Transcripción

1

2

3

4

5

6

7 SEXTA REFORMA AL PLAN OPERATIVO ANUAL POA 2018 Página 1 de 23

8 Contenido 1. Antecedentes Base Legal Ajustes que se incluyen en la reforma Detalle de ajustes de gastos corrientes Detalle de la emisión de certificaciones Detalle por grupo presupuestario Detalle del presupuesto por dirección Conclusiones Recomendaciones Anexos Matriz de actividades por dirección Cédulas presupuestarias Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes Ejecución presupuestaria de viáticos Ejecución presupuestaria de honorarios por contratos civiles de servicios Varios Página 2 de 23

9 1. Antecedentes Las Normas de Control expedidas mediante Acuerdo Nro. 39 de la Contraloría General del Estado, y publicadas en el Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009, con su última actualización de 16 de diciembre de 2014 establecen: " Administración estratégica: [...] Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". Asimismo, el Ministerio de Economía y Finanzas a través de oficio circular Nro. MEF-SP de 03 de agosto de 2017, emitió las Directrices para la elaboración de la Proforma del Presupuesto General del Estado del año 2018 y la Programación Presupuestaria Cuatrianual , lineamientos que se coordinaron en conjunto con las áreas requirentes para definir la programación de los recursos para su operatividad en el El resultado de esta definición fue ingresado en el sistema e-sigef, lo cual se ha tomado como base para la formulación del presente Plan Operativo Anual Con fecha 03 de enero de 2018, la Dirección Administrativa Financiera de esta Secretaría mediante memorando Nro. SETEC-DAF M, puso en conocimiento el presupuesto 2018 asignado por el Ministerio de Economía y Finanzas, reflejado en el sistema esigef con la siguiente distribución presupuestaria: Programa Tipo de gasto Valor Asignado (USD$) 01 Gastos corrientes ,00 81 Gasto de inversión ,09 Total Gasto Corriente + Inversión ,09 En este sentido, se elaboró el Plan Operativo Anual 2018, el cual fue aprobado con Resolución Nro. SETEC de 11 de enero de Posteriormente, se aprueban las siguientes reformas al Plan Operativo Anual 2018: Con fecha 23 de enero de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Primera Reforma al Plan Operativo Anual Página 3 de 23

10 Con fecha 01 de marzo de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Segunda Reforma al Plan Operativo Anual Con fecha 28 de marzo de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Tercera Reforma al Plan Operativo Anual Con fecha 07 de mayo de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Cuarta Reforma al Plan Operativo Anual Con fecha 30 de mayo de 2018, mediante Resolución Nro. SETEC-POA se aprobó la Quinta Reforma al Plan Operativo Anual El Ministerio de Economía y Finanzas mediante oficio Nro. MEF-MINFIN O de 17 de abril de 2018, dispuso la aplicación del Programa Económico Reducción del Gasto del Presupuesto General del Estado con base a las disposiciones presidenciales emitidas mediante oficio Nro. PR- SGPR O de 16 de marzo de 2018; la Dirección Administrativa Financiera realizó las modificaciones de reducción al presupuesto institucional a través del sistema de administración financiera e-sigef en cumplimiento a lo dispuesto, de manera que el techo presupuestario se totalizó en el siguiente monto: Programa Tipo de gasto Valor Asignado (USD$) 01 Gastos corrientes ,04 81 Gasto de inversión ,09 Total Gasto Corriente + Inversión ,13 En concordancia a la aplicación del Acuerdo Ministerial Nro. MDT de 27 de abril de 2018 que reforma la Norma Técnica para la Contratación de Consejeros de Gobierno y Asesores en las Instituciones del Estado, y en el artículo 5, menciona: Art. 5.- Sustitúyase el artículo 7 por el siguiente: Art. 7.- De la denominación del puesto según el Nivel Jerárquico Superior al que pertenecen.- De acuerdo a la necesidad y disponibilidad presupuestaria, las autoridades mencionadas en el artículo precedente podrán solicitar asesores sin exceder el número máximo asignado en el artículo 6 de la presente norma, conforme a la escala de remuneraciones mensuales unificadas del nivel jerárquico superior, según el siguiente detalle: (...) 6. Las autoridades del Grado 6 de la Escala de remuneraciones del nivel jerárquico superior, únicamente podrán tener asesores de Grado 1 de la escala de remuneraciones del nivel jerárquico superior. Asimismo, la DISPOSICIÓN TRANSITORIA ÚNICA de la norma ibídem señala: Una vez suscrito el presente Acuerdo Ministerial que reforma la norma técnica para la contratación de Consejeros de Gobierno, Gestores de Gobierno y Asesores en las Instituciones del Estado; las entidades procederán a realizar las reformas en los vigentes distributivos de remuneraciones mensuales unificadas institucional, así como realizar las regulaciones presupuestarias reintegrando las asignaciones al Presupuesto General del Estado hasta el 30 de mayo de Considerando esta regularización presupuestaria dispuesta por el Ministerio del Trabajo, el techo presupuestario institucional vigente se refleja en el siguiente valor: Página 4 de 23

