Estados financieros consolidados Fideicomiso de Fomento Minero y Compañía subsidiaria 31 de marzo de 2015.

Transcripción

1 2015, Año del Generalísimo José María Morelos y Pavón Estados financieros consolidados Fideicomiso de Fomento Minero y Compañía subsidiaria 31 de marzo de Puente de Tecamachalco No. 26, Col. Lomas de Chapultepec, C.P , Delegación Miguel Hidalgo, México, D.F. Tel.: (55)

2 C o n t e n i d o Página Balances generales consolidados 1 Estados consolidados de resultados 2 Estados consolidados de variaciones en el patrimonio 3 Estados consolidados de flujos de efectivo 4 Notas a los estados financieros consolidados 5 Puente de Tecamachalco No. 26, Col. Lomas de Chapultepec, C.P , Delegación Miguel Hidalgo, México, D.F. Tel.: (55)

3 FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 1 Balance General Consolidado Al 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos) ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CORTO PLAZO DISPONIBILIDADES (NOTA 3) 104,631,316 CAPTACION TRADICIONAL (NOTA 14) 0 PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (NOTA 15) 0 INVERSIONES EN VALORES (NOTA 4) 784,977,367 PROVEEDORES (NOTA 16) 9,324,457 Títulos disponibles para la venta 60,319,546 ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (NOTA 16) 65,127,938 Títulos para negociar (reporto) 724,657,821 IMPUESTOS POR PAGAR (NOTA 16) 32,362,407 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES 36,393,000 CARTERA DE CRÉDITO Vigente 2,250,043,376 SUMA PASIVO A CORTO PLAZO 143,207,802 Vencida 87,374,885 CARTERA DE CRÉDITO TOTAL 2,337,418,260 LARGO PLAZO Estimación preventiva para riesgos crediticios 63,694,953 CARTERA DE CRÉDITO, NETA (NOTA 5) 2,273,723,307 CAPTACION TRADICIONAL (NOTA 14) 0 PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (NOTA 15) 0 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES, NETA (NOTA 6) 35,422,000 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO (NOTA 22) 142,320,000 CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS (NOTA 17) 2,352,306 PARTES RELACIONADAS (NOTA 7) 274,382,000 SUMA PASIVO A LARGO PLAZO 144,672,306 OTRAS CUENTAS POR COBRAR, NETO (NOTA 8) 127,184,702 SUMA PASIVO 287,880,108 INVENTARIOS (NOTA 9) 345,760,000 PAGOS ANTICIPADOS 38,720,000 PATRIMONIO CONTABLE (NOTA 19) SUMA CIRCULANTE 3,984,800, PATRIMONIO CONTRIBUIDO APORTACIONES 4,348,493,962 NO CIRCULANTE PATRIMONIO GANADO BIENES ADJUDICADOS (NETO) (NOTA 10) 24,035,609 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 435,644,209 (2) RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (42,955,849) PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) (NOTA 11) 2,411,441,030 RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS 4,000,239 RESULTADO NETO DEL AÑO 16,673,796 INVERSIONES PERMANENTES (NOTA 12) 125,290,825 PATICIPACIÓN CONTROLADORA 4,761,856,357 OTROS ACTIVOS (NOTA 13) Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 10,639,517 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 1,579,378,290 Otros activos 72,907,082 OTROS ACTIVOS (NOTA 13) 83,546,599 TOTAL DEL PATRIMONIO CONTABLE 6,341,234,647 SUMA NO CIRCULANTE 2,644,314,063 TOTAL DEL ACTIVO 6,629,114,755 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO CONTABLE 6,629,114,755 CUENTAS DE ORDEN ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES 21,358,160 COMPROMISOS CREDITICIOS 13,471,373,129 BIENES EN ADMINISTRACION 198,043,746 GARANTIAS RECIBIDAS 5,559,335,880 INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DE CARTERA VENCIDA 19,350,251 CONTROL DE PRESUPUESTOS INGRESO AUTORIZADO 8,570,825,269 CONTROL DE PRESUPUESTO EGRESO AUTORIZADO 8,554,993,336 OTRAS CUENTAS DE REGISTRO 707,067,978 SUMA CUENTAS DE ORDEN 37,102,347,748 (2) El monto histórico de las aportaciones al patrimonio al 31 de marzo de 2015 es de $ 789,316,901 LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO El presente balance general, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben. DR. ARMANDO PEREZ GEA Director General C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ Subdirector de Finanzas y Administración LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZ Gerente de Presupuesto y Contabilidad - Información financiera

