Terrestre, en inmueble de su propiedad o sobre los cuales tenga a cualquier titulo la posesión o la tenencia, contribuir a la solución de los problemas de transporte de buses urbanos, intermunicipales o interdepartamentales, en los municipios de Colombia, mediante el Transporte Terrestre, en bienes inmuebles que sean de su propiedad o sobre los cuales tenga a cualquier titulo la posesión o la tenencia, en los cuales pueda realizar las actividades que corresponden a la prestación del servicio de Terminal de Transporte Terrestre, desarrollar la industria del transporte a todo nivel, como administrar y operar el sistema de transporte especial, sistema de transporte por cable aéreo, sistema de transporte mixto, centros de diagnostico automotor, en cumplimiento del objeto previsto, la sociedad podrá ejecutar todos los actos y celebrar todos los contratos que guarden relación directa con su objeto social y especialmente abrir o montar o establecer Terminales de Transporte Terrestre, celebrar toda clase de actos y contratos relacionados con el manejo de inmuebles, adquirir bienes muebles e inmuebles a cualquier titulo, enajenarlos o de cualquier otra forma disponer de ellos, gravarlos con prenda 48

49 e hipoteca, limitar su dominio, darlos en garantía a terceros por obligaciones propias, construir edificios para el funcionamiento de Terminales de Transporte Terrestre y para oficinas, dar o tomar en arrendamiento o comodato bienes muebles o inmuebles, celebrar el contrato de leasing en cualquiera de sus formas., celebrar operaciones sobre establecimientos de comercio, participar como socio o accionista en la constitución de toda clase de sociedades comerciales o civiles y adquirir a cualquier titulo cuotas, partes o acciones en esta misma clase de sociedad, sin que sea necesario que tengan objeto social similar, conexo o complementario, dar, aceptar, negociar, pagar, endosar, cancelar, vender, revender títulos valores de toda clase, incluidas las acciones de sociedades, celebrar el contrato de mutuo a interés o sin el, con garantías o sin ella, celebrar contratos bancarios, realizar toda clase de actos y operaciones civiles y mercantiles, explotar actividades empresariales, siempre en relación con el objeto indicado, sin que pueda decirse que la sociedad carece de capacidad para desarrollar cualquier acto de tal naturaleza, celebrar contratos de prestación de servicios con otra Terminales de país Régimen Tributario Calificada como Gran Contribuyente por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, mediante Resolución No de diciembre 26 de 2002, la sociedad es Contribuyente del Impuesto de Renta y Complementario y Agente Retenedor del Impuesto sobre las ventas. NOTA 1.2 POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Para el reconocimiento, valuación y revelación de los elementos que conforman los estados contables básicos de la Sociedad Terminal de Transportes de Manizales S.A., se aplica Régimen de Contabilidad Pública, expedido por la Contaduría General de la Nación, según Resolución No.354, 355 y 356 del 5 de septiembre del 2007 (Publicadas en el Diario Oficial el 14 de septiembre de 2007). El 7 de noviembre de 2008, la Contaduría General de la Nación expidió las Resoluciones 557 y 558 (Publicadas en el diario oficial de noviembre 12 de 2008). Por medio de estas resoluciones se modifican y se incluyen algunas cuentas contables modificando el catálogo de cuentas. Los cambios que se producen por efectos de las nuevas normas se reconocen luego del análisis respectivo. La información financiera contable pública y notas generales del Terminal de Transportes de Manizales, se presentan a la Contaduría General de la Nación, a través del sistema Consolidador de Hacienda e Información Financiera Pública CHIP. De acuerdo con lo anterior se tienen las siguientes políticas y prácticas contables: Unidad Monetaria : La unidad monetaria utilizada por la Entidad para las cuentas del Balance General, las cuentas del Estado de Actividad Financiera, Económica Social y Ambiental, Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Flujos de Efectivo, es el peso colombiano. Período Contable : La Entidad tiene definido efectuar un corte de sus cuentas, preparar y difundir estados contables básicos de propósito general una vez al año. Con corte al 31 de diciembre. 49

50 Causación : Para el reconocimiento de los hechos financieros, económicos sociales se aplica el principio de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja en los ingresos y el compromiso de los gastos. Clasificación de Activos y Pasivos: Los activos y pasivos se clasifican según su destinación o su grado de realización o exigibilidad en términos de tiempo, en corrientes y no corrientes. Para tal efecto se entiende como activos o pasivos corrientes, aquellas partidas que serán realizables o exigibles en un plazo no mayor a un año, y más allá de este tiempo, no corrientes. Materialidad : La información revelada en los estados, informes y reportes contables contiene aspectos que se ajustan significativamente a la verdad y por tanto las decisiones tomadas en materia financiera se pueden calificar como confiables. Efectivo ; Corresponde a los activos que indican disponibilidades líquidas, expresados en sumas fijas en moneda legal como lo son los saldos poseídos en caja y bancos. Inversiones : Las inversiones de administración de liquidez se encuentran contabilizadas y valoradas a precios de mercado de conformidad con las normas técnicas relativas a la valoración de inversiones financieras Las inversiones patrimoniales no controlantes se valoran con base en el valor intrínseco certificado por cada una de las empresas en las cuales la Terminal tiene participación. Deudores : Se agrupan dentro de esta cuenta los derechos ciertos a favor de la Terminal, por concepto de arrendamientos, aprovechamiento de áreas comunes en la edificación, comparendos, intereses por mora de arrendamientos, anticipos entregados sobre contratos, entre otros. Las deudas que no han sido atendidas oportunamente se reclasifican como de difícil cobro y se provisionan como resultado del grado de incobrabilidad originado por factores como antigüedad e incumplimiento. Toda deuda que no sea factible de recuperación se provisiona siempre y cuando supere una mora de 180 días, teniendo en cuenta que durante este tiempo no realizan acuerdos de pago o abonos a la deuda. En la medida en que se recupere el valor provisionado, se cancela la provisión y se registra el ingreso como recuperación. Propiedad, Planta Y Equipo : 50

51 Se registran los activos tangibles adquiridos, que se utilizan en forma permanente en el desarrollo normal de sus operaciones y cuya vida útil excede de un año. La propiedad planta y equipo es registrada al valor del costo, incluye los costos y gastos directos e indirectos causados hasta el momento en que el activo se encuentra en condiciones de utilización. Las adiciones, mejoras y reparaciones extraordinarias que aumentan significativamente la vida útil de los activos se registran como un mayor valor y los desembolsos por mantenimiento y reparaciones que se realicen para la conservación de estos activos se causan como gastos. La depreciación de propiedad planta y equipo es calculada sobre los costos, usando el método de línea recta sobre la vida útil estimada por la Contaduría General de la Nación en la Circular Externa Nro. 11 de 1996: Maquinaria y Equipo a 15 años Equipo de Oficina a 10 años Equipo de Comunicación a 10 años Equipo de Computación a 5 años Flota y Equipo de Transporte a 5 años Maquinaria y equipo de hotelería a 10 años. Edificaciones a 50 años Los activos de menor cuantía son los que, con base en su valor de adquisición o incorporación, se deprecian en el mismo año en que se adquieren o incorporan, teniendo en cuenta los montos que anualmente defina la Contaduría General de la Nación. Bienes de Beneficio y Uso Público : Representan el valor de los materiales adquiridos a cualquier titulo para ser utilizados en la construcción. Otros Activos : Representa el valor de los pagos anticipados por concepto de adquisición de bienes y servicios que se recibirán de terceros en desarrollo de sus funciones de cometido estatal, los gastos pagados por anticipado se amortizan durante el período en que se reciban los bienes y servicios o se causen los gastos. Cargos Diferidos : Corresponden al valor de los costos y gastos incurridos para la adquisición de bienes o servicios que con razonable seguridad proveerán beneficios económicos futuros en desarrollo del cometido estatal de la Entidad Obras y Mejoras en Propiedad Ajena : Representan el valor de los desembolsos efectuados para adicionar, acondicionar en forma significativa la capacidad operacional de los bienes inmuebles de propiedad de terceros que 51

52 son utilizados por la Entidad para el desarrollo de sus funciones de cometido estatal, se amortizan durante el período menor que resulte entre la vigencia del contrato que ampare el uso de la propiedad, o la vida útil estimada de los bienes producto de las adiciones o mejoras realizadas Intangibles :. Se encuentran registrados el valor de los programas de computación. Los activos intangibles con vidas útiles finitas se amortizan durante el tiempo que la Entidad espera recibir beneficios económicos, generalmente a lo largo de la vida útil estimada y cuando el activo esté disponible para su utilización. Valorizaciones : Se registran las valorizaciones de las propiedades planta y equipo e inversiones patrimoniales y corresponde al aumento neto del valor en libros determinado como resultado de la actualización, de conformidad con los avalúos de reconocido valor técnico. De esta forma la valorización que hacen parte del activo y del patrimonio corresponde a excesos entre el avalúo determinado técnicamente de los activos frente a su costo neto en libros a la fecha de la valoración. Las inversiones patrimoniales de la Terminal de Transportes de Pereira, People Contac S.A. y Centro de Diágnosico Automotor se encuentran actualizadas a 31 de diciembre de 2011 Obligaciones de Crédito Publico Interno a corto plazo : Representa el valor de las obligaciones contraídas por la entidad con INFICALDAS e INFIMANIZALES, con plazo para su pago inferior o igual a un año. Cuentas por pagar : Las cuentas por pagar son las obligaciones adquiridas por la Terminal con terceros, relacionadas con las operaciones que lleva a cabo, con el fin de cumplir con el desarrollo de sus funciones y el cumplimiento de su objeto social Obligaciones Laborales : Obligaciones generadas en la relación laboral en virtud de normas legales convencionales o pactos colectivos, así como de las derivadas de la administración de sistema de seguridad social, éstas se consolidan y actualizan cada año al fin del ejercicio con base en disposiciones legales vigentes. Otros Pasivos : Corresponde a recaudos por reclasificar de consignaciones no legalizadas y recaudos a favor de terceros por concepto de estampilla pro universidad Obligaciones de Crédito Publico Interno a Largo Plazo : 52