11 Programa Tipo de gasto Valor Asignado (USD$) 01 Gastos corrientes ,58 81 Gasto de inversión ,09 Total Gasto Corriente + Inversión ,67 Adicionalmente, se ha recibido de la Dirección de Administración del Talento Humano una nueva solicitud de reforma que involucran únicamente movimientos entre ítems del grupo 51, lo cual se incluye en la presente reforma, con base a lo establecido en el artículo 118, párrafo cinco del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas el cual señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. Concordantemente, el artículo 105 del Reglamento del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, determina que las modificaciones presupuestarias son: Los cambios en las asignaciones del presupuesto aprobado que alteren las cantidades asignadas, el destino de las asignaciones, su naturaleza económica, la fuente de financiamiento o cualquiera otra identificación de cada uno de los componentes de la partida presupuestaria. En los casos en que las modificaciones presupuestarias impliquen afectación a la programación de la ejecución presupuestaria, se deberá realizar su correspondiente reprogramación (...). Estimando lo referido, se presenta la Sexta Reforma al Plan Operativo Anual 2018 con base al presupuesto aprobado por el Ministerio de Economía y Finanzas. Página 5 de 23

12 2. Base Legal Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Constitución de la República del Ecuador Plan Nacional de Desarrollo Registro Oficial No. 449 de 20 de octubre de 2008 Última actualización 13 de julio de 2011 Aprobado el 22 de septiembre de 2017, Resolución No. CNP Artículo 329 párrafo 5, establece: El Estado impulsará la formación y capacitación para mejorar el acceso y calidad del empleo y las iniciativas de trabajo autónomo * +. Objetivo 5, política 5.6 establece: Promover la investigación, la formación, la capacitación, el desarrollo y la transferencia tecnológica, la innovación y el empoderamiento, la protección de la propiedad intelectual, para impulsar el cambio de la matriz productiva mediante la vinculación entre el sector público, productivo y las universidades Decreto Ejecutivo Nro de septiembre de 2017 Artículo 1 señala: Reemplácese el Artículo 4 del Decreto Ejecutivo Nro. 860 del 28 de diciembre de 2015 publicado en el Registro Oficial (S) Nro. 666 del 11 de enero de 2016, por el siguiente: Comité Interinstitucional.- Créese el Comité Interinstitucional del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional como ente rector del Sistema, conformado por: a) El Ministro de Trabajo o su delegado permanente, quien lo presidirá; b) El Ministro de Industrias y Productividad o su delegado permanente; y, c) El Secretario de Educación Superior, Ciencia, Tecnología e Innovación o su delegado permanente. El Secretario Técnico del Sistema Nacional de Cualificaciones y Capacitación Profesional actuará como Secretario del Comité. Página 6 de 23

13 Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Normas de Aplicación Obligatorias para las Entidades del Sector Público Ecuatoriano expedidas por la Contraloría General del Estado Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas Oficio Nro. MEF-MINFIN O Suplemento del Registro Oficial Nro. 87 de 12 de diciembre de 2009 Última actualización 16 de diciembre de 2014 Grupo , establece: Las entidades del sector público y las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos requieren para su gestión, la implantación de un sistema de planificación que incluya la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de un plan plurianual institucional y planes operativos anuales, que considerarán como base la función, misión y visión institucionales y que tendrán consistencia con los planes de gobierno y los lineamientos del organismo técnico de planificación. Los planes operativos constituirán la desagregación del plan plurianual y contendrán: objetivos, indicadores, metas, programas, proyectos y actividades que se impulsarán en el periodo anual, documento que deberá estar vinculado con el presupuesto a fin de concretar lo planificado en función de las capacidades y la disponibilidad real de los recursos [...]". 14 de octubre de 2010 Artículo 118 señala: Únicamente en caso de modificaciones en el Presupuesto General del Estado que impliquen incrementos de los presupuestos de inversión totales de una entidad ejecutora o la inclusión de nuevos programas y/o proyectos de inversión, se requerirá dictamen favorable de la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo. En los demás casos, las modificaciones serán realizadas directamente por cada entidad ejecutora. 17 de abril de 2018 En su primer párrafo señala: A fin de dar cumplimiento a lo dispuesto por el Secretario General de la Presidencia de la República del Ecuador con Oficio Nro. PR- SGPR-2018-O de 3 de abril de 2018 y en base al Programa Económico Nacional en el cual el señor Presidente Constitucional de la República, dispuso la reducción del gasto permanente y no permanente de las entidades que conforman la Función Ejecutiva, solicito se sirvan disponer con el carácter de urgente y prioritario a las unidades de planificación, administrativas, financieras, talento humano o quienes hagan sus veces; realizar las modificaciones de reducción al presupuesto institucional a través del sistema de administración financiera e- SIGEF hasta el día Miércoles 18 de abril de 2018, de acuerdo al siguiente detalle: Página 7 de 23

