MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO DIRECCIÓN METROPOLITANA FINANCIERA PRESUPUESTO 2008

Transcripción

1 MUNICIPIO DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO DIRECCIÓN METROPOLITANA FINANCIERA PRESUPUESTO 2008

2 INGRESOS PRESUPUESTO % D E S C R I P C I O N INGRESOS PARTICI E INGRESOS CORRIENTES ,58 47,28 INGRESOS DE CAPITAL ,94 29,42 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO ,48 23,30 TOTAL GENERAL ,00 100,00

3 INGRESOS CORRIENTES D E S C R I P C I O N PRESUPUESTO INGRESOS 2008 % PARTICI D % D IMPUESTOS ,00 21,94 TASAS Y CONTRIBUCIONES ,06 11,43 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS ,27 8,01 RENTA DE INVERSIONES Y MULTAS ,76 1,74 TRANSFERENCIAS CORRIENTES ,00 3,22 OTROS INGRESOS ,49 0,94

4 INGRESOS DE CAPITAL Y FINANCIAMIENTO PRESUPUESTO % D E S C R I P C I O N INGRESOS 2008 D PARTICI % D VENTA ACTIVOS LARGA DURACION ,00 0,92 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL ,94 28,50 FINANCIAMIENTO PUBLICO ,00 21,76 SALDOS DISPONIBLES ,48 1,53

5 ESTADISTICA INGRESOS MUNICPALES , , , , , , , , , , , , , , , ,00 0,

6 ESTADISTICA INGRESOS MUNICIPALES % % % % % % % % %

7 PARTICIPACION INGRESOS , , , , , , , , , , ,00 0,00 INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS DE FINANCIAMIENTO TOTAL GENERAL

8 PARTICIPACION INGRESOS % 48% 29% INGRESOS CORRIENTES INGRESOS DE CAPITAL INGRESOS DE FINANCIAMIENTO

9 COMPOSICION DE LOS INGRESOS % 1 0 % 2 0 % 5 7 % 3 % IN G R E S O S P R O P IO S F O D E S E C G O B IE R N O C E N T R AL 1 5 % C O M P R. G O B Y O T R O S E N D E U D AM IE N T O Ingresos propios: Impuesto, Tasas y Contribución Especial de Mejoras, Ventas de activos, bienes y servicio, donaciones y otros Fodesec y Gobierno Central 15%: Ingresos por Ley Compromisos Gobierno: Estabilización de taludes, Aseguramiento Universal, aportes Locales. Endeudamiento: préstamos con CAF, BID, BEDE

10 GASTOS 2008

11 GASTOS GASTO 2008 GASTOS DE INVERSION ,81 GASTOS CORRIENTES ,27 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO ,51 GASTOS DE CAPITAL ,41 TOTAL ,00

12 PARTICIPACION DE GASTOS , , , , , , , , ,00 0, , ,51 GASTOS DE INVERSION GASTOS CORRIENTES AP LICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO ,41 GASTOS DE CAP ITAL TOTAL

13 PARTICIPACION DE GASTOS % 3% 14% GASTOS DE INVERSION GASTOS CORRIENTES APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO GASTOS DE CAPITAL 74%

14 PARTICIPACION DE GASTOS ,00 GASTO DE INVERSION; , , , ,00 GASTO CORRIENTE; , , ,00 0,00 1

15 PARTICIPACION DE GASTOS 2008 GASTO CORRIENTE 17% GASTO DE INVERSION 83%

16 COMPOSICION DE GASTOS PARTICIPACION EJE DE GOBERNABILIDAD ,64 9,84 EJE SOCIAL ,74 22,74 EJE ECONOMICO ,27 2,03 EJE TERRITORIAL ,35 65,40 TOTAL ,00 100,00