53 Representa el valor de las obligaciones contraídas por la entidad con INFICALDAS e INFIMANIZALES, con plazo para su pago superior a un año. Las obligaciones de crédito público están registradas por el monto del desembolso. Patrimonio : Lo conforman los bienes y derechos, deducidas las obligaciones con el fin de cumplir con el desarrollo de sus funciones y el cumplimiento de su objeto social, está constituido por el capital suscrito y pagado, incluyendo los valores de las reservas de ley y las establecidas por la Asamblea General, las valorizaciones de las inversiones, revalorización del patrimonio y el resultado del ejercicio. Ingresos y Egresos: Se reconocen por el sistema de causación. Gastos Extraordinarios : Se registran los gastos de ejercicios anteriores que no hayan sido causados en la vigencia correspondiente, en caso de que se presenten. Cuentas de orden : Se registran aquellos hechos o circunstancias, compromisos o contratos que se relacionen con posibles obligaciones y que por lo tanto pueden llegar a afectar la estructura financiera de la empresa. Estado de Flujos de Efectivo. El Estado de Flujos de Efectivo fue preparado usando el método indirecto, el cual incluye la conciliación de la utilidad neta del año con el efectivo neto provisto por las actividades operacionales. Como lo expresa la nota No. 3,1, y 3,2 se ha considerado como efectivo y equivalente de efectivo el dinero en caja y bancos, y las inversiones. NOTA 1.3 INFORMACIÓN REFERIDA AL PROCESO DE AGREGACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTABLE PÚBLICA LA TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A., no tiene Entidades agregadas para el proceso contable, por lo tanto no consolida información con ninguna Entidad. NOTA 1.4 LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS GENERALES DE TIPO OPERATIVO O ADMINISTRATIVO QUE INCIDEN EN EL NORMAL DESARROLLO DEL PROCESO CONTABLE Y/O AFECTAN LA CONSISTENCIA Y RAZONABILIDAD DE LAS CIFRAS 53

54 El proceso contable de la Entidad no se afectó ni administrativamente ni contablemente, ya que los procedimientos se aplicaron conforme a las decisiones administrativas y las normas contables públicas vigentes. NOTA 1.5 EFECTOS Y CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACION CONTABLE Durante la vigencia 2011 no se generaron cambios significativos en la información contable. 2. NOTAS DE CARÁCTER ESPECIFICO. NOTA 2.1. RELATIVA A LA CONSISTENCIA Y RAZONABILIDAD DE LAS CIFRAS Dando cumplimiento al Manual de Procedimientos de la Contaduría General de la Nación en el mes de marzo de 2011 se realizaron avalúos del lote del edificio y de la edificación de la Terminal de Transportes, de los lotes Los Alcázares y de los lotes ubicados en la antigua edificación donde funcionaba el Terminal. NOTA 2.2. RELATIVAS A LA VALUACIÓN La unidad monetaria utilizada para las cuentas del balance general, las cuentas del estado de actividad financiera, económica social y ambiental, el estado de cambios en el patrimonio y el estado de flujos de efectivo, es el Peso Colombiano. Para el reconocimiento de los hechos financieros, económicos sociales y ambientales se aplicó el principio de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja en los ingresos y el compromiso de los gastos. La depreciación de propiedades planta y equipo, es calculada usando el método de línea recta sobre la vida útil, tal como lo dispone el Régimen de la Contabilidad Pública y la Circular 11 de Las provisiones de cuentas por cobrar para el cierre de la vigencia 2011, es 100% del valor de arrendamientos e intereses adeudados con mora superior a 180 días, teniendo en cuenta que durante este tiempo no realizan acuerdos de pago o abonos a la deuda Las inversiones patrimoniales se valoraron de acuerdo a los certificados expedidos por las entidades donde tenemos participación accionaría. NOTA 2.3. RELATIVAS A RECURSOS RESTRINGIDOS 54

55 Existe pignoración de los ingresos provenientes de la venta de tasa de uso hasta un 150% del servicio a la deuda anual, por parte de INFICALDAS, por un crédito por valor de M$ , autorizado mediante Acta de Junta Directiva No. 266 del 28 de julio del Modificatorio Nro. 2 al Contrato de Empréstito # , ampliación del período total de diez (10) años a quince (15) años y la disminución del porcentaje de pignoración de la garantía Venta de Tasa de Uso pasando del 150% al 120%, según consta en Acta Nro. 006 del 20 de abril del 2011 del Consejo Directivo de INFICALDAS Pignoración a título de prenda real ejecutiva sin tenencia, Acciones propias readquiridas del Terminal de Transportes de Manizales S.A.,a favor de INFIMANIZALES, en cuantía equivalente al ciento treinta por ciento (130%) del servicio anual de la deuda contraída. Por un crédito por valor de M$ , autorizado según Acta No. 273 del 22 de mayo del 2009, Pignoración a favor de INFIMANIZALES a título de renta real ejecutiva sin tenencia de los ingresos corrientes provenientes de su funcionamiento en cuantía equivalente al ciento treinta (130%) del servicio anual de la deuda contraída, por un crédito por valor de M$ , autorizado según Acta de Junta Directiva Nro. 280 del 9 de junio de RELATIVAS A SITUACIONES PARTICULARES DE GRUPOS, CLASES CUENTAS Y SUBCUENTAS. NOTA 3.1 GRUPO 11 - EFECTIVO Contiene los recursos de liquidez inmediata en caja, cuentas de ahorro, cuentas corrientes e inversiones, disponibles para el desarrollo del objeto social de la Entidad. En el mes de marzo del 2011, por decisiones administrativas se cancelaron las cuentas de ahorro del BBVA Nros y la y en el mes de marzo del 2011 las cuentas de Davivienda Red Bancafé Nros y y se dio apertura a las cuentas de ahorro Nros y Las cajas han sido objeto de arqueos, las conciliaciones bancarias y de inversiones se realizan mensualmente, los saldos a 31 de diciembre de 2011 están representados de la siguiente manera: DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% EFECTIVO 42,899 42, % Caja Principal 14,027 11, % Bancos y Corporaciones 28,872 30, % Cuentas corrientes 21,879 30, % 55

56 Davivienda Red Bancafe No ,317 29, % Banco Popular No % Davivienda Red Bancafe No , % BBVA No , % Cuentas de ahorro 6, % Davivienda Red Bancafe No % Davivienda Red Bancafe No % BBVA No % Davivienda Red Bancafe No , % Davivienda Red Bancafe No % NOTA 3.2. GRUPO 12 - INVERSIONES Al 31 de diciembre de 2011 se encuentra conformado así : DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% INVERSIONES DE AMINISTRACION DE LIQUIDEZ 5,346 7, % BBVA-Fiduciaria No ,346 7, % El valor de M$5,346, corresponde al saldo a 31 de diciembre de 2011, en la Fiducia constituida con el BBVA, con los recursos del crédito realizado en INFIMANIZALES, para continuar con la construcción en la Terminal de Transportes de Manizales. Las inversiones de administración de liquidez se encuentran contabilizadas y valoradas a precios de mercado de conformidad con las normas técnicas relativas a la valoración de inversiones financieras DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC. % INVERSIONES 177, , % Asociación Cable Aéreo 2,000 2, % Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas 174, , % People Contac % Terminal de Transporte de Pereira 1,028 1, % 56

57 Las inversiones patrimoniales no controlantes se valoran con base en el valor intrínseco certificado por cada una de las empresas en las cuales la Terminal tiene participación. Durante la vigencia 2011 el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas decretó dividendos para la Terminal de Transportes de Manizales por valor de M$ y la Terminal de Transportes de Pereira por valor de $476. Las inversiones no tienen gravámenes ni restricciones. NOTA 3.3 GRUPO14 DEUDORES Agrupa las cuentas de Avances y Anticipos entregados sobre contratos, Anticipos o saldos a favor por Impuestos, Otros Deudores por rendimientos de cuentas por cobrar, arrendamientos, de 29 locales comerciales, 42 taquillas, 6 oficinas, 1 parqueadero operativo, un cajero automático, los baños públicos y espacios para publicidad en el actual Terminal, y 10 taquillas, 2 oficinas, 2 locales comerciales y el parqueadero operativo en la Terminal Mixta, cuotas por aprovechamientos de áreas comunes en la edificación y comparendos. Deudas de difícil recaudo : La Terminal de Transportes tiene provisionado el 100% del valor de arrendamientos e intereses adeudados con mora superior a 180 días, teniendo en cuenta que durante este tiempo no realizan acuerdos de pago o abonos a la deuda los cobros se realizan de acuerdo a políticas establecidas. De la cartera provisionada en el año 2010 se recuperó un 4.74%. A 31 de diciembre de 2011 y 2010 este grupo lo conforman las siguientes cuentas: DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC. % DEUDORES 120,414 1,179, % Avances y anticipos entregados 0 981, % Anticipos o saldos a favor Impuestos y contribuciones 52, % Otros Deudores , % Arrendamientos, intereses por arrendamiento, cuotas por aprovechamiento de áreas comunes.(1) , % Otras cuentas por cobrar 1, , % Deudas de difícil recaudo 291, , % Provisión para deudores -291, , % Arrendamientos y cuotas de administración -153, , % 57

58 Comparendos -10,198-11, Otras deudas de difícil recaudo -127, % Los valores que se detallan a continuación corresponden a la cartera a 31 de diciembre de 2011, otros deudores por concepto de arrendamientos, intereses de mora, aprovechamientos por cuotas de áreas comunes, otras cuentas por cobrar y comparendos: Otros Deudores : Por Arrendamientos, intereses de mora, aprovechamientos por cuotas de administración.(1) DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD QUIJOTE DIGITAL SAS /01/2011 COOPERATIVA DE TRANSPORTADORES DE MNZANARES 1,109 10/03/2011 EMPRESA AUTOLEGAL 9,840 10/03/2011 COOTRANSNORTE COOP. DE TRABAJADORES 2,673 11/01/2011 RAPIDO TOLIMA S.A. 5,972 11/01/2011 ORGANIZACIÓN TERPEL S.A /01/2011 TRANZA TREJOS LTDA 10,191 11/01/2011 GUTIERREZ E HIJOS Y CIA 69 12/02/2011 CENTRAL DE TELECOMUNICACIONES /29/2011 ESTRADA YEPES LUIS GUILLERMO 1,265 12/02/2011 LUIS HENRY OTALVARO.C 6,682 12/06/2011 MARIA FABIOLA VALENCIA VERA 10,280 09/01/2011 ARLEY ACOSTA OLAYA 4,635 09/01/2011 CAMPUZANO HENAO DIANA PATRICIA 70 12/02/2011 ORFARY MEJIA HENAO 2,042 10/03/2011 LUZ ENSUEÑO JARAMILLO GONZALEZ /02/2011 MONICA ARBOLEDA SANTAMARIA 3,628 07/05/2011 CARLOS ALBERTO OCAMPO CARDONA /02/2011 LUIS ALBERTO RODRIGUEZ /02/2011 VALENCIA VERA JANIER ALBERTO 1,552 11/02/2011 MURILLO HENAO GINA CAMILA /02/2011 PINILLA GARCIA JOSE ANTONIO /02/2011 FLOTA METROPOLITANA S.A /01/2011 CONFAMILIARES 86 03/01/2011 EXPRESO CAFETERO 16 12/01/2011 SUAUTOMOVIL 26 01/05/2011 TOTAL 66,726 Otros Cuentas por Cobrar DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD Otras Cuentas por cobrar 1,064 11/30/2011 Otros Deudores agrupa cuentas que representan derechos ciertos a favor de la empresa, por concepto de arrendamientos M$59,465, intereses por mora sobre arrendamientos M$1,139, y Otros Deudores por aprovechamientos de áreas comunes por valor de M$6,385. Otras 58

