MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO ORDENANZA Nº 462-MSI

Transcripción

1 AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO Domingo 24 de diciembre de 2017 MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO ORDENANZA Nº 462-MSI REGIMEN TRIBUTARIO DE LOS ARBITRIOS CORRESPONDIENTES A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y SEGURIDAD CIUDADANA DEL EJERCICIO 2018 MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA ACUERDO DE CONCEJO Nº 488 SEPARATA ESPECIAL

2 2 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA ACUERDO DE CONCEJO Nº 488 Lima, 14 de diciembre de 2017 Visto en Sesión Ordinaria de Concejo, de fecha 14 de diciembre del 2017, el Ofi cio Nº de la Jefatura del Servicio de Administración Tributaria de Lima - SAT, adjuntando el expediente de ratifi cación de la Ordenanza Nº 462-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que establece el régimen tributario de los Arbitrios Municipales de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana del ejercicio 2018, en esa jurisdicción; y, CONSIDERANDO: Que, de conformidad con lo dispuesto por el artículo 40º de la Ley Orgánica de Municipalidades, Ley Nº 27972, las Ordenanzas en materia tributaria expedidas por las Municipalidades Distritales deben ser ratifi cadas por las Municipalidades Provinciales de su circunscripción, para su vigencia y exigibilidad. Que, en aplicación de lo normado por la Ordenanza Nº 1533, modifi cada por las Ordenanzas Nos y 1969 de la Municipalidad Metropolitana de Lima, publicadas el 27 de junio de 2011, el 19 de diciembre de 2014 y el 21 de julio de 2016, respectivamente, la municipalidad distrital recurrente aprobó la Ordenanza objeto de la ratifi cación, remitiéndola al Servicio de Administración Tributaria de Lima - SAT, incluyendo sus respectivos informes y documentos sustentatorios, con carácter de Declaración Jurada, y la citada entidad en uso de sus competencias y atribuciones, previa revisión y estudio, emitió el Informe Nº , opinando que procede la ratifi cación solicitada, por cumplir con los requisitos exigidos y las normas aplicables, de conformidad con las Ordenanzas Nº 1533 y Nº 1833 y la Directiva Nº , publicada el 30 de junio de 2011; debiéndose efectuar las publicaciones pertinentes en el Diario Ofi cial El Peruano y en el portal institucional. Que, en conjunto los arbitrios que fi nanciarán la prestación de los respectivos servicios tienen una variación del -0.49%, con relación al año Los ingresos que la Municipalidad Distrital de San Isidro percibirán por cada arbitrio, derivados de la aplicación de la Ordenanza Nº 462-MSI, fi nanciarán únicamente los costos por la prestación de los servicios involucrados, el cual asciende a 97.01% del costo total proyectado. De acuerdo con lo opinado por el Servicio de Administración Tributaria de Lima - SAT y por la Comisión Metropolitana de Asuntos Económicos y Organización, en el Dictamen Nº MML/CMAEO. ACORDO: ARTÍCULO PRIMERO.- Ratifi car Ordenanza Nº 462-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que establece el régimen tributario de los Arbitrios Municipales de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana del ejercicio 2018, en esa jurisdicción. ARTÍCULO SEGUNDO.- El presente Acuerdo ratifi catorio para su vigencia, se encuentra condicionado al cumplimiento de su publicación hasta el 31 de diciembre del 2017, así como del texto íntegro de la Ordenanza ratifi cada, incluido los Anexos que contienen el informe técnico, los cuadros de estructura de costos y tasas. La aplicación de la Ordenanza materia de la presente ratifi cación, sin la condición antes señalada, es de exclusiva responsabilidad de los funcionarios de dicha municipalidad distrital. ARTÍCULO TERCERO.- Cumplido el citado requisito de publicación, el Servicio de Administración Tributaria de Lima - SAT, a través de su página web ( hará de conocimiento público el presente Acuerdo. Regístrese, comuníquese y cúmplase. CARMEN PATRICIA JUAREZ GALLEGOS Teniente Alcalde Encargada de la Alcaldía

3 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 3 ORDENANZA Nº 462-MSI EL ALCALDE DE SAN ISIDRO; POR CUANTO: EL CONCEJO MUNICIPAL DE SAN ISIDRO VISTO: En Sesión de Ordinaria de la fecha, el Dictamen Nº CAJLS/MSI de la Comisión de Asuntos Jurídicos, Laborales e Informática, el Dictamen Nº CAFSF/MSI de la Comisión de Administración, Finanzas, Rentas y Presupuesto; Informe Nº SCC-GAF/MSI de la Subgerencia de Contabilidad y s; Memorándum Nº GAF/MSI de la Gerencia de Administración y Finanzas; Informe Nº SSC-GAT/MSI de la Subgerencia de Servicios al Contribuyente; Memorándum Nº GAT/MSI de la Gerencia de Administración Tributaria; Informe Nº GAJ/MSI de la Gerencia de Asesoría Jurídica; y, CONSIDERANDO: Que, el artículo 74º de la Constitución Política del Perú, les otorga a los Gobiernos Locales potestad tributaria para crear, modifi car y suprimir contribuciones y tasas (arbitrios, licencias y derechos municipales); Que, el Concejo Municipal cumple funciones normativas, de acuerdo a lo establecido en el artículo 194º de la Constitución Política del Perú, en ejercicio de la autonomía reconocida a los Gobiernos Locales; Que, del mismo modo, el numeral 8) del artículo 9º de la Ley Orgánica de Municipalidades, Ley Nº 27972, establece que son atribuciones del Concejo Municipal la aprobación, modifi cación y derogación de ordenanzas; Que, el artículo 40º de la precitada Ley Orgánica de Municipalidades, señala que mediante Ordenanzas se crean, modifi can y suprimen los arbitrios, licencias, derechos y contribuciones o se establecen exoneraciones respecto de dichos tributos dentro de los límites establecidos por Ley, señalando que las Ordenanzas son normas de carácter general por medio de las cuales se regula las materias en las que la Municipalidad tiene competencia normativa; Que, el numeral 2) del artículo 69º de la Ley Orgánica de Municipalidades, establece que son rentas municipales, entre otros conceptos, las contribuciones, arbitrios, licencias, multas y derechos creados por su Concejo Municipal, los que constituyen sus ingresos propios; Que, el literal a) del artículo 68º del Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal, aprobado por Decreto Supremo Nº EF y modifi catorias, establece que las Municipalidades podrán imponer tasas por servicios públicos o arbitrios, defi niéndolas como aquellas que se pagan por la prestación o mantenimiento de un servicio público individualizado en el contribuyente; Que el artículo 69º del precitado Texto Único Ordenado, dispone que la determinación de las tasas por servicios públicos o arbitrios, deberán sujetarse a los criterios de racionalidad que consideren el costo efectivo que demanda la prestación del servicio y su mantenimiento así como el benefi cio individual del servicio prestado de manera real y/o potencial y, respecto a la distribución entre los contribuyentes de una Municipalidad, del costo de los servicios públicos, se deberá utilizar de manera vinculada y dependiendo del servicio público involucrado, entre otros criterios que resulten válidos para la distribución, el uso, tamaño y ubicación del predio del contribuyente; Que, mediante las Sentencias emitidas sobre los Expedientes Nº AI/TC, PI/TC y PI/ TC, publicadas en el Diario Ofi cial El Peruano con fechas 15 de marzo y 17 de agosto de 2005 y 19 de julio de 2006, respectivamente, el Tribunal Constitucional se pronunció en los procesos de inconstitucionalidad sobre diversos temas vinculados al ejercicio de la potestad tributaria municipal en la aprobación y determinación de arbitrios, constituyendo jurisprudencia vinculante para los Gobiernos Locales según las cuales los criterios de validez material de las Ordenanzas de arbitrios establecido por el Tribunal Constitucional si bien resultan parámetros mínimos de distribución del costo de los servicios públicos de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana, estos no deben entenderse rígidos en todos los casos, pues tampoco lo es la realidad social y económica de cada Municipio, precisando que es obligación de estos, sustentar técnicamente, aquellas otras fórmulas que, adaptándose mejor a su realidad, logren una mejor distribución de los costos que demanda la prestación de los servicios públicos; Que, en este contexto legal y jurisprudencial, la Municipalidad de San Isidro ha formulado el marco legal que aprueba el informe técnico fi nanciero de costos y de distribución para establecer los importes de las tasas de arbitrios del ejercicio 2018 en el distrito; Que, mediante el Informe Nº SCC-GAF/MSI, remitido con Memorándum Nº GAF/MSI, se aprueba el Informe Técnico de s Determinación del Global de los Servicios Municipales de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana de la Municipalidad de San Isidro para el ejercicio 2018 ; Que, estando a lo expuesto y en uso de las facultades conferidas por el artículo 9º y 40º de Ley Orgánica de Municipalidades, Ley y modifi catoria, el Concejo Municipal por Mayoría y con dispensa del trámite de lectura y aprobación de Acta, ha aprobado la siguiente: ORDENANZA QUE APRUEBA EL REGIMEN TRIBUTARIO DE LOS ARBITRIOS CORRESPONDIENTES A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SOLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y SEGURIDAD CIUDADANA DEL EJERCICIO 2018 ARTÍCULO PRIMERO.- ÁMBITO DE APLICACIÓN La presente Ordenanza regula el Régimen Tributario de los Arbitrios correspondientes a los servicios públicos

4 4 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana del ejercicio 2018 aplicable en la jurisdicción del distrito de San Isidro. ARTÍCULO SEGUNDO.- RENDIMIENTO DE LOS ARBITRIOS Los montos recaudados por concepto de arbitrios constituyen renta de la Municipalidad Distrital de San Isidro, y serán destinados exclusivamente a la fi nanciación del costo que implica la ejecución, mantenimiento e implementación de los servicios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana. ARTÍCULO TERCERO.- DEFINICIONES a) Predio: Se entiende por predio, para efecto de la presente ordenanza, a toda unidad inmobiliaria y/o catastral destinada total o parcialmente a vivienda o a usos comerciales y de servicios, institucionales o se trate de terrenos sin construir. Cuando en el predio se realicen actividades económicas distintas entre sí, se liquidarán los arbitrios por cada uso, de manera independiente y proporcional al área utilizada. En el caso que, en un predio se realicen actividades económicamente distintas, pero que sirven al uso principal del predio, los arbitrios serán liquidados por la totalidad del predio de acuerdo a la tasa correspondiente al uso principal. No se consideran predios, para efectos de la determinación de arbitrios a las unidades accesorias a la unidad de vivienda (casa habitación), tales como: estacionamientos, azoteas, aires, depósitos, tendales u otra unidad inmobiliaria de similar naturaleza, siempre que correspondan a un mismo propietario y no se desarrolle en dicho espacio actividad comercial alguna. b) Uso: El uso del predio es la fi nalidad para la cual se utiliza o aquella para la cual fue construido o implementado. c) Servicios Públicos: Son los servicios prestados por la Municipalidad de San Isidro, a los contribuyentes del distrito y por los cuales cobra la tasa de Arbitrios. Estos servicios son de cuatro tipos: c.1. Servicio de Barrido de Calles.- Comprende la implementación, organización, ejecución y mantenimiento de los servicios de limpieza de las vías públicas (calzadas y aceras de calles y avenidas, pasajes y bermas, plazas y parques públicos, conforme a lo señalado en el Plan Anual de Servicios), así como la supervisión de dicho servicio. c.2. Servicio de Recolección de Residuos Sólidos.- Se refi ere a la implementación, organización, ejecución y mantenimiento del servicio de recolección domiciliaria de residuos sólidos, contenedores, recolección de desmonte y escombros, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos en rellenos sanitarios autorizados, conforme lo señalado en el Plan Anual de Servicios; así como la supervisión de dicho servicio. c.3. Servicio de Parques y Jardines.- Comprende la implementación, mantenimiento, recolección de maleza, recuperación y mejora de los parques, jardines y demás áreas verdes de uso público, conforme lo señalado en el Plan Anual de Servicios respectivo, así como la supervisión de dicho servicio. c.4. Servicio de Seguridad Ciudadana.- Se refi ere a la organización, implementación, mantenimiento y mejora del servicio de vigilancia diurna y nocturna, con fi nes de prevención y disuasión de acciones delictivas, faltas, accidentes, protección civil y atención primaria de emergencias en coordinación con la autoridad local competente, procurando lograr una mejor seguridad y colaboración a la labor de la Policía Nacional del Perú, todo ello conforme lo señalado en el Plan Anual de Servicios respectivo. d) Arbitrios: Tributos de la especie tasa, constituido por el importe a cobrar por la prestación de los cuatro servicios públicos a cargo de la Municipalidad de San Isidro, descritos anteriormente, existiendo por ello cuatro tipos de arbitrios: d.1) Arbitrio de Barrido de Calles; d.2) Arbitrio de Recolección de Residuos Sólidos; d.3) Arbitrio de Parques y Jardines, y d.4) Arbitrio de Seguridad Ciudadana. ARTÍCULO CUARTO.- HECHO IMPONIBLE El hecho imponible de la obligación tributaria de los Arbitrios está constituido por la prestación, implementación y/o mantenimiento de los servicios públicos de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana prestados en el distrito. ARTÍCULO QUINTO.- DEUDOR TRIBUTARIO Son deudores tributarios en calidad de contribuyentes de los Arbitrios: a) Los propietarios de los predios ubicados en la jurisdicción de San Isidro, cuando los habiten, desarrollen actividades en ellos, se encuentren desocupados, se trate de un terreno sin construir o cuando un tercero use el predio bajo cualquier título o sin él. b) Las personas naturales o jurídicas que conduzcan, usufructúen o posean a cualquier título predios de propiedad del Estado Peruano. En ese sentido, se encuentra obligado al pago de Arbitrios el titular de la concesión, respecto de los predios integrantes de la misma, cuando esta sea efectuada al amparo del Decreto Supremo Nº PCM, Texto Único Ordenado de las normas con rango de Ley que regulan la entrega en concesión al sector privado de las obras públicas de infraestructura y de servicios públicos, sus normas modifi catorias, ampliatorias y reglamentarias. Asimismo, se encuentran dentro de este supuesto entidades públicas o las que se les hubiera cedido en uso los predios de propiedad del Estado Peruano. c) Los copropietarios, en forma proporcional a la participación que cada condómino tenga sobre el predio. Ello sin perjuicio de la responsabilidad solidaria que existe entre los condóminos respecto del pago de la totalidad del importe que por concepto de Arbitrios corresponda al predio en copropiedad, lo que faculta a la Municipalidad para

5 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 5 exigir a cualquiera de ellos el pago total de dicho tributo. d) El superfi ciario, cuando se trate de predios sobre los que se haya constituido derecho de superfi cie. e) La Comisión Nacional de Bienes Incautados (CONABI), o el organismo público que haga sus veces, respecto de los predios de propiedad del Estado Peruano adquiridos vía pérdida de dominio. Son responsables del pago de los Arbitrios: a) El poseedor del predio, de forma excepcional, cuando no sea posible identifi car al propietario del predio, pudiendo la Administración Tributaria ejercer sus acciones de cobranza contra aquel. b) Las entidades públicas o privadas sobre los predios que reciban en administración a través de la CONABI o la entidad que haga sus veces. ARTÍCULO SEXTO.- NACIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN TRIBUTARIA La condición de contribuyente se adquiere desde el primer día calendario de cada mes al que corresponde la obligación tributaria. Cuando se realicen transferencias de dominio, la obligación del nuevo propietario nace el primer día calendario del mes siguiente de producida la transferencia. Ésta regla se aplicará también al poseedor del predio al que se le haya atribuido la responsabilidad solidaria y a los titulares de concesiones respecto de los predios comprendidos en el contrato de concesión. ARTÍCULO SÉPTIMO.- INAFECTACIONES Se encuentran inafectos al Arbitrio de Seguridad Ciudadana los predios de propiedad del Ministerio del Interior o de la Policía Nacional del Perú, usados en su integridad por ésta última (por cualquiera de los órganos que la integran), siempre que sean destinados exclusivamente al cumplimiento de sus fi nes. Los terrenos sin construir y las subestaciones eléctricas o similares, se encuentran inafectos a los Arbitrios de Recolección de Residuos Sólidos y de Parques y Jardines. ARTÍCULO OCTAVO.- EXONERACIONES Se encuentran exonerados al pago de los Arbitrios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana los predios de propiedad de: a) La Municipalidad de San Isidro, siempre que se destinen a sus fi nes. b) Gobiernos Extranjeros, con tratado vigente en condición de reciprocidad en asuntos tributarios, siempre que sus predios se destinen a residencias de sus representantes diplomáticos o al funcionamiento de ofi cinas dependientes de sus embajadas o consulados, aun cuando estén desocupados o en remodelación. c) Organismos Internacionales Ofi ciales, siempre que sus predios se destinen al funcionamiento de sus ofi cinas dependientes, se encuentren desocupados o en remodelación. d) Cuerpo General de Bomberos Voluntarios del Perú. e) Entidades Religiosas, debidamente constituidas, siempre que se encuentren destinados a templos, conventos y/o monasterios. f) La Iglesia Católica, siempre que en ellos se desarrollen actividades propias de la misma, conforme al Artículo X del Acuerdo suscrito entre la Santa Sede y la República del Perú. g) Los benefi ciarios de la Ordenanza Nº 379-MSI y modifi catorias ( Arbitrio Cero ). Las exoneraciones genéricas de tributos otorgados o que se otorguen por cualquier disposición legal no comprende a los Arbitrios regulados por la presente Ordenanza, conforme a lo dispuesto por el Artículo 74º de la Constitución Política. El otorgamiento de exoneraciones debe ser expreso y es de competencia de la Municipalidad de San Isidro. ARTÍCULO NOVENO.- EXONERACIÓN PARCIAL A PENSIONISTAS Se aplicará, a partir del mes siguiente en que presente la solicitud, una exoneración del 50% del monto insoluto de los Arbitrios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana a aquellos pensionistas, propietarios de un único predio (a nivel nacional), a nombre propio o de la sociedad conyugal que integran, o cuando sean copropietarios de un solo predio, destinado a vivienda de los mismos y cuyo valor total no exceda el valor de cincuenta (50) UIT. Asimismo, el importe de la pensión que reciban no deberá ser mayor al valor de una (1) UIT vigente al inicio del ejercicio. Se considera que mantienen la condición de única propiedad, adicionalmente a la vivienda, los pensionistas propietarios de otras unidades inmobiliarias accesorias, complementarias al predio principal, tales como estacionamiento, azotea, aires, depósito, tendales u otra de similar naturaleza donde no se desarrolle actividad comercial y/o servicio alguno. En este caso, el valor total de la vivienda y sus accesorios no debe exceder a cincuenta (50) UIT. El uso parcial del inmueble con fi nes productivos, comerciales y/o servicios, con aprobación de la Municipalidad, no afecta la exoneración antes mencionada, la cual se aplicará exclusivamente al predio o sección de predio dedicado a casa habitación. Los arbitrios correspondientes a la sección de predio destinado a alguna actividad económica serán determinados de acuerdo a las tasas detalladas en el informe técnico que como anexo forma parte de la presente Ordenanza.

6 6 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano ARTÍCULO DÉCIMO.- BASE IMPONIBLE La base imponible de los arbitrios es el costo que demanda la prestación de cada uno de los servicios públicos descritos del artículo tercero y cuyo detalle y criterios de distribución se precisan en el Informe Técnico que como anexo forma parte integrante de la presente Ordenanza. ARTÍCULO DÉCIMO PRIMERO.- PRINCIPIOS PARA LA DETERMINACIÓN DE LOS ARBITRIOS El importe de los arbitrios se determina distribuyendo el costo total efectivo del servicio correspondiente, entre todos los contribuyentes o responsables, teniendo en consideración los siguientes principios: a) Determinación de los Arbitrios individuales mediante la distribución del costo total efectivo del servicio público entre los contribuyentes por cada predio que tengan en el distrito, en función al benefi cio real o potencial obtenido. b) Aplicación del carácter general de los Arbitrios, teniendo en consideración que el servicio se presta a la generalidad de los contribuyentes. c) Identifi cación de los indicadores de benefi cio y nivel de uso, aprovechamiento o disfrute de los servicios que se utilizarán como parámetros de distribución de los costos de los servicios públicos municipales entre los usuarios o contribuyentes. ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO.- DEL INFORME TÉCNICO DE COSTOS Y DISTRIBUCIÓN CORRESPONDIENTE A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCION DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y DE SEGURIDAD CIUDADANA PARA EL EJERCICIO 2018 Apruébese el Informe Técnico de s y Distribución correspondiente a los servicios públicos de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y de Seguridad Ciudadana para el ejercicio 2018, que contiene el resumen de Plan Anual de Servicios, indicación de cantidad de contribuyentes y predios por tipo de arbitrio, explicación detallada de estructura de costos por cada tipo de arbitrio, información de ejecución de costos de los servicios por los cuales se cobrarán los arbitrios en el ejercicio 2018, justifi cación de incrementos, metodología de distribución de costos, criterios de distribución y estimación de ingresos, que como anexo forma parte integrante de la presente Ordenanza. ARTÍCULO DÉCIMO TERCERO.- PERIODICIDAD Y VENCIMIENTO Los Arbitrios son de periodicidad mensual, y la fecha de vencimiento para el pago ocurrirá de acuerdo al siguiente cronograma: a) Enero y Febrero : Último día hábil de febrero de 2018 b) Marzo, Abril y Mayo : Último día hábil de mayo de 2018 c) Junio, Julio y Agosto : Último día hábil de agosto de 2018 d) Setiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre : Último día hábil de noviembre de 2018 DISPOSICIÓN COMPLEMENTARIA ÚNICA.- BENEFICIOS TRIBUTARIOS Otórguese un descuento, equivalente al 10% sobre el importe anual a pagar por concepto de Arbitrios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines Públicos y Seguridad Ciudadana, a los contribuyentes personas naturales obligadas al pago de Impuesto Predial del ejercicio 2018, que sean propietarios de por lo menos un predio destinado a casa habitación, no registren deudas ni fraccionamientos de años anteriores (Impuesto Predial, Arbitrios, Derecho de Emisión, costas y gastos procesales y multas tributarias), siempre que cancelen de forma adelantada la totalidad de sus tributos (Impuesto Predial y Arbitrios) dentro de la fecha establecida para el primer vencimiento, empleando cualquier medio de pago. El descuento descrito en el párrafo anterior sólo aplica respecto de los Arbitrios correspondientes a los predios usados como casa habitación y, aun cuando el contribuyente goce de exoneración parcial de Arbitrios. Asimismo, aplíquese el benefi cio dispuesto en la segunda disposición complementaria de la Ordenanza Nº 440-MSI, debiendo efectuarse la comparación respecto de la tasa de Arbitrios determinada para el ejercicio El importe dejado de pagar por concepto de estos descuentos será asumido íntegramente por la Municipalidad de San Isidro. DISPOSICIONES FINALES PRIMERA.- FACULTADES REGLAMENTARIAS Facúltese al señor Alcalde para que mediante Decreto de Alcaldía dicte las medidas reglamentarias necesarias para la adecuada aplicación de la presente Ordenanza, así como la prórroga de los plazos de fechas de vencimiento de pago, en ella establecidos. SEGUNDA.- APLICACIÓN EN EL TIEMPO El Régimen Tributario de Arbitrios que se aprueba mediante la presente Ordenanza se aplicará únicamente por el ejercicio 2018, salvo prórroga aprobada por el Concejo Distrital de San Isidro, y entrará en vigencia al día siguiente de la publicación en el Diario Ofi cial El Peruano de la presente Ordenanza y del Acuerdo de Concejo de la Municipalidad Metropolitana de Lima que aprueba su ratifi cación.

7 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 7 TERCERA.- CUMPLIMIENTO Encárguese a las Gerencias de Administración Tributaria, Administración y Finanzas, Tecnologías de Información y Comunicación, Planeamiento, Presupuesto y Desarrollo Corporativo, Desarrollo Distrital y Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgos de Desastres, el cumplimiento de la presente Ordenanza. CUARTA.- PUBLICACIÓN DE CONTENIDO DE ORDENANZA EN LA WEB Sin perjuicio de la obligación legal de publicación establecida en la Segunda Disposición Final, la presente ordenanza, sus anexos e informe sustentatorio serán publicados íntegramente en la página web de la Municipalidad Distrital de San Isidro ( así como en la página web del Servicio de Administración Tributaria de Lima (www. sat.gob.pe). POR TANTO: Mando se registre, comunique, publique y cumpla. Dado en San Isidro, a los trece días del mes de setiembre del año dos mil diecisiete. MANUEL VELARDE DELLEPIANE Alcalde INFORME TÉCNICO DE COSTOS Y DISTRIBUCIÓN CORRESPONDIENTE A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y DE SEGURIDAD CIUDADANA PARA EL EJERCICIO 2018 CAPÍTULO I CONTENIDO DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES, Y SEGURIDAD CIUDADANA 1. ARBITRIOS MUNICIPALES PARA EL EJERCICIO SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES Plan Anual del Servicio de Barrido de Calles del Servicio de Barrido de Calles proyectado para el ejercicio Explicación detallada de recursos del servicio de Barrido de Calles Grado de avance s ejecutados Comparativo del costo de Barrido de Calles 2018 vs Justifi cación de las variaciones 1.2 SERVICIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS Plan Anual de Servicio de Recolección de Residuos Sólidos s del servicio de Recolección de Residuos Sólidos proyectados para el ejercicio Explicación detallada de recursos del servicio de Recolección de Residuos Sólidos Grado de avance s ejecutados Comparativo del costo de Recolección de Residuos Sólidos 2018 vs Justifi cación de las variaciones 1.3 SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES Plan Anual de Servicio de Parques y Jardines s del servicio de Parques y Jardines proyectado para el ejercicio Explicación detallada de recursos del servicio de Parques y Jardines Grado de avance s ejecutados Comparativo del costo de Parques y Jardines 2018 vs Justifi cación de las variaciones 1.4 SEGURIDAD CIUDADANA Plan Anual de Servicio de Seguridad Ciudadana del servicio de Seguridad Ciudadana proyectado para el ejercicio Explicación detallada de recursos del servicio de Seguridad Ciudadana Grado de avance s ejecutados Comparativo del costo de Seguridad Ciudadana 2018 vs Justifi cación de las variaciones

8 8 NORMAS LEGALES 2. INFORMACION GENERAL CAPÍTULO II Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES, Y SEGURIDAD CIUDADANA 1. RESUMEN DE COSTOS CRITERIOS DE DISTRIBUCIÓN Y TABLA DE USOS 2.1 Criterios de distribución de los servicios municipales 2.2 Tabla de usos del predio 3. METODOLOGÍA DE DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES Estructura de costos Predios y contribuyentes Criterios de distribución Barrido de Calles Matriz de distribución del costo del servicio de Barrido de Calles Cálculo de tasas - Barrido de Calles 3.1 Cuadros comparativos de tasas (costo mensual) de Barrido de Calles Resumen de la distribución del costo de Barrido de Calles 3.3 Estimación de ingresos - Barrido de Calles 4. DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS Estructura de costos Predios y contribuyentes del servicio por usos 4.1 Metodología de distribución del costo entre predios de uso Casa Habitación Criterios de distribución de Recolección de Residuos Sólidos - Casa Habitación es de servicio - Casa Habitación Información predial Matriz de distribución del costo del servicio de Recolección de Residuos Sólidos - Casa Habitación Cálculo de la tasa - uso Casa Habitación 4.2 Metodología de distribución del costo entre predios de Usos distintos de Casa Habitación Criterios de distribución de Recolección de Residuos Sólidos - Usos distintos de Casa Habitación Información predial Matriz de distribución del costo del servicio de Recolección de Residuos Sólidos - Usos distintos de Casa Habitación Cálculo de la tasa - Usos distintos de Casa Habitación 4.3 Comparativo de tasas (costo) de Recolección de Residuos Sólidos Resumen de la distribución del costo de Recolección de Residuos Sólidos 4.5 Estimación de ingresos - Recolección de Residuos Sólidos 5. METODOLOGÍA DE DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES Estructura de costos Predios y contribuyentes Criterios de distribución Parques y Jardines Información predial Matriz de distribución del costo del servicio de Parques y Jardines Cálculo de la tasa - Parques y Jardines 5.1 Comparativo de tasas (costo) de Parques y Jardines Resumen de la distribución del costo de Parques y Jardines 5.3 Estimación de ingresos - Parques y Jardines 6. METODOLOGÍA DE DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE SEGURIDAD CIUDADANA Estructura de costos Predios y contribuyentes Criterios de distribución Seguridad Ciudadana Información predial Matriz de distribución del costo del servicio de Seguridad Ciudadana Cálculo de la tasa - Seguridad Ciudadana 6.1 Comparativo de tasas (costo mensual) de Seguridad Ciudadana Resumen de la distribución del costo de Seguridad Ciudadana 6.3 Estimación de ingresos - Seguridad Ciudadana

9 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 9 7. RESUMEN DE COSTOS, DISTRIBUCIÓN, INGRESOS ESTIMADOS ANEXOS Resumen de costos Resumen de la distribución de costos por tipo de servicio Estimación de ingresos por tipo de servicio Anexo 1: Relación de ubicación de predios por vías y frecuencia del servicio de barrido de calles Anexo 2: Relación de vías, cuadra, lado y sector de prestación del servicio de recolección de residuos sólidos Anexo 3: Relación de ubicación de predios por sector/manzana/lote respecto al área verde Anexo 4: Relación de áreas verdes Anexo 5: Relación de ubicación de predios por peligrosidad INFORME TÉCNICO DE COSTOS Y DISTRIBUCIÓN CORRESPONDIENTE A LOS SERVICIOS PÚBLICOS DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES Y DE SEGURIDAD CIUDADANA PARA EL EJERCICIO 2018 El presente Informe Técnico tiene como objetivo presentar la estructura de s totales de los servicios públicos para el ejercicio 2018 de acuerdo a los criterios mínimos establecidos en la Sentencia del Tribunal Constitucional recaída en el Expediente Nº PI/TC, así como establecer la metodología de distribución y la determinación de las tasas para el caso de los arbitrios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana. Para su comprensión, ha sido estructurado en dos partes. El Capítulo I, referido a la determinación del costo global que implica la implementación y prestación de cada uno de los servicios en función a su correspondiente plan anual, el detalle de los recursos empleados así como un comparativo respecto del ejercicio anterior. El Capítulo II, referido a la metodología de distribución de los costos antes mencionados, los criterios utilizados, detalle de las tasas resultantes y su comparativo respecto del ejercicio anterior, así como la estimación de ingresos en cada caso CAPÍTULO I DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES, Y SEGURIDAD CIUDADANA 1. ARBITRIOS MUNICIPALES PARA EL EJERCICIO La Subgerencia de Gestión Ambiental y la Subgerencia de Serenazgo son los órganos de líneas encargados de gestionar los Servicios de Barrido de Calles, Recolección de Residuos Sólidos, Parques y Jardines y Seguridad Ciudadana de la Municipalidad Distrital de San Isidro. - Subgerencia de Gestión Ambiental: Los servicios de barrido de calles y recolección de residuos sólidos se encuentran tercerizados al 100% (Contrato Nº MSI) y parques y jardines parcialmente (Contrato Nº MSI). La distribución del costo de dichos contratos a los servicios, se realiza en función a las actividades que estos realizan, siendo su distribución la siguiente: Tipo Servicio Actividad Cantidad Estimada por Mes (*) Unidad de Medida Precio Unitario (**) por Actividad Anual por Servicio Barrido de Calles Barrido de calles y avenidas 3, Kilometraje , ,181, Recolección, transporte y disposición fi nal de residuos domiciliarios 3, Tonelada , Servicio de Limpieza Publica - (Contrato Nº MSI - Petramas S.A.C.) Recolección de Residuos Sólidos Recolección, transporte y disposición fi nal de construcción y demolición Barrido y limpieza de parques, plazas y plazuelas Tonelada , ,428, ,256, M , Lavado, desinfección y mantenimiento integral de parques, plazas, plazuelas, monumentos y mobiliario urbano 1.00 Servicio 140, , Recolección, transporte de recolección, transporte y disposición fi nal de residuos de maleza Tonelada , Servicio de Parques y Jardines - (Contrato Nº MSI - Consorcio Vial Urbano) Parques y Jardines Mantenimiento de áreas verdes de uso público en el distrito de San Isidro 999, M , ,103, TOTALES 2,476, ,713,495.07

10 10 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Arbitrio de Barrido de Calles.- Comprende el barrido y limpieza manual de las veredas de ambos lados de las calles, bermas laterales y centrales de las avenidas, veredas de los pasajes y áreas peatonales del distrito, y bermas y veredas laterales de los parques, plazas y plazuelas, conforme a lo señalado en el Plan Anual de Servicios, así como la supervisión de dicho servicio. Arbitrio de Recolección de Residuos Sólidos.- Comprende el recojo domiciliario, de comercios, contenedores, recojo de desmonte, escombros, transporte y disposición fi nal de los residuos en rellenos sanitarios autorizados conforme lo señalado en el Plan Anual de Servicios, así como la supervisión de dicho servicio, Asimismo, comprende el barrido y limpieza manual de las veredas, senderos peatonales, parte pavimentada y cunetas ubicadas dentro de los parques, plazas y plazuelas del distrito, actividad que, por cuestiones operativas, es realizada por el personal de recolección de residuos sólidos. Los servicios mencionados se encuentran tercerizados al 100%, ello en atención a que la Municipalidad de San Isidro ha realizado un proceso de selección para contratar a una Empresa para que se encargue de brindar el servicio integral de los Servicios de Barrido de Calles y Recolección de Residuos Sólidos. Cabe precisar, que al ser tercerizados los Servicios de Barrido de Calles y Recolección de Residuos Sólidos al 100%, la empresa asumirá el total de los costos directos de los servicios (mano de obra, materiales, maquinarias y demás costos vinculados directamente con la prestación de los servicios), asumiendo la Municipalidad Distrital de San Isidro los costos de gestión y supervisión de los mismos (mano de obra, materiales y otros costos que se encuentren vinculados indirectamente a los servicios). Es necesario precisar que para el ejercicio 2018, la Subgerencia de Gestión Ambiental ha identifi cado en el Plan Anual de Servicios, los recursos al 100% que requiere cada servicio para la óptima prestación de los mismos. Arbitrio de Parques y Jardines.- Comprende los servicios de implementación, mantenimiento, recojo de maleza, recuperación y mejora de los parques, jardines y otras áreas verdes de uso público conforme a lo señalado en el Plan Anual de Servicios, así como la supervisión del mismo. La Municipalidad de San Isidro para el ejercicio 2018 mantendrá tercerizado parcialmente el Servicio de Parques y Jardines, para lo cual ha contratado a una Empresa especializada en el servicio, a efecto de que se encargue de gestionar el 85.62% de las áreas verdes del distrito. El Subgerente de la Subgerencia de Gestión Ambiental, es el encargado de gestionar y operar los servicios públicos de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, conservación, mantenimiento y renovación de áreas verdes del distrito, entre otras actividades, motivo por la cual su costo es distribuido porcentualmente en partes iguales (25.00% Barrido de Calles, 25.00% Recolección de Residuos Sólidos, 25.00% Parques y Jardines y 25.00% Otras Actividades). Asimismo, cada servicio incluye un porcentaje de dedicación del Gerente de Sostenibilidad, el mismo que representa el 12.50% de su costo total. - Subgerencia de Serenazgo: Arbitrio de Seguridad Ciudadana.- Comprende la organización, implementación, mantenimiento y mejora del servicio de vigilancia diurna y nocturna, con fi nes de protección a los vecinos a través de las diversas acciones preventivas y disuasivas de seguridad en el distrito, ello en procura de lograr una mejor seguridad a los vecinos del distrito y en apoyo a la labor de la Policía Nacional del Perú. Los costos determinados para los Arbitrios Municipales del ejercicio 2018 ascienden a S/ ,073.83, los mismos que muestran una reducción de -0.49% al ser comparados con los costos aprobados para el ejercicio 2017 mediante Ordenanza Nº 440-MSI Se detallan a continuación los costos determinados para el ejercicio Servicio Proyectado 2018 Ejercicios Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación S/ % Barrido de Calles 7,570, ,407, , % Residuos Sólidos 12,870, ,616, , % Parques y Jardines 17,505, ,107, , % Seguridad Ciudadana 33,831, ,001, , % Total 71,777, ,133, , % 1.1 Servicio de Barrido de Calles: La Municipalidad de San Isidro para el ejercicio 2018 mantendrá tercerizado al 100% el Servicio de Barrido de Calles, contratando para ello a una Empresa que se encargue de gestionar el servicio en forma integral (Contrato Nº MSI), siendo la Municipalidad Distrital de San Isidro la encargada de fi scalizar y supervisar el cumplimiento de las obligaciones de la empresa prestadora del servicio.

11 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES Plan Anual del Servicio de Barrido de Calles: DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO.- Es el siguiente: Barrido de Calles y Avenidas. Barrido de Calles y Avenidas: Comprende el barrido y limpieza manual de las veredas de ambos lados de las calles, bermas laterales y centrales de las avenidas, veredas de los pasajes y áreas peatonales del distrito, bermas y veredas laterales de los parques, plazas y plazuelas. La unidad de medida será el Kilometro-eje (km-eje). Frecuencia: Este servicio se realiza desde las 07:00 horas hasta las 21:00 horas en un total de 66 rutas establecidas para el servicio. RUTAS FRECUENCIA TURNO HORARIO Km-Eje estimados POR DÍA DÍAS TOTAL (Km-Eje estimados)* 42 Lunes a Sábado Mañana 07:00 a 15: , Lunes a Sábado Tarde 13:00 a 21: Lunes, Miércoles y Viernes Mañana 07:00 a 15: Martes, Jueves y Sábado Mañana 07:00 a 15: Domingo Mañana 07:00 a 15: *Contrato Nº MSI Frecuencia de Barrido y Limpieza de Calles y Avenidas, según la prestación de los servicios. Nº RUTAS Nº FRECUENCIA 1 Diaria 4 Diaria + Dominical + Turno Tarde 2 Diaria + Turno Tarde 5 Interdiaria 3 Diaria + Dominical 6 Interdiaria + Dominical Las seis frecuencias son el resultado de los servicios ejecutados en función a la necesidad y llevan relación con las rutas diarias, diarias turno tarde, interdiarias y dominicales. Fiscalización del Servicio: Las actividades de fi scalización comprenden la verifi cación del cumplimiento de las rutas de barrido de calles y avenidas, y frecuencias establecidas en los términos de referencia del contrato de prestación de servicios; la verifi cación del cumplimiento de recolección de bolsas de residuos de barrido de calles y avenidas; la verifi cación del cumplimiento de abastecimiento de la empresa prestadora de servicios del personal, fl ota vehicular, y equipos de trabajo y seguridad, y demás consideraciones técnicas y operativas contempladas en los términos de referencia del contrato de prestación de servicios; el transporte de bolsas de residuos de barrido de calles y avenidas recolectados por rutas autorizadas, el pesaje de bolsas de residuos de barrido de calles y avenidas recolectados en una balanza calibrada; la disposición fi nal de bolsas de residuos de barrido de calles y avenidas recolectados en rellenos sanitarios autorizados; entre otras. La cobertura de fi scalización es al 100%. El personal administrativo dispondrá de una camioneta doble cabina, modelo pick up, con combustión a petróleo placa EGW-513, propiedad de la Municipalidad de San Isidro; y cuatro motocicletas lineales con combustión a gasolina placas F, F, F y F, entregadas por la empresa prestadora de servicio (PETRAMAS S.A.C.) en mérito del contrato Nº 001-MSI-2017). Nº Clase de vehículo 1 Camioneta pick up doble cabina Fecha de Adquisición Marca Modelo Placa Año Tipo de combustible 24/05/2010 NISSAN FRONTIER EGW D2 3 Motocicleta lineal - HONDA XR 150L F 2016 G90 4 Motocicleta lineal - HONDA XR 150L F 2016 G90 5 Motocicleta lineal - HONDA XR 150L F 2016 G90 6. Motocicleta lineal - HONDA XR 150L F 2016 G90 Es importante indicar que los seguros (SOAT), revisiones técnicas, mantenimientos preventivos, correctivos, combustibles y lubricantes que utilicen las citadas unidades vehiculares; serán asumidas en la estructura de costos del servicio.