4 FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 2 Estado de Resultados Consolidado Del 1 de enero al 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos ) 2015 INGRESOS POR INTERESES 50,631,740 GASTOS POR INTERESES (8,822,354) MARGEN FINANCIERO 41,809,386 ESTIMACIÓN PARA RIESGOS CREDITICIOS (11,033,982) MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 30,775,404 INGRESOS POR VENTAS 478,462,000 COSTO DE VENTAS (239,898,000) COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS - OTROS PRODUCTOS Y OTROS GASTOS (6,584,059) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (121,259,895) DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN (68,758,477) RESULTADO DE LA OPERACIÓN 72,736,972 RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO INTERESES A FAVOR (CARGO), NETO (3,312,000) UTILIDAD (PERDIDA) EN CAMBIOS, NETO (19,888,000) TOTAL DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (23,200,000) PARTICIPACIÓN DE LOS RESULTADOS DE COMPAÑÍA ASOCIADA 8,603,564 RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 58,140,536 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (31,839,000) IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO 12,337,000 TOTAL DE IMPUESTOS (19,502,000) PARTICIPACIÓN MINORITARIA (21,964,740) RESULTADO NETO 16,673,796 LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO * La presentación de las cifras de 2014 es distinta a la reportada en dicho año, toda vez de la aplicación de las nuevas Disposiciones de Carácter General aplicables a los Organismos de Fomento y Entidades de Fomento, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 1º de diciembre de 2014, emitidas por la CNBV. El presente estado de resultados se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben. DR. ARMANDO PEREZ GEA Director General C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ Subdirector de Finanzas y Administración LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZ Gerente de Presupuesto y Contabilidad

5 FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 3 Estado de Variaciones en el Patrimonio Consolidado Al 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos) PATRIMONIO CONTRIBUIDO PATRIMONIO GANADO PATRIMONIO CONSOLIDADO RESULTADO POR APORTACIONES RESERVAS DE PATRIMONIO RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS RESULTADO NETO PATRIMONIO CONTABLE TOTAL PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA TOTAL DE PATRIMONIO SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,348,493, ,538,404 (26,818,955) (1,346,757) 84,266,366 4,651,133,020 1,511,135,010 6,162,268,030 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE SU ÓRGANO DE GOBIERNO APORTACIONES - TRASPASO DEL RESULTADO NETO DEL AÑO AL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - 84,266,366 - (84,266,366) - - TOTAL ,266, (84,266,366) MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMEINTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO ,046,485 23,046,485 19,884,690 42,931,175 - RESULTADO POR VALUACIÓN DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA 60, ,261 60,261 - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - (1,346,757) 1,071,199 - (275,558) (275,558) TOTAL - - (1,346,757) 60,261 1,071,199 23,046,485 22,831,188 19,884,690 42,715,878 SALDOS AJUSTADOS AL 31 DE MARZO DE ,348,493, ,458,013 (26,758,694) (275,558) 23,046,484 4,673,964,208 1,531,019,700 6,204,983,908 UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO ,320,352 75,320,352 65,101, ,421,458 - RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (14,724,555) - - (14,724,555) (14,724,555) - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - - 8,094,916-8,094,916 8,094,916 - OTROS - (38,707,256) (38,707,256) TOTAL (14,724,555) 8,094,916 75,320,352 68,690,713 26,393,850 95,084,563 SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE ,348,493, ,458,013 (41,483,249) 7,819,358 98,366,837 4,742,654,921 1,557,413,550 6,300,068,471 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE SU ÓRGANO DE GOBIERNO APORTACIONES - TRASPASO DEL RESULTADO NETO DEL AÑO AL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES - 98,366,837 - (98,366,837) - - TOTAL ,366, (98,366,837) UTILIDAD INTEGRAL: - RESULTADO NETO ,673,796 16,673,796 21,964,740 38,638,536 - RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1,472,600) - - (1,472,600) (1,472,600) - EFECTO POR ACUMULADO POR CONVERSIÓN DE INVERSIÓN ACCIONARIA EN COMPAÑÍA ASOCIADA - 7,819,358 (3,819,119) - 4,000,240 4,000,240 TOTAL - - 7,819,358 (1,472,600) (3,819,119) 16,673,796 19,201,436 21,964,740 41,166,176 SALDOS AL 31 DE MARZO DE ,348,493, ,644,209 (42,955,849) 4,000,239 16,673,796 4,761,856,357 1,579,378,290 6,341,234, LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO El presente estado de variaciones en el patrimonio contable se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas del patrimonio contable derivados de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables El presente estado de variaciones en el patrimonio contable fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben. DR. ARMANDO PEREZ GEA C. P. LUZ MARIA SALAZAR LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZ Director General Directora de Crédito, Finanzas y Administración Subdirector de Finanzas y Administración Gerente de Presupuesto y Contab