59 cuentas por cobra por menor valor descontado en liquidación al doctor Juan Carlos Gómez Montoya. El siguiente es el detalle del valor de las deudas de difícil cobro por arrendamientos, intereses de mora, aprovechamientos por cuotas de áreas comunes y comparendos y la Provisión para deudores a 31 de diciembre del 2011: Deudas de Difícil Recaudo por arrendamiento, intereses de mora y aprovechamientos por cuotas de administración DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD AGUIRRE GOMEZ HECTOR AUGUSTO 90 03/03/2008 AGUSTIN ARIAS QUINTERO 85 09/03/2008 ALBA CECILIA CASTRO AGUIRRE /05/2005 ANA SOFIA CORREA 1,391 03/03/2008 ASOCIACION COLOMBIANA DE CAMIONEROS 9,685 08/08/2007 MULTISERVICIOS ESPECIALIZADOS /28/2011 CARLOS ALBERTO CASTELLANOS FRANCO 4,653 06/02/2006 CESAR ARTEMO OSPINA H /11/2008 CLIMACO ALBERTO DIAZ BARRAGAN /06/2001 COOTAXIM /01/2006 DIANA VILLA GALEANO 1,476 01/02/2008 CLAVIJO CLAVIJO MARIA ISABEL 9,351 05/03/2010 EFRAIN GALLEGO CASTAÑO /05/2009 GIRALDO GUERRERO JOHN JAIRO 50 02/11/2009 FERNANDO MUÑOZ 21,722 04/03/2006 GERMAN ANTONIO ALZATE LOPEZ 6,354 01/05/2009 HECTOR CASTELLANOS FRANCO 5,410 01/31/2005 HOLGUIN JORGE ELIECER 90 01/28/2009 JORGE ANDRES PENAGOS VILLALBA /03/2006 LUIS ALFONSO RUIZ HENAO 1,969 03/01/2007 MANUEL JOSE BASTOS SANCHEZ 1,282 11/04/2008 MARIA DEL SOCORRO OSPINA /03/2009 MERCEDES SUAREZ LOPEZ 1,851 04/04/2007 NICOLAS ENRIQUE ALZATE MUÑOZ /05/2000 OSCAR DAVID AMADOR ORTEGON /05/2007 S C EAT 71,386 07/03/2008 SANCHEZ GALLEGO SERGIO /28/2009 SANDRA ELENA SERNA LOPEZ /04/2007 SANDRA MILENA OSPINA MONTES 3,031 07/04/2007 TRANSPORTES ESPECIALES VIP LTDA /11/2009 URIEL GIRALDO LEAL 1,237 05/03/2006 VELA GONZALEZ DUVERNEY 5,998 10/01/2007 WILMAR FRANCO GONZALEZ 1,539 05/03/2007 ZAPATA MARTINEZ JULIO RODRIGO 45 02/05/2009 TOTAL $ 153,670 59

60 Deudas de Difícil Recaudo: Por Comparendos DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD RAMIREZ T CESAR AUGUSTO /30/2008 CORREA FREISER ALEXANDER /30/2008 LUGO DIEGO ALONSO /30/2008 AGUINAGA CARLOS HUMBERTO /30/2008 MUÑOZ JESUS ANTONIO 61 02/29/2008 DUQUE RUBEN 58 10/31/2007 CABRERA MOLINA JAIR 66 04/27/2010 IDROBO JOHN JAIRO /27/2009 MARTINEZ JORGE ENRIQUE 62 09/30/2008 SANCHEZ JUAN GABRIEL 58 12/30/2008 HADDER J. ORTEGON M /01/2006 ALVAREZ ROBINSON /30/2009 JUAN CARLOS TRIANA /31/2008 SANTOS AVILA JOSE 62 10/31/2008 GARCIA JOHN JAIRO 58 12/30/2008 ECHEVERRY EDWIN GIOVANNI 66 02/27/2009 OTALVARO YEISSON 66 02/26/2010 LOZANO JOSE ANTONIO 43 12/30/2008 RAMIREZ HAREAN 54 12/30/2008 MORENO JOAQUIN EDUARDO 49 06/30/2009 ALZATE HINCAPIE CARLOS ALBERTO 43 09/28/2007 CARDONA SALAZAR ALEXIS 62 12/30/2008 VILLALBA JOHN JAIRO /30/2008 GONZALES HENAO LUIS FERNANDO 58 11/29/2007 MARIN LUIS GUILLERMO 58 12/30/2008 MORENO JOHN JAIRO 66 05/29/2009 BARRAGAN JAIME ORLANDO 66 02/26/2010 MONTOYA ANTONIO 46 01/31/2008 TORRES JOSE EVELIO 54 12/30/2008 MORALES JAIME ENRIQUE 54 12/30/2008 ARCILA GIRALDO ALVARO DE JESUS 42 12/30/2008 ALVARO GARCIA GIRALDO 54 12/30/2008 JOHN FREDY RAMIREZ 54 12/31/2006 RUIZ FRANCO JOHN JAIRO 66 07/31/2009 OROZCO VALENCIA FREDY ANCIZAR 66 05/29/2009 CARDONA ALZATE CARLOS /30/2008 CALDERON NESTOR HERNANDO 46 04/30/2008 ZAPATA JOSE JAIRO 54 12/30/2008 JUAN PABLO BONILLA QUINTERO /31/2006 GIL MEJIA MARIO ALEXANDER 62 08/29/2008 BASTIDAS JESUS DAVID 41 12/30/2008 MONCADA JAVIER ALBERTO 95 12/30/2008 BERNAL JOSE ALDEMAR 54 12/30/2008 GARCIA ARENAS JOSE ARIEL /30/2008 ALBORNOZ RODRIGO 58 12/31/2007 MUÑOZ ALFONSO /30/

61 FABIO HERNAN OROZCO ESCOBAR 41 12/30/2008 JAIRO VERDUGO VERDUGO /30/2008 ORTEGON OMAR ERNESTO 62 06/27/2008 MONCALEANO RUBIANO LUIS ANTONIO 58 08/31/2007 PACHON HECTOR ALFONSO 46 02/29/2008 GUILLERMO PEÑA 54 12/31/2006 RODRIGUEZ MARCO TULIO 61 01/31/2008 ROJAS ANGEL ANTONIO /30/2008 QUINTERO ZAPATA JULIAN 62 10/31/2008 FRANCO ANTONIO RAFAEL 66 02/27/2009 JOSE DUVIER LOPEZ 54 12/30/2008 CEBALLOS ALBEIRO /30/2008 MONCADA EDILBERTO DE JESUS 41 12/30/2008 DIAZ LUIS ORLANDO 66 04/27/2010 ALARCON PEDRO ELIAS 54 12/30/2008 VIANCHA MARTINEZ SANTIAGO /30/2008 OSORIO RICARDO 41 12/30/2008 OCTAVIO ROA PEÑA 54 12/30/2008 SOSA JAVIER 62 12/30/2008 MARTINEZ RODRIGUEZ MERARDO HERNAN 62 10/31/2008 RIVERA GUILLERMO 61 01/31/2008 HECTOR ORLANDO RODRIGUEZ 54 12/31/2006 FANDÑO MIGUEL ANGEL 46 01/31/2008 HERRERA LUIS ALEJANDRO 63 03/31/2008 PARDO CARLOS RAUL 66 03/31/2009 ALDANA LUIS JORGE 54 12/30/2008 CABIERES LOPEZ WILLIAM /30/2008 GUAIDIA COLMENARES FREDY 63 10/31/2008 CABRERA RAFAEL 41 12/30/2008 JOHN TREJOS ESTELLA /30/2008 HERNANDEZ MILLAN YESID 58 09/28/2007 MARTINEZ JOSE WILLIAM 66 03/31/2009 MENESES ALVARO /30/2008 GALVEZ JIMENEZ DANIEL ALFONSO /31/2009 PAULO PIZARRO /31/2006 JOSE JAVIER VARGAS FRANCO /31/2006 TRUJILLO LOPEZ GERARDO 66 05/29/2009 ECHEVERRY GARCIA JULIO CESAR /30/2008 GUEVARA HECTOR LEON /30/2008 SAENZ B LIDER ALBERTO 66 03/31/2009 GARZON CRISTIAN /31/2008 CASTRO TOLEDA SAUL /30/2008 PASCUAL RUBIO JOSE DUMAR 54 12/30/2008 ESTEPA JOSE R 58 12/31/2007 CORDOBA OSCAR 54 12/30/2008 CEBALLOS JAIME HORACIO /27/2008 ALVAREZ SEGUNDO JUAN 66 07/31/2009 CHAVARRO RICARDO 66 07/31/2009 CRUZ PERDOMO ALVARO 68 12/30/

62 VILLALBA DANILO /31/2009 DIAZ RODOLFO ANDRES 58 12/30/2008 SABALA WILSON /30/2008 IDARRAGA JIMMY ALEXANDER /30/2008 HERNANDEZ DIEGO 41 12/30/2008 CARRILLO ARMANDO 43 12/30/2008 PIEDRAHITA PIEDRAHITA FERNANDO /30/2008 JAIME DE JOSE OROZCO GOMEZ /26/2010 CORTES MEZA JAVIER 54 12/30/2008 TRUJILLO DARIO 50 03/31/2009 FLOREZ WILSON /30/2008 SUAREZ HENRY 63 04/30/2008 DIAZ JORGE ELIECER 54 12/30/2008 CHICA JORGE 59 12/30/2008 OSORIO CARLOS HUMBERTO /30/2008 GONZALES FABIO 54 12/30/2008 IDARRAGA IDARRAGA MARINO /26/2010 GOMEZ GARCIA ALEXANDER /26/2010 BUITRAGO PULIDO FABIAN ALONSO /26/2010 TOTAL $10,198 otras deudas de difícil recaudo $127,573 12/31/2009 GESTION ENERGETICA S.A. GENSA $127,573 El siguiente es el detalle del valor de la provisión para deudas de difícil cobro por arrendamientos, intereses de mora, aprovechamientos por cuotas de áreas comunes, y comparendos a 31 de diciembre del Provisión Deudas de Difícil Recaudo por arrendamiento, intereses de mora y aprovechamientos por cuotas de administración DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD AGUIRRE GOMEZ HECTOR AUGUSTO /03/2008 AGUSTIN ARIAS QUINTERO /03/2008 ALBA CECILIA CASTRO AGUIRRE /05/2005 ANA SOFIA CORREA -1,391 03/03/2008 ASOCIACION COLOMBIANA DE CAMIONEROS -9,685 08/08/2007 MULTISERVICIOS ESPECIALIZADOS /28/2011 CARLOS ALBERTO CASTELLANOS FRANCO -4,653 06/02/2006 CESAR ARTEMO OSPINA H /11/2008 CLIMACO ALBERTO DIAZ BARRAGAN /06/2001 COOTAXIM /01/2006 DIANA VILLA GALEANO - 1,475 01/02/2008 CLAVIJO CLAVIJO MARIA ISABEL -9,351 05/03/2010 EFRAIN GALLEGO CASTAÑO /05/2009 GIRALDO GUERRERO JOHN JAIRO /11/2009 FERNANDO MUÑOZ -21,722 04/03/2006 GERMAN ANTONIO ALZATE LOPEZ -6,354 01/05/2009 HECTOR CASTELLANOS FRANCO -5,410 01/31/