12 12 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano La camioneta será utilizada para las labores de apoyo a la fi scalización del Servicio de Barrido de Calles, así como para el traslado de contenedores a las diferentes zonas donde se brinda el servicio. El personal administrativo, por otra parte, es responsable de elaborar mensualmente el informe de conformidad de servicio, además de elaborar, organizar y archivar la correspondencia entre la Empresa Prestadora de Servicio y la Subgerencia de Gestión Ambiental, para lo cual se contará con un local que será utilizado para las labores administrativas, archivo de documento y sala de reuniones, así mismo se dispone del mobiliario y computadoras para el personal, así como equipo de comunicación (teléfono celulares). Frecuencia: La Fiscalización será realizada con personal de la Municipalidad de San Isidro, el mismo que se llevará a cabo de lunes a sábado de 07:00 horas a 15:00 horas. META.- Las cantidades establecidas en el contrato son valores estimados referenciados al momento de la elaboración de los correspondientes términos de referencia que tomaron como base la información disponible de los ejercicios 2013, 2014 y 2015 (3, kilómetros eje). Para determinar la meta del servicio de Barrido de Calles proyectada para el ejercicio 2018 se consideró una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y 2016 del servicio (3, kilómetros eje). Número Mes Unidad de medida Proyección Enero Kilómetro Eje (km-eje) 3, Febrero Kilómetro Eje (km-eje) 3, Marzo Kilómetro Eje (km-eje) 3, Abril Kilómetro Eje (km-eje) 3, Mayo Kilómetro Eje (km-eje) 3, Junio Kilómetro Eje (km-eje) 3, Julio Kilómetro Eje (km-eje) 3, Agosto Kilómetro Eje (km-eje) 3, Setiembre Kilómetro Eje (km-eje) 3, Octubre Kilómetro Eje (km-eje) 3, Noviembre Kilómetro Eje (km-eje) 3, Diciembre Kilómetro Eje (km-eje) 3, Total , Promedio 3, FUNCIONES DEL PERSONAL INDIRECTO: Gerente de Sostenibilidad (Porcentaje de Dedicación 12.50%): Dirigir la ejecución y supervisión de las actividades relacionadas a las actividades de limpieza pública, gestión de los residuos sólidos y de conservación, mantenimiento y renovación de las áreas verdes del distrito. Subgerente de Gestión Ambiental (Porcentaje de Dedicación 25.00%): Organizar, dirigir, ejecutar y supervisar las actividades relacionadas a la gestión de los residuos sólidos, recolección, acumulación, transporte y disposición fi nal, de acuerdo a las políticas ambientales del distrito. Fiscalizador de Barrido de Calles: Fiscaliza los servicios de barrido de calles que brinda la empresa prestadora de servicio; fi scaliza los aspectos externos del contrato que comprende los siguientes servicios (instalación de la empresa, mantenimiento de maquinaria y equipos entre otros); atención de solicitudes y/o quejas de vecinos ingresadas vía documento simple, sistema call center, llamadas telefónicas directas, correos electrónicos, etc, así como dar respuesta en el sistema call center referente a la ejecución del servicio; verifi ca e informa sobre notifi caciones y expedientes. Técnico Administrativo en Barrido de Calles: Elaboración de cuadros estadísticos para la conformidad del servicio; elaboración de reportes de la evaluación cuatrimestral del servicio contratado; programación de rutas y sectores a fi scalizar del servicio contratado de barrido de calles; consolidación de información proveniente del servicio ejecutado por la empresa prestadora de servicio; elaboración de formatos de fi scalización de acuerdo a los documentos del contrato.

13 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 13 Chofer de Fiscalización de Barrido de Calles: Apoyo a las labores de fi scalización en el traslado de contenedores a las diferentes zonas donde se brinda el servicio s del Servicio de Barrido de Calles Proyectado para el Ejercicio El costo anual proyectado para el ejercicio 2018, por el Servicio de Barrido de Calles asciende a S/ 7 570, Concepto Proyectado 2018 % s Directos 7,181, % Otros s y Gastos Variables 7,181, s Indirectos y Gastos Administrativos 369, % de Mano de Obra 255, de Materiales y Útiles de Ofi cina 102, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 6, Otros s y Gastos Variables 5, s Fijos 19, % Seguros 7, Revisión Técnica Agua Potable Energía eléctrica 3, Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, Vigilancia de local 3, Total 7,570, % Explicación Detallada de Recursos del Servicio de Barrido de Calles Con el propósito de brindar una mejor explicación de los componentes de la estructura de costos, a continuación se detalla cada uno de los costos involucrados en la prestación del servicio. s Directos.- Comprende lo siguiente: Otros s y Gastos Variables Elemento de Servicio Operativo de Terceros Descripción del Elemento de Corresponde al costo por la tercerización total del servicio operativo de barrido de calles. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio que se brinda en el distrito de San Isidro, servicio que será brindado por una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, (Contrato Nº MSI). s Indirectos y Gastos Administrativos.- Comprende lo siguiente: Mano de Obra Indirecta Elemento de Personal Contratado CAS Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal administrativo, contratado bajo la modalidad CAS (D.L y su reglamento Essalud 9% tope 30% de la UIT), que realizan actividades de asistencia, fiscalización y apoyo administrativo en el servicio de barrido de calles, se considera el 12.50% del Gerente de Sostenibilidad, el 25.00% del Subgerente de Gestión Ambiental y el % de cuatro (4) Fiscalizadores, un (1) Técnico Administrativo y un (1) Chofer de Fiscalización de Barrido de Calles.

14 14 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Materiales y Útiles de Oficina Elemento de Materiales y Útiles de Oficina Uniformes Repuestos Combustibles y Lubricantes Descripción del Elemento de Comprende el costo de materiales de escritorio y demás materiales de ofi cina (archivador, bolígrafos, corrector, plumón, papel bond, fólder, clips, tóner, tablero acrílico, entre otros materiales detallados en la estructura de costos) para ser utilizados en las labores administrativas de asistencia, supervisión, coordinación, gestión y fi scalización del servicio de barrido de calles. Ejemplo: el tablero acrílico es utilizado por el personal fi scalizador, para las labores de fi scalización del servicio. Comprende la adquisición de uniformes e implementos, para la correcta presentación del personal que efectúa las labores de fi scalización del servicio de barrido de calles en el distrito. Ejemplo: los cascos de motociclista son utilizados por los fi scalizadores del servicio, al contarse con unidades de transporte para la prestación del servicio y los cascos de protección de seguridad son los utilizados en las labores netamente de fi scalización en campo. Casco protector, codera, rodillera, casco de seguridad y guantes de cuero - Una vez al año. - Camisa, pantalón, casacas, chalecos, botines y gorros cuatro veces al año (Para 4 Fiscalizadores y 1 Chofer). - Lente protector para fi scalizadores dos veces al año. Comprende el costo de los repuestos utilizados en el mantenimiento preventivo de las unidades de transporte utilizadas para las labores de fi scalización del servicio de barrido de calles, a fi n de mantener operativas las unidades en el servicio, se consideran repuestos tales como: amortiguadores, aros, baterías, cable de embrague, disco de freno, zapata de freno y demás repuestos que requieren las cuatro (4) motocicletas y la camioneta para su funcionamiento (las motocicletas son prestadas por la empresa y la camioneta es propia de la Municipalidad de San Isidro). Comprende el costo de combustibles y lubricantes tales como: gasolina de 90 octanos, petróleo diésel D2, aceite SAE-30, grasas para rodamientos y engranaje, liquido de freno y refrigerante concentrado, componentes necesarios para mantener operativas las unidades vehiculares utilizadas en la fi scalización del servicio de barrido de calles (1 camioneta y 4 motocicletas). Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos Elemento de Depreciación de Equipos Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación de Equipos de Cómputo Descripción del Elemento de Comprende el costo por desgaste de cuatro (4) cámaras fotográfi cas, que serán utilizadas por el personal fi scalizador del servicio de barrido de calles, para las labores diarias de fi scalización que se realiza en todo el distrito de San Isidro. Comprende el costo por desgaste de un estante de melamine, utilizado por el personal administrativo en las labores de asistencia, supervisión, coordinación, gestión y fi scalización del servicio de barrido de calles. Comprende el costo por desgaste de cuatro (4) equipos de cómputo, los mismos que serán utilizados por el personal administrativo y fi scalizador, para elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de fi scalización del servicio y demás trámites administrativos relacionados con el servicio de barrido de calles. Otros s y Gastos Variables Elemento de Mantenimiento y Reparación Servicio de Telefonía Descripción del Elemento de Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado de las unidades vehiculares con que cuenta el servicio de barrido de calles, los cuales necesitan un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. La municipalidad cuenta con un taller de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio vienen demandando el 2.06% de su accionar. Comprende el 0.20% del consumo total de un (1) equipo móvil RPC, el mismo que es utilizado para la comunicación entre el personal fi scalizador y administrativo del servicio de barrido de calles, a efecto de reportar las incidencias diarias que puedan ocurrir en el servicio. s Fijos.- Comprende lo siguiente: Elemento de Seguros Descripción del Elemento de Comprende el 2.06% del costo por aseguramiento preventivo ante cualquier siniestro (seguro vehicular) de las unidades vehiculares asignadas al servicio de barrido de calles. Asimismo, considera el costo por seguro obligatorio de accidentes de tránsito - SOAT para las cinco (5) unidades vehiculares asignadas a éste servicio.

15 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 15 Elemento de Revisión Técnica Servicio de Agua Potable Servicio de Energía Eléctrica Servicio de Telefonía Internet Mantenimiento y limpieza de locales Vigilancia de local Descripción del Elemento de Comprende el costo de la revisión técnica anual (de carácter obligatorio) de las unidades vehiculares (4 motocicletas lineales y 1 camioneta) utilizadas en las labores de fi scalización del servicio de barrido de calles. Comprende el 2.16% del costo por consumo de agua potable del suministro Nº , utilizado en los servicios higiénicos con los que cuenta el personal administrativo y fi scalizadores del servicio, encargados de las labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, fi scalización y apoyo administrativo. Comprende el 7.94% del costo por consumo de energía eléctrica del suministro Nº , que abastece a la ofi cina administrativa, equipos informáticos y servicio higiénico que utiliza el personal del servicio, en labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, fi scalización y apoyo administrativo. Comprende el 0.21% del consumo total de 01 anexo utilizado para las labores de coordinación con la empresa que brinda el servicio y para la comunicación con los vecinos, recogiendo a través de ellos sus necesidades con respecto al servicio de barrido de calles. Comprende el 0.62% del consumo total de 5 equipos de cómputo asignados al área, utilizados para recibir y atender los requerimientos de los vecinos, y, para el envío en línea de los programas diarios de operaciones del servicio a la empresa prestadora del servicio, el cual ejecuta y nos envía la confi rmación del mismo. Asimismo, para control de las unidades vehiculares, anexas a este servicio, mediante monitoreo GPS. Comprende el 0.16% del costo total por tercerización del servicio de limpieza de locales municipales, prestación que se brindará a todo costo por una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de barrido de calles (Contrato Nº MSI). Comprende el 0.08% del costo total por tercerización del servicio de seguridad y vigilancia de los locales de la Municipalidad de San Isidro, prestación que se brindará a todo costo por una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la vigilancia de la ofi cina donde labora el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de barrido de calles (Contrato Nº MSI). Nota: Precísese que, si bien el Plan Anual de Servicios considera la totalidad de recursos para la prestación del servicio, por motivos de vinculación del recurso (cantidades asignadas), algunos de estos recursos no han sido considerados en la estructura proyectada del servicio para el ejercicio Grado de Avance s Ejecutados 2017 Con Acuerdo de Concejo Nº 0489-MML de fecha 15 de diciembre 2016 se acordó ratifi car la Ordenanza Nº 440-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que aprueba el arbitrio de barrido de calles del ejercicio En atención a lo antes citado, la Subgerencia de Contabilidad y s cumpliendo con lo señalado en el Reglamento de Organizaciones y Funciones ROF, realiza el seguimiento de la ejecución de costos según las estructuras de costos aprobadas, ello con el objetivo de informar sobre el grado de ejecución que vienen realizando las áreas ejecutoras de los servicios. Asimismo, la subgerencia antes mencionada para el seguimiento de los costos por cada servicio, recaba información física y digital de los diferentes módulos de la Municipalidad de San Isidro, los cuales sirven de base para obtener los importes y descripción de los recursos que se vienen consumiendo (Órdenes de Servicios, Órdenes de Compra, Póliza de Salida de Almacén, Provisiones Contables y Planilla de Personal Nombrado y Cas). En ese sentido, los costos ejecutados por arbitrios municipales se están presentando con corte al mes de junio del presente ejercicio, considerando todos los compromisos y desembolsos realizados a dicho periodo, de acuerdo a los documentos emitidos por las diferentes áreas de la Municipalidad para la elaboración de los Estados Financieros con cierre contable al mes de junio La proyección para la segunda parte del año, se ha realizado en función a los costos ejecutados al mes de junio y a la necesidad de mayores recursos que requiere el servicio para la segunda parte del año, este es por ejemplo en el caso del personal nombrado que de acuerdo a ley cuenta con gratifi cación en el mes de julio y diciembre. Asimismo, el personal CAS en atención a la Ley Nº Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales, percibirá un aguinaldo por Fiestas Patrias y Navidad de S/ , según la ley de presupuesto del sector público. Se adjunta cuadro resumen del grado de avance del arbitrio ejecutado del ejercicio 2017, donde se aprecia que los costos aprobados en su oportunidad por la Municipalidad Distrital de San Isidro, han sido empleados con responsabilidad y efi ciencia, situación que permitirá que a fi nes del ejercicio 2017 se cumpla con alcanzar y, eventualmente, superar los niveles de prestación del servicio de Barrido de Calles, se muestra cuadro resumen:

16 16 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano ARBITRIOS ORDENANZA Nº 440-MSI EJECUTADO A JUNIO 2017 GRADO DE AVANCE EJECUTADO ANUAL 2017 GRADO DE AVANCE BARRIDO DE CALLES 7,407, ,628, % 7,448, % Asimismo, es importante señalar que la ejecución que muestra el servicio al mes de junio del 2017, se debe a que varios requerimientos de la Subgerencia de Gestión Ambiental aún se encuentran en proceso de evaluación de características técnicas por parte de la Subgerencia de Logística y Servicios Generales, adicionalmente se informa que los costos dejados de ejecutar en el primer semestre del ejercicio, serán ejecutados durante el segundo semestre del año, además de nuevos recursos necesarios que mejorarán la prestación del servicio de barrido de calles Comparativo del costo de Barrido de Calles 2018 vs El servicio de Barrido de Calles para el ejercicio 2018, se está incrementando en un 2.20% con respecto a los costos aprobados para el ejercicio Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación S/ Variación % s Directos 7,181, % 7,040, % 140, % Otros s y Gastos Variables 7,181, ,040, , Servicio operativo de terceros 7,181, ,040, , s Indirectos y Gastos Administrativos 369, % 342, % 26, % de Mano de Obra 255, , , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 255, , , de Materiales y Útiles de Oficina 102, , , Útiles de ofi cina 4, , Uniformes 15, , , Repuestos 50, , , Combustibles y lubricantes 30, , , Material de limpieza y sanitario Depreciación de Bienes, Muebles y Enseres 6, , , Depreciación de Equipos Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación de Equipos de Computo 5, , , Otros s y Gastos Variables 5, , Mantenimiento y reparación 5, , Servicio de Telefonía s Fijos 19, % 23, % -3, % Seguros 7, , , Revisión Técnica Agua potable Energía eléctrica 3, , Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 3, , Total 7,570, % 7,407, % 163, % Justificación de las Variaciones El costo del Servicio de Barrido de Calles determinado para el ejercicio 2018 asciende a S/ 7 570,195.11, es decir que registra un incremento del 2.20%, con respecto a los costos aprobados para el ejercicio 2017 mediante Ordenanza Nº 440-MSI-2016.

17 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 17 s Directos: Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Servicio operativo de terceros 7,181, ,040, , Justificación: Totales 7,181, ,040, , El incremento del costo en el rubro otros costos y gastos variables para el ejercicio 2018, se debe netamente a temas contractuales: El Contrato Nº MSI que sirvió de sustento para el costo proyectado 2017 fue a suma alzada, motivo por la cual se utilizó porcentajes para distribuir el costo total a cada servicio. Tipo Servicio Actividad Servicio de Limpieza Publica - (Actualmente Contrato Nº MSI - KDM Empresa S.A.C.) Servicio de Parques y Jardines - (Actualmente Contrato Nº MSI - Tiempo Verde S.A.C.) Barrido de Calles Recolección de Residuos solidos Parques y Jardines Servicio de barrido de calles y avenidas Servicio de recolección, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos domiciliarios Servicio de recolección, transporte y disposición fi nal de residuos de la construcción Servicio de barrido y limpieza manual de parques y plazas Servicio de lavado, desinfección y mantenimiento de parques, plazas y parques públicos, lavado de monumentos, piletas y dispensadores de agua Servicio especial de limpieza y mantenimiento Servicio de recolección de residuos de maleza, generado por el mantenimiento de las áreas verdes publicas y/o privada, así como de los puntos de acopio de maleza en el distrito Servicio de mantenimiento de áreas verdes de uso público en el distrito % Distribución por servicio % Distribución por actividad % % según Contrato 1,746, por Actividad Anual por Actividad Anual por Servicio 586, ,040, ,040, % 782, ,387, % 50, , % % 113, ,364, ,175, % 118, ,419, % 32, , % % 61, , , , ,148, ,890, % % 2,592, ,592, ,107, ,107, El actual Contrato fi rmado por la Municipalidad de San Isidro para la prestación del Servicio de Limpieza Pública Barrido de Calles (Contrato Nº MSI) es a costo unitario, es decir, que el área operativa en función a la estadística histórica de kilómetros Eje de barrido de calles, ha considerado una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y 2016 de dicho servicio, con lo cual ha obtenido las cantidades que se estiman ejecutar en el ejercicio 2018, ello multiplicado por el costo unitario estipulado en el contrato, se obtiene el costo total del servicio. Tipo Servicio Actividad Cantidad Estimada por Mes (*) Unidad de Medida Precio Unitario (**) por Actividad Anual por Servicio

18 18 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Servicio de Limpieza Publica - (Contrato Nº MSI - Petramas S.A.C.) Servicio de Parques y Jardines - (Contrato Nº MSI - Consorcio Vial Urbano) Barrido de Calles Recolección de Residuos Sólidos Parques y Jardines Barrido de calles y avenidas 3, Kilometraje , ,181, Recolección, transporte y disposición fi nal de residuos domiciliarios Recolección, transporte y disposición fi nal de construcción y demolición Barrido y limpieza de parques, plazas y plazuelas Lavado, desinfección y mantenimiento integral de parques, plazas, plazuelas, monumentos y mobiliario urbano Recolección, transporte de recolección, transporte y disposición fi nal de residuos de maleza Mantenimiento de áreas verdes de uso público en el distrito de San Isidro 3, Tonelada , Tonelada , ,428, ,256, M , Servicio 140, , Tonelada , , M , ,103, TOTALES 2,476, ,713, En ese sentido, el contar con contratos diferentes para ambos ejercicios, está originando que el costo por otros costos y gastos variables en este servicio en total pase de S/ 7 040, en el ejercicio 2017 a S/ 7 181, para el ejercicio 2018 (se reduce en residuos sólidos y parques y jardines). s Indirectos: de Mano de Obra.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Personal contratado - CAS (DL. 1057) 255, , , Totales 255, , , Justificación: Personal Contratado CAS: El incremento en el costo del personal CAS obedece a la modifi cación del cargo y funciones del Chofer, quien para el ejercicio 2018 dicho chofer realizará labores de apoyo a los fi scalizadores del servicio en el traslado de contenedores a los diferentes zonas donde se brinda el servicio, motivo por la cual se ha variado de 20% de dedicación en el 2017 a 100% para el Asimismo, otro motivo que ha originado el incremento en este rubro para el ejercicio 2018 se debe, a la actualización de los porcentajes de dedicación del Gerente y Subgerente del servicio, ello en atención al nuevo Reglamento de Organizaciones y Funciones de la entidad: Gerente de Sostenibilidad: APELLIDOS Y NOMBRES CARGO TOTAL PEÑA VIVANCO PAMELA OLENKA GERENTE DE SOSTENIBILIDAD 181, , % Dedicación Subgerencia de Movilidad Urbana 50.00% 90, Subgerencia de Gestión Ambiental 50.00% 90, Barrido de Calles 25.00% 22, % Recolección de Residuos Sólidos 25.00% 22, Parques y Jardines 25.00% 22, Otras Actividades 25.00% 22, Subgerente de Gestión Ambiental:

19 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 19 APELLIDOS Y NOMBRES CARGO TOTAL % Dedicación ASPIAZU AREVALO DORIS ETHEL SUBGERENCIA DE GESTION AMBIENTAL 145, TOTAL 145, Barrido de Calles 25.00% 36, % Recolección de Residuos Solidos 25.00% 36, Parques y Jardines 25.00% 36, Otras Actividades 25.00% 36, Como se puede observar en los cuadros anteriores, se está manteniendo la metodología de distribución del ejercicio 2017, la diferencia es que las nuevas áreas responsables del servicio, cuentan con menos subgerencias y actividades a su cargo, motivo por la cual la distribución porcentual crece al ser distribuidas en una menor cantidad de actividades. Adicionalmente, otro factor importante es el costo por ESSALUD aplicado al personal CAS, el mismo que de acuerdo a ley tiene un tope del 30% sobre la UIT vigente. En ese sentido, para el ejercicio 2018 se aplica la UIT del 2017 que asciende a S/ 4,050, el mismo que al aplicar el 30% tope de acuerdo a ley resulta S/ 1, y este por el 9% de ESSALUD se obtiene S/ por trabajador, importe que es superior al considerado para la ordenanza 2017 que fue la UIT del 2016 que se encontraba en S/ 3,950. Todo ello ha motivado que el costo en el rubro mano de obra se pase de S/ 213, a S/ 255,130.28, justifi cándose el mismo en la necesidad de contar con un chofer al 100% para el servicio y a la actualización de porcentajes de dedicación de los funcionarios responsables del servicio. de Materiales.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación Útiles de ofi cina 4, , Uniformes 15, , , Repuestos 50, , , Combustibles y lubricantes 30, , , Material de limpieza y sanitario Totales 102, , , Justificación: Si muy cierto este rubro se está reduciendo para el ejercicio 2018, se observa que se está incrementando el costo por uniformes para el personal indirecto, por lo que se detalla a continuación su justifi cación: Uniformes.- La cantidad de prendas se está manteniendo igual a las aprobadas en la Ordenanza 440-MSI del ejercicio 2017 (148 prendas), el incremento se basa principalmente al porcentaje de dedicación utilizado para las prendas del chofer de fi scalización, que para el ejercicio 2018 se están considerando al 100% al ser su labor la de apoyo a los fi scalizadores del servicio, lo cual fue diferente para el ejercicio 2017 que se encontraban al 20% por ser chofer asignado al subgerente del servicio. Los cascos protectores de seguridad son los que utilizan los fi scalizadores para las labores de fi scalización del servicio. Otro factor se debe, a que los precios unitarios del mercado se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación Depreciación de Maquinaria y Equipos Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación de Equipos Informáticos 5, , , Totales 6, , , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro Depreciación de Bienes Muebles y Equipos proyectado para el ejercicio 2018, obedece

20 20 NORMAS LEGALES a lo siguiente: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Depreciación de Maquinaria y Equipos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, se ha originado a consecuencia de la necesidad de reemplazar las cuatro (4) cámaras fotográfi cas digital que son utilizadas en las labores de fi scalización del servicio, las mismas que se están proyectando adquirir a inicios del ejercicio 2018, se adjunta O/C como referencia para validar el mayor costo unitario del equipo. Depreciación de Equipos Informáticos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, se ha originado a consecuencia de la necesidad de adquirir cuatro (4) computadoras para las labores administrativas y de fi scalización del servicio (al 100%), las mismas que servirán para elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de la fi scalización realizada al servicio, además de los trámites administrativos relacionados con el servicio de barrido de calles Cant. Descripción Valor Activo % Dedicación Depreciación Anual 4 Computadora Core I7 2.5 GHZ 5, % 5, Cant. Descripción Valor Activo % Dedicación Depreciación Anual 1 Equipo multifuncional Konica minolta Bishub 363 (*) 12, % 1, (*) Depreciado al 100% Todo ello ha motivado que el costo en el rubro depreciación de bienes muebles y equipos pase de S/ 1, a S/ 6,077.10, justifi cándose el mismo en la necesidad de reemplazar equipos que se encuentran desgastados y a la adquisición de equipos necesarios para la elaboración de los reportes e informes que se requieren realizar una vez concluida las labores de fi scalización del servicio. Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Mantenimiento y reparación 5, , Servicio de Telefonía Totales 5, , Justificación: Si bien este rubro se está reduciendo para el ejercicio 2018, se presenta a continuación una breve explicación de la forma como se han determinado los porcentajes de dedicación. El recurso mantenimiento y reparación en la estructura de costos proyectada para el ejercicio 2018, se está considerando el 2.06% del costo de cuatro (4) operarios que se encargarán de realizar el servicio de mantenimiento de las unidades vehiculares con que cuenta el servicio, operarios que son necesarios para velar por el buen funcionamiento de las unidades asignados al servicio. El porcentaje de dedicación de 2.06% se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la MSI. Servicio Unidades de Transporte Tipo de Servicio % Importe Recolección Residuos Sólidos 3 Indirecto 1.23% 3, Barrido de Calles 5 Indirecto 2.06% 5, Parques y jardines 11 Directo 4.53% 12, Indirecto 2.88% 7, Seguridad ciudadana 113 Directo 46.50% 123, Seguridad ciudadana 1 Indirecto 0.41% 1, Otras áreas % 112, Total % 265, El costo por el servicio de telefonía Radio Troncalizado RPC, obedece a que se requiere de equipos de comunicación para las labores de fi scalización, supervisión y gestión del servicio, coordinaciones que son realizadas entre los

21 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 21 fi scalizadores y el centro de control, sobre temas referidos al servicio de barrido de calles, el importe representa 0.20% del costo mensual (adicionalmente la empresa concesionaria ha brindado equipos RPC, los cuales no han sido costeados). Cabe precisar, que el porcentaje aplicado de 0.20% al consumo de RPC para el Servicio de Barrido de Calles, ha sido determinado en función a la cantidad de equipos con que cuenta cada área de la Municipalidad. Servicio Nº de equipos Tipo % Contrato asumido Limpieza Publica - RS 1 Indirecto 0.20% Limpieza Publica - BC 1 Indirecto 0.20% Parques y Jardines 10 Indirecto 1.96% 5, , Seguridad Ciudadana 96 Directo 18.82% 48, Seguridad Ciudadana 7 Indirecto 1.37% 3, Otros 395 Indirecto 77.45% 198, Total % 256, , El porcentaje asignado al servicio que asciende 0.20%, corresponde a un equipo con que cuenta en el servicio, el cual representa un importe de S/ al año, importe que al ser dividido mensualmente asciende a S/ 41.84, el cual no sobrepasa el límite indicado en la ley presupuestal. s Fijos: Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Seguros 7, , , Revisión Técnica Agua potable Energía eléctrica 3, , Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 3, , Totales 19, , , Justificación: Si muy cierto este rubro en general se está reduciendo para el ejercicio 2018, se observa que se están incrementando algunos recursos, por lo que se detalla a continuación su justifi cación: Seguros.- Incluye el costo de seguro vehicular y seguro obligatorio de accidentes de tránsito SOAT de cinco (5) unidades de transporte (1 camioneta y 4 motocicletas), el porcentaje de dedicación de 2.06% considerado para el seguro vehicular, se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la Municipalidad (barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines, seguridad ciudadana, entre otras áreas), se adjunta cuadro de cálculo: Servicio Nº de Vehículos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 3 Fijo 1.23% asumido 3, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 2.06% 6, Parques y Jardines - Directo 11 Fijo 4.53% 13, Parques y Jardines - indirecto 7 Fijo 2.88% 304, , Seguridad Ciudadana - Directo 113 Fijo 46.50% 141, Seguridad Ciudadana Indirecto 1 Fijo 0.41% 1, Otros 103 Fijo 42.39% 128, Total % 304, , Revisión Técnica.- La fi nalidad de incluir este recurso en el servicio de barrido de calles para el ejercicio 2018, es la de adecuarse a la Ley Ley que crea el Sistema Nacional de Inspecciones Técnicas Vehiculares, que es la de certifi car el buen funcionamiento y mantenimiento de los vehículos que circulan por las vías públicas terrestres a

22 22 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano nivel nacional; así como, verifi car que éstos cumplan las condiciones y requisitos técnicos establecidos en la normativa nacional, con el propósito de garantizar la seguridad del transporte y el tránsito terrestre y las condiciones ambientales saludables. Agua Potable.- El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: SUMINISTRO FACTOR % CONSUMO MES DE JUNIO 2017 EMPRESA COSTO ANUAL , Sedapal 393, Asumido para el Arbitrio 3, , % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 31.38% 1, , % Asumido por el Serv. BC-RRSS 15.52% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 84.48% , Limpieza Pública % Asumido por el Serv. Barrido de Calles 44.44% % % Asumido por el Serv. RRS % % 1, Energía Eléctrica.- El suministro Nº abastece a diferentes áreas de la Municipalidad, siendo el 28.77% determinado como porcentaje de dedicación para la Subgerencia de Gestión Ambiental, el mismo que a efecto de ser distribuido a los servicios que dependen de esta subgerencia (BC=Barrido de Calles, RRSS=Recolección de Residuos Sólidos y PJ=Parques y Jardines), se ha considerado la cantidad de equipos eléctricos con que cuenta cada servicio, llegando a determinar un porcentaje de dedicación de 7.94% que ha sido considerado en la estructura de costos del servicio de barrido de calles. SUMINISTRO FACTOR % CONSUMO MES DE JUNIO 2017 EMPRESA COSTO ANUAL , Enel 43, % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 28.77% 1, , % Asumido por el Serv. BC-RRSS 58.62% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 41.38% , Limpieza Pública % Asumido por el Serv. Barrido de Calles 47.06% % 3, % Asumido por el Serv. RRS % % 3, Telefonía.- Necesaria para la comunicación con la empresa prestadora del servicio y comunicación interna, a efecto de tratar temas relacionados con la prestación del servicio, el porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: SERVICIO Nº DE ANEXOS TIPO % CONTRATO COSTO ASUMIDO Limpieza Publica - RS 1 Fijo 0.21% Limpieza Publica - BC 1 Fijo 0.21% Parques y Jardines 6 Fijo 1.28% 52, Seguridad Ciudadana 21 Fijo 4.49% 2, Otros 439 Fijo 93.80% 48, Total % 52, , Internet.- el incremento observado en este recurso se debe a la modifi cación del porcentaje de dedicación, el cual se ha incrementado para el ejercicio 2018, en atención a la cantidad de equipos informáticos con que contará el servicio de barrido de calles para el ejercicio (computadoras), se adjunta cuadro de distribución:

23 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 23 SERVICIO Nº DE COMPUTADORAS Limpieza Publica - RS 7 Fijo 0.87% TIPO % CONTRATO COSTO ASUMIDO 1, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 0.62% 1, Parques y Jardines 13 Fijo 1.61% 162, , Seguridad Ciudadana 52 Fijo 6.46% 10, Otros 728 Fijo 90.43% 146, Total % 162, , Mantenimiento y Limpieza de Locales.- Para el ejercicio 2017 este rubro se consideró en el costo indirecto como materiales de limpieza y sanitario, actualmente la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de barrido de calles. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 0.16% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 2 381,626.92). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 23.08% (se utilizó Nº de operarios por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 23.08% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 11.11% (se utilizó Nº de operarios por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 11.11% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas), d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Barrido de Calles el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje fi nal en general arroja el 0.16% que es el considerado en la estructura de costos, se adjunta cuadro anexo de cálculo. Vigilancia de Locales.- El motivo de incluir este servicio obedece a la necesidad de mantener vigilado todos los locales de la municipalidad, para lo cual la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la vigilancia de la ofi cina utilizada por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de barrido de calles. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 0.08% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 3 746,272.97). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 20.78% (se utilizó Nº de agentes por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 20.78% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 6.25% (se utilizó Nº de agentes por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 6.25% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas); d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Barrido de Calles el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje fi nal en general arroja el 0.08% que es el considerado en la estructura de costos, se adjunta cuadro anexo de cálculo. 1.2 Servicio de Recolección de Residuos Sólidos: La Municipalidad de San Isidro para el ejercicio 2018 mantendrá tercerizado al 100% el Servicio de Recolección de Residuos Sólidos, contratando para ello a una Empresa que se encargue de gestionar el servicio en forma integral (Contrato Nº MSI), siendo la Municipalidad Distrital de San Isidro la encargada de fi scalizar y supervisar el cumplimiento de las obligaciones de la empresa prestadora del servicio Plan Anual del Servicio de Recolección de Residuos Sólidos: DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO.- Son las siguientes: Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos Domiciliarios. Recolección, Transporte y Disposición Final de Construcción y Demolición. Barrido y Limpieza de Parques, Plazas y Plazuelas. Lavado, Desinfección y Mantenimiento Integral de Parques, Plazas, Plazuelas, Monumentos y Mobiliario Urbano. Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos Domiciliarios: Comprende la recolección, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos domiciliarios generados en todo el Distrito, por los vecinos en sus domicilios y los residuos domésticos provenientes de centros comerciales, mercados, restaurantes, hoteles, grandes almacenes, instituciones, embajadas y organismos internacionales y los de barrido de calles que son colocados (embolsados o en contenedores) en las bermas laterales o en los espacios de uso común de los inmuebles multifamiliares. La unidad de medida será la tonelada (t).