6 FIDEICOMISO DE FOMENTO MINERO 4 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado Al 31 de marzo de 2015 (Cifras expresadas en pesos) 2015 Resultado neto 16,673,796 Ajuste por partidas que no implican flujo de efectivo Depreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo 68,758,477 Utilidad por venta de inmuebles, mobiliario y equipo Provisiones Provisión de impuestos 19,502,000 Participación Minoritaria 21,964,740 Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos (2) (8,603,564) Incremento a la estimación para baja de valor de bienes adjudicados Estimación preventiva para riesgos crediticios 11,033,982 Intreses a cargo 5,386,000 Intereses a favor (2,074,000) Actividades de operación 115,967,635 Cambio en inversiones en valores (135,202,464) Cambio en cartera de crédito (neto) 73,491,458 Cambio en otros activos operativos (neto) 24,138,003 Cambio en otros pasivos operativos (89,594,647) Cambios en aportación a favor de los trabajadores (5,721,000) Cambio en partes cuentas por cobrar 66,514,338 Cambio en partes relacionadas 52,470,000 Cambio en inventarios (20,549,000) Cambio en pagos anticipados (18,443,000) Flujos netos de efectivo de actividades de operación (52,896,313) Actividades de inversión Cobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto (2) 0 Adquisiciones (Bajas) de bienes adjudicados, neto 780,254 Adquisiciones de inmuebles, maquinaria, mobiliario y equipo, neto 1,521,002 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión 2,301,256 Actividades de financiamiento Cobros de aportaciones del Gobierno Federal Intereses cobrados 2,074,000 Intereses pagados (5,386,000) Emisión de títulos de crédito Préstamos bancarios y de otros organismos Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento (3,312,000) Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo: Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo 78,734,375 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 25,896,942 Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo 104,631,317 LAS 27 NOTAS ADJUNTAS, FORMAN PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO El presente estado de flujos de efectivo se formuló de conformidad con los criterios de contabilidad para las Entidades de Fomento, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas todas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por el Fideicomiso de Fomento Minero durante el periodo arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas financieras y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo fue aprobado por el Comité Técnico bajo la responsabilidad de los servidores públicos que lo suscriben. DR. ARMANDO PEREZ GEA Director General C. P. LUZ MARIA SALAZAR Directora de Crédito, Finanzas y Administración LIC. ALFONSO SALINAS RUIZ Subdirector de Finanzas y Administración LIC. y C. P. SERGIO MORENO VAZQUEZ Gerente de Presupuesto y Contabilidad

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41 39 27 Eventos Relevantes a) En mayo de 2014 Fitch Ratings mejoró las calificaciones, de FIFOMI, de riesgo de contraparte de largo y corto plazo, quedando de la siguiente manera. Calificación anterior Nueva calificación Largo plazo A + (fuerte) AA ( muy fuerte) 2 niveles Incremento de niveles Corto plazo F 1 (muy fuerte) F 1+(extremadamente fuert 1 nivel b) En octubre de 2014 HR Ratings ratificó la calificación de HR A+ con Perspectiva Estable y de corto Plazo de HR1. c) E1 1º de diciembre 2014, se publicaron en el Diario Oficial de la Federación las nuevas disposiciones de carácter general aplicables a los organismos de fomento y entidades de fomento, cuya entrada en vigor fue al día siguiente de su publicación, destacando los temas de: disposiciones prudenciales; requerimientos por pérdidas inesperadas, información financiera y su revelación; reportes regulatorios, entre otros. Estas 27 notas son parte integrante de los estados financieros. Dr. Armando Pérez Gea Director General C.P. Luz Maria Salazar Directora de Crédito Finanzas y Administración Lic. Alfonso Salinas Ruiz Subdirector de Finanzas y Administración Lic. y C.P. Sergio Moreno Vázquez Gerente de Presupuesto y Contabilidad