63 HOLGUIN JORGE ELIECER /28/2009 JORGE ANDRES PENAGOS VILLALBA /03/2006 LUIS ALFONSO RUIZ HENAO -1,969 03/01/2007 MANUEL JOSE BASTOS SANCHEZ -1,282 11/04/2008 MARIA DEL SOCORRO OSPINA /03/2009 MERCEDES SUAREZ LOPEZ -1,851 04/04/2007 NICOLAS ENRIQUE ALZATE MUÑOZ /05/2000 OSCAR DAVID AMADOR ORTEGON /05/2007 S C EAT -71,386 07/03/2008 SANCHEZ GALLEGO SERGIO /28/2009 SANDRA ELENA SERNA LOPEZ /04/2007 SANDRA MILENA OSPINA MONTES -3,031 07/04/2007 TRANSPORTES ESPECIALES VIP LTDA /11/2009 URIEL GIRALDO LEAL -1,237 05/03/2006 VELA GONZALEZ DUVERNEY -5,998 10/01/2007 WILMAR FRANCO GONZALEZ -1,539 05/03/2007 ZAPATA MARTINEZ JULIO RODRIGO /05/2009 TOTAL $ -153,670 Provisión Deudas de Difícil Recaudo: Por Comparendos DETALLE VALOR ANTIGÜEDAD RAMIREZ T CESAR AUGUSTO /30/2008 CORREA FREISER ALEXANDER /30/2008 LUGO DIEGO ALONSO /30/2008 AGUINAGA CARLOS HUMBERTO /30/2008 MUÑOZ JESUS ANTONIO /29/2008 DUQUE RUBEN /31/2007 CABRERA MOLINA JAIR /27/2010 IDROBO JOHN JAIRO /27/2009 MARTINEZ JORGE ENRIQUE /30/2008 SANCHEZ JUAN GABRIEL /30/2008 HADDER J. ORTEGON M /01/2006 ALVAREZ ROBINSON /30/2009 JUAN CARLOS TRIANA /31/2008 SANTOS AVILA JOSE /31/2008 GARCIA JOHN JAIRO /30/2008 ECHEVERRY EDWIN GIOVANNI /27/2009 OTALVARO YEISSON /26/2010 LOZANO JOSE ANTONIO /30/2008 RAMIREZ HAREAN /30/2008 MORENO JOAQUIN EDUARDO /30/2009 ALZATE HINCAPIE CARLOS ALBERTO /28/2007 CARDONA SALAZAR ALEXIS /30/2008 VILLALBA JOHN JAIRO /30/2008 GONZALES HENAO LUIS FERNANDO /29/2007 MARIN LUIS GUILLERMO /30/

64 MORENO JOHN JAIRO /29/2009 BARRAGAN JAIME ORLANDO /26/2010 MONTOYA ANTONIO /31/2008 TORRES JOSE EVELIO /30/2008 MORALES JAIME ENRIQUE /30/2008 ARCILA GIRALDO ALVARO DE JESUS /30/2008 ALVARO GARCIA GIRALDO /30/2008 JOHN FREDY RAMIREZ /31/2006 RUIZ FRANCO JOHN JAIRO /31/2009 OROZCO VALENCIA FREDY ANCIZAR /29/2009 CARDONA ALZATE CARLOS /30/2008 CALDERON NESTOR HERNANDO /30/2008 ZAPATA JOSE JAIRO /30/2008 JUAN PABLO BONILLA QUINTERO /31/2006 GIL MEJIA MARIO ALEXANDER /29/2008 BASTIDAS JESUS DAVID /30/2008 MONCADA JAVIER ALBERTO /30/2008 BERNAL JOSE ALDEMAR /30/2008 GARCIA ARENAS JOSE ARIEL /30/2008 ALBORNOZ RODRIGO /31/2007 MUÑOZ ALFONSO /30/2009 FABIO HERNAN OROZCO ESCOBAR /30/2008 JAIRO VERDUGO VERDUGO /30/2008 ORTEGON OMAR ERNESTO /27/2008 MONCALEANO RUBIANO LUIS ANTONIO /31/2007 PACHON HECTOR ALFONSO /29/2008 GUILLERMO PEÑA /31/2006 RODRIGUEZ MARCO TULIO /31/2008 ROJAS ANGEL ANTONIO /30/2008 QUINTERO ZAPATA JULIAN /31/2008 FRANCO ANTONIO RAFAEL /27/2009 JOSE DUVIER LOPEZ /30/2008 CEBALLOS ALBEIRO /30/2008 MONCADA EDILBERTO DE JESUS /30/2008 DIAZ LUIS ORLANDO /27/2010 ALARCON PEDRO ELIAS /30/2008 VIANCHA MARTINEZ SANTIAGO /30/2008 OSORIO RICARDO /30/2008 OCTAVIO ROA PEÑA /30/2008 SOSA JAVIER /30/2008 MARTINEZ RODRIGUEZ MERARDO HERNAN /31/2008 RIVERA GUILLERMO /31/2008 HECTOR ORLANDO RODRIGUEZ /31/2006 FANDÑO MIGUEL ANGEL /31/2008 HERRERA LUIS ALEJANDRO /31/2008 PARDO CARLOS RAUL /31/2009 ALDANA LUIS JORGE /30/2008 CABIERES LOPEZ WILLIAM /30/2008 GUAIDIA COLMENARES FREDY /31/

65 CABRERA RAFAEL /30/2008 JOHN TREJOS ESTELLA /30/2008 HERNANDEZ MILLAN YESID /28/2007 MARTINEZ JOSE WILLIAM /31/2009 MENESES ALVARO /30/2008 GALVEZ JIMENEZ DANIEL ALFONSO /31/2009 PAULO PIZARRO /31/2006 JOSE JAVIER VARGAS FRANCO /31/2006 TRUJILLO LOPEZ GERARDO /29/2009 ECHEVERRY GARCIA JULIO CESAR /30/2008 GUEVARA HECTOR LEON /30/2008 SAENZ B LIDER ALBERTO /31/2009 GARZON CRISTIAN /31/2008 CASTRO TOLEDA SAUL /30/2008 PASCUAL RUBIO JOSE DUMAR /30/2008 ESTEPA JOSE R /31/2007 CORDOBA OSCAR /30/2008 CEBALLOS JAIME HORACIO /27/2008 ALVAREZ SEGUNDO JUAN /31/2009 CHAVARRO RICARDO /31/2009 CRUZ PERDOMO ALVARO /30/2008 VILLALBA DANILO /31/2009 DIAZ RODOLFO ANDRES /30/2008 SABALA WILSON /30/2008 IDARRAGA JIMMY ALEXANDER /30/2008 HERNANDEZ DIEGO /30/2008 CARRILLO ARMANDO /30/2008 PIEDRAHITA PIEDRAHITA FERNANDO /30/2008 JAIME DE JOSE OROZCO GOMEZ /26/2010 CORTES MEZA JAVIER /30/2008 TRUJILLO DARIO /31/2009 FLOREZ WILSON /30/2008 SUAREZ HENRY /30/2008 DIAZ JORGE ELIECER /30/2008 CHICA JORGE /30/2008 OSORIO CARLOS HUMBERTO /30/2008 GONZALES FABIO /30/2008 IDARRAGA IDARRAGA MARINO /26/2010 GOMEZ GARCIA ALEXANDER /26/2010 BUITRAGO PULIDO FABIAN ALONSO /26/2010 TOTAL -$10,198 Otras deudas de difícil recaudo -$127,573 12/31/2009 GESTION ENERGETICA S.A. GENSA -$127,573 Las deudas que no han sido atendidas oportunamente se reclasifican como de difícil cobro y se provisionan como resultado del grado de incobrabilidad originado por factores como antigüedad e incumplimiento. La Terminal de Transportes tiene provisionado el 100% del 65

66 valor de arrendamientos y comparendos adeudados, con mora superior a 180 días, teniendo en cuenta que durante este tiempo no realizan acuerdos de pago o abonos a la deuda. NOTA 3.4 GRUPO 16 - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Representado por los bienes tangibles que posee la Empresa necesarios para el normal funcionamiento de la entidad y corresponde a : Terrenos: Comprende el terreno de los Cámbulos en el cual está construída la edificación y los lotes de terrenos de los Alcázares. los terrenos de la antigua edificación de la Terminal, los cuales se consideran bienes improductivos. Edificaciones Representa el valor de la edificación en desarrollo de su objeto social y para la comercialización de bienes y servicios, tales como arrendamientos de 29 locales comerciales, 42 taquillas, 6 oficinas, 1 parqueadero operativo, un cajero automático, los baños públicos y espacios para publicidad, se presenta un incremento del 11.65% debido a la inversión realizada correspondiente a la pavimentación de las vías de acceso por valor de M$2,469,836. Maquinaria y Equipo: Se presenta un incremento del 0.53% con respecto año 2010, por adquisición de maquinaria y equipo (motobomba), utilizada en actividades propias de su objeto social Muebles y enseres y equipo de oficina: Este no rubro no tuvo variación con respecto al año Equipo de comunicación y computación: Su disminución del -1.03% se debe a la baja de dos computadores uno por pérdida y otro por daño, ambos indemnizados por la Compañía de Seguros Colpatria. Equipo de Transporte correspondiente a la opción de compra del vehículo adquirido por leasing en el mes de febrero del Equipo de comedor, cocina y despensa: Este no rubro no tuvo variación con respecto al año De acuerdo al avalúo técnico para los bienes muebles realizado en el año 2009, se creó una provisión de maquinaria y equipo por valor de M$9,962, correspondientes a la desvalorización de las talanqueras. Depreciación Acumulada Las depreciaciones se realizan por el método de línea recta aplicando el porcentaje de vida útil, de acuerdo al Régimen de Contabilidad Pública. Los bienes adquiridos por un valor inferior o igual a 0.5 salario mínimo mensual vigente se contabilizan como gasto. Las tasas anuales de depreciación utilizadas son : 66

67 CONCEPTO AÑOS Edificaciones 50 Maquinaria y Equipo 15 Equipo de Oficina 10 Equipo de Comunicación 10 Equipo de Computación 5 Flota y Equipo de Transporte 5 Maquinaria y equipo de hotelería. 10 La Terminal de Transportes posee títulos satisfactorios de todos los activos y no existen gravámenes y reservas de dominio de los mismos. A 31 de diciembre de 2011 la propiedad planta y equipo esta clasificada de la siguiente manera : DETALLE AÑO 2011 AÑO 2011 VARICAC.% PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Terrenos 2,358,660 2,358, % Edificaciones 23,950,044 21,450, % Maquinaria y Equipo 297, , % Muebles y enseres y equipo de oficina 169, , % Equipo de Comunicación y computación. 421, , % Eq. de Transporte, Tracción y Elevación. 7,182 7, % Equipo. Comedor, cocina despensa y hotel 3,757 3, % Provisión Propiedad Planta y Equipo -9,962-9, % Depreciación Acumulada -1,283, , % TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 25,914,614 23,949, % NOTA 3.5 GRUPO 17 BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO Corresponde a materiales en bodega sobrantes de la construcción. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARICAC.% BIENES DE BENEFICIO Y USO PUBLICO Materiales 31, % NOTA 3.6 GRUPO 19 OTROS ACTIVOS A 31 de diciembre de 2011 y 2010 este grupo lo componen las siguientes cuentas 67