24 24 NORMAS LEGALES Frecuencia: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano El Distrito de San Isidro ha sido dividido en 8 sectores de recolección domiciliaria, cuyas rutas de recolección son atendidas en dos turnos: de lunes a sábado de 19:00 a 00:00 horas (excepto los lunes que podrá extenderse hasta las 02:00 horas). Adicionalmente se considera una ruta especial para recolección generada por establecimientos comerciales, de lunes a domingo de 05:30 a 14:30 horas. Recolección, Transporte y Disposición Final de Construcción y Demolición: Comprende la recolección, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos de la construcción, escombros o desmonte, generados por obras públicas, en los puntos de recolección programados diariamente por la Subgerencia de Gestión Ambiental. La unidad de medida será la tonelada (t). Frecuencia: La actividad de recolección de residuos sólidos de la construcción, escombros o desmonte se realizará de lunes a sábado en el horario de 08:00 a 17:00 horas. Dentro de este horario se incluye una hora de refrigerio del personal. Barrido y Limpieza de Parques, Plazas y Plazuelas: Comprende el barrido y limpieza manual de las veredas, senderos peatonales, parte pavimentada y cunetas ubicadas dentro de los parques, plazas y plazuelas del distrito, actividad que, por cuestiones operativas, es realizada por el personal de recolección de residuos sólidos. La unidad de medida será el metro cuadrado (m2). Frecuencia: Esta actividad se desarrollará de lunes a sábado en horario de 07:00 a 15:00 horas y el horario complementario se realizará diariamente de lunes a domingo desde las 15:00 hasta las 23:00 horas. Lavado, Desinfección y Mantenimiento Integral de Parques, Plazas, Plazuelas, Monumentos y Mobiliario Urbano: Comprende el lavado, desinfección y mantenimiento de pisos y veredas de parques, plazas, plazuelas y lugares concurridos; el lavado de monumentos, piletas y mobiliario urbano; desinfección de piletas; y la limpieza y pintado del mobiliario urbano de todo el Distrito. La unidad de medida será servicio mensual. Frecuencia: El desarrollo de la actividad se realizará de lunes a sábado en el horario de las 06:00 a las 14:00 horas. Fiscalización del Servicio: La Subgerencia de Gestión Ambiental de la Municipalidad de San Isidro contrata personal capacitado y experimentado para fi scalizar operativa y administrativamente la ejecución de las actividades del servicio de recolección de residuos sólidos en toda la extensión del Distrito. Los Fiscalizadores de la Subgerencia de Gestión Ambiental son responsables de supervisar la ejecución de las actividades, conforme a los programas de servicio de la empresa prestadora de servicio, basados en los términos de referencia del respectivo contrato de prestación de servicios. Periódicamente son asignados en dos turnos de trabajo a cuatro sectores del Distrito. En conformidad al cumplimiento del servicio elaboran los Reportes Diarios de Inspección del Servicio de Limpieza Pública, cuya información se consolida en el Resumen de los Servicios Ejecutados y Fiscalizados de la Limpieza Pública, el cual es sustento principal del Informe de Conformidad de Servicio. La cobertura de fi scalización es 100%. En relación a los horarios de servicio: Las actividades de fi scalización se realizan de lunes a sábado en dos turnos de trabajo: primer turno de 07:00 a 15:00 horas, y segundo turno de 19:00 a 03:00 horas; y domingo en un turno de 07:00 a 15:00 horas. El personal administrativo dispondrá de una camioneta doble cabina, modelo pick up, con combustión a petróleo placa EGX-319, propiedad de la Municipalidad de San Isidro; y dos (2) motocicletas lineales con combustión a gasolina placas F y F, entregadas por la empresa prestadora de servicio (PETRAMAS S.A.C.) en mérito del contrato Nº 001-MSI-2017). Nº Clase de vehículo Fecha de Adquisición Marca Modelo Placa Año Tipo de combustible 1 Camioneta pick up doble cabina 24/05/2010 NISSAN FRONTIER EGX D2 2 Motocicleta lineal - HONDA XR 150 L F 2016 G90 3 Motocicleta lineal - HONDA XR 150 L F 2016 G90

25 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 25 Es importante indicar que los seguros (SOAT), revisiones técnicas, mantenimientos preventivos, correctivos, combustibles y lubricantes que utilicen las citadas unidades vehiculares; serán asumidas en la estructura de costos del servicio. Dos (02) motocicletas serán utilizadas en el turno noche, la camioneta y una (01) de las motocicleta del turno noche serán utilizadas para las labores de fi scalización en el turno diurno. El personal administrativo, por otra parte, es responsable de elaborar mensualmente el informe de conformidad de servicio, además de elaborar, organizar y archivar la correspondencia entre la Empresa Prestadora de Servicio y la Subgerencia de Gestión Ambiental, para lo cual se contará con un local con ambientes amoblados y equipados para actividades administrativas y para archivo documentario. Fiscalización de la Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos Domiciliarios: La fi scalización de la actividad de Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos Sólidos Domiciliarios se lleva a cabo durante un turno de ocho horas de lunes a sábado desde las 19:00 a 03:00 horas para la recolección domiciliaria y un turno de ocho horas de lunes a domingo desde las 07:00 a 15:00 horas para la recolección generada por establecimientos comerciales. Fiscalización de la Recolección, Transporte y Disposición Final de Construcción y Demolición: La fi scalización de la actividad de Recolección, Transporte y Disposición Final de Construcción y Demolición se lleva a cabo durante un turno de ocho horas de lunes a sábado desde las 07:00 a 15:00 horas. Fiscalización del Barrido y Limpieza de Parques, Plazas y Plazuelas: La fi scalización de la actividad de Barrido y Limpieza de Parques, Plazas y Plazuelas se lleva a cabo durante un turno de ocho horas de lunes a sábado desde las 07:00 a 15:00 horas. Fiscalización del Lavado, Desinfección y Mantenimiento Integral de Parques, Plazas, Plazuelas, Monumentos y Mobiliario Urbano: La fi scalización de la actividad de Lavado, Desinfección y Mantenimiento Integral de Parques, Plazas, Plazuelas, Monumentos y Mobiliario Urbano se lleva a cabo durante un turno de ocho horas de lunes a sábado desde las 07:00 a 15:00 horas. META: Las cantidades establecidas en el contrato son valores estimados referenciados al momento de la elaboración de los correspondientes términos de referencia que tomaron como base la información disponible de los ejercicios 2013, 2014 y Para determinar las metas del servicio de Recolección de Residuos Sólidos proyectadas para el ejercicio 2018 se consideró una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y 2016 de cada actividad del servicio, debido a que estos resultados refl ejan la generación de residuos sólidos por el crecimiento poblacional y comercial en el distrito. Proyección de Volúmenes del Servicio a Fiscalizar para el Ejercicio Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos Domiciliarios. Nº Mes Unidad de medida Proyección Enero Tonelada (t) 3, Febrero Tonelada (t) 3, Marzo Tonelada (t) 3, Abril Tonelada (t) 3, Mayo Tonelada (t) 3, Junio Tonelada (t) 3, Julio Tonelada (t) 3, Agosto Tonelada (t) 3, Setiembre Tonelada (t) 3, Octubre Tonelada (t) 3, Noviembre Tonelada (t) 3, Diciembre Tonelada (t) 3, Total , Promedio 3,596.96

26 26 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / Proyección de Volúmenes del Servicio a Fiscalizar para el Ejercicio Servicio de Recolección, Transporte y Disposición Final de Construcción y Demolición El Peruano Nº Mes Unidad de medida Proyección Enero Tonelada (t) Febrero Tonelada (t) Marzo Tonelada (t) Abril Tonelada (t) Mayo Tonelada (t) Junio Tonelada (t) Julio Tonelada (t) Agosto Tonelada (t) Setiembre Tonelada (t) Octubre Tonelada (t) Noviembre Tonelada (t) Diciembre Tonelada (t) Total , Promedio Proyección de Volúmenes del Servicio a Fiscalizar para el Ejercicio Barrido y Limpieza de Parques, Plazas y Plazuelas Nº Mes Unidad de medida Proyección Enero Metro Cuadrado (m 2 ) 2,234,838 2 Febrero Metro Cuadrado (m 2 ) 2,238,860 3 Marzo Metro Cuadrado (m 2 ) 2,242,882 4 Abril Metro Cuadrado (m 2 ) 2,246,904 5 Mayo Metro Cuadrado (m 2 ) 2,250,926 6 Junio Metro Cuadrado (m 2 ) 2,254,948 7 Julio Metro Cuadrado (m 2 ) 2,258,970 8 Agosto Metro Cuadrado (m 2 ) 2,262,992 9 Setiembre Metro Cuadrado (m 2 ) 2,267, Octubre Metro Cuadrado (m 2 ) 2,271, Noviembre Metro Cuadrado (m 2 ) 2,275, Diciembre Metro Cuadrado (m 2 ) 2,279,079 Total ,083, Promedio 2,256, Proyección de Volúmenes del Servicio a Fiscalizar para el Ejercicio del Lavado, Desinfección y Mantenimiento Integral de Parques, Plazas, Plazuelas, Monumentos y Mobiliario Urbano. Nº Mes Unidad de medida Proyección Enero Metro Cuadrado (m 2 ) 188,231 2 Febrero Metro Cuadrado (m 2 ) 187,796 3 Marzo Metro Cuadrado (m 2 ) 187,362 4 Abril Metro Cuadrado (m 2 ) 186,927 5 Mayo Metro Cuadrado (m 2 ) 186,493 6 Junio Metro Cuadrado (m 2 ) 186,058 7 Julio Metro Cuadrado (m 2 ) 185,624 8 Agosto Metro Cuadrado (m 2 ) 185,189 9 Setiembre Metro Cuadrado (m 2 ) 184,754

27 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 27 Nº Mes Unidad de medida Proyección Octubre Metro Cuadrado (m 2 ) 184, Noviembre Metro Cuadrado (m 2 ) 183, Diciembre Metro Cuadrado (m 2 ) 183,451 Total ,230, Promedio 185, FUNCIONES DEL PERSONAL INDIRECTO: Gerente de Sostenibilidad (Porcentaje de Dedicación 12.50%): Dirigir la ejecución y supervisión de las actividades relacionadas a las actividades de limpieza pública, gestión de los residuos sólidos y de conservación, mantenimiento y renovación de las áreas verdes del distrito Subgerente de Gestión Ambiental (Porcentaje de Dedicación 25.00%): Organizar, dirigir, ejecutar y supervisar las actividades relacionadas a la gestión de los residuos sólidos, recolección, acumulación, transporte y disposición fi nal, de acuerdo a las políticas ambientales del distrito. Técnico Administrativo en Recolección de Residuos Sólidos: Elaboración de cuadros estadísticos para conformidad del servicio; elaboración del reporte de evaluación cuatrimestral del servicio contratado; programación de rutas y sectores a fi scalizar del servicio contratado de recolección de residuos sólidos; consolidación de la información proveniente del servicio ejecutado por la empresa prestadora de servicio; elaboración de formatos de fi scalización de acuerdo a los documentos del contrato. Auxiliar de Fiscalización de Recolección de Residuos Sólidos: Atención de quejas del vecino referente a la ejecución del servicio; y verifi car e informar sobre notifi caciones y expedientes. Fiscalizador de Recolección de Residuos Sólidos: Fiscaliza los servicios de recolección de residuos sólidos que brinda la empresa prestadora del servicio: fi scaliza los aspectos externos del contrato que comprende los siguientes servicios (instalación de la empresa prestadora de servicio, mantenimiento de maquinarias y equipos entre otro). Profesional de Administración (Coordinador de Recolección de Residuos Sólidos) Coordinar y planifi ca las labores de fi scalización del personal, así como las actividades ejecutadas por la empresa prestadora de servicios. Operador de Monitoreo de Compactadoras de Recolección de Residuos Sólidos: Responsable del seguimiento de los vehículos que forman parte del sistema de seguimiento vehicular a través del software instalado en la Municipalidad; identifi car inefi ciencias e incumplimientos por parte de la empresa prestadora de servicios en lo relacionado a lo establecido en el contrato y de lo acordado durante la implementación, la misma que debe ser notifi cadas a los fi scalizadores y/o supervisores; generar reportes diarios de lo observado en el sistema de seguimiento vehicular, elevando informes a los supervisores del servicio de recolección de residuos sólidos; reportar problemas técnicos encontrados en el sistema de seguimiento vehicular, dicho reporte estará dirigido al responsable del área de sistematización-planeamiento, dicho sistema ayuda a identifi car la ubicación exacta de los vehículos del servicio; recibir y comunicar las quejas y solicitudes y sugerencias de los vecinos a través de llamadas telefónicas a los fi scalizadores del contrato suscrito con la empresa prestadora del servicio y el registro de estas en el sistema call center. Chofer de Fiscalización de Recolección de Residuos Sólidos: Traslada y apoya al personal fi scalizador en horario diurno, a realizar las labores de fi scalización del servicio de recolección de residuos sólidos s del Servicio de Recolección de Residuos Sólidos Proyectados para el Ejercicio El costo anual proyectado para el ejercicio 2018, por el Servicio de Recolección de Residuos Sólidos asciende a S/ , Concepto Proyectado 2018 % s Directos 12,428, % Otros s y Gastos Variables 12,428,955.34

28 28 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano s Indirectos y Gastos Administrativos 423, % de Mano de Obra 334, de Materiales y Útiles de Ofi cina 74, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 9, Otros s y Gastos Variables 3, s Fijos 18, % Seguros 4, Revisión Técnica Agua Potable 1, Energía eléctrica 3, Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, Vigilancia de local 3, Total 12,870, % Explicación Detallada de Recursos del Servicio de Recolección de Residuos Sólidos. Con el propósito de brindar una mejor explicación de los componentes de la estructura de costos, a continuación se detalla cada uno de los costos involucrados en la prestación del servicio. s Directos.- Comprende lo siguiente: Otros s y Gastos Variables Elemento de Servicio Operativo de Terceros Descripción del Elemento de Corresponde al costo por la tercerización total del servicio operativo de recolección de residuos sólidos. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio que se brinda en el distrito de San Isidro, servicio que será brindado por una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales (contrato Nº MSI) s Indirectos y Gastos Administrativos.- Comprende lo siguiente: Mano de Obra Indirecta Elemento de Personal Contratado CAS Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal administrativo, contratado bajo la modalidad del RECAS (D.L y su reglamento Essalud 9% tope 30% de la UIT), que realizan actividades de planificación, dirección, gestión, asistencia, fiscalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos, se considera el 12.50% del Gerente de Sostenibilidad, el 25.00% del Subgerente de Gestión Ambiental y el % de 03 Fiscalizadores, 01 auxiliar, 01 operador, 01 profesional administrativo, 01 chofer y 01 Técnico Administrativo de recolección de residuos sólidos. Materiales y Útiles de Oficina Elemento de Materiales y Útiles de Oficina Descripción del Elemento de Comprende el costo de materiales de escritorio y demás materiales de ofi cina (archivador, bolígrafos, corrector, plumón, papel bond, fólder, clips, tóner, tablero acrílico, entre otros materiales detallados en estructura) para ser utilizados en las labores administrativas de asistencia, supervisión, coordinación, gestión y fi scalización del servicio de recolección de residuos sólidos. Ejemplo: el tablero acrílico es utilizado por el personal fi scalizador para las labores de fi scalización del servicio.

29 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 29 Uniformes Repuestos Combustibles y Lubricantes Comprende la adquisición de uniformes e implementos, para la correcta presentación del personal que efectúa las labores de fi scalización y supervisión del servicio de recolección de residuos sólidos en el distrito. Ejemplo: los cascos de motociclista son utilizados por los fi scalizadores del servicio, al contarse con unidades de transporte para la prestación del servicio. - Casco protector, codera, rodillera, casco de seguridad y guantes de cuero, - Una vez al año. - Pantalones, camisas, casacas, chalecos, botines y gorros - cuatro veces al año (3 Fiscalizadores y 1 Chofer) - Lente protector para fi scalizadores dos veces al año. Comprende el costo de los repuestos utilizados en el mantenimiento preventivo de las unidades de transporte utilizadas para las labores de fi scalización del servicio de recolección de residuos sólidos, a fi n de mantener operativas las unidades en el servicio, se consideran repuestos tales como: amortiguadores, aros, baterías, cable de embrague, disco de freno, zapata de freno y demás repuestos que requieren las dos (2) motocicletas y una (1) camioneta para su funcionamiento (las motocicletas son prestadas por la empresa y la camioneta es de propiedad de la Municipalidad de San Isidro). Comprende el costo de combustibles tales como: gasolina de 90 octanos y petróleo diésel D2, aceite SAE-30, grasas para rodamientos y engranaje, liquido de freno y refrigerante concentrado, componentes necesarios para mantener operativas las unidades vehiculares utilizadas en la fi scalización del servicio de recolección de residuos sólidos (una (1) camioneta y dos (2) motocicletas). Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos Elemento de Depreciación de Equipos Depreciación de Equipos de Cómputo Descripción del Elemento de Comprende el costo por desgaste de dos (3) cámaras fotográfi cas, utilizadas por el personal fi scalizador del servicio de recolección de residuos sólidos, para las labores diarias de fi scalización que se realiza en todo el distrito de San Isidro. Comprende el costo por desgaste de siete (7) equipos de cómputo que serán utilizados por el personal administrativo y fi scalizador, para elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de fi scalización del servicio y demás trámites administrativos relacionados con el servicio de recolección de residuos sólidos. Otros s y Gastos Variables Elemento de Mantenimiento y Reparación Servicio de Telefonía Descripción del Elemento de Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado de las unidades vehiculares con que cuenta el servicio de recolección de residuos sólidos, los cuales necesitan un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. La municipalidad cuenta con un taller de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio vienen demandando el 1.23% de su accionar. Comprende el 0.20% del consumo total del contrato por servicio de telefonía celular RPC, el cual corresponde a un (1) equipo móvil RPC, el mismo que es utilizado para la comunicación entre el personal fi scalizador y administrativo del servicio de recolección de residuos sólidos, a efecto de reportar las incidencias del servicio diario. s Fijos.- Comprende lo siguiente: Elemento de Seguros Revisión Técnica Servicio de Agua Potable Descripción del Elemento de Comprende el 1.23% del costo por aseguramiento preventivo ante cualquier siniestro (seguro vehicular) de las unidades vehiculares asignadas al servicio de recolección de residuos sólidos. Asimismo, considera el costo por seguro obligatorio de accidentes de tránsito - SOAT para las tres (3) unidades vehiculares asignadas a éste servicio. Comprende el costo de la revisión técnica anual (de carácter obligatorio) de las unidades vehiculares (02 motocicletas lineales y 01 camioneta) utilizadas en las labores de fi scalización del servicio de recolección de residuos sólidos. Comprende el 2.71% del costo por consumo de agua potable del suministro Nº , utilizado en los servicios higiénicos con los que cuenta el personal administrativo y fi scalizadores del servicio, encargados de las labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, fi scalización y apoyo administrativo.

30 30 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Servicio de Energía Eléctrica Servicio de Telefonía Internet Mantenimiento y limpieza de locales Vigilancia de local Comprende el 8.93% del costo por consumo de energía eléctrica del suministro Nº , utilizado por los equipos de cómputo que utiliza el personal administrativo para las labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, fi scalización y apoyo administrativo del servicio de recolección de residuos sólidos. Comprende el 0.21% del consumo total de 01 anexo utilizado para las labores de coordinación con la empresa que brinda el servicio y para la comunicación con los vecinos, recogiendo a través de ellos sus necesidades con respecto al servicio de recolección de residuos sólidos. Comprende el 0.87% del consumo total de 7 equipos de cómputo asignados al área, utilizados para recibir y atender los requerimientos de los vecinos, y, para el envío en línea de los programas diarios de operaciones del servicio a Relima, el cual ejecuta y nos envía la confi rmación del mismo. Asimismo, para control de las unidades vehiculares, anexas a este servicio, mediante monitoreo GPS. Comprende el 0.16% del costo total por tercerización del servicio de limpieza de locales municipales. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realizan actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos (Contrato Nº MSI). Comprende el 0.08% del costo total por tercerización del servicio de seguridad y vigilancia de los locales de la Municipalidad de San Isidro. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la vigilancia de la ofi cina donde labora el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos (Contrato Nº MSI). Nota: Precísese que, si bien el Plan Anual de Servicios considera la totalidad de recursos para la prestación del servicio, por motivos de vinculación del recurso (cantidades asignadas), algunos de estos recursos no han sido considerados en la estructura proyectada del servicio para el ejercicio Grado de Avance s Ejecutados 2017 Con Acuerdo de Concejo Nº 0489-MML de fecha 15 de diciembre 2016 se acordó ratifi car la Ordenanza Nº 440-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que aprueba el arbitrio de recolección de residuos sólidos del En atención a lo antes citado, la Subgerencia de Contabilidad y s cumpliendo con lo señalado en el Reglamento de Organizaciones y Funciones ROF, realiza el seguimiento de la ejecución de costos según las estructuras de costos aprobadas, ello con el objetivo de informar sobre el grado de ejecución que vienen realizando las áreas ejecutoras de los servicios. Asimismo, la subgerencia antes mencionada para el seguimiento de los costos por cada servicio, recaba información física y digital de los diferentes módulos de la Municipalidad de San Isidro, los cuales sirven de base para obtener los importes y descripción de los recursos que se vienen consumiendo (Órdenes de Servicios, Órdenes de Compra, Póliza de Salida de Almacén, Provisiones Contables y Planilla de Personal Nombrado y Cas). En ese sentido, los costos ejecutados por arbitrios municipales se están presentando con corte al mes de junio del presente ejercicio, considerando todos los compromisos y desembolsos realizados a dicho periodo, de acuerdo a los documentos emitidos por las diferentes áreas de la Municipalidad para la elaboración de los Estados Financieros con cierre al mes de junio La proyección para la segunda parte del año, se ha realizado en función a los costos ejecutados al mes de junio y a la necesidad de mayores recursos que requiere el servicio para la segunda parte del año, este es por ejemplo en el caso del personal nombrado que de acuerdo a ley cuenta con gratifi cación en el mes de julio y diciembre. Asimismo, el personal CAS en atención a la Ley Nº Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales, percibirá un aguinaldo por Fiestas Patrias y Navidad de S/ , según la ley de presupuesto del sector público. Se adjunta cuadro resumen del grado de avance del arbitrio ejecutado del ejercicio 2017, donde se puede apreciar que los costos ejecutados por el servicio de recolección de residuos sólidos alcanzarán el 91.24% del total de los costos aprobados para dicho ejercicio. Cabe precisar, que la diferencia en la ejecución que registrará el servicio durante el presente ejercicio se debe también a la subvención que asumió la municipalidad para el ejercicio 2017, se muestra cuadro resumen: Arbitrios Ordenanza Nº 440- MSI Ejecutado a Junio Grado de avance Ejecutado anual Grado de avance RESIDUOS SOLIDOS 13,616, ,903, % 12,423, % Asimismo, es importante señalar que la ejecución que muestra el servicio al mes de junio del 2017, se debe a que varios requerimientos de la Subgerencia de Gestión Ambiental aún se encuentran en proceso de evaluación de características técnicas por parte de la Subgerencia de Logística y Servicios Generales, adicionalmente se informa que los costos dejados de ejecutar en el primer semestre del ejercicio, serán ejecutados durante el segundo semestre del año, además de nuevos recursos necesarios que mejorarán la prestación del servicio de recolección de residuos sólidos.

31 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES Comparativo del costo de Recolección de Residuos Sólidos 2018 vs El servicio de Recolección de Residuos Sólidos para el ejercicio 2018, se está reduciendo en -5.48% con respecto a los aprobados para el ejercicio Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación S/ Variación % s Directos 12,428, % 13,175, % -746, % Otros s y Gastos Variables 12,428, ,175, , Servicio operativo de terceros 12,428, ,175, , s Indirectos y Gastos Administrativos 423, % 423, % % de Mano de Obra 334, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 334, , de Materiales y Útiles de Oficina 74, , , Útiles de ofi cina 6, , Uniformes 12, , , Repuestos 32, , , Combustibles y lubricantes 22, , , Material de limpieza y sanitario Depreciación de Bienes, Muebles y Enseres 9, , , Depreciación de Equipos Depreciación de Equipos de Computo 9, , , Otros s y Gastos Variables 3, , Mantenimiento y reparación 3, , Servicio de Telefonía s Fijos 18, % 17, % % Seguros 4, , , Revisión Técnica Agua potable 1, , Energía eléctrica 3, , Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 3, , Total 12,870, % 13,616, % -746, % Justificación de las Variaciones El costo del Servicio de Recolección de Residuos Sólidos determinado para el ejercicio 2018 asciende a S/ ,108.70, es decir que registra una reducción de -5.48%, con respecto a los costos aprobados para el ejercicio 2017 mediante Ordenanza Nº 440-MSI Otros s y Gastos Variables.- Si bien el costo se reduce, se informa que las cantidades del servicio consideran una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y 2016 de dicho servicio, con lo cual se ha obtenido las cantidades que se estiman ejecutar en el ejercicio 2018, ello multiplicado por el costo unitario estipulado en el contrato, se obtiene el costo total del servicio. s Indirectos: de Mano de Obra.- Concepto Personal contratado - CAS (DL. 1057) Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación , , Totales 334, ,

32 32 NORMAS LEGALES Justificación: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Si muy cierto se está reduciendo el costo en este rubro, se puede apreciar un incremento en los porcentajes de dedicación del Gerente, Subgerente y chofer; y una mayor cantidad de fi scalizadores para el servicio, por lo que se brinda una breve explicación de ello: El incremento en el porcentaje del chofer, obedece estrictamente a la necesidad de contar con un chofer al 100% para el traslado del personal fi scalizador en horario nocturno, a realizar las labores de fi scalización del servicio, ello teniendo en cuenta del riesgo que se tiene de conducir motocicleta durante dicho horario. Asimismo, el incremento en los porcentajes del Gerente y Subgerente del servicio, obedece a la actualización de los porcentajes de dedicación en atención al nuevo Reglamento de Organizaciones y Funciones de la entidad: Gerente de Sostenibilidad: APELLIDOS Y NOMBRES CARGO TOTAL % Dedicación PEÑA VIVANCO PAMELA OLENKA GERENTE DE SOSTENIBILIDAD 181, , Subgerencia de Movilidad Urbana 50.00% 90, Subgerencia de Gestión Ambiental 50.00% 90, Barrido de Calles 25.00% 22, Recolección de Residuos Sólidos 25.00% 22, % Parques y Jardines 25.00% 22, Otras Actividades 25.00% 22, Subgerente de Gestión Ambiental: APELLIDOS Y NOMBRES CARGO TOTAL % Dedicación ASPIAZU AREVALO DORIS ETHEL SUBGERENCIA DE GESTION AMBIENTAL 145, TOTAL 145, Barrido de Calles 25.00% 36, Recolección de Residuos Solidos 25.00% 36, % Parques y Jardines 25.00% 36, Otras Actividades 25.00% 36, Como se puede observar en los cuadros anteriores, se está manteniendo la metodología de distribución del ejercicio 2017, la diferencia es que las nuevas áreas responsables del servicio, cuentan con menos subgerencias y actividades a su cargo, motivo por la cual la distribución porcentual crece al ser distribuidas en una menor cantidad de actividades. Respecto al incremento en la cantidad de personal fi scalizador, esta se debe a que el servicio para el ejercicio 2018 con el objetivo de intensifi car el servicio de fi scalización, ha decidido prescindir de la labor del supervisor y contratar un nuevo fi scalizador para el servicio. de Materiales.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Útiles de ofi cina 6, , Uniformes 12, , , Repuestos 32, , , Combustibles y lubricantes 22, , , Material de limpieza y sanitario Totales 74, , ,185.90

33 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 33 Justificación: Si muy cierto en total se están reduciendo los costos por materiales, se puede apreciar que algunos rubros se están incrementado con respecto a la Ordenanza 440-MSI-2016 aprobada para el ejercicio Uniformes.- La cantidad de prendas se está incrementando a comparación de las aprobadas en la Ordenanza 440-MSI aprobada para el ejercicio 2017 (de 111 prendas en el 2017 a 117 prendas proyectadas para el 2018), ello obedece a que al contar un fi scalizador más para el ejercicio 2018 (usa motocicleta), es necesario proporcionarle implementos para la labor de fi scalización tales como: guantes de cuero para motociclista, lentes protector, rodillera para motociclista y casco protector para motociclista. Los cascos protectores de seguridad son los que utilizan los fi scalizadores para las labores de fi scalización del servicio. Asimismo, otro incremento es la variación del porcentaje de dedicación utilizado para las prendas del chofer de fi scalización, que para el ejercicio 2018 se están considerando al 100% (traslado de fi scalizadores en horario nocturno), lo cual fue diferente para el ejercicio 2017 que se encontraban al 20% por ser chofer asignado al subgerente del servicio. Otro factor se debe a que los precios unitarios del mercado se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Depreciación de Maquinaria y Equipos Depreciación de Equipos Informáticos , , , Totales 9, , , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro Depreciación de Bienes Muebles y Equipos proyectado para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Depreciación de Maquinaria y Equipos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a la necesidad de adquirir una cámara fotográfi ca adicional para las labores de fi scalización (3 fi scalizadores), herramienta necesaria que sirve para dejar constancia de las labores que viene realizando la empresa prestadora del servicio (fotografía), se adjunta O/C como referencia para validar el costo unitario del equipo. Depreciación de Equipos Informáticos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a la necesidad de adquirir siete (7) computadoras para las labores de administrativas y de fi scalización del servicio (al 100%), las mismas que servirán para la elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de la fi scalización realizada al servicio, además de los trámites administrativos relacionados con el servicio de recolección de residuos sólidos Cant. Descripción Valor Activo % Dedicación Depreciación Anual 7 Computadora Core I7 2.5 GHZ 5, % 9, Cant. Descripción Valor Activo % Dedicación Depreciación Anual 1 Equipo multifuncional Konica minolta Bishub 363 (*) 12, % 1, (*) Depreciado al 100% Todo ello ha motivado que el costo en el rubro depreciación de bienes muebles y equipos pase de S/ 1, a S/ 9,890.34, justifi cándose el mismo en la necesidad de reemplazar equipos que se encuentran desgastados y a la adquisición de equipos necesarios para la elaboración de los reportes e informes que se requieren realizar una vez concluida las labores de fi scalización del servicio. Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Mantenimiento y reparación 3, , Servicio de Telefonía Totales 3, ,

34 34 NORMAS LEGALES Justificación: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano El incremento mostrado en el rubro Mantenimiento y Reparación para el ejercicio 2018, se debe a la reestructuración de la distribución del mantenimiento de las unidades vehiculares de la Municipalidad (algunos servicios cuentan con mayor cantidad de unidades vehiculares), la misma que arroja un porcentaje de 1.23% del costo de cuatro (4) operarios que se encargarán de realizar el servicio de mantenimiento de las unidades vehiculares con que cuenta el servicio, operarios que son necesarios para velar por el buen funcionamiento de las unidades asignados al servicio. El porcentaje de dedicación de 1.23% se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la MSI. Servicio Unidades de Transporte Tipo de Servicio % Importe Recolección Residuos Sólidos 3 Indirecto 1.23% 3, Barrido de Calles 5 Indirecto 2.06% 5, Parques y jardines 11 Directo 4.53% 12, Indirecto 2.88% 7, Seguridad ciudadana 113 Directo 46.50% 123, Seguridad ciudadana 1 Indirecto 0.41% 1, Otras áreas % 112, Total % 265, Nota: Los porcentajes de algunos servicios suben y la de otros bajan El costo por el servicio de telefonía Radio Troncalizado RPC, obedece a que se requiere de equipos de comunicación para las labores de fi scalización, supervisión y gestión del servicio, coordinaciones que son realizadas entre los fi scalizadores y el centro de control, sobre temas referidos al servicio de recolección de residuos sólidos, el importe representa 0.20% del costo mensual (adicionalmente la empresa concesionaria ha brindado equipos RPC, los cuales no han sido costeados). Cabe precisar, que el porcentaje aplicado de 0.20% al consumo de RPC para el Servicio de Barrido de Calles, ha sido determinado en función a la cantidad de equipos con que cuenta cada área de la Municipalidad. Servicio Nº de equipos Tipo % Contrato asumido Limpieza Publica - RS 1 Indirecto 0.20% Limpieza Publica - BC 1 Indirecto 0.20% Parques y Jardines 10 Indirecto 1.96% 5, , Seguridad Ciudadana 96 Directo 18.82% 48, Seguridad Ciudadana 7 Indirecto 1.37% 3, Otros 395 Indirecto 77.45% 198, Total % 256, , El porcentaje asignado al servicio que asciende 0.20%, corresponde a un equipo con que cuenta en el servicio, el cual representa un importe de S/ al año, importe que al ser dividido mensualmente asciende a S/ 41.84, el cual no sobrepasa el límite indicado en la ley presupuestal. s Fijos: Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Seguros 4, , , Revisión Técnica Agua potable 1, , Energía eléctrica 3, , Telefonía Internet 1, Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 3, , Totales 18, ,

35 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 35 Justificación: Si muy cierto este rubro en general se está reduciendo para el ejercicio 2018, se observa que se están incrementando algunos recursos, por lo que se detalla a continuación su justifi cación: Seguros.- Incluye el costo de seguro vehicular y seguro obligatorio de accidentes de tránsito SOAT de tres (3) unidades de transporte (1 camioneta y 2 motocicletas), el porcentaje de dedicación de 1.23% considerado para el seguro vehicular, se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la Municipalidad (barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines, seguridad ciudadana, entre otras áreas), se adjunta cuadro de cálculo: Servicio Nº de vehículos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 3 Fijo 1.23% asumido 3, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 2.06% 6, Parques y Jardines - Directo 11 Fijo 4.53% 13, Parques y Jardines - indirecto 7 Fijo 2.88% 304, , Seguridad Ciudadana - Directo 113 Fijo 46.50% 141, Seguridad Ciudadana Indirecto (*) 1 Fijo 0.41% 1, Otros 103 Fijo 42.39% 128, Total % 304, , Revisión Técnica.- La fi nalidad de incluir este recurso en el servicio de recolección de residuos sólidos para el ejercicio 2018, es la de adecuarse a la Ley Ley que crea el Sistema Nacional de Inspecciones Técnicas Vehiculares, que es la de certifi car el buen funcionamiento y mantenimiento de los vehículos que circulan por las vías públicas terrestres a nivel nacional; así como, verifi car que éstos cumplan las condiciones y requisitos técnicos establecidos en la normativa nacional, con el propósito de garantizar la seguridad del transporte y el tránsito terrestre y las condiciones ambientales saludables. Agua Potable.- El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: Suministro Factor % Consumo mes de Junio 2017 Empresa anual , SEDAPAL 393, Asumido para el Arbitrio 3, , % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 31.38% 1, , % Asumido por el Serv. BC-RRSS 15.52% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 84.48% , Limpieza Pública % Asumido por el Serv. Barrido de Calles 44.44% % Asumido por el Serv. RRS % % 1, Energía Eléctrica.- El suministro Nº abastece a diferentes áreas de la Municipalidad, siendo el 28.77% determinado como porcentaje de dedicación para la Subgerencia de Gestión Ambiental, el mismo que a efecto de ser distribuido a los servicios que dependen de esta subgerencia (BC=Barrido de Calles, RRSS=Recolección de Residuos Sólidos y PJ=Parques y Jardines), se ha considerado la cantidad de equipos eléctricos con que cuenta cada servicio, llegando a determinar un porcentaje de dedicación de 8.93% que ha sido considerado en la estructura de costos del servicio de recolección de residuos sólidos. Suministro Factor % Consumo mes de Junio 2017 Empresa anual , ENEL 43, % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 28.77% 1, ,625.89

36 36 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Suministro Factor % Consumo mes de Junio 2017 Empresa anual % Asumido por el Serv. BC-RRSS 58.62% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 41.38% , Limpieza Pública % Asumido por el Serv. Barrido de Calles 47.06% , % Asumido por el Serv. RRS % % 3, Telefonía.- Necesaria para la comunicación con la empresa prestadora del servicio y comunicación interna, a efecto de tratar temas relacionados con la prestación del servicio, el porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: Servicio Nº de anexos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 1 Fijo 0.21% asumido Limpieza Publica - BC 1 Fijo 0.21% Parques y Jardines 6 Fijo 1.28% 52, Seguridad Ciudadana 21 Fijo 4.49% 2, Otros 439 Fijo 93.80% 48, Total % 52, , Internet.- el incremento observado en este recurso se debe a la modifi cación del porcentaje de dedicación, el cual se ha incrementado para el ejercicio 2018, en atención a la cantidad de equipos informáticos con que contará el servicio (computadoras), se adjunta cuadro de distribución: Servicio Nº de computadoras Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 7 Fijo 0.87% asumido 1, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 0.62% 1, Parques y Jardines 13 Fijo 1.61% 162, , Seguridad Ciudadana 52 Fijo 6.46% 10, Otros 728 Fijo 90.43% 146, Total % 162, , Mantenimiento y Limpieza de Locales.- Para el ejercicio 2017 este rubro se consideró en el costo indirecto como materiales de limpieza y sanitario, actualmente la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 0.16% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 2 381,626.92). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 23.08% (se utilizó Nº de operarios por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 23.08% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 11.11% (se utilizó Nº de operarios por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 11.11% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas), d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Recolección de Residuos Sólidos el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje fi nal en general arroja el 0.16% que es el considerado en la estructura de costos, se adjunta cuadro anexo de cálculo. Vigilancia de Locales.- El motivo de incluir este servicio obedece a la necesidad de mantener vigilado todos los locales de la municipalidad, para lo cual la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la vigilancia de la ofi cina utilizada por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos.

37 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 37 Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 0.08% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 3 746,272.97). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 20.78% (se utilizó Nº de agentes por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 20.78% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 6.25% (se utilizó Nº de agentes por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 6.25% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas); d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Recolección de Residuos Sólidos el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje final en general arroja el 0.08% que es el considerado en la estructura de costos. 1.3 Servicio de Parques y Jardines: La Municipalidad de San Isidro para el ejercicio 2018 mantendrá tercerizado parcialmente el Servicio de Parques y Jardines, para lo cual ha contratado a una Empresa especializada en el servicio, a efecto de que se encargue de gestionar el mantenimiento de las áreas verdes de uso público en el distrito de San Isidro (Contrato Nº MSI). Adicionalmente, para la recolección, transporte de recolección y disposición fi nal de residuos de maleza, se cuenta con el Contrato Nº MSI. El servicio de Parques y Jardines del Distrito de San Isidro tiene un total de 1 167, m 2 de áreas verdes, de los cuales 999, m 2 será asumido por la empresa prestadora del servicio (85.62%) y 167, m 2 será ejecutado y supervisado por el personal de la Municipalidad de San Isidro (14.38%) Plan Anual del Servicio de Parques y Jardines: DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO.- El Servicio comprende la organización, gestión y ejecución del servicio de conservación y mantenimiento de las áreas verdes de uso público en el distrito de San Isidro, así como la implementación de nuevas áreas verdes en el distrito. EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIO.- Comprende los siguientes servicios: Mantenimiento de Áreas Verdes de Uso Público en el Distrito de San Isidro. Recolección, Transporte de Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos de Maleza. Mantenimiento de Áreas Verdes de Uso Público en el Distrito de San Isidro: Comprende las actividades de limpieza de áreas verdes, corte de césped, perfi lado, deshierbo, instalación de plantas ornamentales, recalce de plantas ornamentales, recalce de árboles, arborización, resiembra de césped, escarifi cado de césped, aireado de césped, recebo de césped, poda de árboles (poda de formación, poda de mantenimiento, poda de elevación, poda severa, poda de raíces), traslado de árboles, retiro de árboles, abonamiento y fertilización de plantas y árboles, control fi tosanitario y fumigación de plantas y árboles, lavado de plantas y árboles, fumigación y control sanitario de vectores, riego (riego por gravedad, riego con camión cisterna, riego con motobomba, riego tecnifi cado, riego por puntos de agua), mantenimiento y limpieza de los canales de riego, recuperación de áreas verdes, remodelación de áreas verdes y renovación de canales de riego. El total de áreas verdes que administrará la empresa prestadora del servicio asciende a 999, m 2, en las que realizará las siguientes actividades: Limpieza de áreas verdes Esta actividad consiste en la limpieza de las áreas verdes públicas, realizada antes del inicio de las actividades de mantenimiento recogiendo todo material extraño o residuo que no es componente del área verde, así como el barrido de hojas cuando sea necesario con la fi nalidad de mantener la limpieza y buen aspecto. La frecuencia será diaria, de acuerdo a la programación de las actividades de mantenimiento. Corte de césped: Esta práctica cultural es fundamental para mantener el buen estado del césped, un buen corte asegura un buen entramado y contribuye al control de malezas, minimizando la aplicación de herbicidas y consumo de agua. El corte de césped se realizará con una frecuencia no menor a 2 veces dentro de cada mes, y realizando un corte oportuno que no exceda el 40% de la altura del césped para evitar el amarillamiento. Perfilado: Esta actividad consiste en mantener el borde de los paños de césped de todas las áreas verdes debidamente delineados, de manera que no invada las superfi cies de los macizos de plantas ornamentales y pozas de los árboles, procurando un aspecto ordenado del área verde. Esta actividad se realizará conjuntamente con el corte de césped.