14 Instrumento legal Fecha de vigencia Detalle Acuerdo Ministerial Nro. MDT En un porcentaje no menor al 10% de sus gastos corrientes (personal, bienes y servicios de consumo y otros bienes de uso y consumo) para las entidades de la Función Ejecutiva. En un porcentaje no menor del 5%para los Ministerios de: Salud, Educación, MIES, Defensa, Policía Nacional y Justicia y Derechos Humanos. En lo que corresponde al gasto no permanente según Oficio Nro. SENPLADES-SGPD OF del 03 de abril de 2018 y Oficio Nro. SENPLADES OF de 11 de abril de de abril de 2018 Reforma la Norma Técnica para la Contratación de Consejeros de Gobierno y Asesores en las Instituciones del Estado Artículo 5.- Sustitúyase el artículo 7 por el siguiente: Art. 7.- De la denominación del puesto según el Nivel Jerárquico Superior al que pertenecen.- De acuerdo a la necesidad y disponibilidad presupuestaria, las autoridades mencionadas en el artículo precedente podrán solicitar asesores sin exceder el número máximo asignado en el artículo 6 de la presente norma, conforme a la escala de remuneraciones mensuales unificadas del nivel jerárquico superior, según el siguiente detalle: (...) 6. Las autoridades del Grado 6 de la Escala de remuneraciones del nivel jerárquico superior, únicamente podrán tener asesores de Grado 1 de la escala de remuneraciones del nivel jerárquico superior. DISPOSICIÓN TRANSITORIA ÚNICA.- Una vez suscrito el presente Acuerdo Ministerial que reforma la norma técnica para la contratación de Consejeros de Gobierno, Gestores de Gobierno y Asesores en las Instituciones del Estado; las entidades procederán a realizar las reformas en los vigentes distributivos de remuneraciones mensuales unificadas institucional, así como realizar las regulaciones presupuestarias reintegrando las asignaciones al Presupuesto General del Estado hasta el 30 de mayo de Página 8 de 23

15 3. Ajustes que se incluyen en la reforma 3.1. Detalle de ajustes de gastos corrientes A continuación se detallan las modificaciones realizadas por las áreas requirentes: a) En atención a la sumilla inserta en el memorando Nro. SETEC-DATH M de 27 de junio de 2018 emitido por la Dirección de Administración del Talento Humano, la Máxima Autoridad autoriza considerar la reforma presupuestaria para el grupo 51 Gastos en personal que implica únicamente ajustes entre ítems, para dar atención a la renovación de contratos de servicios ocasionales para los meses de julio y agosto 2018, manteniendo el techo presupuestario asignado vigente. b) En atención a la sumilla inserta en el memorando emitido por la Dirección de Certificación de Operadores Nro. SETEC-DCO M de 28 de junio de 2018, la Máxima Autoridad autoriza la inclusión en el POA 2018 del siguiente indicador con base a la Resolución Nro. SETEC de 08 de marzo de 2018, donde se resuelve delegar a la o el Director de Certificación de Operadores de la Secretaría Técnica del Sistema Nacional de Cualificaciones Profesionales, la ejecución del proyecto: Capacitadores Independientes. Porcentaje de capacitadores independientes calificados Página 9 de 23