68 DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% OTROS ACTIVOS 15,605,176 1,876, % Gastos Pagados por Anticipado (1) 4,861 5, % La Previsora S.A. Compañía de seguros 4,861 5, % Cargos Diferidos (2) , % Obras y Mejoras en Propiedad Ajena (3) 536, , % Intangibles (4) 157, , % Licencias % Software 115, , % Amortización Intangibles -128, , % Licencias 31,491 28, % Software 97,189 78, % Valorizaciones 15,018,505 1,015, % Inversiones (5) 296, , % Terrenos (6) 12,108, , % Edificación 2,613, % (1)Gastos pagados por anticipado: Corresponden a los seguros, se amortizan en el período de la vigencia, generalmente a un año. (2)Cargos diferidos: Corresponden a materiales para el mantenimiento y reparación de la edificación (3) Obras y mejoras en Propiedad ajena; costo por la construcción de la Terminal Mixta en un lote de propiedad de INFIMANIZALES, las cuales se están amortizando a 5 años. (4) Intangibles Se encuentran registrados el valor de los programas de computación, licencias y su amortización (a 5 años). Los activos intangibles con vidas útiles finitas se amortizan durante el tiempo que la Entidad espera recibir beneficios económicos, generalmente a lo largo de la vida útil estimada y cuando el activo esté disponible para su utilización. (5) De acuerdo a certificaciones expedidas por la Terminal de Pereira, People Contac y Centro de Diagnóstico Automotor las inversiones se actualizaron al valor intrínseco a diciembre 31 de 2011, las acciones del Centro de Diagnóstico Automotor presentaron una desvalorización de M$277,580, y las acciones de People Contac una desvalorización de $608 las acciones del Terminal de Transportes de Pereira se valorizaron en M$9,725 (6) Corresponden a las valorizaciones de la edificación, de los lotes de terreno en la antigua Terminal, lotes de terreno en el barrio los Alcázares y lote en el nuevo edificio los cuales se actualizaron según avalúo técnico realizado por el Ingeniero GUILLERMO HURTADO MEJIA, Para determinar el valor de los inmuebles realizó una inspección directa, 68

69 además se contó con investigación del mercado de bienes raíces en la zona, se consultó la información sobre otros avalúos en el sector, tanto del avaluador como los del bancos de datos de la Lonja de Propiedad Raíz y se determinaron los factores que inciden en este avalúo comercial. NOTA 3.7 GRUPO 22 OBLIGACIONES DE CREDITO PUBLICO La Entidad tiene obligaciones financieras con INFICALDAS por valor de M$ y con INFIMANIZALES por valor de M$4,482,837, que corresponden a un crédito de M$ desembolsado en el año 2009 y un nuevo crédito por valor de M$ , del cual a 31 de diciembre de 2011 se desembolso la suma de M$ El 29 de octubre de 2008 el Terminal de Transportes de Manizales, suscribió el contrato de Empréstito # con INFICALDAS, por valor de M$9,500,000, autorizado mediante Acta de Junta Directiva No. 266 del 28 de julio del 2008, con destino a la construcción del nuevo Terminal de Transportes por carretera, con una tasa de interés DTF+5.2 puntos TA, plazo 10 años incluído período de gracia de un año para amortización de capital, forma de pago, amortización e intereses trimestre vencido. Garantía pignoración de los ingresos provenientes de la venta de tasa de uso hasta un 150% del servicio a la deuda anual. Modificatorio Nro. 1 al Contrato de Empréstito # , ampliar el plazo del período de gracia de uno (1) a dos (2) años más (total del período de gracia tres (3) años, según consta en Acta Nro. 001 del 21 de enero de 2010 del Consejo Directivo de INFICALDAS. Modificatorio Nro. 2 al Contrato de Empréstito # , ampliación del período total de diez (10) años a quince (15) años y la disminución del porcentaje de pignoración de la garantía Venta de Tasa de Uso pasando del 150% al 120%, según consta en Acta Nro. 006 del 20 de abril del 2011 del Consejo Directivo de INFICALDAS En el mes de julio de 2009 se suscribió un contrato de empréstito con Pignoración de Rentas con INFIMANIZALES, Contrato No. E , autorizado según Acta No. 273 del 22 de mayo del 2009, Tasa de interés D.T.F.T.A.+4.5 puntos T.A, a 15 años, con un período de gracia de 3 años a capital, por valor de M$ , desembolsados en el mes de agosto de 2009, con destino a la continuación del proyecto de construcción del Terminal de Pasajeros por carretera Garantía : Pignoración a título de prenda real ejecutiva sin tenencia, Acciones propias del Terminal de Transportes de Manizales S.A., readquiridas a favor del Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Manizales, en cuantía equivalente al ciento treinta por ciento (130%) del servicio anual de la deuda contraída. El 30 de junio del 2010, se suscribió el Contrato de Empréstito con pignoración de rentas con el INSTITUTO DE FINANCIAMIENTO PROMOCION Y DESARROLLO DE MANIZALES INFIMANIZALES, Contrato No. E , autorizado según Acta No. 280 de Junta Directiva del 9 de junio de 2010, por valor de M$ millones, cuya destinación es la construcción Nueva Terminal para la ciudad de Manizales: Ejecución de obras de 69

70 infraestructura, tecnología y adecuación construcción parqueadero operacional Terminal Transporte Mixto. Condiciones Financieras : Plazo : Quince (15) años con tres (3) años de gracia a capital, pagaderas año vencido (A.V). Intereses corrientes :D.T.F.+3.6 puntos trimestre vencido. Garantía : Pignorar a favor de INFIMANIZALES a título de renta real ejecutiva sin tenencia, los ingresos corrientes provenientes de su funcionamiento en cuantía equivalente al ciento treinta (130%) del servicio anual de la deuda contraída, del cual a 31 de diciembre de 2011 se desembolsó la suma de M$ millones. A 31 de diciembre las cuentas que conforman este grupo son las siguientes : DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% OBLIGACIONES DE CREDITO PUBLICO INTERNO A CORTO PLAZO 670, % Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Caldas 625, % Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Manizales 45, % DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% OBLIGACIONES DE CREDITO PUBLICO INTERNO A LARGO PLAZO 13,312,699 12,321, % Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Caldas 8,875,000 9,500, % Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Manizales 4,437,699 2,821, % NOTA 3.8 GRUPO 24 CUENTAS POR PAGAR Las cuentas que componen este grupo a 31 de diciembre del 2011 y 2010 son las siguientes: DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Cuentas por Pagar 457, , % Adquisición de Bienes y servicios (1) 69, , % Intereses por pagar(2) 133, , % Acreedores(3) 100, , % Retefuente e Impuesto de Timbre , % Impuestos Contribuciones y tasa pagar (4) 120,025 45, % Impuesto al valor agregado IVA 28,638 26, % Depósitos recibidos en garantía 0 2, % 70

71 (1) Las cuentas por pagar por adquisición de bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de la Entidad a 31 de diciembre del 2011 se detallan de la siguiente manera : DETALLE VALOR ANTIGUEDAD BIENES Y SERVICIOS 69,964 INTEGRAL DE SERVICIOS LTDA 38,597 Octubre/2011 ESTATAL DE SEGURIDAD LTDA Noviembre/2011 DATA 3000 S.A 744 Diciembre/2011 (2) Los intereses por pagar corresponden a lo causado a 31 de diciembre de 2011, a INFICALDAS por los créditos de M$ , millones pagaderos en trimestre vencido al DTF mas 5.2% y con INFIMANIZALES, igualmente trimestre vencido al DTF mas 4.5%, por valor de M$133,633 así : DETALLE VALOR INTERESES POR PAGAR 133,633 Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Caldas 77,754 Instituto de Financiamiento Promoción y Desarrollo de Manizales 55,879 3) Los siguientes son los saldos a 31 de diciembre de 2011 de acreedores correspondientes a cuentas causadas por pagar por servicios, honorarios, publicidad, suministro de papelería y artículos de aseo y cafetería y cuotas de afiliación y sostenimiento, aportes, contribuciones por pagar : ACREEDEDORES AÑO 2011 ANTIGUEDAD ACREDEDORES 100,919 SERVICIOS PUBLICOS APORTES A FONDOS DE PENSIONES APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL CONFAMILIARES LIBRANZAS CHEQUES NO COBRADOS(1) APORTES A RIESGOS PROFESIONALES CONSULTORES TECNOLOGICOS ASOCIADOS NEXIA INTERNATIONAL MONTES & ASOCIADOS LOPEZ JIMENEZ GERMAN VILLA HOYOS JUAN GUILLERMO ALVAREZ LOPEZ ALBERTO NACIONAL PAPELERIA 12,355 Diciembre/2011 8,884 Diciembre/2011 6,763 Diciembre/2011 5,080 Diciembre/ ,289 Diciembre/2011 1,712 Diciembre/ Diciembre/2011 3,938 Septiembre/2011 2,548 Noviembre/ Octubre/ Noviembre/2011 1,123 Noviembre/ Diciembre/

72 FORVAL S.A DISTRIBUCIONES A.G.H QUIMIPLAST DISTRIBUCIONES ALMACEN EXCLUSIVO LTDA VALENCIA DUQUE ANA MARIA CONALTER SEGUROS BOLIVAR (seg.empleados) 236 Diciembre/ Noviembre/ Noviembre/ ,674 Octubre/ ,263 Diciembre/2011 6,938 Junio/ Diciembre/2011 (4) Los siguientes son los saldos causados por pagar a 31 de diciembre de 2011, por impuestos así : DETALLE IMPUESTO, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR 120, Renta y Complementarios 64,657 27,705 Impuesto Predial Unificado 37,410 0 Industria y Comercio 17,958 18,124 Renta y complementarios:: Representa el saldo a pagar por concepto de Impuesto de Renta y Complementarios a la Dirección de Impuestos y Aduanas, depurado por renta presuntiva, comparando la renta líquida ordinaria con la renta presuntiva nos acogimos por ley al mayor valor a pagar que es la renta presuntiva, el valor causado corresponde a la suma de M$64,