38 38 NORMAS LEGALES Deshierbo Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Esta actividad consiste en retirar de manera permanente la vegetación esporádica distinta a las plantas ornamentales que componen los macizos de plantas ornamentales, jardineras de árboles, paños de césped u otra cobertura vegetal. Esta actividad se realiza con la fi nalidad de mitigar la proliferación de la vegetación esporádica en los mismos y conservarlos siempre libres de maleza y permite además la descompactación y oxigenación del suelo. Para el caso de deshierbo de jardineras de árboles esta se realizará como mínimo 01 vez cada 15 días y para el caso de árboles recién instalados que cuenten con tutores además del deshierbo y remoción del suelo se realizará el reacomodo y reforzamiento del tutor y el amarre. Resiembra de césped Esta actividad consiste en reponer la cobertura vegetal deteriorada de un área verde pública empleando césped, para lo cual previamente se tiene que realizar el retiro del césped deteriorado; posteriormente se realizará el rebajado del terreno, su preparación con una roturación de 20 cm de profundidad, la adición de enmienda orgánica como compost o humus en una cantidad de 4 kg/m² y la nivelación del terreno para que fi nalmente se realice el resembrado del césped (ello no deberá exceder las 72 horas posteriores a la preparación del terreno). La resiembra de césped se realizará empleando césped en tepes o champas ; por ningún motivo se extraerá césped en champa de otra área verde. Esta actividad se realizará de manera permanente, continua e inmediata, como máximo a las 24 horas de su identifi cación. La cantidad de siembra de césped será de 15,000 m² al año. Escarificado del césped Esta actividad consiste en raspar mecánicamente la superfi cie del suelo donde existe césped, para romper y eliminar en lo posible el fi eltro (capa fi na de 1 o 2 cm de espesor semejante a una masilla formada por tierra, restos de raíces y hojas que se van acumulando); ello permite que el agua, abonos y fertilizantes fi ltren adecuadamente hacia el sistema radicular. Esta actividad se realizará en total de 708, m², en el césped de las áreas verdes públicas como mínimo 01 vez al año. Previo a la ejecución, en coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental, se comunicará a los vecinos, el procedimiento y sus benefi cios, mediante caballetes o letreros. Aireado del césped Esta actividad consiste en ventilar el suelo permitiendo el intercambio de gases con la atmósfera, realizando perforaciones superfi ciales en el terreno, de entre 10 y 15 centímetros de profundidad, para crear conductos que permitan el acceso del aire, el agua y los nutrientes al suelo y evitando la compactación del terreno. Esta actividad se realizará en total de 708, m², en el césped de las áreas verdes públicas como mínimo 01 vez al año. Previo a la ejecución, en coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental, se comunicará a los vecinos, el procedimiento y sus benefi cios, mediante caballetes o letreros. Recebo de césped Esta actividad consiste en realizar la aplicación de una mezcla de arena de río, humus y fertilizantes químicos que contengan N-P-K- Mg, luego de realizado el escarifi cado y aireado del césped. En coordinación con el personal de la Municipalidad, se realizará una siembra ligera tras escarifi car el suelo con semilla botánica certifi cada mediante la técnica del overseeding con el fi n de repoblar el césped en las zonas donde se vea necesario. La cantidad de semilla dependerá de la calidad del suelo, variando de gr de semilla/ m². Las especies a utilizar en la mayoría de áreas verdes son; Stenotaphrum secundatum (grass americano) y cynodon dactylon (grass bermuda). Esta actividad tendrá una frecuencia de como mínimo una vez al año, en las áreas en las que amerite y/o a solicitud expresa de la Municipalidad. Se estima que esta actividad se realizará entre los meses de otoño-invierno sobre un total de 500,000 m² anualmente, cuyos costos serán asumidos por la empresa que hace el mantenimiento. Instalación de plantas ornamentales Esta actividad consiste en la instalación de plantas de un macizo existente en el área verde o en la apertura de nuevos. Se reemplazará a aquellas que cumplieron con su etapa fenológica o presentan un estado fi tosanitario defi ciente que desluce dicha área verde. En el caso de macizos existentes, deben de mantener el tipo de planta de acuerdo al diseño establecido, pudiéndose plantear un nuevo diseño el cual será evaluado y aprobado por la Subgerencia de Gestión Ambiental de la municipalidad. La cuota mínima mensual de plantas a ser suministradas será de 80,000 plantas de estación y 40,000 plantas perennes. No se permitirá la extracción de plantas ornamentales de un macizo para ser instalado en otro.

39 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 39 Para la producción de plantas de estación se emplearán semillas de primera calidad, certifi cadas F1 de primera generación de progenitores seleccionados, con certifi cación expedida por SENASA y certifi cación de procedencia. La frecuencia de esta actividad es permanente y continúa basados en los diseños paisajistas establecidos o a solicitud de un nuevo diseño previamente aprobado por la Subgerencia de Gestión Ambiental en un plazo no mayor a 05 días calendario. Recalce de Plantas Ornamentales Esta actividad consiste en retirar las plantas ornamentales que no logren mantenerse en un buen estado, reemplazándolas por otras de la misma especie en igual cantidad. Las plantas a recalzar deben encontrarse en botón o primera fl or procurando que se asemejen a las ya instaladas en el macizo. No se permitirá la extracción de plantas ornamentales de un macizo para ser instalado en otro; salvo indicación expresa de la Subgerencia de Gestión Ambiental. La frecuencia de esta actividad es permanente, continua e inmediata a su identifi cación y se permitirá su ejecución solo si el número de las plantas ornamentales a ser recalzadas no supera entre el 20% y 30% del total de plantas del macizo. Caso contrario tendrá que cambiarse todas las plantas del macizo. El recalce a causa del mal manejo y mantenimiento por parte de la EPS no será considerado como parte del conteo de la cuota mensual. Recuperación de áreas verdes Esta actividad consiste en realizar trabajos de jardinería dentro de las áreas verdes públicas con la fi nalidad de recuperar los espacios que se hayan visto deteriorados por el uso regular o por el no cumplimiento de los trabajos de mantenimiento en las frecuencias establecidas. Para el desarrollo de esta actividad se considerará el retiro de césped, plantas y arbustos deteriorados; la preparación, abonamiento y fertilización del terreno; el resembrado de césped en champa, siembra de plantas en los macizos existentes y reemplazo de arbustos, de ser necesario. Esta actividad se realizará en coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental, cuando el área pública lo amerite, con la fi nalidad de mantener siempre un área verde en un estado óptimo. Remodelación de áreas verdes Esta actividad consiste en realzar el estado actual del área verde y se desarrollarán por renovaciones de la infraestructura urbana del área verde o de zonas aledañas por iniciativa de la Municipalidad, la cual tendrá que ser comunicada a la empresa para su ejecución. Para lo cual se elaborará una propuesta de diseño paisajístico, eliminación de macizos, arbustos y plantas que no fueron considerados en el diseño paisajístico, apertura de nuevos macizos, preparación de terreno, nivelación, fertilización, formación de alomados, rediseño e instalación del sistema de riego, cierre de canales de riego, apertura de nuevos canales de riego, entubado de canales de riego, construcción de cajas de toma de agua, siembra de césped en champa, instalación de plantas de estación, plantas perennes, siembra de arbustos y plantación de árboles. Esto se realizará previa coordinación con la Subgerencia Gestión Ambiental. La frecuencia para el desarrollo de esta actividad será como mínimo de 5,000 m 2 de áreas verdes remodeladas anualmente, contando desde el primer año de contratación. Dentro de esta actividad también se podrá considerar la Renovación de Canales de Riego. Arborización Esta actividad consiste en la instalación de especies arbóreas en áreas verdes públicas o jardineras existentes o recientemente habilitadas. Esta actividad se realizará de manera periódica en coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental previa identifi cación de los lugares que cumplan con las características apropiadas para la instalación de los árboles. En el caso de avenidas y calles o lugares que cuenten con cobertura de concreto o similares, previamente deberá habilitarse una jardinera de dimensión adecuada a las características de la especie elegida y la arquitectura paisajística del lugar. Los individuos deberán de contar con buen desarrollo radicular, adecuada estructura de copa, buen estado fi tosanitario, fuste recto de diámetro no menor a 2.5 y altura total no menor a 3.5 m. La instalación de árboles nuevos implicará el empleo de sustratos y enmiendas necesarias, el uso de tutores de palos de eucalipto pintados de color verde oscuro y amarres con protección de materiales elásticos que eviten laceraciones o ahorcamiento al tronco del árbol recientemente plantado. Por ningún motivo se realizará la extracción de una especie arbórea de un área verde pública para ser instalada en otra, salvo indicaciones expresas de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Anualmente la EPS, instalará un aproximado de 300 árboles al año de acuerdo a las características señaladas, los mismos que se destinaran para recalzar los extraídos o en campañas de arborización

40 40 NORMAS LEGALES Recalce de árboles Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Esta actividad consiste en reemplazar los árboles, de las áreas verdes contempladas en el contrato, que hayan muerto, representen un riesgo o presenten problemas fi tosanitarios irreversibles, previa evaluación por un especialista y en coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental para determinar la especie a ser instalada. Los individuos que serán utilizados en el recalce deberán de contar con buen desarrollo radicular, adecuada estructura de copa, buen estado fi tosanitario, fuste recto de diámetro no menor a 2.5 y altura total no menor a 3.5 m. El recalce de los árboles, deberá ser de manera inmediata previo tratamiento del suelo; sin exceder los 07 días calendario. Las especies a instalar deben ser las idóneas para áreas urbanas de acuerdo al espacio tanto para desarrollo de copa como de raíces, estas especies debes de ser aprobadas por la Subgerencia de Gestión Ambiental de la municipalidad. Poda de árboles Esta actividad se realizará en las especies de porte arbóreo existentes en el distrito, aproximadamente 28,000 individuos, comprendidos en los sectores: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9,12 y 13; y consiste en el corte de ramas y tallos, que puede incluir la poda de raíces cuando sea necesario por razones de seguridad, salud y estética. La cuantifi cación del cumplimiento de esta actividad se realizará por unidad arbórea (cantidad de individuos intervenidos), según el programa de podas elaborado por la EPS y aprobado por la entidad. La EPS deberá de presentar los procedimientos y protocolos de trabajo en el cual se detallen las actividades antes, durante y después de la poda; el mismo que será evaluado y aprobado por la Subgerencia de Gestión Ambiental. Se deberá tomar en cuenta la Norma ANSI A300. Antes de iniciar las labores de poda deberá establecerse medidas de seguridad, para proteger a los peatones y al personal a cargo. Debe restringirse el acceso de personas al área de trabajo. Emplear herramientas en buen estado, afi ladas y desinfectadas con lejía diluida en agua (1:5). Esta prevención es muy importante ya que mediante la poda se pueden diseminar enfermedades a los demás árboles. Todas las herramientas deben pasar por limpieza, ajuste y lubricación. Establecerá el plan de podas por día, estableciendo de antemano el tipo de poda a realizar. Deberá utilizarse cicatrizantes o pastas fungicidas que impidan el ingreso de hongos y bacterias causantes de pudriciones y cancros, siendo esta práctica estrictamente obligatoria y deberá de aplicarse según las especifi caciones y recomendaciones técnicas de los fabricantes. Para la prestación de este servicio se considerará los siguientes tipos de poda de árboles: Poda de formación Tiene como fi nalidad modelar la copa de los árboles y distribuir las ramas armoniosamente, favoreciendo la estética sin comprometer la estabilidad y crecimiento. Esta poda se debe realizar durante los 2 a 3 primeros años de edad del árbol, eliminando las ramas basales hasta una altura no inferior a 2 metros, de manera que permita la circulación de las personas, vehículos y el desarrollo de las actividades alrededor del mismo. Poda de mantenimiento Tiene como fi nalidad la extracción de ramas secas o quebradas, ramas con desarrollo excesivo, rebrotes y follaje enfermo o deteriorado por el ataque de insectos o agentes patógenos, lo que propiciará mantener una copa sana y estructuralmente equilibrada. Se realiza durante toda la vida restante del árbol permitiendo hacer el aclareo de ramas, reducción o elevación de la copa. En el aclareo se busca disminuir la cantidad de ramas internas de la copa podando aquellas que se entrecruzan, a fi n de favorecer la penetración de la luz y la circulación del aire en la copa con el fi n conservar y desarrollar la estructura y forma del árbol. Poda de elevación Esta poda consiste en cortar ramas de la parte inferior de los árboles plantados en las avenidas, calles o en las proximidades de los caminos de los parques y áreas verdes con la fi nalidad de que permitan el tránsito de peatones y vehículos. La relación entre el follaje vivo de la copa y la altura total del árbol debe ser de 2/3. Poda Severa Esta actividad consiste en realizar una reducción drástica del volumen de la copa y tamaño del árbol, podando casi el 100% del follaje, puede ser por desmochado (corte indiscriminado de la copa o ramas primarias dejando muñones sin ramas secundarias), o terciado (corte de copa dejan casi intacto el tronco y sus ramifi caciones principales). Esta actividad se realizará en casos se cuente con razones debidamente justifi cadas previa evaluación técnica y solo a solicitud expresa de la Subgerencia de Gestión Ambiental.

41 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 41 Poda de Raíces Esta actividad consiste en realizar la poda de raíces del arbolado, solo se realizará con la evaluación técnica previa y debido a que el desarrollo inadecuado de las mismas este ocasionando rotura o daño de infraestructura como veredas, pistas, sardineles, viviendas o afectando las instalaciones de servicio de abastecimiento de agua potable, alcantarillado, servicio eléctrico, abastecimiento de gas, entre otros. Previamente se evaluará no comprometer la estabilidad y permanencia del árbol y se planifi cará la ejecución del trabajo considerando la demolición de la infraestructura necesaria, el manejo y disposición fi nal adecuada de los residuos generados, la poda de las raíces que ocasionan el problema, su tratamiento, el tapado del hoyo excavado y la reposición de la infraestructura demolida para la realización del trabajo. Esta actividad se realizará previa evaluación y coordinación con la Subgerencia de Gestión Ambiental, en caso de no ser viable, se evaluará la extracción y reposición del árbol. Traslado de árbol Esta actividad consiste en la extracción del árbol incluyendo el cepellón (porción de tierra que contiene sus raíces), para el traslado desde su ubicación original hacía otra, con la fi nalidad de conservarlo. Previamente se realizará una poda, se abrirá el hoyo circular alrededor del tronco para habilitar el área de trabajo; se realizará el tratamiento del sistema radicular, aplicando sustancias e insumos que favorezcan el rebrote de las raíces; la poda de las raíces con la aplicación de cicatrizantes y el acondicionamiento de la porción de tierra que contiene las raíces para su traslado. Se deberá emplear una grúa y se efectuará el trasladado en un camión con plataforma o una grúa con plataforma, adecuados a las características del árbol, fi nalmente el árbol será plantado en su nueva ubicación, para lo cual se deberán de aplicar enmiendas orgánicas y realizar un monitoreo permanente hasta confi rmar el prendimiento del árbol. Esta actividad se realizará sólo se realizará a solicitud expresa de la Subgerencia de Gestión Ambiental y previa evaluación e informe técnico del profesional competente de la empresa, que garantice la sobrevivencia del individuo arbóreo a ser trasladado. Tratamiento fitosanitario de árbol Esta actividad será prioritaria en el manejo de los árboles del distrito; teniendo en cuenta los tratamientos de acuerdo a las afecciones físicas y sanitarias. Empleando procedimientos como: cirugías arbóreas, tratamientos radiculares o los necesarios para evitar que el árbol sea talado. Retiro de árbol Esta actividad consiste en la extracción del árbol y se realizará sólo en casos debidamente justifi cados, cuando se encuentre muerto en pie, en estado avanzado de deterioro físico o fi tosanitario irreversible o represente un riesgo potencial de volcamiento que podría afectar a la integridad de las personas y bienes materiales públicos y/o privados. Esta actividad se realizará sólo se realizará a solicitud expresa de la Subgerencia de Gestión Ambiental y previa evaluación e informe técnico del profesional competente de la empresa. Para el retiro del árbol, previamente se tendrá que realizar una poda severa, posteriormente la tala y trozado del tronco (en longitudes adecuadas para su traslado), si es necesaria la demolición de la infraestructura construida alrededor del árbol con la fi nalidad de obtener un área de trabajo óptima para realizar y garantizar la extracción del tocón y el sistema radicular, esta labor será coordinada una semana antes de programar la extracción, con la Subgerencia de Gestión Ambiental; además los árboles a ser intervenidos deberán de estar señalizados con un letrero que indique las razones por las cuales será extraído para tener informados a los vecinos cercanos. De ocasionar un daño a tercero por caída de ramas y/o caída del individuo; la EPS deberá de contar con un seguro contra todo riesgo, quien se haga cargo de la reparación de los daños y perjuicios originados. Abonamiento y/o fertilización de plantas y árboles Esta actividad consiste en la incorporación de enmiendas orgánicas, fertilizantes al suelo para mejorar su estructura y características físicas y prevenir enfermedades. La aplicación de fertilizante foliar es una forma efi ciente de suplir las defi ciencias nutricionales de las plantas e impulsar su desarrollo en etapas fi siológicas específi cas. En caso del césped, consiste en la aplicación de fertilizantes nitrogenados al voleo para mantener el verdor permanente. Para los macizos con plantas de estación la aplicación de enmiendas orgánicas y fertilizantes al suelo será cada vez que se realice la instalación de las plantas logrando un suelo mullido y esponjoso, rico en materia orgánica. Para el caso de macizos de plantas perennes debe aplicarse enmiendas orgánicas durante la instalación, y según la etapa fenológica, además de fertilizantes, traduciéndose esto en mayor crecimiento; que deberá realizarse por lo menos dos veces al año, fi nalizando el invierno y previo a la fl oración. Para el caso de árboles y palmeras se debe realizar la aplicación de enmiendas orgánicas y fertilizantes una vez al año a fi nes de invierno.

42 42 NORMAS LEGALES Control fitosanitario y fumigación Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Esta actividad consiste en identifi car oportunamente la presencia de insectos, ácaros, enfermedades causadas por hongos, nemátodos, en las plantas ornamentales y árboles con la fi nalidad de controlar la propagación de las plagas y agentes patógenos, y procurar que estos no afecten el adecuado desarrollo de las plantas y árboles. Para ello se debe realizar la fumigación con productos químicos insecticidas, acaricidas, fungicidas, nematicidas, desinfectantes de suelo, caracolicidas, aceites, jabones y detergentes agrícolas orgánicos. Asimismo, paralelamente a la fumigación con productos químicos se debe incorporar en esta actividad buenas prácticas ambientales de manera paulatina y evaluando su efectividad, empleando el control biológico a través de la propagación, liberación y conservación de insectos benéfi cos y el empleo de trampas cromáticas, feromonas, etc. La frecuencia para la realización de esta actividad es permanente y continua y la selección de los productos a emplear y procedencia se efectuará en coordinación y aprobación de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Lavado de plantas y árboles Esta actividad consiste en retirar mecánicamente con el uso del agua y detergentes agrícolas, las partículas y elementos extraños del follaje y corteza de los árboles, arbustos, setos y cercos vivos de las áreas verdes públicas, provenientes de la contaminación ambiental y de otros factores como la colocación de afi ches publicitarios o afectación por terceros. Para el desarrollo de esta actividad se empleará una hidrolavadora de alta presión. Control sanitario de vectores Esta actividad consiste en realizar el control de vectores como roedores, cucarachas y otros transmisores, que pueden propagar directa o indirectamente enfermedades. Se realiza aplicando plaguicidas en parques y en las infraestructuras de riego como cisternas subterráneas, buzones, cajas de registro, canales, cuarto de máquinas de los sistemas de riego, entre otros. La evaluación de la presencia de estos vectores se realizará de manera permanente y continua, una vez identifi cada y previo a la ejecución de esta actividad se tendrá que informar a los vecinos, con la fi nalidad de que tomen las previsiones del caso, señalizando los lugares en donde se intervendrá. Se informará a la Subgerencia de Gestión Ambiental inmediatamente se haya identifi cado los planes de acción a realizar. Riego Esta actividad consiste en asegurar que las plantas (perennes, estacionales, césped y otras) y especies de porte arbóreo, satisfagan sus necesidades hídricas y con ello un adecuado desarrollo. Se considerará los siguientes tipos de riego: Riego por gravedad Este tipo de riego tiene como fuente de abastecimiento el agua proveniente de la planta de tratamiento de agua, abastecida por el canal del Río Surco y el canal de Huatica, que son distribuidas a través del sistema de canales hacia las áreas verdes públicas. La Municipalidad de San Isidro cuenta con los turnos de riego proveniente del canal Surco, los días lunes de 06:00 18:00 horas y jueves de 18:00 a 06:00 horas del viernes; y proveniente del canal de Huatica, los días martes de 07:00 a 13:00 horas. La frecuencia de esta actividad será de acuerdo a dicho horario. Riego con camión cisterna Este tipo de riego tiene como fi nalidad complementar el riego de las áreas verdes que no son abastecidas por los canales de riego por gravedad; la fuente de abastecimiento de agua de los vehículos dichas cisternas, cuando no sea el agua de la planta de tratamiento, deberá cumplir con los Estándares Nacionales de Calidad Ambiental para Agua de Riego. Riego con empleo de motobomba Este tipo de riego tiene como fuente de abastecimiento el agua proveniente de la planta de tratamiento distribuida por la red de canales y almacenada en cisternas subterráneas, desde donde se extrae de manera directa con motobombas y mangueras. La frecuencia para el desarrollo de esta actividad será como mínimo de 03 veces por semana en el periodo comprendido de diciembre a abril y de 02 veces por semana de mayo a noviembre, pudiendo incrementarse estas frecuencias en caso se vea un estrés hídrico de las áreas verdes a solicitud de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Riego tecnificado Este tipo de riego tiene como fuente de abastecimiento el agua proveniente de la planta de tratamiento distribuida por la red de canales y almacenada en cisternas subterráneas que forman parte del sistema de riego tecnifi cado de algunas áreas verdes públicas.

43 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 43 La frecuencia para el desarrollo de esta actividad será como mínimo de tres veces por semana, pudiendo incrementarse estas frecuencias en caso se identifi que un défi cit hídrico en el área verde y exista el recurso a solicitud de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Riego con manguera Este tipo de riego tiene como fuente de abastecimiento los puntos de agua ubicados en las áreas verdes públicas del distrito, los cuales se emplearán única y exclusivamente para el riego de las áreas verdes que cuenten con esta modalidad de riego. La frecuencia para esta actividad será como mínimo de tres veces por semana, pudiendo incrementarse estas frecuencias en caso se identifi que un défi cit hídrico en el área verde y exista el recurso a solicitud de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Mantenimiento y limpieza de los canales de riego Esta actividad consiste en la limpieza de sedimentos, retiro de elementos ajenos (piedras, maderas, plásticos, entre otros), deshierbo, perfi lado de la maleza de la red de canales de regadío a tajo abierto ubicada en las áreas verdes públicas, por las cuales discurren las aguas provenientes de la planta de tratamiento. La frecuencia para la limpieza y retiro de elementos ajenos de los canales de regadío a tajo abierto es diaria, con mayor detalle después de fi nalizados los turnos de riego; el deshierbo y perfi lado se realizará con una frecuencia mínima de dos veces al mes. Renovación de canales de riego Esta actividad consiste en la instalación de tuberías soterradas y habilitación de cajas de riego de concreto, con la fi nalidad de reemplazar paulatinamente los canales de regadío a tajo abierto lo que permitirá mejorar la efi ciencia de riego, mitigar los aniegos en las avenidas y calles, disminuir las horas hombre empleadas para la limpieza y mantenimiento de los mismos, realizar un mejor control de los vectores y mejorar la estética paisajística de las áreas verdes públicas. Esta actividad se realizará de acuerdo al cronograma que presente la EPS y este aprobado por la Subgerencia de Gestión Ambiental. Frecuencia: El mantenimiento de áreas verdes se realiza de lunes a sábado de 07:00 a 15:00 horas. Actividades como el lavado de plantas, árboles y actividades de riego se podrán realizar en horarios identifi cados con menor tránsito vehicular y peatonal, pudiendo ser en horario nocturnos en zonas donde no altere la tranquilidad de los vecinos; además de acuerdo a los turnos de riego por gravedad estos deben de ajustarse al designado por la Comisión de Regantes del Río Surco. Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos de Maleza: El servicio de recolección, transporte y disposición fi nal de los residuos sólidos de maleza generados en el Distrito, comprende la recolección de los residuos provenientes del servicio de mantenimiento de las áreas verdes públicas y privadas, de solicitudes de vecinos (los lugares serán programados diariamente por la Subgerencia de Gestión Ambiental y la relación será entregada a la EPS el mismo día vía correo electrónico y de los puntos de acopio de maleza existentes en el distrito. La unidad de medida será la tonelada (t). Frecuencia: La fi scalización de la actividad se lleva a cabo durante dos turnos de ocho horas de lunes a sábado desde las 07:00 a 15:00 horas y 19:00 a 03:00 horas. MUNICIPALIDAD DE SAN ISIDRO.- Comprende los siguientes servicios: Está compuesto por los siguientes servicios, que brinda de manera directa la Municipalidad de San Isidro, a través de la Subgerencia de Gestión Ambiental: Mantenimiento y Recuperación de Áreas Verdes Catastral 11 y 14. Mantenimiento del Parque Central. Mantenimiento de arbolado Catastral 10, 11 y 14. Mantenimiento de Parklets, Macetas y Macetones. Mantenimiento del Talud y Explanada de la Costa Verde. Planta de tratamiento del agua de riego proveniente del canal Surco (PTAR). Fiscalización y Control del Servicio. El total de áreas verdes que administrará la Municipalidad para el ejercicio 2018 ascenderá a 167, m 2.

44 44 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Responsable MSI Descripción Cantidad m 2 TOTAL BERMAS CENTRALES 23, TOTAL BERMAS LATERALES 7, TOTAL COSTA VERDE 76, TOTAL ISLAS 1, TOTAL JARDIN DE AISLAMIENTO TOTAL PLAZUELA 3, Total m 2 TOTAL PARQUES 28, , TOTAL VEREDAS VERDES, MACETAS Y PARKLETS TOTAL RESIDENCIAL SANTA CRUZ TOTAL OREJA DE LA VIA EXPRESA TOTAL BERMAS LATERALES PARQUE ABTAO 26, Mantenimiento y Recuperación de Áreas Verdes Catastral 11 y 14: La Municipalidad de San Isidro se encargará de manera directa de la recuperación y/o mantenimiento de una superfi cie de 167, m 2 de áreas verdes. En virtud al contrato suscrito con la empresa prestadora de servicios; la MSI asume el mantenimiento de las áreas verdes horizontales, ubicadas dentro de los sectores catastrales 11 y 14, además del Parque Central (Augusto Tamayo). Actividades a Desarrollar: Mantenimiento de áreas verdes, se realizan las siguientes labores: limpieza, corte de césped, perfi lado, deshierbo, resiembra de la cobertura vegetal, renovación de fl ores de estación y plantas ornamentales, control fi tosanitario, fertilización/abonamiento y riego. Recuperación áreas verdes, se desarrollan las siguientes labores: roturación de suelos, acondicionamiento, incorporación de materia orgánica, siembra de la cobertura vegetal y riego. La propagación y producción de aproximadamente 20,000 plantas perennes y aproximadamente 40,000 fl ores de estación de las variedades: Salvia Sahara, Geranium Maverick, Gazania, Alelhi, Dianthus Bouquet rose, Dahalia, Zinnia Dreamland, Marigold, Alyssum, Salvia. Abonamiento en las áreas verdes del distrito, con la incorporación de compost, humus y fertilizantes granulados a fi n de mejorar la estructura del suelo. Control fi tosanitario de árboles, con el fi n de mantener en niveles aceptables a las poblaciones de patógenos para así preservar y lograr el óptimo desarrollo y evolución de las plantas instaladas en el área verde. Lavado mediante el uso de hidrolavadora de alta presión con la fi nalidad de retirar el monóxido de carbono, restos de plagas, polvo, entre otros. Aplicación de agroquímicos de acuerdo a la plaga que esté afectando, además de tratamientos foliares, que consiste en el abonamiento con elementos o sustancias menores como zinc, bromo, fosforo y potasio, con la fi nalidad de estimular el desarrollo de las hojas y producción de fl ores con el uso de mochilas motofumigadoras y pulverizadora. Renovación de áreas verdes con nuevos diseños paisajísticos. Podas de árboles y arbustos, con fi nes de formación, sanitarios y de limpieza. Arborización, haciendo uso de plantones de diferentes especies idóneas para zonas urbanas, con bajo requerimiento hídrico. Retiro de árboles muertos en pie y su restitución mediante plantones forestales. Restitución de árboles en bermas laterales por caída natural o por impacto físico. Frecuencia del Servicio: El mantenimiento de las áreas verdes se realiza en el turno mañana, en cuanto al riego este se realiza en turnos de mañana, tarde y noche*. - Turno mañana lunes a sábado de 7:00 a 15:00 horas. - Turno tarde lunes a sábado de 13:00 a 21:00 horas. - Turno noche* lunes, miércoles y jueves 18:00 a 06:00 horas. Meta del Servicio: Cada una de las actividades programadas demanda recursos y tareas diferentes, de ahí la necesidad de tratar de manejarlas de manera independiente. Sin embargo se puede considerar un total de 167, m 2 de áreas verdes mantenidas y recuperada por la municipalidad.

45 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 45 Mantenimiento del Parque Central: El Parque Central se encuentra en el Catastral 05. Debajo del parque se encuentra los estacionamientos vehiculares de la entidad, por lo que no se puede regar el parque hasta tener el suelo a capacidad de campo, ya que existiría fi ltración al compartimiento asignado al estacionamiento. Es por eso que, se designa exclusivamente a 02 operarios de forma diaria para que operen el riego tecnifi cado cubriendo la necesidad hídrica por láminas del suelo y satisfaciendo de esa forma el requerimiento hídrico diario de las plantas Frecuencia del Servicio: El mantenimiento de las áreas verdes se realiza en el turno mañana, en cuanto al riego este se realiza en turnos de mañana, tarde y noche*. - Turno mañana lunes a sábado de 7:00 a 15:00 horas Mantenimiento de Arbolado Catastral 10, 11 y 14: En cuanto a la actividad de poda de árboles es asumida por la MSI en los sectores catastrales 10, 11 y 14. Las podas de árboles se atienden con los tipos de podas de formación, de limpieza o sanitarias, de restauración o de rejuvenecimiento. Para lo cual es necesario contar con personal especializado y equipos adecuados para el desarrollo de ésta actividad. En cuanto a atenciones de emergencia, se tiene un kit de emergencia, el cual está conformado por un motosierra, podadora de altura, machetes, sogas y cintas de seguridad; con la fi nalidad de atender cualquier eventualidad que ocurra fuera de los horarios de trabajo. Frecuencia del Servicio: El mantenimiento del arbolado se realiza en el turno mañana - Turno mañana lunes a sábado de 7:00 a 15:00 horas Meta del Servicio: Actividad Unidad de Medida Meta Poda de árboles unidad 2,800 Mantenimiento de Parklets, Macetas y Macetones: La actividad de mantenimiento de plantas en parklets, macetas y macetones se focaliza en los puntos específi cos del distrito que cuentan con este mobiliario urbano. Mantenimiento del Talud y Explanada de la Costa Verde: El talud y explanada de la Costa Verde con 95, m 2, se ubica en el sector catastral 07; están compuestos por un conglomerado de materiales granulares gruesos, en cuya matriz se encuentra el limo y la arcilla, es decir, es una grava arenosa, que al estar expuestos a los elementos como la brisa marina, las lluvias y los pequeños sismos, afl oja los materiales generando su desprendimiento. Debido a ser un área sensible, tiene un tratamiento diferente y está compuesto en su totalidad por plantas enredaderas, que brindan estabilidad al suelo Actividades a Desarrollar: Riego por goteo: para no humedecer en exceso el suelo y evitar desestabilizarlo. Control fi tosanitario: que comprende el lavado de árboles de la especie mioporo, aplicación de agroquímicos contra plagas que se presentan en la cobertura, en su mayoría acaricidas. Poda: tanto los arboles como la cobertura compuesta por enredadera, debe ser podada para evitar focos infecciosos que sean propicios para la proliferación de plagas Planta de Tratamiento del Agua de Riego Proveniente del Canal Surco (PTAR): La Planta de Tratamiento viene operando desde mayo del 2011, a la fecha la Planta brinda al distrito agua para riego tratada y de buena calidad, libre de residuos sólidos y sin la presencia de coliformes totales y fecales, dentro de los límites exigidos por la norma para agua con fi nes de riego. Para un correcto funcionamiento de la PTAR es necesario que se le brinde los insumos, equipos y personal necesarios para su operación, así como darle el mantenimiento necesario a sus equipos e instalaciones. Frecuencia del Servicio. Las labores en la Planta de Tratamiento se desarrollan en el siguiente horario: - Turno mañana y tarde - lunes de 6 am a 6 pm. - Turno mañana - Martes 6am a 2pm

46 46 NORMAS LEGALES - Turno mañana - miércoles de 6 am a 2 pm. - Turno tarde y noche - Jueves de 4 pm a 6 am del Viernes - Turno noche - Sábados de 6 am a 12 pm Meta del Servicio. Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Nº Actividades operativas y/o productos 1 Operación de la Planta de Tratamiento de aguas de riego 2 Mantenimiento de la Planta de Tratamiento de aguas de riego Indicador Unidad de medida Programación/Ejecución E F M A M J J A S O N D Total programado anual Nº de Acciones Unid Nº de Acciones Unid Fiscalización y Control del Servicio Contratado: La Subgerencia de Gestión Ambiental de la Municipalidad de San Isidro contratará personal capacitado y experimentado para fi scalizar operativa y administrativamente la ejecución de las actividades del servicio de Mantenimiento de Áreas Verdes de Uso Público. Los Fiscalizadores de la Subgerencia de Gestión Ambiental son responsables de supervisar la ejecución de las actividades, conforme a los programas de servicio de la Empresa Prestadora de Servicios, basados en los términos de referencia del respectivo contrato de prestación de servicios. Periódicamente son asignados en un turno de trabajo a cuatro sectores del Distrito. En conformidad al cumplimiento del servicio elaboran los Reportes Diarios de Inspección del Servicio de Mantenimiento de Áreas Verdes de Distrito. En relación a los horarios de servicio: Las actividades de fi scalización se realizan de lunes a sábado en un turno de trabajo de 07:00 a 15:00 horas. El personal administrativo, por otra parte, es responsable de elaborar mensualmente el Informe de Conformidad de Servicio, además de elaborar, organizar y archivar la correspondencia entre la Empresa Prestadora de Servicio y la Subgerencia de Gestión Ambiental. En relación a la infraestructura se cuenta con una ofi cina amoblada y equipada para actividades administrativas y para archivo documentario. Las actividades de fi scalización comprenden la verifi cación del cumplimiento y frecuencia mínima del programa de servicio en todos los tipos de área verde, basado en los términos de referencia del contrato; la verifi cación del cumplimiento de abastecimiento de la empresa prestadora de servicios del personal, fl ota vehicular, y equipos de trabajo y seguridad, y demás consideraciones técnicas y operativas contempladas en los términos de referencia del contrato de prestación de servicios; entre otras. El personal dispone de dos (2) camionetas doble cabina con combustión a petróleo, propiedad de la Municipalidad de San Isidro; y cinco (5) motocicletas lineales con combustión a gasolina, entregadas por la empresa prestadora de servicio (CONSORCIO VIAL URBANO - ALVAC S.A. SUCURSAL DEL PERU en mérito del contrato Nº 026-MSI-2017). Nº Clase de vehículo Marca Modelo Combustible Placa Año 1 Camioneta NISSAN FRONTIER 90 EUA Camioneta NISSAN FRONTIER 90 EUA Motocicleta lineal LIFAN LF150GY-4 G F Motocicleta lineal LIFAN LF150GY-4 G F Motocicleta lineal LIFAN LF150GY-4 G F Motocicleta lineal LIFAN LF150GY-4 G F Motocicleta lineal LIFAN LF150GY-4 G F 2016 Nota: una (1) Camioneta es utilizada para las labores de fi scalización del contrato y otra camioneta para la supervisión de áreas no afectas al contrato. Es importante indicar que los seguros (SOAT), revisiones técnicas, mantenimientos preventivos, correctivos, combustibles y lubricantes que utilicen las citadas unidades vehiculares; serán asumidas en la estructura de costos del servicio. META: Mantenimiento de Áreas Verdes de Uso Público en el Distrito de San Isidro: Para determinar las metas del servicio de Parques y Jardines proyectadas durante el ejercicio del año 2018 se consideró el metraje cuadrado de las áreas verdes, según términos de referencia del contrato de servicio.

