COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO PARA LA CONSTRUCCION DE ESPACIOS EDUCATIVOS

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1 I. NOTAS DE DESGLOSE COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo Efectivo y Equivalentes El saldo de la cuentas de Efectivo y Equivalentes se conforman por el efectivo existente y los saldos de los importes en todas las cuentas bancarias del Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto Efectivo y Bancos Total Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso El saldo de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso, se conforma por el total de activo fijo con el que cuenta el Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto Terrenos

2 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Edificios Construcciones 7341 Construcciones en Proceso Total Bienes Muebles Concepto Mobiliario y Equipo de Administración 968 Equipo de Transporte Maquinaria y Equipo Total Activos Intangibles Concepto Estudios y Evaluación de Proyectos Total

3 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Pasivo Cuentas por Pagar El saldo de la Cuenta, Cuentas por pagar, representa las obligaciones de corto plazo, por cumplir por el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos. Concepto Servicios Personales Por Pagar a Corto Plazo Proveedores por pagar a Corto Plazo Contratistas Por Pagar A Corto Plazo Retenciones y Contribuciones por pagar Otras Cuentas Por Pagar a Corto Plazo Hasta 9 días Hasta 18 días Hasta 365 días Más de 365 días Total Total Total ) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO Patrimonio La cuenta de Patrimonio presenta los siguientes saldos y representa la variación en las cuentas de Patrimonio y Hacienda Publica del Organismo: 3

4 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Concepto Patrimonio Total Patrimonio Contribuido Concepto 214 Donaciones Total Patrimonio Generado Concepto Importe De Ejercicios Anteriores Total

5 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos y Otros Beneficios Ingresos de Gestión El saldo de este estado corresponde a los Ingresos y Gastos que se ejercieron en el Ejercicio por el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos: Concepto Derechos Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos Por Venta de Bienes y Servicios Total 1192 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Este saldo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas corresponden a lo Transferido por la Secretaria de Finanzas Concepto Participaciones y Aportaciones Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Total

6 Gastos y Otras Pérdidas Gastos de Funcionamiento COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Concepto Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Total Servicios Personales Concepto Sueldos y Salarios del Personal Total Materiales y Suministros Papelería Gasolina Materiales y Artículos de Construcción Herramientas Refacciones y Accesorios Menores Concepto Total

7 Servicios Generales COMITÉ ADMINISTRADOR POBLANO AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Servicios Básicos de Arrendamiento Gastos de Instalación Reparación y Conservación Otros Servicios Generales Concepto Total Otros Gastos Concepto Obra Publica Total 4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Efectivo y Equivalentes Este estado refleja los movimientos de efectivo que se llevaron acabo en el Comité Administrador Poblano Para la Construcción de Espacios Educativos Concepto Caja y Bancos Total

8 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles El saldo de Bienes Muebles e Inmuebles, es el resultado de la resta del Origen de los Recursos y la Aplicación de los mismos. Concepto Bienes Muebles Adquisiciones de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso El saldo de Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso es el resultado de la resta del Origen de los Recursos y la Aplicación de los mismos. Concepto Bienes Inmuebles

9 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 I.II INFORMACIÓN PRESUPUESTAL 1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Presupuesto Variación Descripción Autorizado Devengado Nominal Porcentual SERVICIOS PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS SERVICIOS GENERALES TRANSFERENCIAS 9 9 BIENES MUEBLES INMUEBLES INVERSION PUBLICA INVERSIONES FINANCIERAS PARTICIPACIONES Y APORT. DEUDA PUBLICA Total

10 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 2) ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES Concepto Ingreso Variación Estimado Recaudado Nominal Porcentual DERECHOS PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE APROVECH DE TIPO CORRIENTE INGRESOS POR VENTA DE BIENES PARTICIPACIONES Y APORTAC TRANSFERENCIAS ASIGNACIONES Total

11 II. NOTAS DE MEMORIA Cuentas de Orden AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Cuentas de Orden Presupuestarias Concepto Importe Ley de Ingresos Estimada Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada Ley de Ingresos Recaudada Concepto Importe Presupuesto de Egresos Aprobado Presupuesto de Egresos por Ejercer 5495 Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado Presupuesto de Egresos Devengado Presupuesto de Egresos Pagado III. NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Introducción El Objetivo Prioritario del Comité Administrador Poblano para la Construcción de Espacios Educativos es Programar, Formular, Conducir, Normar, Regular y Evaluar la Infraestructura Educativa en relación a la Construcción, Rehabilitación, Mantenimiento, Habilitación y Equipamiento de Espacios Educativos con base en las políticas que para el logro de los Objetivos y Estrategias de la planeación estatal de desarrollo establezca el Gobernador del Estado de Puebla, así como en los lineamientos y normas técnicas y administrativas que establezca el Programa Federal-Estatal de Construcción de Escuelas. Autorización e Historia 11

12 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 La fecha de creación del Organismo fue el 1 de Agosto de 1998 y no ha habido cambios en la Estructura. Organización y Objeto Social Objeto Social: Programar, conducir, normar, regular, y evaluar la Infraestructura Educativa- Construcción, rehabilitación, mantenimiento, habilitación y equipamiento de espacios educativos con base a las políticas que para el logro de los objetivos y estrategias de la planeación estatal de desarrollo establezca el Gobernador del Estado, así como en los lineamientos y normas técnicas y administrativas que establezca el Comité Administrador del Programa Federal de Construcción de Escuelas. La principal actividad es la planeación, programación, ejecución y evaluación de la Obra Publica relativa a la Infraestructura Educativa del Estado. Ejercicio Fiscal 214 Régimen Jurídico: Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de Puebla. Consideraciones Fiscales del Ente: Entero de ISR retenido por Sueldos y salarios y Honorarios. Estructura Organizacional Básica: Director General, Directores de Área, Subdirectores de Área y Jefes de Departamento. Bases de Preparación de los Estados Financieros Los Estados Financieros están formulados de acuerdo a la Ley de Contabilidad Gubernamental, respetando los postulados básicos de Contabilidad Gubernamental aprobados por la CONAC y que son los siguientes: 1.- Sustancia Económica 2.- Entes Públicos 3.- Existencia Permanente 4.- Revelación Suficiente 5.- Importancia Relativa 12

13 AL 31 DE DICIEMBRE DE Registro e Integración Presupuestaria 7.- Consolidación de la Información Financiera 8.- Devengo Contable 9.- Valuación 1.- Dualidad Económica 11.- Consistencia. Así mismo se respetaron los momentos contables como lo marca la LCG y que son los siguientes: Aprobado Modificado Comprometido Devengado Ejercido Pagado. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor. Responsable Cargo y firma 13

14 AL 31 DE DICIEMBRE DE 214 Nombre de quien autoriza Cargo Nombre de quien elabora Cargo 14