73 TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. AÑO 2011 CONCILIACION DE LA UTILIDAD CONTABLE Y FISCAL INCLUYENDO BENEFICIO DEL ART E.T I N G R E S O S Venta de servicios 3,700,961,681 Otros ingresos 74,559,490 TOTAL INGRESOS CONTABLES 3,775,521,171 Menos, Gastos contables 4,713,821,649 PERDIDA CONTABLE -938,300,478 MAS INGRESO FISCAL (RECUPERACIÓN DE DEDUCCIONES) 1,253,970 Provisión Cartera fiscal recuperada en el año 1,253,970 MAS, GASTOS NO DEDUCIBLES 75% GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS. ART.115 E.T. 16,012,195 12,009, % PROVISION IMPUESTO DE RENTA 119,702, % PROVISION INDUSTRIA Y COMERCIO 20,249, % MENOS, 100% IMPTO.IND.Y COMERCIO EFECTIVAMENTE PAGADO ,415, % IMPUESTO PREDIAL UNIFICADO 203,649, % MENOS, 100% IMPUESTO PREDIAL EFECTIVAMENTE PAGADO ,239, % IMPUESTO AL PATRIMONIO 181,912, % PROVISION DEUDORES CONTABLE 141,432,913 MENOS PROVISIÓN DEUDORES FISCAL -53,989, % AJUSTE AL PESO % GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES 8,660, % ALUMBRADO Y ARREGLOS NAVIDEÑOS 31,980 TOTAL GASTOS NO DEDUCIBLES 447,004,685 PERDIDA LIQUIDA DEL EJERCICIO -490,041,823 RENTA PRESUNTIVA (SEGÚN ANEXO RESPECTIVO) 362,735,492 RENTA LIQUIDA GRAVABLE 362,735,492 LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO IMPUESTO SOBRE LA RENTA LIQUIDA GRAVABLE 33% 119,702,712 MENOS,RETENFUENTE ,152,999 MENOS, ANTICIPO RENTA ,517,000 MENOS, SALDO A FAVOR MAS, ANTICIPO IMPORRENTA PARA ,624,035 OPCION 1 IMPUESTO DE RENTA ,730,000 IMPUESTO DE RENTA ,702,712 suman 255,432,712 promedio 127,716,356 X 75% 95,787,267 MENOS, RETFTE. 37,152,999 TOTAL ANTICIPO 58,634,268 OPCION 2 IMPUESTO DE RENTA ,702,712 X 75% 89,777,034 MENOS, RETFTE. 37,152,999 TOTAL ANTICIPO 52,624,035 TOTAL SALDO A PAGAR ,656,748 73

74 NOTA 3.9 GRUPO 25 OBLIGACIONES LABORALES Corresponden a obligaciones laborales y prestaciones sociales causadas y por pagar a los empleados a diciembre 31 de 2011 y 2010 : DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Obligaciones Laborales 105,286 99, % Cesantías 55,465 47, % Intereses a las cesantías 6,328 5, % Vacaciones 18,842 20, % Prima de Vacaciones 21,021 22, % Bonificaciones 3,630 3, % NOTA 3.10 GRUPO 29 OTROS PASIVOS- RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS A 31 de diciembre de 2011 las cuentas que conforman este grupo son : DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% OTROS PASIVOS , % Recaudos a favor de terceros Consorcio s y z % Andrés Hernando Díaz Tabares % Hernando Pérez Franco % Recaudos por Reclasificar(1) Expreso Bolivariano % Davivienda Red Bancafe Ahorros % Davivienda Red Bancafe Cta Cte 499 3, % Terminal de Transportes de Manizales % Otros Recaudos a favor de Terceros(2) Consorcio S Y Z 0 36, % PG Sistemas S.A % HI Reinder Animation Studios S.A % Instituto Colomiano de normas ICONTEC % Vimach ltda % Consorcio TVA. Noticias % 74

75 Comcel % Arias German Augusto % Jhon Jairo Londoño Marulanda % Hector Arango Muñoz % Carlos Garcia Idarraga-Telemundo % Carlos Eduardo Campuzano % Matilde Mejia Santander % Alexander Carmona % Carlos Enrique Alape Valencia % German López Mejia % Argemiro Rincon Arango % Zehir Delgado Valencia % Bernardo Arenas Garcia % Juan Manuel Parra Morales % Otros Depósitos(3) Uriel Marin Herrera % (1) Consignaciones pendientes por legalizar (2) Estampilla pro universidad (3) Depósitos realizado por el señor Uriel Marín en compra de mejoras, para pago de servicios públicos. NOTA 3.11 GRUPO 3 PATRIMONIO El Patrimonio presenta un aumento del 91.45%, debido a las valorizaciones de los bienes, según avalúo realizado en el mes de marzo del Esta conformado por el capital autorizado de M$ , capital suscrito y pagado por M$ y capital por suscribir por M$11.100, correspondiente a acciones autorizadas, acciones suscritas a un valor nominal de $50.000, cada una. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% PATRIMONIO INSTITUCIONAL 27, , % DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Capital Autorizado % Capital Suscrito y Pagado % Capital por Suscribir % 75

76 % VALOR NOMINAL ACCCIONISTA No.ACCIONES PARTICIPACION $ MINISTERIO DE TRANSPORTE 24, ,204,500,000 INFIMANIZALES 26, ,331,000,000 INVAMA 16, ,450,000 INFICALDAS 4, ,400,000 CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR ,000 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS 8, ,500,000 SUBTOTAL 79, ,988,900,000 ACCIONES POR SUSCRIBIR ,100,000 TOTAL 80,000 4,000,000,000 La Reserva Legal no presenta incremento puesto que a diciembre 31 de 2010 no se generaron utilidades o excedentes del ejercicio En Asamblea Ordinaria de Accionistas celebrada el 31 de marzo del año 2011, según Acta No.073, se autoriza que la pérdida originada en el año 2010 equivalente a la suma de OCHOCIENTOS SETENTA Y SIETE MILLONES SESICIENTOS NOVENTA Y UN MIL DOSCIENTOS VEINTISIETE PESOS ($877,691,227) sea aplicada a la Reserva Ocasional de Futuras Pérdidas, la cual posee un saldo a diciembre 31 del 2010 de MIL DOSCIENTOS SETENTA Y DOS MILLONES SETECIENTOS TREINTA Y SEIS MIL SEISCIENTOS VEINTINUEVE PESOS ($1,272,736,629) DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% RESERVAS 8,128,483 9,006, % Reserva Legal 1,265,243 1,265, % Reserva para servicio de la deuda 4,527,715 4,527, % Reserva para construcción Terminal 1,940,449 1,940, % Reserva Readquisición Acciones y Cuotas Partes % Reserva para Futuras Pérdidas 395,046 1,272, % 76

77 Las valorizaciones corresponden a las inversiones que la Terminal de Transportes de Manizales tiene en el Centro de Diagnóstico Automotor de Caldas, en el Terminal de Transportes de Pereira, en People Contact y valorización de la edificación y de los terrenos. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Superávit por valorización 15,018,505 1,015, % Empresas Industriales y Comerciales del Estado 266, , % Sociedades Economía Mixta 29,367 19, % Terrenos 12,108, , % Edificación 2,613, % El Patrimonio institucional corresponde a la incorporación de terrenos de la antigua Terminal, en el mes de agosto de 2010, los cuales no habían sido reconocidos en espera de su legalidad DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Patrimonio Institucional Incorporado 1,159,156 1,159, % El resultado del ejercicio a diciembre 31 de 2011, arroja una pérdida acumulada de M$ equivalente a un incremento con respecto a diciembre del 2010 del 6.46 %. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Resultado del Ejercicio -938, , % Corresponde al resultado del efecto del saneamiento contable. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% Saneamiento Contable -4,512-4, % NOTA 3.12 GRUPO 4 INGRESOS Los ingresos operacionales a diciembre de 2011, por valor de M$3,700,962 reflejan un incremento del 0.84%, representados en la venta de tasa de uso, derechos de descargue, arrendamientos, alcoholimetría y comparendos los cuales son considerados como la actividad principal, aprovechamiento por utilización de áreas comunes y ubicación de dispensadores para venta de elementos en los baños públicos y publicidad. A 31 de diciembre de 2011 las cuentas que conforman este grupo son: 77

78 DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIC.% % PARTIC INGRESOS OPERACIONALES 3,700,962 3,670, % 98.03% Servicio de Terminal de Transporte Terrestre 3,547,811 3,490, % 0.95% Tasa de Uso 1,939,335 1,942, % 51.37% Stikers 0 92, % 0.00% Derechos de descargue % 0.00% Arrendamiento de taquillas 510, , % 13.52% Arrendamiento de Oficinas 32,201 39, % 0.85% Arrendamientos Locales Comerciales 545, , % 14.44% Arrendamientos parqueaderos 145,448 66, % 3.85% Arrendamiento Baños Públicos 55,221 48, % 1.46% Alcoholimetría TTMSA 54,771 54, % 1.45% Comparendos TTMSA 17,241 16, % 0.46% Arrendamiento veredal 63,195 60, % 1.67% Tasa de Uso Terminal Mixto 115, , % 3.05% Comparendos Terminal Mixto 3,861 6, % 0.10% Alcoholimetría Terminal Mixto 9,214 8, % 0.24% Arrendamientos Terminal Mixto 56,389 59, % 1.49% Otros Servicios 153, , % 4.06% Aprov.utilización áreas comunes 153, , % 4.06% Devoluciones Rebajas y descuentos % 0.00% INGRESOS NO OPERACIONALES. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% % PARTIC. INGRESOS NO OPERACIONALES 74,559 60, % 1.58% Ingresos financieros 52,039 16, % 1.10% Utilidad. En valoración de opciones compradas (1) 186 1, % 0.00% Otros financieros(1) 16,615 13, % Dividendos(2) 35, % 0.47% OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES 22,520 44, % 0.98% Recuperaciones(3) 19,025 31, % 0.40% Aprovechamientos(4) 997 7, % 0.02% Indemnizaciones(5) 914 5, % 0.02% Otros Ingresos (6) 1, % 0.03% (1) Utilidad en valoración de opciones compradas por la Fiducia constituida en el BBVA, e intereses de las cuentas de ahorro y de deudores por arrendamientos y cuotas por aprovechamientos de espacios comunes. 78

79 (2) Ingresos por concepto de dividendos reconocidos por inversiones en la Terminal de Transportes de Pereira y en el Centro de Diagnostico Automotor de Caldas. (3) Corresponde a recuperación por recaudo de cartera de arrendamientos y comparendos de deudas de difícil cobro de años anteriores, pago por fallo por proceso de Contraloría Municipal, y devolución de auxilio educativo de un empleado de la Terminal y.agencias en derechos por proceso jurídico de cobro de cartera.. (4) Aprovechamientos: Son ingresos por concepto de ajustes y cobro proceso jurídico. (5) Corresponde a indemnizaciones de la compañía de seguros por pérdida de bienes de la Terminal. (6) Otros ingresos corresponde agencias en derechos por proceso jurídico de cobro de cartera. NOTA 3.13 GRUPO 5- GASTOS Los Gastos Operacionales de Administración a 31 de diciembre de 2011, comprende todos los pagos y causaciones de obligaciones ciertas, relacionadas para el normal funcionamiento de la actividad de la Terminal de Transportes. A 31 de diciembre de 2011 y 2010 las cuentas que componen este grupo son las siguientes: DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% %PARTIC. GASTOS OPERACIONALES Y DE ADMON. 3,509,789 3,596, % % - Gastos de Personal(1) -982,169 1,027, % % Indemnizaciones 0-4, % 0.00% Aportes Seguridad Social -154, , % -4.39% Aportes Parafiscales -68,044-68, % -1.94% Honorarios(2) -79, , % -2.25% Obras y Mejoras en Propiedad Ajena -277, , % -7.89% Vigilancia y Seguridad -188, , % -5.37% Materiales y Suministros(3) -15,763-26, % -0.45% Servicios de Mantenimiento -30,620-38, % -0.87% Servicios Públicos -1,487, , % % Arrendamientos -59-7, % 0.00% Publicidad -17,566-76, % -0.50% Impresos, Publicaciones y Suscripciones -16,302-28, % -0.46% Comunicaciones y Transporte % -0.01% Seguros Generales -61,314-71, % -1.75% 79