16 4. Detalle de la emisión de certificaciones Con base al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC de 11 de enero de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: 7.364, , , ,00 Bajo la primera reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 23 de enero de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 001-DPGE Honorarios por contratos civiles de 6.000, ,00 DCO M de servicios 17 de enero de 2018 Memorando SETEC- 002-DPGE Energía eléctrica 8.400, ,00 DAF M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 003-DPGE Edificios, locales y residencias, DAF M de parqueaderos, casilleros judiciales y 18 de enero de 2018 bancarios (arrendamiento) Memorando SETEC- 004-DPGE Telecomunicaciones , ,00 DAF M de 18 de enero de 2018 Memorando SETEC- 005-DPGE Tasas generales, impuestos, DAF M de contribuciones, permisos, licencias y 18 de enero de 2018 patentes Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 006-DPGE Viáticos y subsistencias en el interior 5.000, ,00 DCR M de 22 de enero de 2018 Memorando SETEC- 007-DPGE Combustibles, lubricantes y aditivos DAF M de en general para vehículos terrestres 24 de enero de 2018 Sin memorando de 007A-DPGE Honorarios por contratos civiles de requerimiento / servicios solicitud verbal 5.437, , , ,00 Memorando SETEC-GT- 008-DPGE Telecomunicaciones , , M de 01 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 009-DPGE Viáticos y subsistencias en el interior 3.000, ,00 DPGE M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 010-DPGE Pasajes al interior 9.243, ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 011-DPGE Materiales de oficina , ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 012-DPGE Materiales de aseo 2.877, ,00 DAF M de 06 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 013-DPGE Vehículos terrestres (mantenimiento y DAF M de reparaciones) 06 de febrero de Memorando SETEC- 014-DPGE Repuestos y accesorios para vehículos DAF M de terrestres 06 de febrero de , , , ,00 Página 10 de 23

17 Nro. Formulario de Certificación ítem Descripción Valor aprobado en el POA Nro. Documento de Requerimiento -Memorando SETEC- DAF M de 16 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 015-DPGE Honorarios por contratos civiles de DCO M de servicios 09 de febrero de 2018 Memorando SETEC- 016-DPGE Instalación, mantenimiento y DAF M de reparación de edificios locales y 09 de febrero de 2018 residencias de propiedad de las entidades públicas Valor solicitado que se certifique , , , ,00 Bajo la segunda reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 01 de marzo de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado en el POA que se certifique 5.403, , DPGE Arrendamiento y licencias de uso de paquetes informáticos , ,68 Bajo la tercera reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 28 de marzo de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Nro. Formulario Requerimiento de Certificación Memorando SETEC-GT M de 02 de marzo de 2018 Memorando SETEC- 018-DPGE Honorarios por contratos civiles de DCR M de servicios 12 de marzo de 2018 Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 019-DPGE Seguros , ,00 DAF M de 27 de marzo de 2018 Memorando SETEC- 020-DPGE Honorarios por contratos civiles de DCO M de servicios 28 de marzo de , ,00 Memorando SETEC-GT- 021-DPGE Telecomunicaciones 150,00 78, M de 05 de abril de 2018 Memorando SETEC- 022-DPGE Almacenamiento, embalaje, envase y DAF M de recarga de extintores 17 de abril de , ,00 Bajo la cuarta reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 07 de mayo de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: Nro. Documento de Requerimiento Memorando SETEC-GT M de 10 de mayo de 2018 Nro. Formulario de Certificación 023-DPGE Maquinaria y equipos (instalación, mantenimiento y reparación) ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado en el POA que se certifique 361,20 361,20 Página 11 de 23

18 Bajo la quinta reforma al POA 2018 aprobado con Resolución Nro. SETEC-POA de 30 de mayo de 2018, se emitieron las siguientes certificaciones: 3.033, ,12 Nro. Documento de Nro. Formulario ítem Descripción Valor aprobado Valor solicitado Requerimiento de Certificación en el POA que se certifique Memorando SETEC- 024-DPGE Edición, impresión, reproducción, 1.200, ,52 DIRCOM M publicaciones, suscripciones, de 31 de mayo de 2018 fotocopiado, traducción, empastado, enmarcación, serigrafía, fotografía, carnetización, filmación e imágenes satelitales Memorando SETEC- 025-DPGE Seguros , ,06 DAF M de 06 de junio de 2018 Memorando SETEC- 026-DPGE Repuestos y accesorios para DAF M de maquinarias, plantas eléctricas, 14 de junio de 2018 equipos y otros Memorando SETEC- 027-DPGE Materiales de oficina 5.718, ,76 DAF M de 18 de junio de 2018 Memorando SETEC- 028-DPGE Fletes y maniobras 1.300, ,00 DAF M de 21 de junio de 2018 Memorando SETEC- 029-DPGE Telecomunicaciones 4.065, ,00 DAF M de 25 de junio de 2018 Página 12 de 23