17 COMPOSICION DE GASTOS , , , , , , ,00 0, , ,27 EJE DE GOBERNABILIDAD EJE SOCIAL EJE ECONOMICO EJE TERRITORIAL

18 COMPOSICION DE GASTOS % 23% 65% 2% EJE DE GOBERNABILIDAD EJE SOCIAL EJE ECONOMICO EJE TERRITORIAL

19 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA De conformidad a lo dispuesto en el numeral 3.3 "De la fase de la formulación presupuestaria" de los Principios del Sistema y Normas Técnicas de Administración Financiera, Contabilidad, Presupuesto y Tesorería y a lo previsto en el Título XI de la Codificada Ley de Régimen Municipal, las presentes disposiciones generales regirán durante la ejecución presupuestaria del año 2008 y constituyen parte integrante de la Ordenanza de Presupuesto. PLAN FINANCIERO PRIMERA.- La Dirección Metropolitana Financiera, con la colaboración de todas las Dependencias Municipales, presentará un programa de trabajo para el año siguiente antes de septiembre 10 de cada año, de acuerdo al artículo 502 de la Codificada Ley de Régimen Municipal, de conformidad con los procedimientos y sistemas administrativos de planificación adoptados.

20 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PLANES DE EJECUCIÓN SEGUNDA.- Las dependencias del Municipio Metropolitano de Quito remitirán a la Dirección Metropolitana Financiera, hasta agosto 15 de 2008, todos los requerimientos y planes de ejecución presupuestaria para el próximo ejercicio económico, con la siguiente información, en el que se considerará los Ejes estratégicos, Planes, Programas, Subprogramas y Proyectos: a) Flujo de Caja anual y mensual de las asignaciones presupuestarias correspondientes a gastos corrientes y de capital. b) La Empresa Metropolitana de Obras Públicas, las Administraciones Zonales, la Administración General, las Direcciones Metropolitanas y todos los entes financieros enviarán un flujo de la ejecución de los Proyectos de Inversión con cargo a las asignaciones presupuestarias destinadas a gastos de capital e inversiones, que constarán en el plan operativo anual de cada dependencia. c) La ejecución de obras en el Distrito Metropolitano de Quito corresponde a la EMOP-Q; dependencia que presentará el PLAN DE OBRAS ANUAL para aprobación del Directorio de la Empresa y conocimiento del Concejo Metropolitano. Las Administraciones Zonales coordinarán y solicitarán asignaciones conforme las políticas que se establezcan para este objeto. d) Las transferencias de recursos financieros que deba efectuarse, sea por ingresos tributarios o no tributarios, se considerarán de acuerdo a la recaudación efectiva realizada. e) Los recursos de ejercicios anteriores y que los presupuestos han sido liquidados conforme ley, se constituirán como saldos para financiar el presupuesto del ejercicio económico vigente, si es que no hubieren presentado el correspondiente plan de caja y los proyectos que justifiquen su utilización.

21 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PLAN DE CAJA TERCERA.- El Departamento de Presupuesto elaborará hasta el 15 de enero de 2008, el Plan de Caja del Presupuesto Municipal, sobre la base del Presupuesto Aprobado. REFORMAS AL PRESUPUESTO CUARTA.- Las reformas al presupuesto de esta Municipalidad se realizarán conforme lo dispuesto en la Ley de Presupuesto y el Capítulo VI del Título XI de la Codificada Ley Orgánica de Régimen Municipal. La Dirección Metropolitana Financiera preparará el proyecto de Ordenanza en el caso de que se dieren ingresos de recursos adicionales a los previstos en este Presupuesto, de aumentos de créditos, se hará conocer de ellos al Concejo Metropolitano, para la autorización correspondiente. Los Traspasos de una función a otra deberán ser autorizados por el Concejo Metropolitano, a petición del Alcalde, previo informe de la Dirección Metropolitana Financiera. El Alcalde previo informe de la Dirección Metropolitana Financiera, autorizará traspasos de créditos disponibles dentro de una misma función, programa o subprograma, siempre que se cuente con disponibilidad suficiente, sea porque los gastos no se efectuaron en todo o parte debido a causas imprevistas o porque se demuestre en el respectivo informe excedentes de disponibilidades.