80 Combustibles y Lubricantes -7,246-13, % -0.21% Servicio de Aseo, Cafetería y Restaurante -156, , % -4.45% Procesamiento de Información (4) -8,477-22, % -0.24% Elementos, aseo, cafetería, restaurante(5) -10,095-20, % -0.29% Gastos Legales , % -0.02% Otros servicios generales -80-7, % 0.00% Impuestos (6) -448, , % % Provisión Depreciación. y Amortización (7) -838, , % % (1) Agrupa todos los pagos al personal de la Terminal de Transportes de Manizales, sueldos, recargos nocturnos, vacaciones, bonificación especial de recreación, auxilio de transporte, cesantías e intereses a las cesantías, prima de vacaciones y de navidad, y pagos a la aprendiz del SENA, aportes de ley a Seguridad Social y Parafiscales de ley. (2) Gastos ocasionados por la ejecución de contratos de Revisoría Fiscal con Nexia Internacional, honorarios para la realización de avalúo de renta con la Lonja Propiedad Raíz de Caldas, asesoría tributaria, gestión de la calidad, contratación de personal para asesorías jurídicas y para brindar apoyo en el área de sistemas. (3) Adquisición de materiales para reparaciones en la edificación de la Terminal (4) Corresponde a gastos por la implementación y custodia de archivos documentales de la Terminal, con DATA (5) Gastos correspondientes para la adquisición de elementos de aseo, para venta en los dispensadores de los baños públicos. (6) Corresponden al pago del Impuesto Predial por valor de M$203,649, cuota de fiscalización a la Contraloría General del Municipio M$16,754, impuesto de vehículo $572,824, impuesto al Patrimonio M$181,912,000, gravamen sobre transacciones financieras M$16,012, Contribuciones (Matrícula Mercantil) M$1.493, y otras contribuciones y tasas como IVA asumido M$27,448,906 e impuesto al teléfono $898,072. DETALLE VARIAC.% %PARTIC. Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones. 838, , % 15.26% Provisión para deudores % 2.93% Provisión obligaciones fiscales 139, , % 2.90% Depreciación de Propiedad Planta y Equipo 535, % 11.08% Amortizaciones 21, % 0.45% (7) Representan las provisiones de deudores de arrendamientos, administración y comparendos por M$141,433, Provisión obligaciones fiscales M$139,953, depreciación edificio M$460,153, maquinaria y equipo M$19,820, muebles y enseres y equipo de oficina 80

81 M$13,197, equipo de comunicación y computación M$38,972, equipo de transporte M$3,591, y equipo de comedor, cocina y despensa $29,201 y amortización de intangibles licencias y software por valor de M$21,569.. % DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% PARTIC. Excedente Operacional 191,173 74, % 6.54% A 31 de diciembre de 2011, se presenta un excedente operacional de M$191,173, con una variación del % con relación al año anterior. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% GASTOS NO OPERACIONALES -1,204,032-1,012, % % PARTIC % Intereses (1) -1,189,219-1,002, % % Comisiones y gastos financieros -5,159-5, % -0.11% Otros Gastos Ordinarios(2) % 0.02% Gastos extraordinarios(3) -8,693-4, % -0.18% (1) Corresponden a intereses de crédito público interno a largo plazo con INFICALDAS por valor de M$870,214, y a largo plazo con INFIMANIZALES por valor de M$319,005 y comisiones y otros Gastos Financieros por consignaciones nacionales y otros servicios de arrendamientos por valor de M$5,159 (2) Corresponden pérdida en baja de activos por pérdida. (3) Corresponden al valor pagado a la DIAN por ajuste Declaración de Renta año 2008 y retención en la fuente aplicada en la Declaración de Renta del año 2010 EXCEDENTE (DEFICIT) DEL EJERCICIO A 31 de diciembre de 2011, la sociedad está generando un déficit del ejercicio de M$938,300. mientras que en el año 2010 fue de $877,691 con una variación del 6.91%, dicho resultado se ve afectado por la disminución en el recaudo de la Tasa de Uso del -0.20% ocasionado por el cierrre de vías por la ola invernal y la situación económica del país, tener desocupados 17 locales comerciales y el no cobro del Stiker, como también los intereses causados y pagados de la deuda adquirida para el proyecto de construcción de la Terminal de Transportes en su nueva sede, por valor de M$1.189,219. DETALLE AÑO 2011 AÑO 2010 VARIAC.% % PARTIC. EXCEDENTE O (DEFICIT) DEL EJERCICIO -938, , % 19.41% 81

82 NOTA 3.14 GRUPO 8-9-CUENTAS DE ORDEN Las cuentas de orden deudoras representan hechos o circunstancias por operaciones realizadas con terceros que por su naturaleza no inciden en la estructura financiera de la Empresa, utilizadas para control de activos, de futuros hechos económicos, para conciliar diferencias entre valores fiscales y contables de los bienes de la Terminal. A 31 de diciembre de 2011 y 2010 las cuentas que componen este grupo son las siguientes: DETALLE VARIAC.% CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 29, % DERECHOS CONTINGENTES ,00% Litigios y Demandas ,00% DEUDORAS FISCALES 2,317, % Deudoras Fiscales 2,317, % DEUDORAS DE CONTROL 26,712, % Activos Retirados 201, % Ejecución Proyectos de Inversión 23,950, % Responsabilidades ante autoridad competente % Otras deudoras de control 2, % DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA -29,038,848-24,133, % DERECHOS CONTINGENTES ,00% Litigios y Demandas ,00% DEUDORAS FISCALES POR CONTRA 2,317, ,00% Deudoras Fiscales 2,317, ,00% DEUDORAS DE CONTROL -26,712, % Otros Activos -117, ,990 Ejecución Proyectos de Inversión -23, Responsabilidades ante autoridad competente Otras deudoras de control por contra -2,645, CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 3.88% 11.65% -100% 3.30% Representan hechos o circunstancias, compromisos o contratos que se relacionen con posibles obligaciones y que por lo tanto pueden llegar a afectar la estructura financiera de la empresa. 82

83 Corresponde a garantías contractuales por los créditos otorgados con INFICALDAS por valor de M$9,500,000 y M$4,482,838 con INFIMANIZALES y M$2,000,000 responsabilidades contingentes de demanda instaurada por comerciantes de la antigua Terminal, demanda laboral M$10,712 y Acción Popular por valor de M$6,427 millones.. DETALLE VARIAC.% CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 18,032,798 14,321, % GARANTIAS CONTRACTUALES 15,999, % Garantías Contractuales (créditos) 13,982, % Responsabilidades Contingentes 2,017, ,86% ACREEDORAS FISCALES 636, % Acreedoras Fiscales 636, % ACREEDORAS DE CONTROL 1,396, % Propiedad Planta y Equipo 1,396, % ACREEDORAS POR CONTRA -18,032, % GARANTIAS CONTRACTUALES 15,999, % Garantías Contractuales (créditos) -13,982, % Responsabilidad Contingentes % ACREEDORAS FISCALES -636, % Acreedoras Fiscales -636, % ACREEDORAS DE CONTROL -1,396, % Propiedad Planta y Equipo -1,396, % NOTA 3.15 RELATIVOS A LOS LITIGIOS Y MECANISMOS DE SOLUCION DE CONFLICTOS Según la carta circular Nro. 078 de diciembre de 2007, se relacionan las demandas o procesos jurídicos que cursan en contra de la Entidad. 83

84 ESTADO DE PROCESOS JUDICIALES (Donde el terminal posee la calidad de demandado) JUZGADO DEMANDANTE CLASE DE PROCESO CUANTÍA ESTADO 4º Administrativo Rdo: Sandra Patricia Echeverri Acción Popular SIN El pasado 15 de abril del año en curso se presentaron alegatos de conclusión; acto seguido el juez cuenta con un termino de veinte (20) días hábiles para dictar sentencia, de acuerdo al orden de entrada del proceso a despacho, conforme al termino consagrado en el artículo 64 del decreto 472 de Tribunal Administrativo Rdo: Enrique Arbeláez Mutis Acción Popular SIN El 23 de Septiembre del presente año, se dicto falló revocando la sentencia del Juzgado Cuarto Administrativo en el sentido de negar la concesión del Incentivo económico para la parte accionante. El edicto se fijo el 29 de septiembre de º Administrativo Rdo: Rubén Darío Giraldo Montoya Acción de Grupo El pasado 23 de junio del año en curso se presentaron alegatos de conclusión; acto seguido el juez cuenta con un termino de veinte (20) días hábiles para dictar sentencia, de acuerdo al orden de entrada del proceso a despacho, conforme al termino consagrado en el artículo 64 del decreto 472 de Laboral del Circuito Rdo: Martha Yaneth López Herrera Ordinario Laboral de Primera Instancia Superior a 20 salarios mínimos El 27 de enero de 2012 el juzgado Tercero Laboral del Circuito envió este proceso para descongestión quedando radicado en el Primero Laboral del Circuito de Manizales. Se espera que dicho despacho avoque conocimiento y fije fecha para audiencia de interrogatorio de parte. 84

85 NOTA 3.16 OPERACIONES CELEBRADAS CON LOS SOCIOS El 30 de junio del 2010, se suscribió el Contrato de Empréstito No. E , por valor de M$ millones, con el INSTITUTO DE FINANCIAMIENTO PROMOCION Y DESARROLLO DE MANIZALES INFIMANIZALES, Según autorización de junta directiva, contenida en el Acta No. 280 del 9 de junio de 2010; cuya destinación es la construcción Nueva del Terminal para la ciudad de Manizales: Ejecución de obras de infraestructura, tecnología y adecuación construcción parqueadero operacional Terminal Transporte Mixto. del cual a 31 de diciembre de 2011 se desembolsó la suma de M$ Condiciones Financieras: Plazo: Quince (15) años con tres (3) años de gracia a capital, pagaderas año vencido (A.V). Intereses corrientes: D.T.F.+3.6 puntos trimestre vencido. Garantía: Pignorar a favor de INFIMANIZALES a título de renta real ejecutiva sin tenencia, los ingresos corrientes provenientes de su funcionamiento en cuantía equivalente al ciento treinta (130%) del servicio anual de la deuda contraída, Durante la vigencia 2011, se realizaron pagos por concepto de intereses a INFIMANIZALES M$ , por el credito de M$4.482,837. Pagos de intereses a INFICALDAS por valor de M$ , por el crédito de M$9,500,000. NOTA 3.17 HECHOS POSTERIORES AL CIERRE A 31 de diciembre de 2011 y hasta la fecha de emisión de los estados contables básicos no se conocen hechos o circunstancias que pudieran afectar de manera importante los estados contables básicos tomados en su conjunto o que pudieran incidir en las cuentas de resultado. JOHN JAIRO PRIETO MYRIAM CONSUELO CÁRDENAS AGUDELO T.P T Contadora 85