47 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 47 Actividad Unidad de Medida Meta Fiscalización de áreas verdes m 2 999, Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos de Maleza: Las cantidades establecidas en el contrato son valores estimados referenciados al momento de la elaboración de los correspondientes términos de referencia que tomaron como base la información disponible de los ejercicios 2013, 2014 y Para determinar la meta del servicio de Recolección, Transporte y Disposición Final de Residuos de Maleza proyectada para el ejercicio del año 2018 se consideró una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y 2016 del Servicio. FUNCIONES DEL PERSONAL DIRECTO: Jardinero: Nº Mes Unidad De Medida Proyección Enero Tonelada (t) Febrero Tonelada (t) Marzo Tonelada (t) Abril Tonelada (t) Mayo Tonelada (t) Junio Tonelada (t) Julio Tonelada (t) Agosto Tonelada (t) Setiembre Tonelada (t) Octubre Tonelada (t) Noviembre Tonelada (t) Diciembre Tonelada (t) Total , Promedio Mantenimiento de área verdes Administradas por la MSI; siembra de plantas ornamentales y fl ores de estación en los macizos en los parques administrados por la MSI; propagación de plantas ornamentales en el Vivero Municipal de la MSI; preparación de esquejes para su propagación; embolsado de plantas de estación. Maquinista: Operador de máquina para corte de césped con desbrozadora y segadora en los parques administrados por la MSI; apoyo en mantenimiento de áreas verdes del distrito; apoyo en el mantenimiento de las áreas verdes a cargo de la MSI. Maquinista de Tractor Corta Césped: Operador de equipo Giro Zero, para el corte de césped de la explanada de la costa verde y parques. Regador: Riego por gravedad de los parques administrados por la MSI; riego tecnifi cado por aspersión (rodante), de los diferentes parques del distrito; riego por inundación con agua proveniente del rio surco, la misma que es tratada en la planta de tratamiento; cloración de agua proveniente del río surco en la toma de Monterrico. Chofer de Flota Pesada: Chofer de camión cisterna, para riego de áreas verdes no concesionadas y áreas recuperadas, bermas laterales y parques de la MSI; chofer de camión baranda, para traslado de equipos (motoguadañas, desbrozadoras, cortadora de césped, motosierra, etc.), herramientas, insumos y plantas a los diferentes puntos de trabajo. Ayudante de Camión Cisterna: Riego mediante camión cisterna en las diferentes áreas recuperadas, bermas laterales y parques de la MSI; apoyo en mantenimiento de áreas verdes. Ayudante de Camión Baranda: Traslado de equipos (motoguadañas, desbrozadoras, cortadora de césped, motosierra, etc.) y herramientas a los diferentes puntos de trabajo; traslado de insumos (tierra de chacra, abono, humus) a los diferentes puntos de

48 48 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano trabajo; traslado de plantas a diferentes parques para ser sembradas; recojo de materiales para ser traslados a los almacenes de parques y jardines. Chofer de Flota Liviana: Traslado del personal a las diferentes áreas verdes. Operario de Riego Tecnificado: Operatividad y manejo de los sistemas de riego tecnifi cado instalados en los parques de San Isidro; programación de los turnos de riegos de acuerdo a las necesidades hídricas de los parques o áreas verdes; monitoreo de los sistemas de riego tecnifi cados; reparación y reposición de aspersores y rociadores que se encuentren dañados y sin calibrar; reparación de tuberías y mantenimiento de válvulas; limpieza y mantenimiento de los fi ltros de riego tecnifi cado. Operario de Planta de Tratamiento: Operatividad y manejo de la planta de tratamiento realizando: la recirculación del agua, descargas y eliminación de sedimentos, Control de limpieza de decantadores y operar la retro excavadora para la limpieza de las pozas sedimentadoras y para el movimiento de las mismas para su desecho respectivo. Podador Realizan labores de podas en árboles que se ubican en los sectores catastrales 10, 11 y 14. FUNCIONES DEL PERSONAL INDIRECTO: Gerente de Sostenibilidad (Porcentaje de Dedicación 12.50%): Dirigir el desarrollo de mecanismo de participación ciudadana orientados a la minimización de residuos sólidos y contaminación ambiental, conservación de ecosistemas y reducción de consumo energético e hídrico. Formular y dirigir proyectos, programas y actividades relacionados a la gestión sostenible de las áreas verdes y espacio públicos, de acuerdo a las políticas de sostenibilidad aplicables en el distrito. Dirigir la ejecución y supervisión de las actividades relacionadas al servicio de limpieza pública, gestión de los residuos sólidos, y de conservación, mantenimiento y renovación de las áreas verdes del distrito. Subgerente de Gestión Ambiental (Porcentaje de Dedicación 25.00%): Organizar, dirigir, ejecutar y supervisar las actividades relacionadas a la gestión de los residuos sólidos, recolección, acumulación, transporte y disposición fi nal, de acuerdo a las políticas ambientales del distrito. Organizar, dirigir, ejecutar y supervisar las actividades relacionadas al servicio de conservación, mantenimiento y renovación de las áreas verdes del distrito. Programar y ejecutar campañas de control de plagas y saneamiento ambiental de áreas verdes del distrito. Supervisar el cumplimiento de los contratos con las empresas concesionarias de las materias de su competencia. Emitir opinión técnica o participar en la defi nición y desarrollo de proyectos y actividades que involucren áreas verdes, de acuerdo a la normatividad vigente. Coordinador de Áreas Verdes: Coordinar y supervisar las actividades del servicio de mantenimiento de áreas verdes, así como la elaboración de las conformidades del servicio. Evaluar y aprobar los programas de actividades enviadas por la empresa, verifi car el cumplimiento de los programas. Mantener la data actualizadas de los avances del servicio de áreas verdes. Supervisor de Áreas Verdes: Supervisión y evaluación de los servicios ejecutados en las áreas verdes; elaborar programas diarios de las áreas verdes administradas por la Municipalidad; supervisar al personal obrero nombrado y personal CAS en las labores de mantenimiento de áreas verdes; supervisar y verifi car el cumplimiento a las solicitudes de quejas de vecinos ingresadas vía documentos y call center; elaboración de informes técnicos de respuesta a expedientes enviados por los vecinos; evaluación y control fi tosanitario de las especies arbóreas y ornamentales; supervisión de los trabajos de propagación de plantas en el vivero municipal; responsable de la programación del riego con camiones cisternas entre otros. Supervisión del inventario de árboles del distrito (catastro de árboles), así como la actualización de esta información; diseñar e implementar procedimientos procesos, que ayuden a optimizar las labores de mantenimiento de áreas verdes no concesionadas; diseñar e implementar bases de datos para la optimización de la información de áreas verdes. Chofer de Fiscalización de Áreas Verdes: Chofer 1.- Traslada al personal supervisor de áreas verdes no contratadas a realizar labores de campo. Chofer 2.- Traslada al coordinador de áreas verdes contratadas a realizar labores de campo. Controlador de Asistencia: Es la persona encargada de verifi car el cumplimiento del horario establecido a los trabajadores encargados de la prestación del servicio, a razón de que todo el personal cumpla con sus actividades diarias durante las 8 horas de trabajo. Asimismo las labores de dicho personal, permiten establecer acciones estratégicas para la cobertura

49 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 49 de puestos en caso de ausentismo, de cualquier índole; control de las unidades vehiculares de la Subgerencia de Gestión Ambiental, así como de la emisión de los vales de consumo de combustible y de salida de estas unidades. Auxiliar Administrativo de Áreas Verdes: Traslado de toda la documentación a las diferentes dependencias de la Municipalidad; apoyo en el fotocopiado de documentos; apoyo en la recepción de documento; mantener un stock mínimo de útiles de ofi cina y de limpieza de la Subgerencia de Gestión Ambiental. Técnico Administrativo de Áreas Verdes: Formular requerimientos de bienes y servicios; elaboración de especifi caciones técnicas y términos de referencia: conformidad de servicios y bienes; evaluación del POI; elaboración del cuadro de necesidades; modifi caciones presupuestales; elaboración de informes técnicos de su competencia; memorandos referidos al personal entre otros. Supervisor de Planta de Tratamiento: Encargado del funcionamiento de la planta de tratamiento de aguas; supervisar la correcta dotación de cloro para la limpieza de agua de riego; supervisar la limpieza de los sedimentos entre otros. Chofer de Planta de Tratamiento Apoyar en el traslado del supervisor de la planta de tratamiento y supervisores del sistema de riego para la supervisión del sistema de riego de áreas verdes, turno tarde y noche. Supervisor de Riego Tecnificado: Supervisar y fi scalizar el riego de áreas verdes del Distrito por parte de la empresa prestador del servicio; supervisar la calidad del agua de riego del Distrito; evaluación de estudios; perfi les SNIP y expedientes técnicos. Fiscalizador de Áreas Verdes: Supervisar el mantenimiento de áreas verdes de los parques, avenidas que están incluidas en el contrato de servicio; atención de las solicitudes de los vecinos; atención de las solicitudes de fi estas infantiles; supervisar los trabajos de la poda de árboles. Encargado de Almacén de Áreas Verdes: Encargado de llevar un control de entrada y salida de herramientas, insumos, uniformes y equipos que sean de propiedad de la municipalidad y sean utilizados para las actividades de mantenimiento de áreas verdes. Capataz Programación diaria de los trabajos de mantenimiento de áreas verdes, verifi car que el personal salga correctamente uniformado y con su equipo de protección completo. Guiar al personal a su cargo para el cumplimiento de las programaciones del Servicio de Parques y Jardines Proyectado para el Ejercicio El costo anual proyectado para el ejercicio 2018, por el Servicio de Parques y Jardines asciende a S/ , Concepto Proyectado 2018 % s Directos 15,620, % de Mano de Obra 2,080, de Materiales 1,504, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 77, Otros s y Gastos Variables 11,957, s Indirectos y Gastos Administrativos 1,349, % de Mano de Obra 1,113, de Materiales y Útiles de Ofi cina 203, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 19, Otros s y Gastos Variables 12, s Fijos 534, % Seguros 34,067.37

50 50 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Revisión Técnica 1, Agua Potable 10, Energía eléctrica 5, Telefonía Internet 2, Depreciación de Infraestructura Pública 375, Mantenimiento y limpieza de locales 3, Vigilancia de local 100, Total 17,505, % Explicación Detallada de Recursos del Servicio de Parques y Jardines. Con el propósito de brindar una mejor explicación de los componentes de la estructura de costos, a continuación se detalla cada uno de los costos involucrados en la prestación del servicio. s Directos.- Comprende lo siguiente: de Mano de Obra Elemento de Personal Nombrado Personal Contratado CAS Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal nombrado que realiza labores operativas en el servicio de parques y jardines, su costo considera la remuneración anual, gratifi caciones de julio y diciembre, benefi cios sociales, aportaciones de essalud, entre otros costos que de acuerdo a las disposiciones vigentes percibe el personal de la Municipalidad de San Isidro. Asimismo, comprende el costo del personal contratado bajo la modalidad del RECAS - D.L y su reglamento, que realiza labores operativas en el servicio de parques y jardines, su costo considera su remuneración anual, aguinaldos por fi estas patrias y navidad y aportaciones de essalud, las funciones que desarrolla el personal nombrado y contratado son las siguientes: Mantenimiento de áreas verdes. Corte de césped con máquinas desbrozadoras. Siembra y resiembra de césped, plantas ornamentales y árboles, poda de árboles. Abonamiento orgánico y químico, compost, humus de lombrices y otros a fi n de mejorar la estructura del suelo, abono foliar con el uso de mochilas moto fumigadoras. Producción y propagación de plantas, se realiza en el vivero municipal. Recuperación y remodelación de áreas verdes, consiste en roturar el suelo, nivelar abonamiento, siembra de césped, riego y primer corte. Fumigación y control cajas de riego, buzones, etc. Limpieza y lavado de plantas y árboles, mediante hidrolavadoras de alta presión con la fi nalidad de retirar el monóxido de carbono, residuos de plagas, polvo, etc. Limpieza de canales de riego, aguas provenientes del río surco. Riego por gravedad y con cisterna. Operar los equipos manuales y eléctricos para el correcto funcionamiento de la Planta de Tratamiento. Dosifi car la correcta cantidad de cloro gas de acuerdo al caudal de agua ingresado a la planta de tratamiento. de Materiales Elemento de Uniformes Herramientas Insumos Descripción del Elemento de Comprende el costo por adquisición de pantalón drill tipo comando, camisa manga larga, gorros y polos, botines, guantes mascarilla, arneses, lentes de seguridad entre otros implementos necesarios para el servicio (detallados en estructura), para una correcta presentación y seguridad del personal nombrado y contratado que efectúa labores de mantenimiento de áreas verdes y el correcto funcionamiento de la planta de tratamiento a cargo de la municipalidad (la entrega de prendas que se realiza de 1 a 4 veces al año). Comprende el costo de herramientas tales como: lampa, pico, alicates para el mantenimiento de las rejas que cubren las áreas verdes, tijera de podar y demás herramientas necesarias para las labores de mantenimiento de la planta de tratamiento de agua para riego y de las áreas verdes del distrito (detalle en estructura de costos). Comprende el costo de los fertilizantes (fungicidas, pesticidas, detergente agrícola), fertilizante nitrogenado (cloro a gas o liquido), gras americano, abono orgánico, tierra de chacra, área de rio y compost (para preparación del suelo) plantas y semillas, insumos necesarios para ser utilizados en el mantenimiento de las áreas verdes que administra la municipalidad, estos insumos son utilizados en la preparación de la tierra, siembra de áreas verdes, renovación de plantas y fl ores y para combatir diferentes clases de plagas.

51 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 51 Elemento de Repuestos Combustibles y Lubricantes Materiales Diversos Descripción del Elemento de Comprende el costo de los repuestos utilizados en el mantenimiento preventivo de las maquinarias, herramientas y fl ota vehicular del servicio, tales como: cadena para motosierra, llanta para carretilla, baterías, amortiguadores, llantas y demás repuestos necesarios para mantener en operatividad la fl ota vehicular, se cuenta con: 1 camioneta (traslado del personal operativo), 6 camiones cisterna (para riego de áreas verdes), 1 camión baranda (para el traslado de maquinarias, herramientas e insumos). Comprende el costo de gasolina, petróleo, aceite, grasa para engranaje y rodamiento, refrigerante y líquido de freno, utilizados para el funcionamiento y mantenimiento de la fl ota vehicular y maquinaria utilizadas en el servicio, teniendo en cuenta la recuperación de áreas verdes en el distrito, es necesario mantener la operatividad de las unidades de transporte y maquinaria en el servicio. Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros Comprende diversos materiales para ser utilizados en el servicio de parques y jardines tales como: bolsas para embolsar las plantas del vivero, bolsa para recojo de maleza de áreas verdes (poda de árboles y corte de césped), tubos, válvulas, abrazadera (riego tecnifi cado), arena de construcción, cemento (para la construcción de sardineles que cubren las áreas verdes-enrejado y planta de tratamiento de agua), entre otros materiales que son necesarios para el desarrollo de las actividades operativas de mantenimiento y conservación de plantas y semillas del vivero municipal, así como para el mantenimiento de los equipos de riego tecnifi cado y planta de tratamiento de agua. Depreciación de Maquinaria y Equipos Elemento de Depreciación de Equipos de Transporte Depreciación de Maquinaria y Equipos Descripción del Elemento de Comprende el costo por desgaste de treinta (30) bicicletas (para traslado de jardineros y podadores), un (1) tractor corta césped (para el mantenimiento de áreas verdes) y un (1) minicargador (para el retiro de los residuos generados en la planta de tratamiento de agua, que sirve para el riego de áreas verdes), unidades necesarias para el mantenimiento y riego de las áreas verdes que administra la Municipalidad de San Isidro. Comprende el costo por desgaste de 74 equipos utilizados por el personal operativo en actividades de corte de césped, poda de árboles, siembra y resiembra de plantas, riego, recuperación de áreas verdes, fumigación y el mantenimiento en general de áreas verdes que administra la municipalidad, equipos de uso exclusivo del personal operativo del servicio. Otros s y Gastos Variables Elemento de Servicio Operativo de Terceros Servicio de Agua Potable (riego) Servicio de Agua Potable (comisión de regantes) Servicio de Energía Eléctrica (riego tecnificado) Mantenimiento y Reparación Descripción del Elemento de Corresponde al costo por la tercerización parcial del servicio operativo de mantenimiento de áreas verdes. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio que se brinda en el distrito de San Isidro, servicio que es brindado por una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales (Contrato Nº MSI por mantenimiento de áreas verdes de uso público) y (Contrato Nº MSI para recolección de maleza). El distrito contará con un aproximado de 1 167, m2 de áreas verdes, de los cuales 999, m2 será asumido por la empresa prestadora del servicio (85.62%) y 167, m2 será asumido por el servicio de parques y jardines de la Municipalidad de San Isidro (14.38%). Corresponde al costo por consumo de agua potable sedapal, para ser utilizado en el riego de las áreas verdes que viene asumiendo la municipalidad, actualmente se cuenta con 53 suministros que dotan de agua potable a las áreas verdes del distrito. Comprende el costo por derecho de consumo de agua proveniente del río Surco, agua que pasa por un proceso en la planta de tratamiento de la municipalidad, para posteriormente ser utilizada en el riego de áreas verdes que viene asumiendo el servicio de parques y jardines de la Municipalidad de San Isidro. Corresponde al costo por consumo de energía eléctrica, utilizado en el funcionamiento de los equipos para el sistema de riego tecnifi cado de las diferentes áreas verdes del distrito, actualmente se cuenta con un total de 58 suministros a cargo de la municipalidad. Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado de unidades vehiculares y maquinarias que se posee para el servicio de mantenimiento de áreas verdes, los cuales necesitan un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. La relación es directa, puesto que sin ello los vehículos y maquinarias asignados al servicio presentarían defi ciencias en su operatividad, afectando la prestación del mismo. La municipalidad cuenta con un taller de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio vienen demandando un 4.53% de su accionar, los trabajos que requieren de mayor especialización y equipamiento son realizados en talleres externos, adicionalmente, comprende el mantenimiento y limpieza de la planta de tratamiento de agua, sistema de riego tecnifi cado y la recarga y mantenimiento de extintores para las unidades vehiculares y planta de tratamiento, los cuales también son necesarios porque sin ellos se afectaría gravemente el servicio.

52 52 NORMAS LEGALES s Indirectos y Gastos Administrativos.- Comprende lo siguiente: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Mano de Obra Indirecta Elemento de Personal Nombrado Personal Contratado Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal nombrado que realiza actividades de coordinación, asistencia y apoyo administrativo en el servicio de parques y jardines, así como la administración del almacén donde se guardan todas las herramientas y maquinarias utilizadas en el servicio, se considera a un (1) técnico administrativo para áreas verdes y un (1) encargado de almacén para la custodia de las herramientas e insumos de áreas verdes. Comprende el costo del personal administrativo, contratado bajo la modalidad del RECAS (D.L y su reglamento Essalud 9% tope 30% de la UIT), que realizan actividades de asistencia, supervisión, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio, se cuenta con un (1) auxiliar administrativo, (2) chofer para traslado de supervisor y coordinador (1 para áreas no contratadas y 1 para áreas contratadas), un (1) chofer para planta de tratamiento, un (1) controlador de asistencia de personal, cinco (5) fi scalizadores del servicio, tres (3) supervisores de áreas verdes, un (1) supervisor de planta de tratamiento de agua, un (1) supervisor de riego tecnifi cado, dos (2) técnicos administrativos de áreas verdes, un (1) coordinador de áreas verdes (supervisa las áreas verdes tercerizadas) y un (1) capataz para dirigir al grupo de operarios de áreas verdes, adicionalmente se cuenta con el costo del gerente al 12.50% y subgerente al 25%. Materiales y Útiles de Oficina Elemento de Materiales y Útiles de Oficina Uniformes Repuestos Combustibles y Lubricantes Material de Limpieza y Sanitario Descripción del Elemento de Comprende el costo de los materiales de escritorio y demás materiales de ofi cina (archivador plastifi cado, bolígrafos, plumón, corrector, cuadernos, papel bond y demás materiales que se detallan en estructura de costos), utilizados en las labores administrativas de coordinación, supervisión, fi scalización y gestión en el servicio. Comprende el costo por adquisición de uniformes (pantalones, casacas impermeables, polos, chalecos, botines, gorros, entre otras prendas detalladas en estructura de costos) para la correcta presentación del personal que realiza labores de fiscalización, supervisión y labores administrativas en el servicio de parques y jardines (la entrega de prendas se realiza de 1 a 2 veces al año). Comprende el costo de los repuestos utilizados para el mantenimiento preventivo de dos (2) camionetas y cinco (5) motocicletas, a fi n de mantener operativas las unidades vehiculares para las labores de fi scalización y supervisión del servicio, las camionetas son propias de la Municipalidad y las motocicletas son prestadas por la empresa responsable de ejecutar el servicio. Comprende el costo por gasolina de 90 octanos, petróleo diésel D2, refrigerante concentrado, grasa para rodaje y engranaje y aceites para mantener operativas las unidades vehiculares utilizadas para las labores de supervisión y fi scalización del servicio, se considera dos (2) camionetas y cinco (5) motocicletas. Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros. Comprende el costo de materiales para la limpieza de la ofi cina de operación de la planta de tratamiento y servicios higiénicos utilizados por el personal operario de dicha planta de tratamiento, el importe mostrado comprende el consumo de artículos utilizados tales como: escobas baja policía, trapeador, recogedor, desatorador, entre otros materiales necesarios para la limpieza. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos Elemento de Depreciación de Equipos Depreciación Muebles y Enseres Depreciación de Equipos de Cómputo Descripción del Elemento de Comprende el costo por desgaste de cinco (5) cámaras fotográfi cas utilizadas en las labores de supervisión y fi scalización del servicio concesionado y no concesionado del mantenimiento de áreas verdes. Comprende el costo por desgaste de dos (2) estantes, dos (2) armarios de melamine y cuatro (4) sillas utilizados por el personal administrativo, para archivar la documentación del servicio de mantenimiento de áreas verdes y labores de supervisión, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio. Comprende el costo por desgaste de trece (14) equipos informáticos (13 computadoras y 1 proyector multimedia) que serán utilizados por el personal administrativo y fi scalizador, para reuniones de trabajo y para elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de fi scalización del servicio y demás trámites administrativos relacionados con el servicio de parques y jardines.

53 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 53 Otros s y Gastos Variables Elemento de Mantenimiento y Reparación Servicio de Telefonía Descripción del Elemento de Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado de las unidades vehiculares con que cuenta el servicio de parques y jardines, los cuales necesitan un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. La municipalidad cuenta con un taller de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio vienen demandando el 2.88% de su accionar. Comprende el 1.96% del consumo total del contrato por servicio de telefonía celular RPC, el cual corresponde a diez (10) equipos móvil RPC, los mismos que son utilizados para la comunicación entre el personal fi scalizador y administrativo del servicio de parques y jardines, a efecto de reportar las incidencias del servicio diario. s Fijos.- Comprende lo siguiente: Elemento de Seguros Revisión Técnica Servicio de Agua Potable Servicio de Energía Eléctrica Descripción del Elemento de Comprende el costo por aseguramiento preventivo ante cualquier siniestro, de los activos (7.41%) y personal nombrado obrero (22.95% vida ley) con que cuenta el servicio de parques y jardines. Asimismo, se considera la adquisición del seguro obligatorio de accidentes de tránsito (SOAT) para diecisiete (17) unidades vehiculares asignadas a éste servicio. Comprende el costo de la revisión técnica anual (de carácter obligatorio) de las unidades vehiculares (03 camionetas, 06 cisternas, 01 camión baranda y 05 motocicletas) utilizadas en las labores operativas y de fi scalización del servicio de parques y jardines. Comprende el 26.51% del costo por consumo de agua potable del suministro Nº , utilizado en los servicios higiénicos por el personal operativo y administrativo del servicio de parques y jardines, personal encargado de las labores de mantenimiento de áreas verdes, planifi cación, dirección, gestión, asistencia, supervisión, fi scalización y apoyo administrativo. Comprende el 11.90% del costo por consumo de energía eléctrica del suministro Nº , utilizado para la iluminación de las zonas donde se ubican los vehículos, maquinaria y equipos asignados al servicio, vestuarios y para los equipos de cómputo que utiliza el personal administrativo para las labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, supervisión, fi scalización y apoyo administrativo del servicio de parques y jardines, Servicio de Telefonía Servicio de Internet Depreciación de Inmueble e Infraestructura Pública Mantenimiento y limpieza de locales Vigilancia de local Comprende el 1.28% del consumo total de 06 anexo asignado al servicio, para la comunicación de los vecinos, recogiendo a través de ellos sus necesidades con respecto al servicio. Comprende el 1.61% del consumo total de 13 computadoras asignadas al servicio de parques y jardines, los mismos que son utilizados para recibir y atender los requerimientos de los vecinos, y para el envío en línea de los programas diarios de operaciones del servicio a Relima, el cual ejecuta y nos envía la confi rmación del servicio. Asimismo, para control de las unidades vehiculares mediante monitoreo GPS. Comprende el desgaste de los bienes inmuebles utilizados en la prestación del servicio de parques y jardines (11 infraestructuras), tales como: Planta de tratamiento para procesar el agua con que se riegan las áreas verdes del distrito (inundación), sistema de riego tecnifi cado construidas en diferentes parques del distrito, mejorando así el riego tecnifi cado en áreas verdes. Comprende el 0.16% del costo total por tercerización del servicio de limpieza de locales municipales. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realizan actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de parques y jardines (Contrato Nº MSI). Comprende el 2.68% del costo total por tercerización del servicio de seguridad y vigilancia de los locales de la Municipalidad de San Isidro. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la vigilancia de la ofi cina donde labora el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de parques y jardines (Contrato Nº MSI). Nota: Precísese que, si bien el Plan Anual de Servicios considera la totalidad de recursos necesarios para la óptima prestación del servicio, por motivos de sustento y vinculación del recurso (cantidades asignadas), algunos de estos recursos no han sido considerados en la estructura proyectada del servicio para el ejercicio Grado de Avance s Ejecutados 2017 Con Acuerdo de Concejo Nº 0489-MML de fecha 15 de diciembre 2016 se acordó ratifi car la Ordenanza Nº 440-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que aprueba el arbitrio de parques y jardines para el ejercicio 2017.

54 54 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano En atención a lo antes citado, la Subgerencia de Contabilidad y s cumpliendo con lo señalado en el Reglamento de Organizaciones y Funciones ROF, realiza el seguimiento de la ejecución de costos según las estructuras de costos aprobadas, ello con el objetivo de informar sobre el grado de ejecución que vienen realizando las áreas ejecutoras de los servicios. Asimismo, la subgerencia antes mencionada para el seguimiento de los costos por cada servicio, recaba información física y digital de los diferentes módulos de la Municipalidad de San Isidro, los cuales sirven de base para obtener los importes y descripción de los recursos que se vienen consumiendo (Órdenes de Servicios, Órdenes de Compra, Póliza de Salida de Almacén, Provisiones Contables y Planilla de Personal Nombrado y Cas). En ese sentido, los costos ejecutados por arbitrios municipales se están presentando con corte al mes de junio del presente ejercicio, considerando todos los compromisos y desembolsos realizados a dicho periodo, de acuerdo a los documentos emitidos por las diferentes áreas de la Municipalidad para la elaboración de los Estados Financieros con cierre contable al mes de junio 2017). La proyección para la segunda parte del año, se ha realizado en función a los costos ejecutados al mes de junio y a la necesidad de mayores recursos que requiere el servicio para la segunda parte del año, este es por ejemplo en el caso del personal nombrado que de acuerdo a ley cuenta con gratifi cación en el mes de julio y diciembre. Asimismo, el personal CAS en atención a la Ley Nº Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales, percibirá un aguinaldo por Fiestas Patrias y Navidad de S/ , según la ley de presupuesto del sector público. Cuadro resumen del grado de avance del arbitrio ejecutado del ejercicio 2017, donde se puede apreciar que los costos ejecutados por el servicio de parques y jardines alcanzarán el 97.64% del total de los costos aprobados para dicho ejercicio. Cabe precisar, que la diferencia en la ejecución que registrará el servicio durante el presente ejercicio se debe también a la subvención que asumió la municipalidad para el ejercicio 2017, se muestra cuadro resumen: Arbitrios Ordenanza nº 413- MSI Ejecutado a junio Grado de avance Ejecutado anual 2017 Grado de avance PARQUES Y JARDINES 18,107, ,227, % 17,680, % Asimismo, es importante señalar que la ejecución que muestra el servicio al mes de junio del 2017, se debe a que varios requerimientos de la Subgerencia de Gestión Ambiental aún se encuentran en proceso de evaluación de características técnicas por parte de la Subgerencia de Logística y Servicios Generales, adicionalmente se informa que los costos dejados de ejecutar en el primer semestre del ejercicio, serán ejecutados durante el segundo semestre del año, además de nuevos recursos necesarios que mejorarán la prestación del servicio de parques y jardines Comparativo del costo de Parques y Jardines 2018 vs El servicio de Parques y Jardines para el ejercicio 2018, se está reduciendo en -3.33% con respecto a los costos aprobados para el ejercicio Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación S/ Variación % s Directos 15,620, % 16,542, % -921, % de Mano de Obra 2,080, ,544, , Personal nombrado (DL. 728) 854, ,374, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 1,225, ,170, , de Materiales 1,504, ,277, , Uniformes 204, , , Herramientas 25, , , Insumos 507, , , Repuestos 234, , , Combustibles y lubricantes 223, , , Materiales diversos 310, , , Depreciación de Maquinarias y Equipos 77, , , Depreciación de Equipos de Transporte 51, , , Depreciación de Maquinaria y Equipos 26, , , Otros s y Gastos Variables 11,957, ,440, , Servicio operativo de terceros 10,103, ,890, , Servicio de agua potable - Sedapal 889, , ,135.96

55 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 55 Servicio de agua potable - Comisión de regantes 333, , , Servicio de energía eléctrica 409, , , Mantenimiento y reparación 221, , , s Indirectos y Gastos Administrativos 1,349, % 1,176, % 172, % de Mano de Obra 1,113, ,017, , Personal nombrado (DL. 726) 133, , , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 979, , , de Materiales y Útiles de Oficina 203, , , Útiles de ofi cina 5, , Uniformes 22, , , Repuestos 120, , , Combustibles y lubricantes 52, , , Material de limpieza y sanitario 2, , , Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 19, , , Depreciación de Equipos Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación de Equipos de Computo 18, , , Otros s y Gastos Variables 12, , , Mantenimiento y reparación 7, , , Servicio de Telefonía 5, , s Fijos 534, % 388, % 146, % Seguros 34, , , Revisión Técnica 1, , Agua potable 10, , Energía eléctrica 5, , Telefonía , Internet 2, , Depreciación de Infraestructura Pública 375, , , Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 100, , Total 17,505, % 18,107, % 602, % Justificación de las Variaciones El costo del Servicio de Parques y Jardines determinado para el ejercicio 2018 asciende a S/ , nuevos soles, es decir que registra una reducción de -3.33%, con respecto a los costos aprobados para el ejercicio 2017 mediante Ordenanza Nº 440-MSI s Directos: de Mano de Obra.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Personal nombrado (DL. 728) 854, ,374, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 1,225, ,170, , Totales 2,080, ,544, , Justificación: Si muy cierto en total se está reduciendo el costo de Mano de Obra, se puede observar un incremento en el costo de personal contratado CAS, el mismo que se pasa a justifi car: La reducción en el costo de personal nombrado se debe al cese por límite de edad y al traslado de dicho personal a otras áreas de la Municipalidad.

56 56 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano El incremento mostrado en el costo por personal contratado CAS (DL. 1057) se debe al reemplazo con personal CAS de dos (02) choferes de fl ota pesada que cesaron en el rubro personal nombrado, el mismo que es necesario porque no se pueden dejar sin chofer a las cisternas del servicio, teniendo en cuenta que las mismas son para el riego de áreas verdes no contratadas. Descripción Variación Ayudante de camión cisterna Chofer de fl ota liviana Chofer de fl ota pesada Jardinero Maquinista Maquinista de tractor corta césped Operario de planta de tratamiento Operario de riego tecnifi cado Podador Regador Total Adicionalmente, otro factor importante es el costo por ESSALUD aplicado al personal CAS, el mismo que de acuerdo a ley tiene un tope del 30% sobre la UIT vigente. En ese sentido, para el ejercicio 2018 se aplica la UIT del 2017 que asciende a S/ 4,050, el mismo que al aplicar el 30% tope de acuerdo a ley resulta S/ 1, y este por el 9% de ESSALUD se obtiene S/ por trabajador, importe que es superior al considerado para la ordenanza 2017 que fue la UIT del 2016 que se encontraba en S/ 3,950. de Materiales.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Uniformes 204, , , Herramientas 25, , , Insumos 507, , , Repuestos 234, , , Combustibles y lubricantes 223, , , Materiales diversos 310, , , Totales 1,504, ,277, , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro costo de materiales para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Uniformes.- La cantidad de prendas e implementos se está reduciendo en comparación con las aprobadas para el ejercicio 2017 (de 2,976 prendas en el ejercicio 2017 a 2,847 prendas para el 2018), el incremento se sustenta básicamente en la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Los implementos de seguridad son necesarios para las labores operativas del servicio, tales como orejeras que son utilizadas como protección en la poda de áreas verdes y poda árboles; mosquetones que son tipos de grilletes para la seguridad, se utilizan para la poda de árboles (trepar los árboles); entre otros implementos necesarios para las labores operativas del servicio. Insumos.- El incremento refl ejado en este rubro, tiene relación con la mayor cantidad de áreas verdes que administrará la Municipalidad de San Isidro en el ejercicio 2018 (de 166, m 2 en el 2017 a 167, m 2 para el 2018). Esta mayor cantidad de áreas verdes requerirá de todos los insumos para mantenerla en buen estado (semillas, plantas, fertilizantes, insecticidas, abonos, etc.), además de una mayor cantidad de insumos para mejorar y fortalecer las áreas verdes que administrará la Municipalidad de San Isidro, todo ello servirá para evitar plagas y hongos que frecuentemente atacan a las áreas verdes y árboles del distrito. Asimismo, otro factor que infl uye en el incremento de dichos recursos, se debe a la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Repuestos.- La cantidad de repuestos se está reduciendo en comparación con las aprobadas para el ejercicio 2017 (de 1,022 repuestos en el ejercicio 2017 a 827 repuestos para el 2018), el incremento se sustenta básicamente en la

57 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 57 actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Combustible y Lubricantes.- El incremento refl ejado en este rubro, se debe a que se viene considerando una mayor cantidad de combustibles y lubricantes para la mayor cantidad de maquinarias con que cuenta el servicio (de 34 maquinarias en el ejercicio 2017 a 43 maquinarias para el 2018). Al contar con una mayor cantidad de áreas verdes administrada por la Municipalidad, se requiere ampliar e intensifi car la poda de gras y árboles de dichas áreas verdes. Asimismo, otro factor que infl uye en el incremento de dichos recursos, se debe a la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Materiales Diversos.- El incremento refl ejado en este rubro, se deben a que se viene considerando una mayor cantidad de materiales para las diferentes labores que se realizan en áreas verdes, las cuales son necesarias para el buen estado del gras y árboles del distrito (de 17,533 materiales en el ejercicio 2017 a 19,978 materiales para el 2018), ello teniendo en cuenta la mayor cantidad de área verde administrada por la Municipalidad y a la intensidad con que se brinda el servicio. Cabe precisar que cada material es necesario para las labores diarias del servicio, ejemplo: protector solar, es utilizado como protección por el personal operativo ante la alta radiación a la que se exponen durante la labor diaria del servicio; linternas, es utilizada por el personal de riego en horario nocturno (madrugada), tubos, candados, válvulas, entre otros para el riego tecnifi cado; mangueras para riego mediante cisterna y riego con manguera; cemento para arreglar y confeccionar sardineles de protección de las áreas verdes, etc. Asimismo, otro factor que infl uye en el incremento de dichos recursos, se debe a la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Depreciación de Maquinarias y Equipos.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Depreciación de Equipos de Transporte 51, , , Depreciación de Maquinaria y Equipos 26, , , Totales 77, , , Justificación: Si muy cierto se está reduciendo el costo total por Depreciación de Maquinarias y Equipos, se observa que se están incrementando otros rubros, los cuales se pasan a justifi car: Depreciación de Maquinaria y Equipos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a la mayor cantidad de maquinarias necesarias que se han adquirido para el servicio, las mismas que han sido adquiridas durante el ejercicio 2017 (de 50 maquinarias en el ejercicio 2017 a 74 maquinarias para el ejercicio 2018). Asimismo considera el costo por depreciación de equipos que se proyectan adquirir a inicios del ejercicio 2018 (03 escaleras para subir a árboles para poda), la adquisición de maquinarias y equipos para el servicio, obedece a que al contar con una mayor cantidad de áreas verdes donde se brindará el servicio (de 166, m 2 en el 2017 a 167, m 2 para el 2018), se requiere ampliar e intensifi car el servicio de mantenimiento de áreas verdes. Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI (Ejerc. 2017) Variación Servicio operativo de terceros 10,103, ,890, , Servicio de agua potable - SEDAPAL 889, , , Servicio de agua potable - Comisión de regantes 333, , , Servicio de energía eléctrica 409, , , Mantenimiento y reparación 221, , , Totales 11,957, ,440, , Justifi cación: Si muy cierto se está reduciendo el costo total de Otros s y Gastos Variables, se observa que se están incrementando otros rubros, los cuales se pasan a justifi car: Servicio de Agua Potable - Comisión de Regantes.- El incremento refl ejado en este recurso para el ejercicio 2018, se debe básicamente a la actualización de precios unitarios, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales.