22 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AUTORIZACION DE GASTOS QUINTA.- La Dirección Metropolitana Financiera autorizará pagos, cuando se disponga de la respectiva autorización de gasto y se anexen los justificativos correspondientes originales; no podrá comprometer ni autorizar pagos sin el respaldo de la asignación presupuestaria correspondiente, según la disposición del artículo 58 de la LOAFYC. INVERSIONES FINANCIERAS SEXTA.- El señor Alcalde podrá solicitar la aprobación de las Inversiones Financieras que requiera la Municipalidad a fin de obtener recursos que le permitan cumplir con la disponibilidad financiera necesaria para los diversos gastos de capital que se generen. La Inversión a efectuarse deberá ser sobre la base de los excedentes de caja que refleje el flujo de efectivo de recursos propios que no sobrepase el ejercicio económico vigente y según el informe del Director Metropolitano Financiero.

23 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PAGO DE HONORARIOS SEPTIMA.- Los servidores municipales que por labores de entrega recepción deban permanecer en sus funciones con posterioridad a la cesación de sus cargos, tendrán derecho a percibir honorarios. El pago de éstos no podrá exceder a 60 días y se calcularán en un monto equivalente al valor de la última remuneración mensual que percibían tales funcionarios. La Dirección de Recursos Humanos verificará el tiempo de trabajo realmente empleado en sus labores, para efectos del pago de honorarios. PAGO DE HORAS EXTRAORDINARIAS DE TRABAJO OCTAVA.- El Alcalde, el Administrador General, los Directores Generales, los Administradores Zonales están facultados para autorizar trabajos extraordinarios a funcionarios, empleados y trabajadores. El límite máximo es de 60 horas mensuales y la Dirección de Recursos Humanos será la responsable del control de las jornadas extraordinarias de trabajo. Adicionalmente, el personal de la Secretaría General y de la Secretaría de Comisiones, podrá acogerse a esta disposición únicamente cuando el caso lo amerite. LA COMUNICACIÓN CELULAR NOVENA Se elimina de los teléfonos convencionales el servicio celular; en su lugar constan instaladas bases fijas para utilización de los niveles jerárquicos que justifiquen la necesidad de su uso.

24 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA AUMENTOS DE SUELDOS, CREACION DE PUESTOS E INTERMEDIACIÓN LABORAL DECIMA.- El Alcalde podrá disponer mediante Resolución la creación de puestos y las clasificaciones, reclasificaciones y revalorizaciones de puestos, basándose en estudios técnicos que respondan a requerimientos de la Municipalidad; aplicando el régimen de remuneraciones o escala de sueldos básicos que se adoptare, tomando en cuenta las reales disponibilidades económicas y las funciones que ejecuten sus servidores. Las remuneraciones se sustentan en el distributivo de cargos y sueldos preparado por la Dirección de Recursos Humanos, y en base a dicha información, solicitará a la Dirección Metropolitana Financiera la correspondiente certificación de disponibilidad presupuestaria conforme lo previsto en normas legales. En la referida solicitud se describirá la función, programa y proyecto en el cual consideraron los valores requeridos; formalidad sin la cual no podrá cumplirse la emisión de disponibilidad presupuestaria ni tampoco la Resolución indicada. La Resolución por ningún concepto tendrán efecto retroactivo y regirán a partir del primer día del mes siguiente de la fecha de su expedición. Se prohíbe la creación de nuevos puestos durante el ejercicio económico 2008, salvo el caso que sea justificado técnicamente. La Dirección de Recursos Humanos determinará la real ubicación del personal en las diferentes Dependencias Municipales para una razonable afectación Presupuestaria. La Dirección de Recursos Humanos, elaborará el Plan de Reducción de personal sobre la base del Orgánico Estructural que permita suprimir definitivamente los puestos de trabajo que se determinen innecesarios. La Dirección de Recursos Humanos será la responsable de aplicar la política de que en ninguna dependencia municipal se realice contratación de personal a través de intermediación laboral.