86 COMPORTAMIENTO DE LOS ESTADOS CONTABLES BASICOS BALANCE GENERAL Los activos de la empresa crecieron en un 53.33% con respecto al año 2010, debido a las valorizaciones por avalúo técnico realizado en el mes de marzo del año 2011, por valor de $15,018,505,450 60,000,000 40,000,000 20,000,000 ACTIVO Serie1 27,325,362 41,898,213 PASIVO 15,000,000 El Pasivo presenta un crecimiento del 11.56% respecto al año 2010, por las obligaciones de crédito que posee la Entidad con INFICALDES e INFIMANIZALES, por valor de $13,982,837, ,000,000 13,000,000 12,000, Serie1 13,038,178 14,545,981 Presenta un crecimiento del 91.45% con respecto al año 2010, por el superávit de las valorizaciones, por valor de $15,018,505,450 PATRIM ONIO 30,000,000 20,000,000 10,000, Serie1 14,287,184 27,352,232 86

87 ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA ECONOMICA SOCIAL Y AMBIENTAL INGRESOS OPERACIONALES 3,720,000 3,700,000 3,680,000 3,660,000 3,640, Serie1 3,670,068 3,700,962 Presentan un crecimiento del 0.84% con respecto al año 2010, debido al incremento en los arrendamientos (parqueaderos, locales comerciales, burbujas.) GASTOS OPERACIONALES Y ADMINISTRACION GASTOS OPERACIONALES 3,650,000 3,600,000 3,550,000 3,500,000 3,450, Serie1 3,596,024 3,509,789 En los gastos operaciones y de administración se refleja una disminución del -2.40%. debido a la política de austeridad que se manejo durante la vigencia. INGRESOS NO OPERACIONALES 80,000 60,000 40,000 20, Serie1 60,627 74,559 87

88 Los ingresos no operacionales, presentan un aumento 22.98%, debido a los rendimientos recibidos del Centro de Diagnostico Automotor de Caldas, por valor de $34,762,016. GASTOS NO OPERACIONALES 1,300,000 1,200,000 1,100,000 1,000, , Presentan una Serie1 1,012,362 1,204,032 aumento del 18.93%, debido a la causación y pago de los intereses de las obligaciones que la empresa posee con INFICALDAS e INFIMANIZALES. Por valor de $1,189,219,131 EXCEDENTE O DEFICIT DEL PERIODO RESULTADO DEL EJERCICIO -800, , , , Serie1-877, ,300 A 31 de diciembre de 2011, la sociedad está generando un déficit del ejercicio de - $938,300,478, mientras que en el año 2010 fue de $877,691,227 con una variación del %, dicho resultado se ve afectado por el mínimo incremento en los ingresos operacionales ocasionado por el cierrre de vías por la ola invernal, tener desocupados 17 locales comerciales y el no cobro del Stiker, como también los intereses causados y pagados de la deuda adquirida para el proyecto de construcción de la Terminal de Transportes en su nueva sede, por valor de $1.189,219,

89 INDICADORES FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2011 INDICADOR DE LIQUIDEZ 2.00% 1.00% 0.00% Serie1 1.72% 0.14% Por cada peso de Pasivo Corriente la empresa cuenta con $0.14 de respaldo en el Activo Corriente para el año ROA RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL 0.00% -5.00% Serie1-3.21% -2.24% La rentabilidad del Activo Total es negativa tanto para el año 2010 como para el 2011, lo que significa que de cada peso invertido en Activo Total, se generó una pérdida por -$2.24 centavos. 89

90 ROE RENDIMIENTO DE PATRIMONIO 0.00% -5.00% % Serie1-6.14% -3.43% Con relación al Patrimonio de la Terminal le correspondió un -3.43%, lo que significa que los socios en los años 2010 y 2011 no tuvieron rendimiento sobre su inversión. INDICADOR DE ENDEUDAM IENTO % 50.00% 0.00% c Serie % 34.72% Por cada peso que la Terminal tiene invertidos en activos $34.72 centavos han sido financiados por los acreedores, o lo que significa que el 34.72% pertenece a los acreedores y el % pertenece a los accionistas La Terminal recurrió a financiación con terceros con el fin de obtener recursos para cubrir la inversión realizada de la construcción de la nueva Terminal 90

91 MARGEN NETO 40.00% 20.00% 0.00% % % Serie % % Indica la rentabilidad del negocio independiente del objeto social de la empresa, originada en todas sus actividades, significando que por cada peso de ingreso generado se reportan centavos de pérdida neta. MARGEN OPERACIONAL 6.00% 4.00% 2.00% 0.00% Serie1 2.02% 5.17% Indica la rentabilidad operacional en el desarrollo de su objeto social, significando que por cada peso de ingreso se obtiene 5.17% de utilidad operacional, lo que indica que es un negocio rentable, pues los ingresos operacionales cubren la totalidad de los gastos operacionales y de administración. 91

92 MARGEN EBITDA 40.00% 35.00% 30.00% 25.00% Serie % 35.31% El Margen Ebitda es el efectivo generado en la operación, o sea los centavos que por cada peso de ingreso se convierten en caja con el propósito de atender el pago de impuestos, cubrir el servicio de la deuda y repartir utilidades, se presenta una recuperación del Margen Ebitda al pasar del 29.65% en el 2010 al 35.31% en el 2011, El EBITDA presenta un resultado en el 2011 de $1,306,961,872, mientras que en el 2010 alcanzó un $ , lo que está soportado en gastos que no advierten salida de dinero como las amortizaciones y depreciaciones que están apalancando esta razón de rentabilidad. VALOR INTRINSECO DE LA ACCION 600, , , Serie1 200, , El valor intrínseco de las acciones de la Terminal a diciembre 31 de 2011 es de $384,441.33, el cual está calculado sobre acciones en circulación, sobre un patrimonio de $27,352,231,

93 EJECUCION PRESUPUESTAL AÑO 2011 DESCRIPCION PRESUPUESTO AÑO 2011 EJECUTADO A DICIEMBRE 31 DE 2011 % EJECUTADO INGRESOS TOTAL INGRESOS 5,639,401,776 5,411,380, % DISPONIBILIDAD INICIAL 24,856,801 19,652, % INGRESOS CORRIENTES 3,907,582,756 3,683,708, % Ingresos Operacionales 3,852,617,401 3,657,021, % Ingresos no Operacionales 54,965,355 26,687, % RECURSOS DE CAPITAL 1,706,962,219 1,708,018, % GASTOS TOTAL GASTOS 5,639,401,776 5,552,687, % GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2,071,933,970 2,042,856, % Servicios Personales 1,150,739,961 1,149,542, % Gastos Generales 904,439, ,558, % Transferencias 16,754,874 16,754, % Gastos Generales 374,042, ,593, % SERVICIO DE LA DEUDA 1,167,783,068 1,166,812, % INVERSION 50,000,006 29,388, % CUENTAS POR PAGAR 1,975,642,445 1,964,037, % CONSTRUCCIÓN INFRAESTRUCTURA PROPIA DEL SECTOR 50,000,006 29,388, % Inversión Terminales 42,500,001 29,388, % Adquisición Hardware, Software Y Equipos De C 7,500, % Compra, Permuta O Reposición De Vehículo % Adquisición Maquinaria, Equipo, Y Equipo Oficin % Inversión En Otras Entidades % Adquisición De Bienes Inmuebles % Inversión En Controles Satélites % 93

94 El Presupuesto de Ingresos en el año 2011 alcanzó un 95.96% de su recaudo, en el mes de diciembre ingresaron $34,762,016 de dividendos del año 2010, por la participación patrimonial que tiene la Entidad en el Centro de Diagnostico Automotor de Caldas. El Presupuesto de Gastos tuvo una ejecución del 98.46%, Se pagaron intereses financieros por valor de $ , correspondientes a los créditos adquiridos con INFICALDAS e INFIMANIZALES y se pagaron $1,949,858,160 por inversión construcción, en pavimentación de vías de acceso en las instalaciones de la Terminal JOHN JAIRO PRIETO MYRIAM CONSUELO CÁRDENAS AGUDELO T.P T Contadora 94

95 MONTES & ASOCIADOS AUDITORES CONSULTORES INFORME DEL REVISOR FISCAL ACERCA DE LOS ESTADOS CONTABLES BÁSICOS DE LA TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. AL 31 DE DICIEMBRE DE M&A: 0686:12 Manizales, marzo 6 de 2012 Señores ASAMBLEA DE ACCIONISTAS TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. Manizales (Caldas) (Cifras Expresadas en Miles (M$) de Pesos Colombianos) 1. He auditado los Estados Contables Básicos de LA TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A. al 31 de Diciembre de 2010 y 2011, Balance General, y sus correspondientes Estados de Actividad Financiera, Económica, Social y Ambiental, Cambios en el Patrimonio, Flujos de Efectivo y sus respectivas Notas por los años terminados en esa fecha, además, del resumen de las políticas contables más significativas emanadas de la Contaduría General de la Nación. La administración de LA TERMINAL DE TRANSPORTES DE MANIZALES S.A., es responsable de la preparación y la adecuada presentación de los Estados Contables Básicos, la cual incluye: diseñar, implementar y mantener el control interno relevante a la preparación y presentación de los Estados Contables Básicos, para que estén libres de errores de importancia relativa, ya sea debidas a fraude o error; aplicando las políticas contables emanadas de la Contaduría General de la Nación. Mi responsabilidad es expresar un Concepto sobre dichos Estados Contables Básicos, con base en mí auditoria, para lo cual conceptúo, que para cumplir mis funciones de Revisor Fiscal y llevar a cabo mi trabajo de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia y las regulaciones normativas de la Contaduría General de la Nación, obtuve la información necesaria. Realice mi revisión de acuerdo con las normas de auditoría generalmente aceptadas en Colombia. Una auditoría incluye la evaluación sobre una base selectiva de las evidencias que respaldan los procedimientos establecidos por la Entidad, para el reconocimiento, valuación y revelación en los Estados Contables Básicos de los elementos que conforman los mismos y sus respectivas notas. Una auditoría también incluye la evaluación de las normas o principios contables utilizados y de las principales estimaciones efectuadas por la Administración. En dicho proceso, el auditor debe considerar los controles internos relevantes utilizados por la Entidad para preparar y presentar adecuadamente sus Estados Contables Básicos, y posteriormente diseñar procedimientos de auditoría, que le sean adecuados en las circunstancias. Una auditoría provee una seguridad razonable de que los Estados Contables Básicos están libres de exposiciones erróneas o falsas, dentro del contexto de la materialidad o importancia relativa. 95