58 58 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Cabe precisar, que al igual que en el ejercicio 2017 la Municipalidad de San Isidro continuará asumiendo el 100% del costo de agua que factura la Junta de Usuarios del Sub Distrito de Riego Rímac. Servicio de Energía Eléctrica.- El incremento refl ejado en este rubro se debe a que se está considerando una mayor cantidad de suministros para el riego tecnifi cado de las áreas verdes del distrito (de 53 suministros en el ejercicio 2017 a 58 suministros para el ejercicio 2018). Asimismo, al mayor consumo que vienen registrando los suministros dada la intensidad y necesidad con que se vienen regando las áreas verdes del distrito. Adicionalmente, otro factor que ha originado la mayor cantidad de suministros considerados para el ejercicio 2018, se sustenta en que para el ejercicio 2017 no se consideraron la totalidad de suministros que se encontraban a cargo de la empresa concesionaria (al estar algunos suministros en mantenimiento), las cuales actualmente ya se encuentran en funcionamiento. Cabe precisar, que tanto los consumos por suministros (agua potable y energía eléctrica) y junta de usuarios del sub distrito de riego Rímac son asumidos directamente por el servicio, ello teniendo en cuenta el actual contrato fi rmado entre el municipio y la empresa de servicio, en la cual se señala que es la municipalidad es la responsable de dichos consumos. Mantenimiento y Reparación.- La municipalidad de San Isidro cuenta con un taller interno de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio de parques y jardines viene demandando un 4.53% de su accionar. Servicio Unidades de Transporte Tipo de Servicio % Importe Recolección Residuos Sólidos 3 Indirecto 1.23% 3, Barrido de Calles 5 Indirecto 2.06% 5, Parques y jardines 11 Directo 4.53% 12, Indirecto 2.88% 7, Seguridad ciudadana 113 Directo 46.50% 123, Seguridad ciudadana 1 Indirecto 0.41% 1, Otras áreas % 112, Total % 265, El incremento del % de dedicación para el ejercicio 2018 se sustenta en la redistribución de las unidades vehiculares con que cuenta cada servicio, las mismas que en total se han reducido de 255 en el ejercicio 2017 a 243 para el ejercicio 2018, reducción que ha motivado a la redistribución de porcentajes. Es preciso señalar que toda unidad vehicular requiere de un mantenimiento preventivo y correctivo para su operatividad, el cual es necesario puesto que sin ello los vehículos asignados al servicio, podrían presentar defi ciencias en su operatividad, afectando así la prestación del servicio. Adicionalmente, el rubro mantenimiento y reparación está considerando para el ejercicio 2018, diferentes mantenimientos para la planta de tratamiento de agua para riego, los cuales son de son de suma importancia para su funcionamiento, teniendo en cuenta que sin ellos la planta puede sufrir graves desperfectos que perjudicarían el riego de la totalidad de las áreas verdes con que cuenta la Municipalidad de San Isidro. Asimismo, se considera mantenimientos necesarios para el funcionamiento del riego tecnifi cado de áreas verdes del distrito, los mismos que de n ser considerados pueden afectar gravemente el riego de las áreas verdes del distrito. De otro lado, en la estructura del ejercicio 2018 se viene considerando mantenimientos especiales de maquinarias operativas que se utilizan en las labores de mantenimiento de áreas verdes, las mismas que se deben realizar fuera del taller de la municipalidad. Cabe precisar, que todos estos mantenimientos son de suma importancia para el servicio, sin ellos se afectaría gravemente el servicio de mantenimiento y riego de áreas verdes del distrito. s Indirectos: de Mano de Obra.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Personal nombrado (DL. 726) 133, , , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 979, , , Totales 1,113, ,017, ,114.51

59 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 59 Justificación: El incremento refl ejado en el rubro costo de materiales para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Personal Contratado CAS (DL. 1057).- El incremento mostrado en el presente rubro, se debe a la contratación de un coordinador necesario para la coordinación y supervisión de las actividades del servicio de mantenimiento de áreas verdes contratadas, a la actualización del porcentaje de dedicación del chofer que para el ejercicio 2018 será chofer de fi scalización (actualmente al 100%, en el 2017 fue chofer del subgerente al 20%) y a la actualización del porcentaje del gerente y subgerente responsable del servicio. El chofer, obedece estrictamente a la necesidad de contar con un chofer al 100% para el traslado del nuevo coordinador de áreas verdes contratadas, con lo que se tendrán 2 choferes de fi scalización específi camente para el supervisor del servicio de las áreas no contratadas y para el coordinador de las áreas verdes contratadas. Asimismo, el incremento en los porcentajes del Gerente y Subgerente del servicio, obedece a la actualización de los porcentajes de dedicación en atención al nuevo Reglamento de Organizaciones y Funciones de la entidad: Gerente de Sostenibilidad: Apellidos y nombres Cargo Total PEÑA VIVANCO PAMELA OLENKA GERENTE DE SOSTENIBILIDAD 181, , % Dedicación Subgerencia de Movilidad Urbana 50.00% 90, Subgerencia de Gestión Ambiental 50.00% 90, Barrido de Calles 25.00% 22, Recolección de Residuos Sólidos 25.00% 22, Parques y Jardines 25.00% 22, % Otras Actividades 25.00% 22, Subgerente de Gestión Ambiental: Apellidos y nombres Cargo Total ASPIAZU AREVALO DORIS ETHEL SUBGERENCIA DE GESTION AMBIENTAL 145, TOTAL 145, % Dedicación Barrido de Calles 25.00% 36, Recolección de Residuos Solidos 25.00% 36, Parques y Jardines 25.00% 36, % Otras Actividades 25.00% 36, Como se puede observar en los cuadros anteriores, se está manteniendo la metodología de distribución del ejercicio 2017, la diferencia es que las nuevas áreas responsables del servicio, cuentan con menos subgerencias y actividades a su cargo, motivo por la cual la distribución porcentual crece al ser distribuidas en una menor cantidad de actividades. Adicionalmente, otro factor importante es el costo por ESSALUD aplicado al personal CAS, el mismo que de acuerdo a ley tiene un tope del 30% sobre la UIT vigente. En ese sentido, para el ejercicio 2018 se aplica la UIT del 2017 que asciende a S/ 4,050, el mismo que al aplicar el 30% tope de acuerdo a ley resulta S/ 1, y este por el 9% de ESSALUD se obtiene S/ por trabajador, importe que es superior al considerado para la ordenanza 2017 que fue la UIT del 2016 que se encontraba en S/ 3,950. de Materiales.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Útiles de ofi cina 5, , Uniformes 22, , ,461.60

60 60 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Justificación: Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Repuestos 120, , , Combustibles y lubricantes 52, , , Material de limpieza y sanitario Planta de tratamiento 2, , , Totales 203, , , El incremento refl ejado en el rubro costo de materiales para el ejercicio 2018 está relacionado a lo siguiente: Útiles de Oficina.- El incremento mostrado en el presente rubro para el ejercicio 2018, se debe principalmente a la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. El incremento en cantidad de recursos es mínima (de 1,164 artículos en el 2017 a 1,166 artículos para el ejercicio 2018), la variación es la inclusión de un tóner más para la impresora multifuncional con que cuenta el servicio (depreciada al 100%), para la impresión de reportes e informes y demás documentos administrativos relacionados con el mantenimiento áreas verdes contratadas y no contratadas, así como un tampón para el sellado y recepcionado de los documentos que se emitirán para el servicio. Los útiles de ofi cina considerados en la estructura de costos, son necesarios para sus labores diarias del personal administrativo, tales como cuadernos para notas, bolígrafos, papel bon para sus partes diarios, entre otros útiles de ofi cina, que servirán para registrar las incidencias ocurridas en el servicio de parques y jardines. Uniformes.- La cantidad de prendas se está incrementando a comparación de las aprobadas en la Ordenanza 440-MSI aprobada para el ejercicio 2017 (de 228 prendas en el 2017 a 268 prendas proyectadas para el 2018), ello obedece a que se está considerando uniformes completos e implementos a 2 técnicos administrativos, ello debido a que dicho personal cumple también con el apoyo en labores de supervisión y fi scalización del servicio de parques y jardines. Asimismo, otro incremento es la variación del porcentaje de dedicación utilizado para las prendas del chofer de fi scalización (traslada al coordinador a campo a realizar labores de coordinación y supervisión de las actividades del servicio de mantenimiento de áreas verdes contratadas), que para el ejercicio 2018 se están considerando al 100%, lo cual fue diferente para el ejercicio 2017 que tenía el cargo de chofer de subgerencia con un 20% de dedicación. Otro factor se debe a que los precios unitarios del mercado se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Repuestos.- El incremento refl ejado en este rubro obedece, a la mayor cantidad de repuestos considerados para el mantenimiento preventivo de las unidades vehiculares asignadas para las labores de supervisión y fi scalización del servicio (de 670 repuestos en el 2017 a 683 repuestos para el 2018), esta mayor cantidad de repuestos para las unidades vehiculares, se debe estrictamente a que de acuerdo a la naturaleza de cada unidad vehicular, estas requieren de un mantenimiento preventivo y correctivo cada 3,000 y/o 5,000 km. de recorrido, motivo que conllevará a que los repuestos de las unidades vehiculares asignadas al servicio, sean renovados con mayor frecuencia. Asimismo, otro de los factores que conlleva al incremento del costo de repuestos para el ejercicio 2018, se debe a que para el ejercicio 2018 se está considerando los repuestos de las dos (2) camionetas al 100% (1 camioneta para traslado del supervisor de áreas verde no contratadas y la otra para traslado del coordinador de áreas verdes contratadas), lo cual es diferente a lo considerado para el ejercicio 2017, en la cual los repuestos de una de las camionetas fue al 20%, al haber estado asignada al subgerente del servicio. Es preciso informar que este recurso es de suma importancia para el servicio, teniendo en cuenta que sin ellos las unidades podrían sufrir desperfectos que perjudicarían las labores de supervisión y fi scalización del servicio. Combustible y Lubricantes.- La cantidad de combustible y lubricantes se está manteniendo en comparación con las aprobadas para el ejercicio 2017 (570 artículos), el incremento se sustenta básicamente en la actualización de los precios unitarios del mercado, los mismos que se han incrementado con respecto a los considerados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Los Materiales de Limpieza y Sanitario son considerados para el local de la Planta de Tratamiento, el cual no está incluido en el contrato (Contrato Nº MSI), que es solo para los locales de administrativos de la Municipalidad. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Depreciación de Maquinaria y Equipos Depreciación de Muebles y Enseres Depreciación de Equipos Informáticos 18, , , Totales 19, , ,918.47

61 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 61 El incremento refl ejado en el rubro Depreciación de Bienes Muebles y Equipos proyectado para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Depreciación de Maquinaria y Equipos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a la necesidad de adquirir en calidad de reemplazo 5 cámaras fotográfi cas para las labores de fi scalización del servicio (de 4 cámaras consideradas para el ejercicio 2017 a 5 cámaras proyectadas para el ejercicio 2018 para fi scalizadores), herramienta necesaria que sirve para dejar constancia de las labores que viene realizando la empresa prestadora del servicio (fotografía), se adjunta O/C como referencia para validar el costo unitario del equipo. Depreciación de Muebles y Enseres.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a que se están considerando muebles que no fueron considerados en la Ordenanza del ejercicio 2017 (de 4 muebles en el 2017 a 8 muebles para el ejercicio 2018, son 4 sillas adicionales que serán utilizadas por el personal administrativo del servicio), las cuales de acuerdo al Informe Nº EFACP-SLSG-GAF/MSI del Equipo Funcional de Almacén y Control Patrimonial pertenecen al servicio. Depreciación de Equipos Informáticos.- El incremento refl ejado en el presente rubro para el ejercicio 2018, obedece a la necesidad de adquirir trece (13) computadoras y un proyector multimedia para las labores de administrativas y de fi scalización del servicio (al 100%), las mismas que servirán para la elaborar e imprimir los informes y reportes diarios de la fi scalización realizada en el servicio, así como para las reuniones de trabajo relacionadas con el servicio mismo (proyector). Todo ello ha originado que el costo por materiales pase de S/ 2, en el ejercicio 2017 a S/ 19, para el ejercicio Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Mantenimiento y reparación 7, , , Servicio de Telefonía 5, , Totales 12, , , Justificación: Mantenimiento y Reparación.- La municipalidad de San Isidro cuenta con un taller interno de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados a las labores administrativas del servicio de parques y jardines viene demandando un 2.88% de su accionar. Servicio Unidades de Transporte Tipo de Servicio % Importe Recolección Residuos Sólidos 3 Indirecto 1.23% 3, Barrido de Calles 5 Indirecto 2.06% 5, Parques y jardines 11 Directo 4.53% 12, Indirecto 2.88% 7, Seguridad ciudadana 113 Directo 46.50% 123, Seguridad ciudadana 1 Indirecto 0.41% 1, Otras áreas % 112, Total % 265, El incremento del % de dedicación para el ejercicio 2018 se sustenta en la redistribución de las unidades vehiculares con que cuenta cada servicio, las mismas que en total se han reducido de 255 en el ejercicio 2017 a 243 para el ejercicio 2018, reducción que ha motivado a la redistribución de porcentajes. Adicionalmente, es preciso señalar que toda unidad vehicular requiere de un mantenimiento preventivo y correctivo para su operatividad, el cual es necesario puesto que sin ello los vehículos asignados al servicio, podrían presentar defi ciencias en su operatividad, afectando así la prestación del servicio. Servicio de telefonía Radio Troncalizado RPC.- Al contar el servicio de Parques y Jardines con personal encargado de las labores de fi scalización y supervisión de áreas verdes, es necesario que este personal cuente con equipos de comunicación para las coordinaciones con el centro de control, sobre temas referidos al mantenimiento de áreas verdes (Telefonía RPC). El porcentaje determinado que asciende a 1.96% del consumo de RPC para el servicio de parques y jardines, ha sido determinado en función a la cantidad de equipos con que cuenta cada área de la Municipalidad.

62 62 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Servicio Nº de equipos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 1 Indirecto 0.20% asumido Limpieza Publica - BC 1 Indirecto 0.20% Parques y Jardines 10 Indirecto 1.96% 5, , Seguridad Ciudadana 96 Directo 18.82% 48, Seguridad Ciudadana 7 Indirecto 1.37% 3, Otros 395 Indirecto 77.45% 198, Total % 256, , El porcentaje asignado al servicio que asciende 1.96%, corresponde a diez (10) equipos con que cuenta en el servicio, los cuales representan un importe de S/ 5, al año, importe que al ser dividido mensualmente y entre los 10 equipos asciende a S/ 41.83, el cual no sobrepasa el límite indicado en la ley presupuestal. s Fijos: Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Seguros 34, , , Revisión Técnica 1, , Agua potable 10, , Energía eléctrica 5, , Telefonía , Internet 2, , Depreciación de Infraestructura Pública 375, , , Mantenimiento y limpieza de locales 3, , Vigilancia de local 100, , Totales 534, , , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro s Fijos proyectado para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Seguros.- Si muy cierto se está reduciendo el costo de seguros, se ha de mencionar que dicho costo considera el costo por seguro vehicular (18 unidades vehiculares), seguro vida ley de obreros y seguro obligatorio de accidentes de tránsito SOAT de diecisiete (17) unidades de transporte, el porcentaje de dedicación de 7.41% considerado para el seguro vehicular, se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la Municipalidad (barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines, seguridad ciudadana, entre otras áreas), se adjunta cuadro de cálculo: Servicio Nº de vehículos Tipo % Contrato asumido Limpieza Publica - RS 3 Fijo 1.23% 3, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 2.06% 6, Parques y Jardines - Directo 11 Fijo 4.53% 13, Parques y Jardines - indirecto 7 Fijo 2.88% 304, , Seguridad Ciudadana - Directo 113 Fijo 46.50% 141, Seguridad Ciudadana Indirecto 1 Fijo 0.41% 1, Otros 103 Fijo 42.39% 128, Total % 304, , Asimismo, el porcentaje de dedicación de 22.95% considerado para el seguro vida ley, se ha determinado en función a la cantidad de obreros con que cuenta cada servicio de la Municipalidad.

63 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 63 SEGURO VIDA LEY Nº DE PERSONAS SERVICIO Nº DE PERSONAS % CONTRATO COSTO ASUMIDO Parques y Jardines % 7, , Otros % 23, Total % 30, , Revisión Técnica.- La fi nalidad de incluir este recurso en el servicio de parques y jardines para el ejercicio 2018, es la de adecuarse a la Ley Ley que crea el Sistema Nacional de Inspecciones Técnicas Vehiculares, que es la de certifi car el buen funcionamiento y mantenimiento de los vehículos que circulan por las vías públicas terrestres a nivel nacional; así como, verifi car que éstos cumplan las condiciones y requisitos técnicos establecidos en la normativa nacional, con el propósito de garantizar la seguridad del transporte y el tránsito terrestre y las condiciones ambientales saludables, se considera para quince (15) unidades, las demás son nuevas. Agua Potable.- El suministro Nº abastece a diferentes áreas de la Municipalidad, del cual solo el importe mensual de S/ 3, está siendo distribuido a los Arbitrios. El 31.38% de dicho importe se ha determinado como porcentaje de dedicación para la Subgerencia de Gestión Ambiental, el mismo que a efecto de ser distribuido a los servicios que dependen de esta subgerencia (BC=Barrido de Calles, RRSS=Recolección de Residuos Sólidos y PJ=Parques y Jardines), se ha llegado a determinar el 26.51% que ha sido considerado en la estructura de costos del servicio de parques y jardines, el mismo que no ha variado respecto del ejercicio Suministro Factor % Consumo mes de junio 2017 Empresa anual , SEDAPAL 393, Asumido para el Arbitrio 3, , % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 31.38% 1, , % Asumido por el Serv. BC-RRSS 15.52% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 84.48% % 10, Energía Eléctrica.- El suministro Nº abastece a diferentes áreas de la Municipalidad, siendo el 28.77% determinado como porcentaje de dedicación para la Subgerencia de Gestión Ambiental, el mismo que a efecto de ser distribuido a los servicios que dependen de esta subgerencia (BC=Barrido de Calles, RRSS=Recolección de Residuos Sólidos y PJ=Parques y Jardines), se ha considerado la cantidad de equipos eléctricos con que cuenta cada servicio, llegando a determinar un porcentaje de dedicación de 11.90% que ha sido considerado en la estructura de costos del servicio de parques y jardines. Suministro Factor % Consumo mes de junio 2017 Empresa anual , ENEL 43, % Asumido por la Subg. Gestión Ambiental 28.77% 1, , % Asumido por el Serv. BC-RRSS 58.62% , % Asumido por el Serv. Parques y Jardines 41.38% % 5, Telefonía.- Necesaria para la comunicación con la empresa prestadora del servicio y comunicación interna, a efecto de tratar temas relacionados con la prestación del servicio, el porcentaje de dedicación se mantiene igual al del ejercicio 2017, siendo su forma de distribución la siguiente: Servicio Nº de anexos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 1 Fijo 0.21% asumido Limpieza Publica - BC 1 Fijo 0.21% Parques y Jardines 6 Fijo 1.28% 52, Seguridad Ciudadana 21 Fijo 4.49% 2, Otros 439 Fijo 93.80% 48, Total % 52, ,026.40

64 64 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Internet.- Necesaria para recibir y atender los requerimientos de los vecinos, y para el envío en línea de los programas diarios de operaciones del servicio a Relima, el cual ejecuta y nos envía la confi rmación del servicio. Asimismo, para control de las unidades vehiculares mediante monitoreo GPS, el porcentaje de dedicación se está reduciendo en comparación con la del ejercicio 2017, se muestra cuadro de distribución: Servicio Nº de computadoras Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 7 Fijo 0.87% asumido 1, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 0.62% 1, Parques y Jardines 13 Fijo 1.61% 162, , Seguridad Ciudadana 52 Fijo 6.46% 10, Otros 728 Fijo 90.43% 146, Total % 162, , Depreciación de Infraestructura Pública.- El incremento mostrado en este rubro se debe a la inclusión de una nueva infraestructura pública, la misma que fue actividad recién en el ejercicio 2017 sistema de riego tecnifi cado Bosque Olivar, sector 3-3 (de 10 infraestructuras consideradas en el ejercicio 2017 a 11 infraestructuras proyectadas para el ejercicio 2018), las mismas que se sustentan en el Ofi cio Nº ALC/MSI, documento que presenta la información fi nanciera y presupuestal de la Municipalidad de San Isidro del ejercicio fi scal 2016 al Ministerio de Economía y fi nanzas, cuyo formulario EF-1 Estado de Situación Financiera, refl eja la cuenta contable edifi cios y estructuras. Mantenimiento y Limpieza de Locales.- Para el ejercicio 2017 este rubro se consideró en el costo indirecto como materiales de limpieza y sanitario, actualmente la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de parques y jardines. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 0.16% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 2 381,626.92). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 23.08% (se utilizó Nº de operarios por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 23.08% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 11.11% (se utilizó Nº de operarios por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 11.11% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas), d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Parques y Jardines el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje fi nal en general arroja el 0.16% que es el considerado en la estructura de costos, se adjunta cuadro anexo de cálculo. Vigilancia de Locales.- El motivo de incluir este servicio obedece a la necesidad de mantener vigilado todos los locales de la municipalidad, para lo cual la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la vigilancia de la ofi cina utilizada por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 2.68% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 3 746,272.97). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: a) Se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 20.78% (se utilizó Nº de agentes por local); b) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre los pisos del local donde se ubica el área responsable del servicio (el 20.78% se consideró como un 100%), correspondiéndole al piso 7 donde se ubica el área responsable del servicio el 6.25% (se utilizó Nº de agentes por piso); c) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre las áreas que ocupan el piso 7 (el 6.25% se consideró como un 100%), correspondiéndole al área responsable del servicio el 25.00% (se distribuyó en porcentajes iguales a las 4 áreas); d) Se distribuyó el porcentaje obtenido entre cuatro (4) grandes actividades (el 25.00% se consideró como un 100%), correspondiéndole al Servicio de Parques y Jardines el 25% (se distribuyó en porcentajes iguales a los servicios de barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines y otros actividades). En conclusión, el porcentaje fi nal de distribución en general arroja el 0.08%, ello más el porcentaje de 2.60% que corresponde a la vigilancia de la planta de tratamiento, se obtiene el 2.68% que ha sido considerado en la estructura de costos del servicio de parques y jardines, se adjunta cuadro anexo de cálculo. 1.4 Servicio de Seguridad Ciudadana El servicio de seguridad ciudadana, es brindado directamente por la Subgerencia de Serenazgo de la Municipalidad Distrital de San Isidro, quien asume el 100% de los costos vinculados al servicio Plan Anual del Servicio de Seguridad Ciudadana: DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO.- Son las siguientes: El Servicio de Seguridad Ciudadana de la MSI se brinda en todo el distrito, durante las 24 horas al día y los 365 días del

65 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 65 año; comprende la organización, implementación, mantenimiento y mejora del servicio de vigilancia diurna y nocturna, con fi nes de prevención para lograr una mejor seguridad en colaboración con la Policía Nacional del Perú. Actualmente se cuenta con dos Comisarías, la de Orrantia del Mar cuya jurisdicción policial abarca los sectores O-1, O-2, O-3, O-4, O-5 y O-6 y la Comisaría de San Isidro que comprende los es S-1, S-2, S-3, S-4, S-5, S-6, S-7, S-8 y S-9. El Servicio de Seguridad Ciudadana cumple con acciones de protección civil, en zonas de riesgo en nivel alto, nivel medio y nivel bajo en los 15 sectores de distrito, en atención primaria de emergencias, en coordinación con la autoridad local competente. Para tal fi n el personal se ha distribuido de la siguiente manera: Sereno de Seguridad Ciudadana, Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado, Sereno de Seguridad ciudadana Centro de Control, Sereno de seguridad ciudadana especializado centro de control, Sereno de Seguridad especializado en acciones especiales, Responsable de es de Seguridad Ciudadana, Jefe de Zona de Seguridad Ciudadana, Chofer de Seguridad Ciudadana 1, Chofer de Seguridad Ciudadana 2, Chofer de Seguridad Ciudadana 3, asimismo se cuenta con recursos técnicos y materiales en cada una de las zonas, para prevenir y reducir las acciones de violencia en el distrito. Delimitación por es: Fue necesario defi nir el nuevo mapa de división de los sectores del distrito, de acuerdo a criterios técnicos, como las características propias que presentan el distrito, ajustando el mapa de acuerdo a la división territorial de las Comisarías de San Isidro y Orrantia del Mar. El presente mapa de sectorización policial para el patrullaje operativo del serenazgo de San Isidro, fue aprobado en sesión del CODISEC del día 26 de abril del 2017, dividiendo el distrito en 05 zonas, y 15 sectores. 06 sectores bajo la jurisdicción de la Comisaria de Orrantia del Mary 09 sectores bajo la jurisdicción de la Comisaria de San Isidro. Delimitación sectorial COMISARIA ORRANTIA DEL MAR SECTOR O-1 O-2 O-3 O-4 O-5 O-6 LIMITES Delimitado por la Av. Salaverry Av. Guillermo Prescott Av. Dos de Mayo Calle Los Naranjos Av. Javier Prado Oeste Av. Faustino Sánchez Carrión. Delimitado por la Av. Javier Prado Oeste Calle Los Naranjos Av. El Rosario Av. Aurelio Miro Quesada Calle Los Castaños. Delimitado por la Av. Alberto del Campo Av. Aurelio Miro Quesada Calle Los Castaños Av. Faustino Sánchez Carrión Av. Juan de Aliaga. Delimitado por la Av. Alberto del Campo Av. Aurelio Miro Quesada Av. Coronel Portillo Av. Augusto Pérez Aranibar Malecón Luis Bernales - Av. Juan de Aliaga. Delimitado por la Av. General Pezet Av. Álvarez Calderón Av. General Jacinto Lara - Av. Francisco Alayza y Paz Soldán Urbanización Santa Mónica Av. Pérez Aranibar Av. Coronel Portillo. Delimitado por la Av. General Jacinto Lara - Av. Álvarez Calderón - Av. General Pezet - Av. Camino Real Av. Felipe Pardo y Aliaga Av. Santa Cruz Ovalo Gutiérrez Av. Emilio Cavenecia Calle Jose del Llano Zapata Calle Alfredo Salazar Av. Francisco Tudela y Varela Av. Angamos Av. Francisco Alayza y Paz Soldán. COMISARIA DE SAN ISIDRO SECTOR LIMITES S-1 Delimitado por la Av. El Rosario Calle Los Naranjos Av. Dos de Mayo Av. Arequipa - calle Choquehuanca. S-2 S-3 Delimitado por la Av. El Rosario - Calle Choquehuanca - Av. Arequipa Av. Santa Cruz Av. Felipe Pardo y Aliaga Av. Camino Real - Av. Aurelio Miro Quesada. Delimitado por la Av. Arequipa Calle Percy Gibson Paseo Parodi Av. Javier Prado Este Av. Paseo de la Republica Av. Juan de Arona. S-4 Delimitado por la Av. Arequipa Av. Juan de Arona Av. Paseo de la República - Av. Andrés Aramburu. S-5 Delimitado por la Av. Paseo de la Republica Av. República de Panamá Av. Aramburu. S-6 S-7 Delimitado por la Av. República de Panamá Av. Javier Prado Este Av. Jose Gálvez Barrenechea Calle 21 Av. Canaval y Moreyra. Delimitado por la Av. República de Panamá - Av. Canaval y Moreyra Calle 21 Av. Gálvez Barrenechea Ovalo Quiñonez Av. Guardia Civil - Calle 1 Av. Andrés Aramburu. S-8 Delimitado por la Av. José Gálvez Barrenechea - Av. Javier Prado Este - Av. Guardia Civil Ovalo Quiñonez. S-9 Delimitado por la Av. Guardia Civil Ovalo Quiñonez Av. José Gálvez Barrenechea - Calle 32 Calle 1.

66 66 NORMAS LEGALES ACTIVIDADES DE SEGURIDAD CIUDADANA.- Son las siguientes: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Seguridad Ciudadana por Prevención Lineal. Seguridad Ciudadana en Prevención por Población Flotante. Seguridad Vial. Seguridad ante Eventos Extraordinarios. Atención de Emergencia Ciudadana. Seguridad Ciudadana por Prevención Lineal. Consiste en el desplazamiento del Sereno de Seguridad Ciudadana alrededor de los domicilios de los residentes de San Isidro, en una frecuencia promedio de 10 minutos. Esta función tiene un carácter estrictamente preventivo. Seguridad Ciudadana en Prevención por Población Flotante Comprende las acciones que seguridad que se brinda a la población que por distintas razones y en algún tiempo del día, realiza alguna actividad particular, profesional o de recreación, por avenidas, calles, centros comerciales, u otros lugares de acceso público en el distrito. Seguridad Vial Comprende las acciones que desarrollarán los Sereno de Seguridad Ciudadana Especializados y Serenos de Seguridad Ciudadana con el propósito de prevenir y disuadir hechos que revisten características de delitos que cometan o intenten cometer delincuentes que se desplazan en vehículos, motos u otros medios de transporte. Adicionalmente, y con el propósito de marcar presencia de prevención en distinto puntos de congestión vehicular, procederá a desarrollar aceleramiento de tránsito y verifi car el mal estacionamiento de conductores que permiten al delincuente cometer algún delito de arrebato a conductores que se mantienen por un lapso de tiempo prolongado estacionado. El problema de la congestión vial no solo afecta el libre desplazamiento del conductor o peatón, sino que también provoca un desorden vial, aumentando la sensación de temor en las personas. Seguridad ante Eventos Extraordinarios Comprende las acciones que desarrollan Serenos de Seguridad Ciudadana que permiten brindar seguridad a las personas que participan o asisten a un evento de convocatoria ciudadana, como pudiera ser una bicicleteada, una maratón, un recital, etc. Atención de Emergencia Ciudadana Comprende todas las acciones que se desarrollan en el Centro de Control de Operaciones destinadas a recibir informaciones a través de llamadas telefónicas, observación de cámaras de video vigilancia o a través de equipos de radio que solicitan la atención de un Sereno de Seguridad Ciudadana y/o de la Policía Nacional del Perú para dar solución a su requerimiento. Alguna de ellas requiere de una respuesta inmediata ya que está en peligro la vida de las personas, para lo cual el Centro de Control de Operaciones dirige los serenos a la población, pero también coordina con centros hospitalarios, bomberos, con la Policía y demás servicios de atención de emergencia. Además cumple la función de monitorear las alertas ante peligro de algún desastre natural en coordinación con estamentos de gobierno nacional. OBJETIVOS ESTRATEGICOS.- son los siguientes: Brindar Seguridad Ciudadana. Responder en forma efi ciente ante un desastre. Administrar los recursos con efi ciencia. Mantener y acrecentar las competencias de todos sus Integrantes. Mantener un óptimo clima Laboral. Trabajar con un enfoque participativo con la comunidad. Frecuencia: El servicio que presta la Gerencia de Seguridad Ciudadana de la Municipalidad de San Isidro es durante las 24 horas del día, los 365 días del año. Turnos Primer Segundo Tercero Horario de Atención De 07:00 a.m. a 15:00 p.m. De 15:00 p.m. a 22:00 p.m. De 22: 00 p.m. a 07:00 a.m.

67 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 67 META: La Gerencia de Seguridad ciudadana y Gestión de Riesgos de Desastres en coordinación con la Policía Nacional del Perú, y su participación de los efectivos policiales en los patrullajes integrados y el invalorable apoyo de los vecinos, continuaremos trabajando y ejecutando acciones efi caces que nos permitan seguir manteniendo una baja incidencia delictiva, tal como lo venimos haciendo en el presente año, según cuadro de incidencias delictivas comparativas con otros distritos. Para lograr con éxito nuestras metas, es necesario contar con los proyectos, equipos y materiales que estamos registrando y solicitando en el presente plan, con un mayor número de Serenos, con alta preparación, mayor presencia de vehículos y motorizados y más cámaras de video vigilancia, en los sectores con mayor incidencia delictiva, y que nuestro personal operativo siga con un programa de capacitación e instrucción permanente, lo cual permitirá tener patrullando en el distrito a personas altamente capacitadas para resolver problemas no solo de seguridad sino de una efectiva intervención en su patrullaje cotidiano en todos los sectores del distrito. FUNCIONES DEL PERSONAL DIRECTO: Sereno de Seguridad Ciudadana: Patrullar el sector asignado, en el medio logístico asignado, utilizando las técnicas de patrullaje aprendidas en su proceso de formación. Registrar todas las novedades que observe dentro de sus recorridos. Entre otras las siguientes: a) Presencia de personas o vehículos sospechosos. b) Situaciones que alteren el orden y la tranquilidad pública. c) Residencias con las puertas abiertas o violentadas. d) Vehículos en vía pública, sin adecuada medida de seguridad. e) Presencia de paquetes o bultos extraños en la vía pública. f) Aniegos, maleza y/o basura acumulada. g) Trabajos efectuados por empresa de telefonía, luz, agua y alcantarillado. h) Zonas oscuras por falta fl uido eléctrico, árboles frondosos, etc. i) Semáforos inoperativos y/o con fallas que puedan ocasionar un accidente. j) Comunica inmediatamente a la superioridad las novedades y hechos que ocurren en el servicio k) Si el agraviado ha sufrido daños personales debidos al robo, pedir apoyo al Centro de Control para que la ambulancia se acerque al lugar de los hechos. Dar información precisa cuando es requerida, sobre: ubicación de parques, calles, avenidas, entidades públicas, privadas y otras de mayor importancia en la zona. Orientar a vecinos y turistas sobre las disposiciones que deben mantener del cuidado de sus mascotas con respecto a la seguridad integral de personas visitantes y del ornato del parque. Alertar a los adultos, jóvenes, niños y niñeras; sobre las reglas de higiene para el cuidado y mantenimiento de las áreas verdes utilizando correctamente las papeleras o depósitos de basura. Control sobre la presencia de paseadores de mascotas orientando sobre el uso de correas, bozal (si fuese necesario) y recojo de excretas, advirtiendo que podrá pasear como máximo hasta tres (03) mascotas. En caso de desastres deberá prestar ayuda en: a) Búsqueda y rescate de víctimas. b) Salvamento en superfi cie. c) Atención pre-hospitalaria (primeros auxilios). d) Evaluación primaria de daños y análisis de necesidades. Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado: El Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado es un servidor que brinda seguridad en todo el distrito a través de acciones prioritariamente preventivas, disuasivas, de control de la ley y normas vigentes, entre ellas: a) Realizar vigilancia ciudadana, patrulla y observa orden y limpieza en sus recorridos. b) Atiende y soluciona problemas de personas que solicitan cooperación en materia de seguridad ciudadana. c) Gestiona con estamentos internos del municipio o externos recursos o prestaciones de servicios que la ciudadanía le solicita durante su servicio. d) Desarrolla acciones correspondientes ante una situación de emergencia y/o catástrofe antes, durante y después de una ocurrencia. e) Controla a los Serenos de Seguridad Ciudadana. f) Ante situaciones que son de competencia de la Policía Nacional del Perú, el Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado prestará apoyo de acuerdo a la problemática que se presenta y dentro de las facultades que posee. g) Deberá ponderar su actuación de acuerdo a la demanda en Seguridad Ciudadana que se presente. h) Con el propósito de velar por el orden de la ciudad y que pueda dejar impune el cumplimiento de normativas u ordenanzas que puedan iniciar una escalada delictiva a futuro, deberá intervenir para corregir la conducta, dentro de las facultades en que está investido. i) Deberá realizar acciones que permitan evitar que se cometan ilícitos, utilizando como medio un vehículo u otro medio de transporte, tanto para la comisión como para la huida de un hecho que reviste caracteres de delito.

68 68 NORMAS LEGALES Sereno de Seguridad Ciudadana Centro de Control: Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Apoyar el patrullaje operativo mediante el sistema de video vigilancia en forma permanente a través de las cámaras de seguridad en el área asignada y puntos críticos. Su observación y vigilancia se centrará en detectar posibles responsables de graves alteraciones del orden público, identifi cación de posibles delincuentes, vehículos infractores u otros que revistan comisión de delitos, faltas y/o amenaza grave de su comisión. Informar oportunamente al Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado del Centro de Control de Servicio Operador de Despacho, de las emergencias observadas a través del monitor de video vigilancia. Transmitir en forma permanente al Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado del Centro de Control de Servicio Operador de Despacho, de las variaciones que observe ante un procedimiento informado. Registrar en el sistema dispuesto de todas las observaciones encontradas durante su servicio. Aplicar las técnicas de observación a través del monitor de video vigilancia enseñadas durante su etapa de Formación. Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado Centro de Control: Atender todos los requerimientos de los Operadores de Cámara, del Sistema Alerta San Isidro, y del personal de campo, informando a los escalones superiores sobre cualquier situación que pudiera presentarse. Su atención se centrará en todos los campos de la actividad ciudadana. Informar oportunamente a los escalones superiores de las emergencias recibidas y en forma inmediata las consideradas de Movilizar y/o desplazar oportunamente los recursos humanos y logísticos para la atención de los requerimientos ciudadanos, contingencias o eventos que se presenten en el Distrito. Coordinar con la PNP, Bomberos y entidades públicas y privadas para la solución de las contingencias que se presentan. Mantener enlace constante con el Jefe del Centro de Control para la pronta movilización de los recursos de Seguridad Ciudadana. Dar cumplimiento a los procedimientos establecidos para la sustentación de auxilios prestados por el Centro de Control. Sereno de Seguridad Ciudadana Especializado en Acciones Especiales; Adquirir plena responsabilidad del área al cual ha sido asignado para prestar servicio. Cumplir fi elmente las disposiciones relacionadas con el servicio. Portar obligatoriamente los equipos, materiales y accesorios requeridos en el servicio como: uniforme, cinto, vara, silbato, chalecos, fotocheck, libreta de notas, lapicero, etc. Adecuado uso de los equipos y materiales asignados. Presta servicio de seguridad en los lugares donde le asigne su jefe inmediato para evitar que sucedan hechos delictivos. Presta servicio de seguridad en lugares donde se incrementa la incidencia delictiva para brindar seguridad. Responsable de es de Seguridad Ciudadana: Conduce las actividades de patrullaje preventivo y disuasivo en el sector de su responsabilidad Controla que los motorizados y serenos cumplan efi cientemente con su servicio Llega 15 minutos antes para para tomar conocimiento de las novedades del sector y orientar su esfuerzo a la neutralización de posibles riesgos. Debe estar presente en todas las operaciones durante todo su servicio en el sector Verifi ca que su personal este correctamente uniformado y con la documentación completa para hacerse cargo de su servicio Da cuenta de todas las novedades que se presenta durante el servicio al inspector de turno. Formula su parte de las ocurrencias que se originan durante su servicio. Jefe de Zona de Seguridad Ciudadana: Se encuentra a cargo de la responsabilidad de que los planes de seguridad se ejecuten y se cumplan en la zona en prevención de cualquier acto delictivo y en benefi cio de los vecinos. Efectúa patrullaje y rondas en toda la jurisdicción. Evalúa el servicio y realiza movimientos de personal, unidades móviles y equipos de acuerdo a las necesidades del momento. Instala y verifi ca los servicios para los Operativos programados e inopinados Verifi ca el relevo del personal los diferentes sectores y la distribución del mismo en sus puestos de servicio. Cumple y hace cumplir las disposiciones y/o consignas dispuestas por la Gerencia de Seguridad Ciudadana, Subgerencia de Serenazgo. Coordina con las jefaturas de operaciones de tránsito y fi scalización con la fi nalidad de realizar operativos en la zona de su responsabilidad. Ante cualquier hecho delictivo, asume la responsabilidad de investigar y elaborar los informes correspondientes, de los hechos y/o acciones meritorias de urgencia para luego dar cuenta a la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Coordina con los Comisarios de la jurisdicción para solicitar el apoyo en las intervenciones y operativos conjuntos, así como el servicio de apoyo para patrullaje integrado. Imparte instrucción sobre directivas, disposiciones y otras normas reglamentarias con relación a la Seguridad Ciudadana emanadas por la superioridad. Comunica diariamente a los escalones superiores sobre novedades que ocurre en el servicio. Efectúa visita personalizada a los vecinos para atender las sugerencias, quejas e inquietudes, informando de ello a los escalones superiores.

69 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 69 Chofer de Seguridad Ciudadana 1: Es responsable de la unidad asignada al servicio de Serenazgo, en los diferentes desplazamientos que se tengan que realizar durante el turno de servicio. Conduce los autos móvil asignado al Ofi cial de Servicio para el patrullaje. Realiza el traslado de los Serenos, a sus respectivos puestos de servicio. Realizar servicio con el vehículo que se le haya asignado, de conforme a las indicaciones y recomendaciones del Inspector de Servicio. Velar por el buen uso, mantenimiento y estado de conservación del vehículo, sus accesorios y demás equipos asignados, asumiendo plena responsabilidad por ellos. Registrar en el cuaderno de control de servicio, disposiciones, consignas, novedades y/o desperfectos de la unidad móvil, así como detalle de equipamiento y el kilometraje de recorrido (inicial y fi nal). Verifi car en los respectivos relevos, las condiciones y el estado de los vehículos, equipos y materiales cuando se recepciona o entrega. Chofer de Seguridad Ciudadana 2: Son las mismas actividades del Chofer de Seguridad Ciudadana 1, adicionando la siguiente actividad: Conduce la camioneta asignada al Ofi cial de Servicio para el patrullaje Chofer de Seguridad Ciudadana 3: Son las mismas actividades del Chofer de Seguridad Ciudadana 1, adicionando las siguientes actividades: Realiza los relevos de personal operativo en la fl ota pesada (Bus, Camión). Conduce la unidad móvil asignado al Ofi cial de Servicio para el patrullaje. FUNCIONES DEL PERSONAL INDIRECTO: Técnico Administrativo- Apoyo a la labor de inteligencia y estrategia de seguridad ciudadana: Elaborar estrategias que permitan la prevención y disuasión en temas de seguridad en apoyo a la PNP. Seguimiento de las estrategias. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato Gerente Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgo de Desastres: Responsable de la planifi cación y gestión del servicio en activa coordinación con la alta dirección y vecinos del distrito y supervisión de las labores operativas del personal encargado de la vigilancia urbana diurna y nocturna en el distrito. Secretaria de Gerencia de Seguridad Ciudadana: Llevar la agenda del Gerente de Seguridad Ciudadana, programar citas y recordar reuniones en temas de Seguridad ciudadana. Redactar, tomar dictado y digitar los documentos que se le encomiende en temas de seguridad ciudadana. Atender llamadas telefónicas, comunicaciones, reuniones y eventos de Gerencia. Asistir en la coordinación y seguimiento de expedientes críticos en temas de seguridad ciudadana. Atender a vecinos, funcionarios y personas en general que solicitan entrevistarse con el Gerente en temas de Seguridad Ciudadana. Registrar y foliar documentos del sistema de trámite documentario. Recibir y distribuir toda la documentación que se tramita en temas de Seguridad Ciudadana. Cumplir funciones de archivo y trámites de documentos. Coordinar entrega de mensajería en temas de seguridad ciudadana. Prestar asistencia en temas de carácter administrativo a la Gerencia en temas de Seguridad Ciudadana. Prestar apoyo para la elaboración de Ordenanzas relacionados a la Seguridad Ciudadana. Apoyar en la verifi cación y cumplimiento de las normas aprobadas de Seguridad Ciudadana. Las demás funciones que les asigne su jefe inmediato en temas de seguridad ciudadana. Chofer de Gerencia de Seguridad Ciudadana de Gestión de Riesgos de Desastres: Responsable de la unidad asignada y de trasladar al Gerente de Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgos de Desastres. Especialista en Planeamiento en Temas de Seguridad Ciudadana: Elaboración de la Agenda quincenal del Observatorio de Seguridad Ciudadana y hacer el seguimiento de la Incidencia Delictiva en coordinación con la PNP, y parte operativa del Serenazgo del Distrito. Elaboración de cuadros quincenales sobre el análisis actual de la incidencia delictiva para informar a los miembros del Observatorio de Seguridad Ciudadana. Atender los requerimientos de los miembros del Observatorio de Seguridad Ciudadana en temas de Seguridad Ciudadana. Especialista en Proyectos en Temas de Seguridad Ciudadana: Formular requerimientos de proyectos de seguridad ciudadana según la necesidad de la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Y Gestión de Riesgos de Desastres.