25 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA VIATICOS, MOVILIZACION, SUBSISTENCIAS DECIMA PRIMERA.- El reconocimiento y pago de viáticos, movilizaciones y subsistencias se efectuará sobre la base de las fuentes de financiamiento que respalden el pago, conforme a lo dispuesto en la Resolución No. A 0004 de enero 23 de VIATICOS Y MOVILIZACION EN EL PAIS PARA CONCEJALES DECIMA SEGUNDA.- Los Concejales que deban cumplir misiones oficiales en el país, percibirán en concepto de viáticos igual valor que el que le corresponda al Alcalde, para cuyo efecto requerirán la autorización del Concejo Metropolitano, de conformidad con las disposiciones de la Codificada Ley Orgánica de Régimen Municipal y el Instructivo para la Tramitación de comisiones de servicios y pago de viáticos, movilización, subsistencias, alimentación, transporte y ayudas de viaje a los servidores municipales del distrito Metropolitano de Quito, con aplicación para el exterior y el interior. VIATICOS EN EL EXTERIOR PARA CONCEJALES DECIMA TERCERA.- Los Concejales que deban cumplir misiones oficiales en el exterior, percibirán en concepto de viáticos igual valor al que le corresponde al Alcalde, para cuyo efecto requerirán de la autorización del Concejo Metropolitano.

26 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA GASTOS DE REPRESENTACION EN EL EXTERIOR DECIMA CUARTA.- De conformidad con lo que dispone el artículo 10 del Reglamento para el pago de viáticos en el exterior para dignatarios, autoridades, funcionarios y servidores del sector público, expedido mediante Registro Oficial 346 de agosto 31 de 2006, cuando el Alcalde tenga que cumplir misiones oficiales en el exterior, tendrá derecho a percibir un valor diario complementario al viático en concepto de gastos de representación hasta un 100% del valor que consta en la tabla del artículo 3 del citado Reglamento, sin embargo el valor del viático diario más el valor asignado por gastos de representación, no podrá ser superior a USD $ 500 diarios, conforme lo indicado en el Art. 21 de la Resolución No. A 0004 de enero 23 de AUTORIZACION PARA COMISIONES DE SERVICIOS EN EL EXTERIOR DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS DECIMA QUINTA.- Las comisiones de servicios y ayudas de viaje en el exterior, se sujetarán a lo dispuesto en el Reglamento para el pago de viáticos en el exterior para dignatarios, autoridades, funcionarios y servidores del sector público, expedido mediante Registro Oficial 346 de agosto 31 de La declaratoria en Comisión de Servicios la realizará el Alcalde o el Administrador General dentro de sus competencias, de lo cual se informará a la Dirección de Recursos Humanos para la elaboración de las acciones de personal y planillas correspondientes.

27 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PAGO DE DIETAS DECIMA SEXTA.- El pago de Dietas se efectuará conforme a lo dispuesto en la Ordenanza 0218 de agosto 16 de 2007, en la Ley Orgánica de Régimen Municipal; y, en lo que fuere aplicable, se cumplirá lo que prescribe la Ley Orgánica de Servicio Civil y Carrera Administrativa, LOSCCA y su Reglamento General. PAGO DE GASTOS POR RECEPCIONES OFICIALES DECIMA SEPTIMA.- Los gastos que deban realizarse con aplicación a la partida presupuestaria denominada "Eventos Públicos y Oficiales", por la relación interinstitucional entre entidades y organismos nacionales e internacionales vinculadas con las actividades oficiales y de gestión Municipal, serán autorizados únicamente por el Alcalde Metropolitano, Administrador General o Director de Asesoría de Diálogo Social. DELEGACIÓN PARA EL MÁXIMO DIRECTIVO DE LOS ENTES FINANCIEROS. DECIMA OCTAVA.- Se faculta al máximo Directivo del Ente financiero para que autorice traspasos de créditos presupuestarios dentro de un mismo grupo de gastos, programa y proyecto, debiendo remitir copias a la Dirección Metropolitana Financiera para su legalización en las reformas presupuestarias.

28 DISPOSICIONES GENERALES DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA TERRITORIALIZACION DE LA INVERSION DECIMA NOVENA.- Las Empresas Metropolitanas y Administraciones Zonales que ejecutan obra pública u otro tipo de inversión deben identificarla y territorializarla según la zonificación administrativa vigente y el objeto del gasto o naturaleza de la obra ejecutada, de modo que permita clasificar la información de manera clara y concreta sobre los recursos invertidos en cada sector social (barrio, parroquia, zona). RESPONSABILIDAD POR INCUMPLIMIENTO DE LAS DISPOSICIONES GENERALES VIGESIMA.- Las autoridades y funcionarios que inobserven estas Disposiciones Generales, serán sancionados en los términos legales pertinentes.