19 5. Detalle por grupo presupuestario Grupo Descripción Valor asignado 2018 Presupuestario 51 Gasto en personal ,54 53 Bienes y servicios de consumo ,52 57 Otros gastos corrientes ,52 73 Bienes y servicios para inversión ,09 Total presupuesto vigente 2018 USD$ ,67 6. Detalle del presupuesto por dirección Dirección Plan Operativo Anual 2018 Gasto Corriente Gasto Inversión Total Competencias y Certificación 3.150, ,00 Calificación y Reconocimiento , ,36 Aseguramiento de la Calidad y Estudios , ,92 Certificación de Operadores , ,13 Comunicación Social 1.664, ,10 Planificación y Gestión Estratégica , , ,41 Asesoría Jurídica 2.015, ,00 Administración del Talento Humano , ,54 Administrativa Financiera , ,21 Total , , ,67 Página 13 de 23

20 7. Conclusiones 7.1. La distribución presupuestaria se ajusta de acuerdo al siguiente detalle: Dirección Plan Operativo Anual 2018 Primera Reforma Segunda Reforma Tercera Reforma Cuarta Reforma Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Competencias y Certificación 5.000, , , , , , , , , ,00 Calificación y Reconocimiento 5.000, , , , , , , , , ,36 Aseguramiento de la Calidad y 5.000, , , , , , , , , ,92 Estudios Certificación de Operadores 7.000, , , , , , , , , ,13 Comunicación Social 2.613, , , , , , , , Planificación y Gestión Estratégica , , , , , , , , , , , , , ,41 Asesoría Jurídica 2.991, , , , , , , , , ,00 Administración del Talento Humano , , , , , , , , , ,00 Administrativa Financiera , , , , , , , , , , ,21 Total , , , , , , , , , , , , , , ,13 Página 14 de 23

21 Dirección Quinta Reforma Sexta Reforma Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Gastos Corrientes Gastos Inversión Total Competencias y Certificación 3.150, , , ,00 Calificación y Reconocimiento , , , ,36 Aseguramiento de la Calidad y , , , ,92 Estudios Certificación de Operadores , , , ,13 Comunicación Social Planificación y Gestión Estratégica , , , , , ,41 Asesoría Jurídica 2.015, , , ,00 Administración del Talento Humano Administrativa Financiera , , , ,21 Total , , , , , , El valor total de la reforma planteada por la Dirección de Administración del Talento Humano es de USD$ ,63 que involucra únicamente cambios entre ítems para dar atención a la renovación de contratos de servicios ocasionales para los meses de julio y agosto 2018, de manera que no afecta al techo presupuestario institucional vigente Se actualizó los movimientos de caja chica realizados en junio con cargo a los ítems correspondientes por el valor de USD$ 250, Con base a los antecedentes mencionados y en cumplimiento a la normativa vigente, se presenta la Sexta Reforma al Plan Operativo Anual 2018, con el detalle de indicadores, metas y distribución presupuestaria que se recogen en la matriz de actividades (Anexo 9.1) para la aprobación correspondiente. Página 15 de 23

22 8. Recomendaciones 8.1. Se recomienda a la Dirección Administrativa Financiera realizar en el sistema e-sigef del Ministerio de Economía y Finanzas la modificación presupuestaria de los ítems reformados por la Dirección de Administración del Talento Humano y se ponga en conocimiento de la Máxima Autoridad y de la Dirección de Planificación y Gestión Estratégica cuando la reforma haya sido aplicada Se recomienda a las Direcciones ejecutar la programación presupuestaria aprobada, y asimismo mantener el control del techo presupuestario asignado respectivamente. Nombre Cargo Firma Elaborado por: Mgs. Mayra Esparza Analista de Planificación y Gestión Estratégica Revisado por: Ing. Mauricio Galarza Director de Planificación y Gestión Estratégica Aprobado por: Ing. Stalin Basantes Secretario Técnico Quito, 29 de junio de 2018 Página 16 de 23

23 9. Anexos Página 17 de 23

24 9.1. Matriz de actividades por dirección Página 18 de 23

25 9.2. Cédulas presupuestarias Página 19 de 23

26 9.3. Solicitudes de reforma de las direcciones requirentes Página 20 de 23

27 9.4. Ejecución presupuestaria de viáticos Página 21 de 23

28 9.5. Ejecución presupuestaria de honorarios por contratos civiles de servicios Página 22 de 23

29 9.6. Varios Página 23 de 23