70 70 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Elaboración de Proyectos que mejoren en la parte Operativa el servicio de Serenazgo. Atender la documentación de la Gerencia, relacionados con los Proyectos de Seguridad Ciudadana. Apoyo Administrativo en Temas de Seguridad Ciudadana: Seguimiento, de la documentación referida a temas de seguridad ciudadana en coordinación con el área correspondiente. Ordenamiento y selección de documentos para su ubicación o eliminación. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato Capacitador en Temas de Seguridad Ciudadana: Elaborar los procedimientos para la capacitación del personal de seguridad ciudadana. Elaborar la curricular que se debe aplicar durante el curso de capacitación para el personal. Coordinar con las áreas de recursos humanos para el mejor desempeño de sus funciones horarios para los demás capacitadores y asegurar su participación Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato Encargado de los Proyectos de Logística en Temas de Seguridad Ciudadana: Formula y modifi ca el cuadro de necesidades en materia de compras y servicios. Elaboración de requerimientos de bienes y servicios según la necesidad de la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Elaboración de términos de referencia y especifi caciones técnicas en coordinación con las áreas técnicas califi cadas según corresponda. Evaluación y seguimiento de proyectos de inversión pública de la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Atender la documentación y hacerle el seguimiento que derive la Gerencia, relacionados con los Proyectos de Inversión Pública (SNIP) que se ejecutan en la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Archivar y velar por su conservación de la documentación derivada de los Proyectos de Inversión Pública correspondientes a la Gerencia. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato. Analista Estadístico de la Incidencia Delictiva de la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Elaborar y estructurar la información estadística del índice delincuencial, mediante cuadros informativos, gráfi cos comparativos y procesos de investigación y desarrollo de mapas del delito para elaborar en coordinación con la Policía Nacional, las estadísticas referentes a la incidencia delictiva, de interés para la Seguridad Ciudadana del distrito. Supervisar, en el aspecto estadístico, los estudios y análisis de fuentes ofi ciales, asimismo publicaciones de informaciones estadísticas, de parte de medios de prensa, a fi n de asegurar la exactitud y uniformidad de las mismas o que involucren al distrito. Preparar la información estadística para el análisis quincenal en el Observatorio de Seguridad Ciudadana. Integrar y monitorear la información de delitos contra el patrimonio de la PNP, que se integra con la base de datos de Serenazgo. Apoyo y Seguimiento Logístico en Temas de Seguridad Ciudadana Apoyo en la organización del Almacén. Organización y clasifi cación del Almacén de GSC. Ingreso a base de datos de los inventarios existentes. Seguimiento de los procesos de contratación de bienes y servicios de la Gerencia de Seguridad Ciudadana. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato. Coordinador en Temas de Seguridad Ciudadana y Módulos de Serenazgo Dar atención a las quejas sobre el servicio de seguridad ciudadana y serenazgo Verifi cación del estado de los módulos de serenazgo y dar solución a los problemas logísticos que tengan. Subgerente de Serenazgo: Planifi car y gestionar el servicio de Serenazgo y supervisar las labores operativas del personal encargado de la vigilancia urbana diurna y nocturna en el distrito. Secretaria de la Subgerencia de Serenazgo: Llevar la agenda del Subgerente de Serenazgo, programar citas y recordar reuniones en temas de seguridad ciudadana. Redactar, tomar dictado y digitar los documentos en temas de seguridad ciudadana que se le encomiende. Atender llamadas telefónicas, comunicaciones, reuniones y eventos de la Subgerencia de Serenazgo. Asistir en la coordinación y seguimiento de expedientes críticos en temas de seguridad ciudadana. Atender a vecinos, funcionarios y personas en general que solicitan entrevistarse con el Subgerente en temas de Seguridad Ciudadana. Registrar y foliar documentos del sistema de trámite documentario. Recibir y distribuir toda la documentación que se tramita en la Subgerencia de Serenazgo en temas de seguridad ciudadana. Cumplir funciones de archivo y trámites de documentos.

71 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 71 Coordinar entrega de mensajería en temas de seguridad ciudadana. Prestar asistencia en temas de carácter administrativo a la Subgerencia de Serenazgo. Las demás funciones que les asigne su jefe inmediato en temas de seguridad ciudadana. Chofer 1 y 2 de la Subgerencia de Serenazgo: Responsable de la unidad asignada y de trasladar al Sub. Gerente de Serenazgo (chofer 1 de 7:00 am a 3:00 pm y chofer 2 de 3:00 pm a 10:00 pm) Jefe del Centro de Control de Seguridad Ciudadana: Dirigir y supervisar al personal que labora en el Centro de Control Supervisar y controlar la producción y la asistencia del personal de los tres turnos. Encargado de Centro de Control Call Center - Serenazgo: Dirigir y supervisar al personal que labora en el Centro de Control que responden las llamadas externas de los vecinos o personas que se comunican con nuestra central Supervisar y controlar el tiempo de respuesta en los tres turnos. Coordinador de Seguridad Grupo G.A.E.S Serenazgo: Dirigir y elaborar acciones operativas para el personal de este grupo especial. Controlar y monitorear las acciones especiales y elaborar cuadros de intervenciones especiales. Coordinar con las demás áreas operativas para el apoyo correspondiente. Coordinador de Enlace con Personal PNP que Presta Servicio Individualizado a Serenazgo Realizar seguimiento de las unidades móviles (PNP) que realizan el patrullaje integrado y realizar los reportes correspondientes para informar a la Jefatura de Operaciones. Controlar las asistencias diarias de los efectivos PNP, cedidos por las comisarias del distrito para el patrullaje integrado. Médico Veterinario para Canes Serenazgo: Responsable de prevenir, diagnosticar y curar las enfermedades de los canes que prestan servicio en seguridad ciudadana. Encargado de la inspección y del control sanitario de los alimentos de los canes. Apoyo del Jefe de Operaciones Serenazgo: Elabora el Rol de Servicios del personal de serenazgo. Consolidación de los partes de turno. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato Instructor de Canes de la Brigada Canina: Responsable del entrenamiento constante al guía canino y al can con la fi nalidad de conformar el binomio GUIA- CAN. Apoyar en operativos y en exhibiciones que participe la brigada canina. Las demás funciones que le asigne su jefe inmediato Especialista en Temas de Seguridad Ciudadana: Elaborar proyectos y programas relacionados con la seguridad ciudadana Asesorar en temas de victimización y percepción de inseguridad ciudadana. Elaborar cuestionarios, procesar y analizar resultados de encuestas Técnico Administrativo Logístico en Temas de Seguridad Ciudadana: Elaborar y modifi car el cuadro de necesidades en materia de bienes y servicios, en temas de seguridad ciudadana Elaboración de términos de referencia y/o especifi caciones técnicas de bienes y servicios, en temas de seguridad ciudadana Realizar el seguimiento de los bienes y servicios programados en el Plan Anual de Contrataciones, en temas de seguridad ciudadana del Servicio de Seguridad Ciudadana Proyectado para el Ejercicio El costo anual proyectado para el ejercicio 2018, por el Servicio de Seguridad Ciudadana asciende a S/ ,

72 72 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Concepto Proyectado 2018 s Directos 31,959, % de Mano de Obra 25,083, de Materiales 3,583, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 1,906, Otros s y Gastos Variables 1,385, s Indirectos y Gastos Administrativos 1,002, % de Mano de Obra 922, de Materiales 52, Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 20, Otros s y Gastos Variables 6, s Fijos 870, % Seguros 173, Revisión Técnica 2, Agua Potable 77, Energía eléctrica 39, Telefonía 23, Internet 10, Depreciación de inmuebles - Infraestructura Pública 43, Mantenimiento y limpieza de locales 305, Vigilancia de local 194, Total 33,831, % % Explicación Detallada de Recursos del Servicio de Seguridad Ciudadana. Con el propósito de brindar una mejor explicación de los componentes de la estructura de costos, a continuación se detalla cada uno de los costos involucrados en la prestación del servicio. s Directos.- Comprende lo siguiente: de Mano de Obra Elemento de Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal operativo contratado bajo la modalidad del RECAS - D.L y su reglamento) que labora en el Servicio de Seguridad Ciudadana, sus funciones son: Personal Contratado Controlar el Centro de Operaciones, para establecer una comunicación continua con los vecinos, a fi n de prestarles auxilio y protección en salvaguarda de su vida e integridad física, así como de prevenir acciones para salvaguardar su patrimonio dentro del marco establecido en la ley. Acciones de apoyo en caso de prevención y emergencias en caso de desastres. Ejecutar acciones de apoyo de prevención y control de la seguridad ciudadana de su competencia, con la Fiscalía de Prevención de Delito, la Jefatura Distrital de la PNP-San Isidro y las Comisarías de la Jurisdicción. Ejecutar acciones de apoyo a la PNP, para la el Control de Tránsito y Vialidad en la jurisdicción Distrital de conformidad a las disposiciones dictadas por la Gerencia Municipal de Transporte Urbano de la MML. Apoyar a la PNP en el control del tránsito urbano de peatones y vehículos de conformidad con lo establecido en la regulación provincial. Apoyar en el control de tránsito vehicular en caso de emergencia, hasta su normal funcionamiento por la PNP. Realizar operativos de control de vehículos de transporte público urbano en paraderos no autorizados, en apoyo a la PNP, y con los inspectores de Transporte Urbano de MML. Apoyar el Patrullaje disuasivo contra el consumo de drogas y licor en parques y en vía pública. Apoyar a la frustración y Captura de presuntos delincuentes por hurto, robo y robo agravado o requisitoriados (Remisión de DD.CC a la Comisaría del ). Apoyar ante denuncias de robos y asaltos a mano armada. Apoyar en la Seguridad y Patrullaje prestado a: Eventos Organizados, Predios, Locales Particulares y/o Eclesiásticos.

73 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 73 Elemento de Personal Especializado en Seguridad Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal especializado en brindar servicio de seguridad al vecino, personal con facultad para realizar detenciones en caso de disturbios, robos, entre otros; son efectivos policiales que prestan servicios extraordinarios para patrullaje integrado y están capacitados para cumplir dicha labor conjuntamente con los serenos, realizan recorridos diarios en los vehículos de Seguridad Ciudadana, con el objetivo de brindar mayor seguridad a los vecinos, se proyecta cubrir 17 puestos fi jos por día (Decreto Supremo N EF y Resolución Ministerial N IN) de Materiales Elemento de Descripción del Elemento de Uniformes Repuestos Comprende el costo por uniforme del personal operativo que brinda el servicio de seguridad ciudadana (1,116 efectivos), se requiere mantener uniformado a todo el personal operativo con el objetivo de brindar buena presencia en el distrito, entre las prendas se tiene: camisa, pantalón, chompa, casaca, poncho, gorro, botines, corbata, correa, cascos para motorizados, lentes para motorizados, entre otros implementos, utilizados por el personal operativo que brinda el servicio de seguridad ciudadana en el distrito, se entregan una (1) vez al año. Comprende el costo por baterías, bujías, disco de freno, llantas, pastilla de feno, zapatas de freno, aros, cámara de llanta, bujías, fi ltros y demás repuestos utilizados para el mantenimiento preventivo de la fl ota vehicular del servicio de seguridad ciudadana, a fi n de no perjudicar el servicio de vigilancia en el distrito, los repuestos son cambiados dada la intensidad, antigüedad y uso de las unidades vehiculares que brindan el servicio de seguridad ciudadana en todo el distrito, se ha considerado repuestos para (08) automóviles, (200) bicicletas, el costo de adquisición de 10 de ellas los asume la Institución por intermedio de la Gerencia de Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgo de Desastres, (36) camionetas, (61) motocicletas, (02) camiones (para el traslado de las carrocerías de los canes a las zonas de vigilancia), (02) grúas (apoya en la fl uidez del tránsito, retirando las unidades malogradas de particulares y del servicio mismo, a fi n de evitar congestión en la vía pública y posibles robos), (23) Segway (transportador personal) y (04) ómnibus (necesarios para el traslado del personal en los tres turnos a los diferentes puestos de vigilancia en todo el distrito). Combustibles y Lubricantes Comprende el costo de combustibles (gasolina 95, petróleo diésel D2) y lubricantes (refrigerante, aceites, grasas y liquido de freno) utilizados en las unidades vehiculares del servicio de seguridad ciudadana, que realizan las labores de patrullaje en todo el distrito, el recorrido se realiza en tres turnos durante las 24 horas del día de los 365 días del año, las unidades que requieren de este recurso para brindar el servicio, son las siguientes: 08 automóviles, 36 camionetas, 61 motocicletas, 2 camiones, 2 grúas y 4 ómnibus. Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros. Alimento para Canes Material de Salud Material Disolvente y Pinturas Herramientas Materiales Diversos Corresponde al costo por alimento balanceado para 15 canes que realizan servicio de vigilancia en el distrito, el consumo regular es de kilogramos por can al día, 257 bolsas de 15 Kg., por los 12 meses del año. Comprende el costo de medicinas para la dotación del botiquín instalado en cada unidad vehicular (camionetas, automóviles, camiones, ómnibus, grúas, bicicletas, motocicletas y segway) asignada al servicio de seguridad ciudadana, para brindar primeros auxilios en casos de accidente ocurridos durante la prestación del servicio. Asimismo, incluye material veterinario como: vacunas, antiparasitarios, medinas, material quirúrgico y demás medicamentos para preservar en óptimo estado la salud de los canes. Comprende el costo por pintura, temple y thiner utilizado en el pintado y mantenimiento de 11 módulos, 24 casetas de vigilancia, 2 centros de control (Acuario y Orión) y 1 subsede de serenazgo. Asimismo, para el pintado de las unidades de transporte (autos, camionetas, camión, motocicletas, ómnibus, bicicletas y segway) y demás equipos utilizados en el servicio. Comprende el costo de herramientas tales como: brochas y rodillo; herramientas necesarias para el mantenimiento y pintado de los inmuebles del servicio, tales como subsede de serenazgo, centros de control, módulos de seguridad ciudadana y casetas de vigilancia ubicados en puntos estratégicos del distrito de San Isidro. Comprende el costo de materiales diversos para el mantenimiento preventivo de la fl ota vehicular, casetas, centros de control, subsede y módulos de serenazgo con la que cuenta el servicio de seguridad ciudadana. Asimismo, comprende el costo de los materiales utilizados en el adiestramiento canino, tales como: pelota, mangas de protección canina, bozal de seguridad, collar, entre otros materiales necesarios para el adiestramiento de canes.

74 74 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Depreciación de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Elemento de Depreciación de Equipo de Transporte Depreciación de Maquinaria y Equipos Depreciación de Equipos de Cómputo Descripción del Elemento de Corresponde el costo por desgaste de 247 unidades vehiculares utilizadas en la prestación del servicio (6 automóviles, 190 bicicletas, 34 camionetas, 2 ómnibus, 15 Segway - transportador personal), los mismos que prestan servicio las 24 horas del día durante los 365 días del año en sus sectores correspondientes. Se ha consignado como costo unitario el valor del bien, que permite determinar mediante aplicación de fórmula, el costo anual y en base a este importe, determinar el costo mensual de la depreciación, se considera solo a los bienes que cuentan con vida útil. Comprende el costo por desgaste de 578 equipos utilizados en el servicio de seguridad ciudadana, tales como: radios portátiles para la comunicación del personal operativo, cámaras domo para la vigilancia en todo el distrito, cámaras fotográfi cas, fi lmadoras y de video para la realización de operativos en todo el distrito, switch que es utilizado para el patrullaje de cámara de video vigilancia del centro de control, acumulador de energía que es utilizado para el centro de control de video vigilancia cuando ocurren cortes de fl uido eléctrico, antena parabólica para captar señal de comunicación y video, circulina telescópica que es utilizada en las camionetas que cumplen con el patrullaje preventivo de seguridad ciudadana y demás equipos necesarios para la óptima prestación del servicio. Cabe indicar, que se ha consignado como costo unitario el valor del bien, que permite determinar mediante aplicación de fórmula, el costo anual y en base a este importe, determinar el costo mensual de la depreciación, se considera solo a los bienes que cuentan con vida útil. Comprende el costo por desgaste de 20 equipos de cómputo utilizados para el centro de control de video vigilancia. Cabe indicar, que se ha consignado como costo unitario el valor del bien, que permite determinar mediante aplicación de fórmula, el costo anual y en base a este importe, determinar el costo mensual de la depreciación, se considera solo a los bienes que cuentan con vida útil. Otros s y Gastos Variables Elemento de Asesoría Técnica Especializada Mantenimiento y Reparación Servicio de Energía Eléctrica (cámaras y módulos) Descripción del Elemento de Comprende el costo de 05 operarios para realizar el servicio especializado de diseño de estrategias de seguridad y re-entrenamiento que permita ampliar y fortalecer la capacidad técnica del personal operativo que presta el servicio en seguridad ciudadana (Accionar delincuencial, procedimientos operativos de intervención, psicología criminal, técnicas de patrullaje, técnicas de observación y vigilancia, técnicas de evasión, y preparación física), así como, las capacitaciones para los ingresantes. Adicionalmente, con el objetivo de ampliar la capacidad técnica del personal operativo de seguridad ciudadana, se considera el costo de 02 servicios de capacitación de alto nivel. Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado de vehículos y equipos que posee la municipalidad para brindar el servicio de seguridad ciudadana, los cuales necesitan un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. La relación es directa, puesto que sin ello los vehículos y equipos asignados al servicio de seguridad ciudadana presentarían defi ciencias en su operatividad afectando la prestación. Asimismo, se cuenta con un taller interno de mantenimiento mecánico, del cual los vehículos asignados al servicio vienen demandando un 46.50% de su accionar, los trabajos que requieren de mayor especialización y equipamiento son realizados en talleres externos. El servicio de energía eléctrica responde al consumo de 122 suministros, principalmente para el funcionamiento de equipos de monitoreo a distancia vía cámaras de video y para la operatividad de los módulos descentralizados instalados en el Distrito, así como, para la sede y subsede de serenazgo. Adicionalmente, se considera la instalación de una mayor cantidad de cámaras en puntos estratégicos a lo largo del distrito. Cabe resaltar que al existir tres turnos diarios de 8 horas de labor, el servicio se brinda ininterrumpidamente todo el año, haciéndose necesario la energía eléctrica para la prestación del servicio en todos los puntos de monitoreo. Servicio de Telefonía Comprende el 18.82% del contrato por servicio de telefonía celular RPC, el mismo que corresponde al consumo de noventa y seis (96) equipos móvil RPC, los cuales son utilizados por el personal operativo para la comunicación con la central de operaciones (circuito cerrado de video vigilancia) para reportarse mutuamente las incidencias diarias que ocurren en el servicio. Otros Servicios de Terceros Comprende el costo por servicio de rastreo y ubicación satelital GPS de 275 equipos, para las diferentes unidades vehiculares de seguridad ciudadana, alquiler de 10 inmuebles para la instalación de antenas para radio enlace para comunicación y video vigilancia y recarga de 71 extintores para las unidades vehiculares, centros de control de video vigilancia y módulos de serenazgo, los cuales se recargan 02 veces al año, servicios complementarios que son necesarios para el servicio de seguridad ciudadana.

75 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 75 s Indirectos y Gastos Administrativos.- Comprende lo siguiente: de Mano de Obra Elemento de Personal Nombrado Personal Contratado Descripción del Elemento de Comprende el costo del personal nombrado que realiza actividades de asistencia y apoyo administrativo en el servicio de seguridad ciudadana, se considera a un (1) técnico administrativo. Comprende el costo del personal administrativo, contratado bajo la modalidad del RECAS (D.L y su reglamento Essalud 9% tope 30% de la UIT) que realizan actividades de planifi cación, dirección, gestión, asistencia y apoyo administrativo en el servicio de seguridad ciudadana, personal encargado del cuidado de los canes, encargado de los proyectos en logística, encargado del centro de control call center, chofer de la gerencia de seguridad ciudadana, analista estadístico de las incidencias delictivas de seguridad ciudadana, entre otras actividades de asistencia y gestión que requiere el servicio de seguridad ciudadana. de Materiales Elemento de Útiles de Oficina Repuestos Combustibles y Lubricantes Descripción del Elemento de Comprende los materiales de escritorio y demás materiales de ofi cina (archivador, bolígrafos, fólder, engrapador, papel bond, cinta adhesiva, entre útiles detallados en estructura de costos), para ser utilizados en labores administrativas de coordinación y gestión en el servicio de seguridad ciudadana. Comprende el costo de los repuestos utilizados para el mantenimiento preventivo de un (1) automóvil, a fi n de mantener operativa la unidad vehicular para las labores de coordinación, supervisión y gestión del servicio, se considera recursos al 25%. Comprende el costo por gasolina de 95 octanos, refrigerante concentrado, grasa para rodaje y engranaje y aceites para mantener operativa la unidad vehicular utilizada para las labores de coordinación, supervisión y gestión del servicio, se considera recursos al 25% para un (1) automóvil. Para efecto de la presentación de la estructura de costos, las cantidades de combustible se mostrarán en números enteros. Depreciación de Inmuebles, Maquinarias y Equipos Elemento de Depreciación de Maquinaria y Equipos Depreciación de Equipos de Computo Depreciación de Muebles y Enseres Descripción del Elemento de Comprende el costo por desgaste de 6 equipos que posee el servicio de seguridad ciudadana, para uso del personal administrativo que se encarga de realizar labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, supervisión y apoyo administrativo en el servicio. Se consideran balanzas para el pesaje de canes y alimento para canes y equipos de aire acondicionado para la sede, subsede y módulos de vigilancia, se considera solo a los bienes que cuentan con vida útil. Comprende el costo por desgaste de 4 equipos que posee el servicio de seguridad ciudadana, para uso del personal administrativo que se encarga de realizar labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, supervisión y apoyo administrativo en el servicio. Se consideran computadoras para el personal y discos duros para repotenciar las demás maquinas con que cuenta el servicio. Comprende el costo por desgaste de 177 muebles y enseres que posee el servicio de seguridad ciudadana, para uso del personal administrativo que se encarga al 100% de realizar labores de asistencia, supervisión, apoyo administrativo en el servicio. Asimismo, considera muebles que utiliza el personal operativo tales como: casilleros de metal locker para guardar sus uniformes y prendas personales; y sillas para el personal del centro de control de video vigilancia. Otros s y Gastos Variables Elemento de Mantenimiento y Reparación Servicio de Telefonía Descripción del Elemento de Comprende el costo por mantenimiento básico y especializado del vehículo que posee la municipalidad para brindar las labores de coordinación, supervisión y gestión del servicio de seguridad ciudadana, la cual necesita un mantenimiento correctivo y preventivo para su operatividad. Se cuenta con un taller interno de mantenimiento mecánico, del cual el vehículo asignado a las labores antes mencionada viene demandando un 0.41% de su accionar. Comprende el 1.37% del consumo total del contrato por servicio de telefonía celular RPC, el cual corresponde a siete (7) equipos móvil RPC, los mismos que son utilizados para la comunicación entre el personal supervisor, administrativo y operativo del servicio de seguridad ciudadana, a efecto de reportar las incidencias del servicio diario.

76 76 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Elemento de Servicio de Movilidad Descripción del Elemento de Comprende el costo para realizar el traslado de documentos a las diferentes áreas de la municipalidad, así como a las entidades con quienes se coordina labores de seguridad en el distrito, tales como: Comisarías, Ministerio del Interior y Juntas Vecinales del Distrito. s Fijos.- Comprende lo siguiente: Elemento de Seguros Revisión Técnica Servicio de Agua Potable Servicio de Energía Eléctrica Servicio de Telefonía Servicio de Internet Depreciación de inmuebles Mantenimiento y limpieza de locales Vigilancia de local Descripción del Elemento de Comprende el 46.64% del costo por aseguramiento preventivo ante cualquier siniestro de los activos de la Municipalidad con los que cuenta el servicio de seguridad ciudadana. Asimismo, se está considerando la adquisición del Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito (SOAT) para 114 unidades vehiculares asignadas a éste servicio (113 unidades directas y 1 indirecta al 33.33%). Comprende el costo de la revisión técnica anual (de carácter obligatorio) de las unidades vehiculares (03 automóviles 1 al 33.33%, 02 camionetas, 61 motocicletas, 02 camiones, 02 grúas y 02 ómnibus) utilizadas en las labores operativas y de supervisión del servicio de seguridad ciudadana. Comprende el consumo de agua potable (09 suministros) para el aseo del personal operativo y el uso de los servicios higiénicos que se ubican en la sede, subsede, centros de control, ofi cina administrativa y los módulos descentralizados del servicio de seguridad ciudadana. Comprende el 67.02% del costo por consumo de energía eléctrica del suministro Nº , utilizado en la iluminación de las zonas donde se ubican los vehículos asignados al servicio, vestuarios y para los equipos de cómputo que utiliza el personal administrativo para las labores de planifi cación, dirección, gestión, asistencia, supervisión y apoyo administrativo del servicio. Comprende el 4.49% del consumo de 21 anexos y el 100% de 4 líneas directas asignadas al servicio, para la comunicación del vecino con la municipalidad ante cualquier emergencia ocurrida en el distrito. Comprende el 6.46% del servicio, utilizado para comunicar y atender los requerimientos de seguridad que realizan los vecinos, para comunicación en línea con la central ALERTA SAN ISIDRO, donde los operadores especializados atenderán la comunicación. Adicionalmente se utiliza para la vigilancia vía Internet de unidades vehiculares con GPS y centros de control. Comprende el costo proporcional de 52 equipos. Comprende el desgaste de los bienes inmuebles utilizados en la prestación del servicio de seguridad ciudadana (8 inmuebles), tales como: caniles, circuito cerrado de televisión, subsede y módulos de serenazgo utilizados por el personal operativo que cumple labores de vigilancia en el distrito. Comprende el 12.82% del costo total por tercerización del servicio de limpieza de locales municipales. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realizan actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de seguridad ciudadana (Contrato Nº MSI). Comprende el 5.19% del costo total por tercerización del servicio de seguridad y vigilancia de los locales de la Municipalidad de San Isidro. Es decir, considera el pago mensual (12 meses) por la prestación del servicio a todo costo que brinda una empresa especializada por su cuenta y riesgo con sus propios recursos fi nancieros, técnicos y materiales, para la vigilancia de la ofi cina donde labora el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de seguridad ciudadana (Contrato Nº MSI). Nota: Precísese que, si bien el Plan Anual de Servicios considera la totalidad de recursos para la prestación del servicio, por motivos de vinculación del recurso (cantidades asignadas), algunos de estos recursos no han sido considerados en la estructura proyectada del servicio para el ejercicio Grado de Avance s Ejecutados 2017 Con Acuerdo de Concejo Nº 0489-MML de fecha 15 de diciembre 2016 se acordó ratifi car la Ordenanza Nº 440-MSI de la Municipalidad Distrital de San Isidro, que aprueba el arbitrio de seguridad ciudadana del ejercicio En atención a lo antes citado, la Subgerencia de Contabilidad y s cumpliendo con lo señalado en el Reglamento de Organizaciones y Funciones ROF, realiza el seguimiento de la ejecución de costos según las estructuras de costos aprobadas, ello con el objetivo de informar sobre el grado de ejecución que vienen realizando las áreas ejecutoras de los servicios. Asimismo, la subgerencia antes mencionada para el seguimiento de los costos por cada servicio, recaba información física y digital de los diferentes módulos de la Municipalidad de San Isidro, los cuales sirven de base para obtener los importes y descripción de los recursos que se vienen consumiendo (Órdenes de Servicios, Órdenes de Compra, Póliza de Salida de Almacén, Provisiones Contables y Planilla de Personal Nombrado y Cas).

77 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 77 En ese sentido, los costos ejecutados por arbitrios municipales se están presentando con corte al mes de junio del presente ejercicio, considerando todos los compromisos y desembolsos realizados a dicho periodo, de acuerdo a los documentos emitidos por las diferentes áreas de la Municipalidad para la elaboración de los Estados Financieros con cierre contable al mes de junio La proyección para la segunda parte del año, se ha realizado en función a los costos ejecutados al mes de junio y a la necesidad de mayores recursos que requiere el servicio para la segunda parte del año, este es por ejemplo en el caso del personal nombrado que de acuerdo a ley cuenta con gratifi cación en el mes de julio y diciembre. Asimismo, el personal CAS en atención a la Ley Nº Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales, percibirá un aguinaldo por fi estas patrias y Navidad de S/ , según la ley de presupuesto del sector público. Se presenta cuadro resumen del grado de avance del arbitrio ejecutado del ejercicio 2017, donde se aprecia que los costos aprobados en su oportunidad por la Municipalidad Distrital de San Isidro, han sido empleados con responsabilidad y efi ciencia, situación que permitirá que a fi nes del ejercicio 2017 se cumpla con alcanzar y, eventualmente, superar los niveles de prestación del servicio de Seguridad Ciudadana: Arbitrios Ordenanza Nº 413-MSI Ejecutado a Junio Grado de avance Ejecutado Anual Grado de Avance SEGURIDAD CIUDADANA 33,001, ,032, % 35,064, % Asimismo, es importante señalar que la ejecución que muestra el servicio al mes de junio del 2017, se debe a que varios requerimientos de la Subgerencia de Serenazgo de la Gerencia de Seguridad Ciudadana aún se encuentran en proceso de evaluación de características técnicas por parte de la Subgerencia de Logística y Servicios Generales, adicionalmente se informa que los costos dejados de ejecutar en el primer semestre del ejercicio, serán ejecutados durante el segundo semestre del año, además de nuevos recursos necesarios que mejorarán la prestación del servicio de seguridad ciudadana Comparativo del costo de Seguridad Ciudadana 2018 vs El servicio de Seguridad Ciudadana para el ejercicio 2018, se está incrementado en un 2.51% con respecto a los costos aprobados para el ejercicio Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación S/ Variación % s Directos 31,959, % 31,447, % 512, % de Mano de Obra 25,083, ,780, , Personal contratado - CAS - DL ,103, ,780, , Personal especializado en seguridad 980, , de Materiales 3,583, ,855, ,271, Uniformes 1,393, ,661, , Repuestos 900, ,202, , Combustibles y lubricantes 1,124, ,797, , Alimento para canes 49, , , Material de salud 21, , , Material disolvente y pintura 47, , , Herramientas 1, , , Material eléctrico , , Materiales diversos 44, , Depreciación de Maquinarias y Equipos 1,906, , ,255, Depreciación de Equipos de Transporte 1,568, , ,356, Depreciación de Maquinaria y Equipos 337, , , Otros s y Gastos Variables 1,385, ,159, , Asesoría Técnica Especializada 345, , , Mantenimiento y reparación 241, , , Servicio de energía eléctrica 104, , , Servicio de Telefonía 48, , Otros servicios de terceros 644, , ,298.00

78 78 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano s Indirectos y Gastos Administrativos 1,002, % 946, % 55, de Mano de Obra 922, , , Personal nombrado (DL. 726) 75, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 847, , , de Materiales y Útiles de Oficina 52, , , Útiles de ofi cina 47, , , Material de limpieza y sanitario , , Repuestos 1, , , Combustibles y lubricantes 3, , , Depreciación de Bienes Muebles y Equipos 20, , , Depreciación de Maquinaria y Equipos 3, , Depreciación de Equipos de Computo 5, , Depreciación de Muebles y Enseres 12, , , Otros s y Gastos Variables 6, , , Mantenimiento y reparación Telefonía 3, , Servicio de Movilidad 2, , % s Fijos 870, % 607, % 262, % Seguros 173, , , Revisión técnica 2, , Agua potable 77, , , Energía eléctrica 39, , , Telefonía 23, , , Internet 10, , Depreciación de inmuebles - Infraestructura Pública 43, , , Mantenimiento y limpieza de locales 305, , Vigilancia de local 194, , Total 33,831, % 33,001, % 829, % Justificación de las Variaciones El costo del Servicio de Seguridad Ciudadana determinado para el ejercicio 2018 asciende a S/ , nuevos soles, es decir registra un incremento del 2.51%, con respecto a los costos aprobados para el ejercicio 2017 mediante Ordenanza Nº 440-MSI s Directos: de Mano de Obra.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Personal contratado - CAS 24,103, ,780, , Personal especializado en seguridad 980, , Totales 25,083, ,780, , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro mano de obra para el ejercicio 2018, se debe a la inclusión del costo de personal especializado en seguridad, ello en atención a la necesidad de contratar personal especializado en brindar servicio de seguridad al vecino, personal con facultad para realizar detenciones en caso de disturbios, robos, entre otros; son efectivos policiales que prestan servicios extraordinarios para patrullaje integrado y están capacitados para cumplir

79 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 79 dicha labor conjuntamente con los serenos, realizan recorridos diarios en los vehículos de Seguridad Ciudadana, con el objetivo de brindar mayor seguridad a los vecinos, se proyecta cubrir 17 puestos fi jos por día. Mediante Decreto Supremo Nro EF, se estableció disposiciones y fi ja montos para el otorgamiento de una entrega económica al personal policial, que encontrándose de vacaciones, permiso o franco, preste de manera voluntaria servicios policiales extraordinarios, consistente en la suma de S/ (Trece con 23/100 soles). Mediante Resolución Ministerial Nro IN del , establece disposiciones para la prestación de servicios policiales extraordinarios por parte de la Policía Nacional del Perú estableciendo en su Art. 5 que los gastos de la Policía Nacional del Perú por prestación de dichos servicios, corresponde abonar a los receptores de dichos servicios, es decir a favor de la Policía Nacional por hora, como RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS de acuerdo al siguiente detalle : e). Para atender necesidades adicionales a la asignación regular en la jurisdicción de gobiernos regionales o locales, en lo que se refiere a actividades de patrullaje integrado, para mejorar la seguridad ciudadana: S/ 6.53 (Seis con 53/100 soles) por hora. El convenio de apoyo mutuo de cooperación en temas de seguridad ciudadana, entre el Ministerio del Interior y la Municipalidad de San Isidro en proceso de aprobación. Por tanto tendríamos que abonar la suma total de S/ (Diecinueve con 76/100 soles) por hora. Por Hora Por Turno de 8 Horas Efectivo Policial Pago a la PNP Pago Total Lo antes mencionado, ha motivado a que el costo en el rubro mano de obra se pase de S/ , a S/ ,901.60, justifi cándose el mismo en la necesidad de contratar personal especializado PNP para las labores de operativas de seguridad ciudadana. de Materiales.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Uniformes 1,393, ,661, , Repuestos 900, ,202, , Combustibles y lubricantes 1,124, ,797, , Alimento para canes 49, , , Material de salud 21, , , Material disolvente y pintura 47, , , Herramientas 1, , , Material eléctrico , , Materiales diversos 44, , Totales 3,583, ,855, ,271, Justificación: Si muy cierto se observa una reducción en el costo total de materiales, se puede apreciar un incremento en el costo de material disolvente y pintura, siendo su justifi cación la siguiente: Material Disolvente y Pintura.- La cantidad de los recursos proyectados para el ejercicio 2018, se está manteniendo igual a las cantidades aprobadas mediante Ordenanza Nº 440 del ejercicio 2017 (864 artículos), el incremento obedece únicamente a la actualización de precios unitarios, los mismos que se han incrementado con respecto a los costos unitarios aprobados para el ejercicio 2017, ello en atención a la información remitida por la Subgerencia de Logística y Servicios Generales. Cabe precisar, que estos recursos son necesarios para el mantenimiento general de todos inmuebles construidos para la vigilancia en el distrito: 11 módulos, 24 casetas de vigilancia, 2 centros de control (Acuario y Orión) y 1 subsede de serenazgo, ello con el objetivo de mantener operativos dichos bienes. Cabe precisar, que los bienes antes señalados son centros de vigilancia que se encuentran directamente vinculados con la prestación del servicio, motivo por la cual el disolvente y pintura también se encuentran directamente relacionados con los bienes mencionados.

80 80 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Depreciación de Maquinarias y Equipos.- Concepto Depreciación de Equipos de Transporte Proyectado ,568, Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación , ,356, Depreciación de Maquinaria y Equipos 337, , , Totales 1,906, , ,255, Justificación: El incremento refl ejado en el rubro Depreciación de Maquinarias y Equipos para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Depreciación de Equipos de Transporte.- El incremento refl ejado en este rubro obedece a la mayor cantidad de unidades de transporte consideradas para el servicio 2018, las mismas que han sido adquiridas a fi nales del ejercicio 2016 y a inicios del ejercicio 2017 (de 228 unidades de transporte en el 2017 a 247 unidades de transporte para el 2018), esta mayor cantidad de unidades de transporte de debe a la necesidad de renovar la fl ota vehicular utilizada en la prestación del servicio, las mismas que prestan servicio las 24 horas del día durante los 365 días del año en sus sectores correspondientes. Otros s y Gastos Variable.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Asesoría Técnica Especializada 345, , , Mantenimiento y reparación 241, , , Servicio de energía eléctrica 104, , , Servicio de Telefonía 48, , Otros servicios de terceros 644, , , Totales 1,385, ,159, , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro Otros s y Gastos Variables proyectado para el ejercicio 2018, obedece a lo siguiente: Asesoría Técnica Especializada.- el incremento mostrado en el presente rubro obedece a dos factores fundamentales; 1) a la inclusión de un profesor para reforzar el servicio especializado de estrategias de seguridad y re-entrenamiento que permitirá ampliar y fortalecer la capacidad técnica del personal operativo ingresante que prestará el servicio de seguridad ciudadana (Accionar delincuencial, procedimientos operativos de intervención, psicología criminal, técnicas de patrullaje, técnicas de observación y vigilancia, técnicas de evasión, y preparación física); 2) a la inclusión de dos (2) servicios especializados de capacitación de alto nivel, el mismo que será prestado por una empresa, con el objetivo de ampliar la capacidad técnica del personal operativo de seguridad ciudadana (personal antiguo). Servicio de Telefonía.- Si muy cierto se está manteniendo el costo por telefonía en el servicio de seguridad ciudadana (18.82% del Importe total del contrato S/ 256,036.25), a continuación se muestra cuadro de distribución, en el que se sustenta la determinación del porcentaje antes mencionado, el mismo que ha sido determinado en función a la cantidad de equipos con que cuenta cada área de la Municipalidad: RED PRIVADA MOVIL - RPC - Nº DE EQUIPOS SERVICIO Nº DE EQUIPOS TIPO % CONTRATO Limpieza Publica - RS 1 Indirecto 0.20% COSTO ASUMIDO Limpieza Publica - BC 1 Indirecto 0.20% Parques y Jardines 10 Indirecto 1.96% 5, , Seguridad Ciudadana 96 Directo 18.82% 48, Seguridad Ciudadana 7 Indirecto 1.37% 3, Otros 395 Indirecto 77.45% 198, Total % 256, ,036.25

81 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 81 El costo por Telefonía (celulares RPC) es de suma importancia para el servicio, el mismo que está orientado a ser utilizado por el personal operativo del servicio de seguridad ciudadana (responsables de subsector), para informar sobre las incidencias diarias que ocurre en el servicio, esta comunicación se realiza entre el personal operativo de campo y el centro de control (circuito cerrado de televisión). El porcentaje asignado al servicio que asciende 18.82%, corresponde a noventa y seis (96) equipos con que cuenta en el servicio, los cuales representan un importe de S/ 48, al año, importe que al ser dividido mensualmente y entre los 96 equipos asciende a S/ 41.84, el cual no sobrepasa el límite indicado en la ley presupuestal. Otros Servicios de Terceros.- El incremento que refl eja este rubro obedecen, a la inclusión del costo anual por alquiler de inmuebles para la ubicación de antenas de radio enlace de comunicación, las mismas que son necesarias para la transmisión de voz o datos a través de radio frecuencias. Estas antenas de microondas se deben ubicar a una altura considerable sobre el nivel del suelo, con el fi n de conseguir mayores separaciones posibles entre ellas y poder superar posibles obstáculos. En atención a ello, es necesario se considere este costo en la estructura del servicio, a fi n de que la transmisión de voz o datos en el servicio sea buena. Asimismo, es preciso indicar que las recargas de extintores son necesarias para las unidades vehiculares, teniendo en cuenta que de acuerdo a las normas peruanas, cada unidad vehicular debe contar con implementos de seguridad. Todo ello, ha motivado que el costo de materiales pase de S/ 1 159, a S/ 1 385,166.25, incremento que se justifi ca principalmente en la necesidad de ampliar la capacidad del personal operativo y la necesidad de contar con espacios para instalar antenas para la buena comunicación en el servicio. s Indirectos: de Mano de Obra.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Personal Nombrado 75, , Personal Contratado CAS 847, , , Totales 922, , , Justificación: El incremento en el costo de mano de obra indirecta se debe a lo siguiente: Personal Contratado CAS.- Cabe precisar que la cantidad de personal administrativo no ha variado respecto al considerado para el ejercicio 2017 (24 trabajadores), el incremento en el costo del personal CAS obedece a la actualización del porcentaje de dedicación con que cuenta el personal de la Gerencia, el mismo que ha pasado de 25% en el ejercicio 2017 a 33.33% para el ejercicio 2018, esta modifi cación se debe a una reestructuración del Reglamento de Organizaciones y Funciones ROF, en el que detalla que actualmente las subgerencias a cargo de la Gerencia de Seguridad Ciudadana serán tres (3) y ya no cuatro (4) como era en el ROF anterior, ello ha motivado que el costo de dicho personal sea dividido entre las tres (3) subgerencias de acuerdo al apoyo que se le brinda a dichas áreas. Asimismo, otro factor importante es el costo por ESSALUD aplicado al personal CAS, el mismo que de acuerdo a ley tiene un tope del 30% sobre la UIT vigente. En ese sentido, para el ejercicio 2018 se aplica la UIT del 2017 que asciende a S/ 4,050, el mismo que al aplicar el 30% tope de acuerdo a ley resulta S/ 1, y este por el 9% de ESSALUD se obtiene S/ por trabajador, importe que es superior al considerado para la ordenanza 2017 que fue el IPC del 2016 que se encontraba en S/ 3,950. Depreciación de Bienes Muebles y Equipos.- Concepto Depreciación de maquinaria y equipos Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación , , Depreciación de muebles y enseres 12, , , Depreciación de equipos informáticos 5, , Totales 20, , , Justificación: El incremento en el costo de bienes muebles y equipos se debe a lo siguiente:

82 82 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Depreciación de Muebles y Enseres.- El incremento refl ejado en este rubro obedece a la mayor cantidad de bienes muebles considerados para el servicio 2018, las mismas que han sido adquiridas a fi nales del ejercicio 2016 y a inicios del ejercicio 2017 (de 82 bienes depreciables en el ejercicio 2017 a 177 bienes para el ejercicio 2018), esta mayor cantidad de muebles y enseres considerados para el ejercicio 2018, se debe a la necesidad de renovar los bienes antiguos que ya se encontraban depreciados al 100%, los mismos que son necesarios para el personal operativo antes y después de las labores en campo, es decir los casilleros de metal locker son necesarios para guardar sus uniformes y prendas personales, las banquetas para descansar después de estar parados 8 horas en el servicio, sillas para el personal del centro de control de video vigilancias, entre otros. Depreciación de Equipos Informáticos.- A la inclusión de computadoras y discos duros necesarios para las labores administrativas que se realizan en el servicio, las mismas que han sido informadas mediante Informe Nº EFACP-SLSG-GAF/MSI del Equipo Funcional de Almacén y Control Patrimonial. Otros s y Gastos Variables.- Concepto Proyectado 2018 Ordenanza Nº 440-MSI-2016 (Ejerc. 2017) Variación Mantenimiento y reparación Telefonía 3, , Servicio de Movilidad 2, , Totales 6, , , Justificación: El incremento en el costo de bienes muebles y equipos se debe a lo siguiente: Mantenimiento y Reparación.- La municipalidad de San Isidro cuenta con un taller interno de mantenimiento mecánico, del cual el vehículo asignado a las labores administrativas del servicio de seguridad ciudadana viene demandando un 0.41% de su accionar. Servicio Unidades de Transporte Tipo de Servicio % Importe Recolección Residuos Sólidos 3 Indirecto 1.23% 3, Barrido de Calles 5 Indirecto 2.06% 5, Parques y jardines 11 Directo 4.53% 12, Indirecto 2.88% 7, Seguridad ciudadana 113 Directo 46.50% 123, Seguridad ciudadana (*) 1 Indirecto 0.41% 1, Otras áreas % 112, Total % 265, Cabe precisar, que al encontrarse esta unidad asignada a la Gerencia, el 0.41% se distribuirá entre las tres (3) a su cargo, siendo el asumido para el servicio el 0.14%, se muestra cuadro de distribución: Servicio Nº de Vehículos Tipo % Contrato asumido Serenazgo Fijo 0.14% , Otras áreas de la Gerencia Fijo 0.27% Total % 265, , Cabe precisar, que toda unidad vehicular requiere de un mantenimiento preventivo y correctivo para su operatividad, el cual es necesario puesto que sin ello los vehículos asignados al servicio, podrían presentar defi ciencias en su operatividad, afectando así la prestación del servicio. Servicio de Movilidad.- La inclusión de este rubro para el ejercicio 2018, se justifi ca en la necesidad de contar con un costo para el traslado de documentos a las diferentes áreas de la municipalidad, así como a las entidades con quienes se coordina las labores de seguridad en el distrito, tales como: Comisarías, Ministerio del Interior y Juntas Vecinales del Distrito.

83 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 83 s Fijos: Concepto Ordenanza Nº 440-MSI- Proyectado (Ejerc. 2017) Variación Seguros 173, , , Revisión Técnica 2, , Agua potable 77, , , Energía eléctrica 39, , , Telefonía 23, , , Internet 10, , Depreciación de inmuebles - Infraestructura Pública 43, , , Mantenimiento y limpieza de locales 305, , Vigilancia de local 194, , Totales 870, , , Justificación: El incremento refl ejado en el rubro costos fi jos se debe a lo siguiente: Seguros.- Si muy cierto se está reduciendo el costo de seguros, se ha de mencionar que dicho costo considera el costo por seguro vehicular y seguro obligatorio de accidentes de tránsito SOAT de 114 unidades de transporte (necesarios para la protección de las unidades vehiculares que prestan servicio de seguridad ciudadana ante cualquier siniestro), el porcentaje de dedicación de 46.64% considerado para el seguro vehicular, se ha determinado en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la Municipalidad (barrido de calles, recolección de residuos sólidos, parques y jardines, seguridad ciudadana, entre otras áreas), se presenta cuadro de cálculo: Servicio Nº de Vehículos Limpieza Publica - RS 3 Fijo 1.23% Tipo % Contrato asumido 3, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 2.06% 6, Parques y Jardines - Directo 11 Fijo 4.53% 13, Parques y Jardines - indirecto 7 Fijo 2.88% 304, , Seguridad Ciudadana - Directo 113 Fijo 46.50% 141, Seguridad Ciudadana Indirecto (*) 1 Fijo 0.41% 1, Otros 103 Fijo 42.39% 128, Total % 304, , (*) El 46.50% por los 113 vehículos corresponde al costo directo, el 0.41% al costo indirecto por una (1) unidad asignada al Gerente de Seguridad Ciudadana, la cual al ser su porcentaje de dedicación según planilla 33.33%, el 0.41% ha sido dividido entre 3 áreas obteniéndose el porcentaje asumido de 0.14%. (*) Seguridad Ciudadana - Indirecto SERVICIO Nº DE VEHICULOS TIPO % CONTRATO COSTO ASUMIDO Serenazgo Fijo 0.14% , Otras áreas de la Gerencia Fijo 0.27% Total % 304, , En conclusión, el porcentaje de dedicación de 46.64% (46.50% de las 113 unidades al 100% y 0.14% que corresponde a la Unidad asignada al gerente) han sido determinadas en función a la cantidad de unidades vehiculares con que cuenta cada servicio de la Municipalidad (barrido de calles, residuos sólidos, parques y jardines, seguridad ciudadana, entre otras áreas). Revisión Técnica.- La fi nalidad de incluir este recurso en el servicio de seguridad ciudadana para el ejercicio 2018, es la de adecuarse a la Ley Ley que crea el Sistema Nacional de Inspecciones Técnicas Vehiculares, que es la de certifi car el buen funcionamiento y mantenimiento de los vehículos que circulan por las vías públicas terrestres a nivel nacional; así como, verifi car que éstos cumplan las condiciones y requisitos técnicos establecidos en la normativa

84 84 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano nacional, con el propósito de garantizar la seguridad del transporte y el tránsito terrestre y las condiciones ambientales saludables, se considera para 72 unidades, las demás son nuevas. Servicio de Agua Potable.- Si muy cierto el costo en este rubro se está reduciendo en comparación con el aprobado para el ejercicio 2017, se observa que se ha incrementado la cantidad de suministros para el ejercicio 2018 (de 8 suministros en el ejercicio 2017 a 9 suministros para el 2018), la inclusión del nuevo suministro se justifi ca en que el mismo pertenece a una caseta de vigilancia del servicio de seguridad ciudadana. Asimismo, uno de los suministros corresponde a las ofi cinas administrativas del servicio de seguridad ciudadana, por lo que su porcentaje de dedicación representa el 79.79% del costo total. Cabe precisar, que todos los mismos se encuentran relacionados con los servicios higiénicos y duchas que utiliza el personal administrativo y operativo del servicio, el mismo que es utilizado durante los cambios de turno, se adjunta cuadro de cálculo del porcentaje determinado: Numero suministro Arbitrios Consumo mes de junio 2017 Empresa Servicio anual SC - FIJO 3, SEDAPAL Servicio de agua potable 40, FACTOR 79.79% 2, , Servicio de Energía Eléctrica.- Si muy cierto el costo en este rubro se está reduciendo en comparación con el aprobado para el ejercicio 2017, es preciso informar que el suministro abastece a de los vestidores que utiliza el personal operativo durante el turno noche, a la utilización de cargadores para los equipos de comunicación que se utilizan para informar sobre las incidencias ocurridas en el servicio y para las ofi cinas administrativas del servicio de seguridad ciudadana, por lo que su porcentaje de dedicación representa el solo el 67.02% del costo total, se adjunta cuadro de cálculo del porcentaje determinado: Numero suministro Arbitrios Consumo mes de junio 2017 Empresa Servicio anual SC - FIJO 4, ENEL Servicio de energía 59, FACTOR 67.02% 3, eléctrica 39, Servicio de Telefonía.- Si muy cierto el costo en este rubro se está reduciendo en comparación con el aprobado para el ejercicio 2017, se informa que el servicio cuenta con cuatro (4) teléfonos fi jos para la comunicación fl uida que existe entre la municipalidad, vecinos y comisarias del distrito. Asimismo, considera un porcentaje del consumo de los anexos de la central telefónica, el mismo que sirve para las coordinaciones de gestión y supervisión del servicio que se realiza en la Municipalidad, se adjunta cuadro de cálculo del porcentaje determinado: Servicio Nº de anexos Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 1 Fijo 0.21% asumido Limpieza Publica - BC 1 Fijo 0.21% Parques y Jardines 6 Fijo 1.28% 52, Seguridad Ciudadana 21 Fijo 4.49% 2, Otros 439 Fijo 93.80% 48, Total % 52, , Internet.- Se considera la parte proporcional del costo anual del servicio, el cual se ha determinado en función al número total de computadoras con que cuenta la Municipalidad (805 computadoras), de las cuales 52 computadoras corresponden al servicio de seguridad ciudadana, se adjunta cuadro de cálculo del porcentaje determinado: Servicio Nº de computadoras Tipo % Contrato Limpieza Publica - RS 7 Fijo 0.87% asumido 1, Limpieza Publica - BC 5 Fijo 0.62% 1, Parques y Jardines 13 Fijo 1.61% 162, , Seguridad Ciudadana 52 Fijo 6.46% 10, Otros 728 Fijo 90.43% 146, Total % 162, , Depreciación de Infraestructura Pública.- El incremento mostrado en este rubro se debe a la inclusión de una nueva infraestructura pública, la misma que fue actividad recién en el ejercicio 2017 Ampliación del módulo de serenazgo en el

85 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 85 puente Quiñones en la Urbanización Corpac (de 7 infraestructuras consideradas en el ejercicio 2017 a 8 infraestructuras proyectadas para el ejercicio 2018), las mismas que se sustentan en el Ofi cio Nº ALC/MSI, documento que presenta la información fi nanciera y presupuestal de la Municipalidad de San Isidro del ejercicio fi scal 2016 al Ministerio de Economía y fi nanzas, cuyo formulario EF-1 Estado de Situación Financiera, refl eja la cuenta contable edifi cios y estructuras. Mantenimiento y Limpieza de Locales.- Para el ejercicio 2017 este rubro se consideró en el costo indirecto como materiales de limpieza y sanitario, actualmente la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la limpieza de la ofi cina administrativa y servicios higiénicos utilizados por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de parques y jardines. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 12.82% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 2 381,626.92). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: se determinó porcentajes por local, correspondiendo al local donde se ubica el área responsable del servicio el 5.13% y a los 5 módulos de serenazgo el 7.69% (se utilizó Nº de operarios por local solo de serenazgo). Vigilancia de Locales.- El motivo de incluir este servicio obedece a la necesidad de mantener vigilado todos los locales de la municipalidad, para lo cual la Municipalidad ha fi rmado un contrato con una empresa especializada en el rubro, que se encargará a todo costo por su cuenta, riesgo, recursos fi nancieros, técnicos y materiales, de la vigilancia de la ofi cina utilizada por el personal administrativo que realiza actividades de asistencia, fi scalización y apoyo administrativo en el servicio de recolección de residuos sólidos. Asimismo, al ser este servicio para toda la entidad, se ha determinado que el servicio asumirá el 5.19% del contrato total (Contrato Nº MSI por un año de prestación S/ 3 746,272.97). El porcentaje de dedicación se ha determinado de la siguiente manera: Locales Agentes por local % de distribución CASA DE LA CULTURA (EX PALACIO) % SEDE ADMINISTRATIVA DE LA MUNICIPALIDAD (BC, RRSS, PJ) % OFICINA DE CULTURA (BIBLIOTECA) % CASA MUSEO MARINA NUÑEZ DEL PRADO % GERENCIA DE SEGURIDAD CIUDADANA Y GESTION DE RIESGO Y DESASTRES (SC) % GERENCIA DE DESARROLLO HUMANO % COMPLEJO DEPORTIVO SAN ISIDRO % MAESTRANZA % CASA DEL VECINO SECTOR 5 (CASA SUM) % CASA DEL VECINO SECTOR 4 (CASA HALCONES) % CASA DEL VECINO SECTOR 2 (CASA POLAR) % CUNA JARDIN % CEV SECTOR 5 (CASA ORDEN Y LIBERTAD) % CEV SECTOR 2 (CASA SANTA CRUZ) % TORRE % DEPOSITO MUNICIPAL DE VEHICULOS % PLANTA DE TRATAMIENTO (PJ) % NUEVO GIMNASIO - PLAZA % TOTALES % 2. INFORMACIÓN GENERAL La Ley Nº 30518, Ley de Presupuesto del Público para el Año Fiscal 2017, no prohíbe la contratación de un número de mayor de personal CAS. Asimismo, en atención al artículo 10º Medida en materia de bienes y servicios de la Ley Ley de Presupuesto del Público para el Año Fiscal 2017, inciso 10.3 Establécese que el monto máximo por concepto de honorarios mensuales es el tope de ingresos señalado en el artículo 2 del Decreto de Urgencia para la contratación por locación de servicios que se celebre con personas naturales, de manera directa o indirecta, y el contrato administrativo de servicios (CAS) regulado por el Decreto Legislativo 1057, decreto legislativo que regula el régimen especial de contratación administrativa de servicios. Rotación, encargatura y turnos Personal Nombrado.- Ley Ley de presupuesto del Público para el año fi scal Las entidades públicas, a partir del año fi scal 2011, ante la necesidad de recursos humanos para

86 86 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano el desarrollo de sus funciones, deben evaluar las acciones internas de personal tales como rotación, encargatura y turnos, así como otras de desplazamiento. Las acciones administrativas para el desplazamiento de los servidores, a que hace referencia el artículo 76º del Decreto Supremo Nº PCM, son de alcance a los servidores públicos contratados para labores de naturaleza permanente que hayan superado el período fi jado en el artículo 15º del Decreto Legislativo Nº 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Público. D.S. Nº PCM artículo 1º, señala que la citada norma tiene por objeto establecer las disposiciones que permitan a los Concejos Municipales determinar los ingresos por todo concepto de los Alcaldes Provinciales y Distritales, en el marco de la Ley Nº modifi cada por Decreto de Urgencia Nº ; normas que regulan únicamente los ingresos de los Altos Funcionarios y Autoridades del Estado, no regulan los ingresos específicos de todos los cargos de las entidades públicas ni disponen que los demás cargos deban percibir remuneraciones inferiores al del señor Alcalde. Conforme a lo establecido por el artículo 2º del citado Decreto de Urgencia Nº , que tiene por fi nalidad regular los ingresos de los Altos Funcionarios y Autoridades del Estado, el límite de Ingresos mensuales (sin incluir gratifi caciones o aguinaldos) es de 6 Unidades de Ingreso del Público, que para el presente ejercicio se mantiene en S/ 2,600, monto que fue fi jado por Decreto Supremo Nº PCM, lo cual representa un monto máximo de S/ 15, mensuales, que es el límite legal (tope) aplicable a la remuneración de todos los cargos de las entidades del Estado. Consecuentemente, se precisa que no existe disposición legal que disponga que los funcionarios deban percibir una remuneración menor a la del Alcalde, en tanto no se exceda del límite máximo de ingresos mensuales antes indicado. Ley Nº Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales - Disposiciones complementarias fi nales, Segunda: para la aplicación de la presente ley, el registro de gasto correspondiente al Contrato Administrativo de Servicios se mantiene en la Genérica de Gasto 2.3 Bienes y Servicios. Ley Nº 29849, Ley que establece la eliminación progresiva del régimen especial del decreto legislativo 1057 y otorga derechos laborales, el personal CAS recibirá aguinaldo por Fiestas Patrias y Navidad, conforme a los montos establecidos en la ley anual de presupuesto del sector público (S/ en cada mes). Con Memorándum Nº SAPBD-GRH/MSI de la Subgerencia de Administración de Personal Bienestar y Desarrollo, valida los costos del personal en planilla y CAS que se encuentran vinculados a los servicios municipales (cierre a junio 2017). Asimismo, informa que el personal del Régimen del Decreto Legislativo Nº 276 cuenta con un pago por escolaridad, en cumplimiento de la Negociación Colectiva celebrada en el año 1988 entre la Municipalidad de San Isidro y el Sindicato de Trabajadores Municipales de San Isidro (SITRAMUNSI), en donde se pactó en benefi cio de los trabajadores del citado decreto una remuneración bruta por escolaridad y una remuneración bruta por concepto de CTS que se otorgará por año deduciéndole el concepto de Refuerzo Calórico (S/ ), benefi cios que permanecen en el tiempo y que son considerados en el cálculo del presupuesto de las mismas, ejemplo: Técnico Administrativo Apoyo de inteligencia y estratégica de seguridad ciudadana S/ 4, S/ = S/ 4, x 9% = S/ Adicionalmente, informa que la Cuarta Disposición Complementaria Transitoria del Reglamento del Decreto Legislativo Nº 1057 establece que los cargos cubiertos por personas designadas por resolución no se encuentran sometidos a las reglas de duración del contrato, procedimiento, causales de suspensión o extinción regulados por el presente reglamento. Les son de aplicación las disposiciones legales y reglamentarias que regulen la materia. Como podrá apreciar, las precitadas normas permiten la contratación de personal CAS para que ocupen cargos de funcionarios en la Municipalidad. En anexo de Mano de Obra se detalla la totalidad del costo considerado en los Arbitrios Municipales del 2018, es decir lo vigente al cierre de costos (Informado en Memorándum Nº SAPBD-GRH/MSI), más la propuesta emitida por la Gerencia de Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgo de Desastre (Informe Nº GSCGRD/MSI), la misma que cuenta con disponibilidad presupuestal por parte del área competente y aprobada por la Gerencia Municipal mediante Pase Nº GM/MSI. Las labores que realizará el personal operativo de la Subgerencia para el segundo semestre del 2017; y las consideradas para el periodo 2018, establecidas en el Plan Anual de Prestación de Servicios de la Gerencia de Seguridad Ciudadana y Gestión de Riesgos de Desastres, tienen un carácter transversal lo que implica la determinación de un perfi l ocupacional que va acompañado de nuevas funciones y mejoras remunerativas. Con informe Nº SAPBD-GRH/MSI de la Subgerencia de Administración de Personal, Bienestar y Desarrollo, se precisa que mediante Negociación Colectiva celebrada con Acta Nº SOMSI entre la Municipalidad de San Isidro y el Sindicato de Obreros Municipales de San Isidro (SOMSI), la cual se pactó en benefi cio de los trabajadores del régimen del Decreto Legislativo Nº 728 un Incremento de Remuneraciones, por el concepto de movilidad, el cual no está sujeta a aportaciones y no forma parte de la remuneración computable, por lo que para la determinación del costo por ESSALUD se descontará de la remuneración bruta el importe de S/ , ejemplo: Ayudante de Camión Baranda S/ 3, S/ = S/ 3, x 9% = S/ Con Memorándum Nº SLSG-GAF-MSI de la Subgerencia de Logística y Servicios Generales, se valida y remite los costos unitarios de los bienes y servicios que requieren las áreas responsables de la ejecución de los arbitrios municipales (ordenes de servicios, compras, y contratos), en atención al artículo 30º inciso b y c) de la de la Directiva Nº Con Informe Nº EFACP-SLSG-GAF/MSI del Equipo Funcional de Almacén y Control Patrimonial se valida y detalla los bienes depreciables con que cuentan las áreas responsables de la ejecución de los arbitrios.

87 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 87 Los activos depreciables.- Se ha detallado en las estructuras de arbitrios 2018, todos los bienes con que cuenta cada servicio, siendo estos bienes directos e indirectos (solo bienes que cuentan con vida útil), adicionalmente en los anexos de la estructura de costos se detallan los mismos bienes considerando su código patrimonial y fecha de adquisición de cada uno. Con Memorándum Nº GPPDC/MSI de la Gerencia de Planeamiento, Presupuesto y Desarrollo Corporativo y Informe Nº SPP-GPPDC/MSI de la Subgerencia de Planeamiento y Presupuesto se remite el Plan Anual de Prestación de Servicios 2018, y se informa que de requerirse un mayor fi nanciamiento para la ejecución de las estructuras de costos 2018, se efectuaran las respectivas modifi caciones presupuestarias para garantizar la ejecución del servicio indicado. Con Ofi cio Nº ALC/MSI, se presenta la información fi nanciera y presupuestal de la Municipalidad de San Isidro del ejercicio fi scal 2016 al Ministerio de Economía y fi nanzas, cuyo formulario EF-1 Estado de Situación Financiera, refl eja la cuenta contable edifi cios y estructuras, la misma que sustenta el detalle de los bienes Inmuebles del seguridad Ciudadana, así como de la infraestructura pública de Parques y jardines, considerados en los Arbitrios Municipales del ejercicio CAPÍTULO II DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES DE BARRIDO DE CALLES, RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, PARQUES Y JARDINES, Y SEGURIDAD CIUDADANA 1. RESUMEN DE COSTOS 2018 El costo de los servicios públicos para el ejercicio es el siguiente: Barrido de Calles Recolección de Residuos Sólidos SERVICIOS MUNICIPALES 2018 Parques y Jardines Seguridad Ciudadana Total S/ 7,570, S/ 12,870, S/ 17,505, S/ 33,831, S/ 72,133, CRITERIOS DE DISTRIBUCIÓN Y TABLA DE USOS 2.1 Criterios de distribución de los servicios municipales 2 Servicio de Barrido de Calles: Longitud del predio (que recibe el servicio) como criterio mínimo. Servicio de Recolección de Residuos Sólidos: A.- Uso casa habitación: El tamaño del predio (m 2 ) y cantidad de habitantes por predio como criterios mínimos. B.- Usos distintos de casa habitación: Tamaño del predio (m 2 ) y uso del predio como criterios mínimos. Servicio de Parques y Jardines: Ubicación del predio respecto de su cercanía a las áreas verdes como criterio mínimo. Servicio de Seguridad Ciudadana: Ubicación del predio en razón de áreas de peligrosidad y el uso del predio, como criterios principales. Considerando que el Tribunal Constitucional, estableció como razón sufi ciente, que un criterio o parámetro será admitido como válido cuando la razonabilidad de este evidencie una conexión lógica entre la naturaleza de cada servicio y el presunto grado de intensidad del uso de dicho servicio; y, que la distribución del costo de cada servicio requiere de fórmulas distintas, complementando los criterios mínimos o básicos con parámetros o variables cuantifi cadoras válidas y vinculadas a cada servicio para determinar imposiciones equitativas Tabla de usos del predio La tabla de usos contiene una defi nición genérica de los distintos usos de los predios o inmuebles del distrito de San Isidro que se encuentran inscritos en el Registro Predial de la Administración Tributaria 4. 1 Memorándum Nº GAF/MSI (Gerencia de Administración y Finanzas) 2 STC PI/TC, VIII, A, 3, A (fundamentos 42, 43, 44 STC N.º AI/TC) 3 Punto VIII, A, 1 al 5, de la STC PI/TC (fundamentos de constitucionalidad material), 4 Informe Nº SSC-GAT/MSI (Subgerencia de Servicios al Contribuyente Gerencia de Administración Tributaría)

88 88 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Tabla de usos del predio Uso Denominación del Uso Concepto del Uso Uso 01 Casa habitación Predio dedicado a vivienda y construido para tal fi n. Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto Predio destinado a actividades complementarias a la actividad principal del negocio (o construido para tal fi n), sin brindar atención a proveedores o clientes y siempre que la actividad principal no se encuentre relacionada a los otros usos de esta tabla. Uso 03 Uso 04 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) Uso 05 Playa de estacionamiento Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa Predio utilizado para desarrollar actividad comercial, de servicios o industrial, no relacionadas a los otros usos de esta tabla. Se incluye aquel predio en el que se brinda servicios de tipo técnico o artesanal, de comunicaciones, de mantenimiento físico (gimnasios, entre otros), casa de cambio, y similares. Predio utilizado por profesionales para ejercer su carrera o brindar asesoramiento. Esta categoría no es aplicable a los servicios vinculados a la salud humana. Predio utilizado para el estacionamiento de vehículos de terceros, que cuenten con licencia de funcionamiento para dicho uso o que el mismo haya sido verifi cado por la administración. Predio utilizado por representaciones diplomáticas, organismos internacionales o entidades religiosas, para el cumplimiento de sus funciones. Uso 07 Uso 08 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro Predio utilizado por entidades de la aministración púiblica para el cumplimiento de sus fi nes; aquel utilizado para difundir el arte, cultura, ciencia, deporte; y, aquel en el que se brinda servicios de carácter social a la comunidad o a sus integrantes, clubes, casa club y similares. Educación básica regular y especial, superior técnica, superior Predio destinado a la prestación de servicios de educación. universitaria Uso 09 Uso 10 Uso 11 Hospital o Clínica y actividades conexas o complementarias. Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias. Establecimiento que expende comidas y/o bebidas prepara das en el mismo local Uso 12 Grifo, estación de servicio Uso 13 Uso 14 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros. Supermercado; tienda por departamentos; multiservicios y sus almacenes. Uso 15 Terreno sin construir Predio destinado a la prestación de servicios de salud (diagnóstico, prevención, tratamiento, hospitalización y/o cirugía). Predio destinado a otorgar servicio de alojamiento y otros servicios conexos o complementarios. Predio utilizado para la venta de alimentos preparados y/o bebidas: restaurante, fuente de soda, panadería, juguería, cafetería, heladería, comida rápida, reparto a domicilio y similares. Predio utilizado para brindar servicios de venta de combustibles y/o mantenimiento de vehículos automotores. Predio utilizado por entidades del sistema fi nanciero: bancos, fi nancieras, cajas municipales de ahorro y crédito, EDPYMES, cooperativas de ahorro y crédito, mutuales, bancos de inversión, y similares. Se incluye a los predios en donde se ubiquen salas de cajeros automáticos (uno o más cajeros automáticos de la misma o de distintas entidades del sistema fi nanciero). Predio utilizado para la venta de bienes de consumo y/o prestación de servicios que generan gran afl uencia de público. Se incluye a los predios utilizados para almacenamiento de bienes de consumo o para prestar simultáneamente diversas actividades de comercialización o prestación de servicios. Predio en el cual no hay edifi cación ni actividad comercial alguna o declarado como tal. Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias. Uso 18 Local de juego y/o entretenimiento Predio destinado a prestar servicio de alojamiento, con la posibilidad de incluir otros servicios complementarios. Predio utilizado por una entidad dedicada a brindar servicios de administración de fondos de pensiones y/o seguros en sus distintas modalidades, y de actividades afi nes. Predio utilizado para brindar servicios de entretenimiento: casinos, tragamonedas, bingos, juegos mecánicos o electrónicos, locales de juegos de lotería, peñas, karaokes, bares, cines, discotecas, clubes nocturnos o similares. Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica Predio utilizado totalmente para la distribución de energía eléctrica, telefónica o similar o para prestar un servicio electrónico automatizado a la comunidad.

89 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 89 Uso Denominación del Uso Concepto del Uso Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar Predio utilizado para ofrecer servicios de salud de forma ambulatoria. También se considera aquel predio equipado con instrumental que le permite llevar a cabo experimentos, investigaciones o trabajos de carácter científi co y/o técnico sin internamiento. Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación Predio o conjunto de predios o unidades catastrales independientes, utilizado (s) para el estacionamiento de vehículos y sin fi nes comerciales. Se consideran aquellos contribuyentes que únicamente son propietarios de estacionamientos independientes, pudiendo poseer también depósitos, maleteros o azoteas.; así como a los predios o conjunto de predios declarados como estacionamiento independiente y que están ubicados en el mismo lote, cuyos titulares registran otros inmuebles con uso distinto al de "casa habitación". Fuente: Tabla de Usos - Base predial (Elaboración propia) En la determinación del arbitrio, se considera el uso principal de la actividad que se desarrolla en el predio de acuerdo a las descripciones de la tabla; este uso subsiste hasta que se declare y/o verifi que formalmente lo contrario. En el caso de los predios acumulados de los usos Playa de estacionamiento y Cochera, el contribuyente podrá solicitar formalmente se disgregue la totalidad de los predios acumulados de cada lote catastral, en cuyo caso, se deberá calcular nuevamente cada arbitrio conforme al costo unitario aprobado por metro lineal, metro cuadrado o por predio y a partir del mes siguiente de presentación del expediente. Para realizar el cambio de uso de un predio distinto al de casa-habitación, el propietario deberá presentar una declaración jurada, adjuntando documento(s) sustentatorio(s), sin perjuicio de que se practique la fi scalización posterior. En referencia a los predios construidos y deshabitados o con obras de edifi cación o demolición inconclusa, hasta la fecha la Administración Tributaria no tiene registrada información declarada por el contribuyente; sin embargo, se podrá declarar dicho estado acreditando documentariamente haber cumplido con las disposiciones establecidas en la Ordenanza Nº 046-MSI publicada el 23 de agosto de La declaración tendrá efecto a partir del mes de presentación sobre los arbitrios de Recolección de Residuos Sólidos y de Parques y Jardines; la declaración jurada estará sujeta a fi scalización de acuerdo a lo establecido en el artículo 61º y 62º del TUO del Código Tributario. Es preciso señalar que lo dispuesto en el párrafo anterior atenderá cualquier modifi cación o cambio normativo respecto del procedimiento referido a los predios construidos e inhabitados o con obras de edifi cación o demolición inconclusa. Los predios que se encuentran inmersos en los supuestos de inafectación legal establecidos en la presente Ordenanza, no están incluidos en la distribución de los costos y no corresponde liquidar carga alguna ni al resto de contribuyentes ni a la entidad, al no existir prestación o uso del servicio. Respecto de los predios en la condición de exonerados, la Municipalidad de San Isidro asumirá el costo que demande la prestación de los servicios así como la diferencia del costo por el descuento otorgado a los contribuyentes reconocidos como pensionistas y benefi ciarios de arbitrio cero. 3. METODOLOGIA DE DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES El costo anual del servicio de Barrido de Calles para el ejercicio fi scal 2018 asciende a S/ 7,570, soles 5 y su estructura es la siguiente. Estructura de s Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de Dedicación % de Depreciación Anual % COSTOS DIRECTOS 598, ,181, % OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 598, ,181, Servicio operativo de terceros 598, ,181, Servicio Tercerizado de Barrido de calles y avenidas (Enero a Diciembre) 3, Kilometraje/ Mes % 598, ,181, COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 30, , % COSTOS DE MANO DE OBRA 21, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 21, , Fiscalizador de Barrido de Calles 4 Trabajador 2, % 11, , Memorándum Nº GAF/MSI (Gerencia de Administración y Finanzas)

90 90 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de Dedicación % de Depreciación Anual % Técnico Administrativo en Barrido de Calles 1 Trabajador 2, % 2, , Chofer de Fiscalización de Barrido de Calles 1 Trabajador 2, % 2, , Gerente de Sostenibilidad 1 Trabajador 15, % 1, , Subgerente de Gestión Ambiental 1 Trabajador 12, % 3, , COSTO DE MATERIALES 8, , Útiles de oficina , Archivador plastifi cado 12 Unidad % Bolígrafo 50 Unidad % Clip estándar 6 Caja % Clip mariposa 6 Caja % Cola sintética de 1/4 Kg 1 Unidad % Corrector líquido tipo lapicero 6 Unidad % Cuaderno empastado A5 8 Unidad % Engrapador 4 Unidad % Fólder manila 72 Unidad % Forro plástico 5 Unidad % Grapa 26/6 (caja x 5000) 9 Caja % Lápiz 16 Unidad % Liga 8 Caja % Notas adhesiva 96 Unidad % Papel bond A4 40 Millar % Perforador 4 Unidad % Plumón 24 Unidad % Regla d/plástico (30cm) 8 Unidad % Sobre manila 72 Unidad % Tablero acrílico 8 Unidad % Tóner para Impresora Multifuncional 3 Unidad % , Tijera 4 Unidad % Cinta adhesiva 1" x 36" 4 Rollo % Micas plásticas A4 48 Unidad % Uniformes 1, , Para fiscalizadores y Chofer de Barrido 1, , Pantalones Drill 20 Unidad % , Camisa Manga Larga 20 Unidad % Casaca Impermeable Acolchada 20 Unidad % , Chalecos Tipo Reportero 20 Unidad % Botines Tipo Cat 20 Pares % , Gorro Tipo Jockey 20 Unidad % Casco Protector Para Motociclista 4 Unidad % , Codera Para Motociclista 4 Pares % Rodillera Para Motociclista 4 Pares % , Casco Protector de seguridad 4 Unidad % Lente Protector 8 Unidad % Guante De Cuero Para Motociclista 4 Pares % Repuestos 4, ,986.48

91 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 91 Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de Dedicación % de Depreciación Anual % Para camioneta (01 unidades) 1, , Amortiguadores delanteros 2 Unidad % Amortiguadores posteriores 2 Unidad % Batería de 13 Placas 12 voltios 1 Unidad % Bomba de agua 1 Unidad % Bomba de embrague 1 Unidad % Bomba de freno 1 Unidad 2, % , Bujías de encendido 1 Juego % Collarín de embrague 1 Juego % Conmutador de chapa 1 Unidad % Correa de bomba de dirección 1 Unidad % Disco de embrague 1 Unidad % Disco de freno 1 Unidad 1, % , Empaquetadura tapa de balancín 1 Unidad % Filtro de aceite de motor 12 Unidad % Filtro de aire 12 Unidad % Filtro de petróleo 12 Unidad % Filtro de petróleo sedimento 12 Unidad % Foco de diodo H4 con espiga 12v 2 Unidad % Faja de motor 1 Unidad % Kit de embrague 1 Juego 1, % , Llantas 155R13 4 Unidad % Manguera de radiador inferior 1 Unidad % Manguera de radiador superior 1 Unidad % Pastillas de frenos 12 Juego % , Plato de embrague 1 Unidad % Plumilla para camioneta 1 Juego % Rodaje de rueda delantera 1 Unidad % Rótula de dirección 1 Unidad % Tambor de freno posterior 1 Unidad % Tapa de radiador 1 Unidad % Terminal de dirección 1 Unidad % Termostato 1 Unidad % Zapatas de frenos 12 Juego % , Para motocicleta (04 unidad) 2, , Amortiguador Posterior 8 Juego % Aro delantero 4 Unidad % , Batería de 11 placas 12 Voltios 4 Unidad % , Biela 4 Unidad % Bujía 4 Unidad % Cable de Acelerador 4 Unidad % Cable de embrague Moto 4 Unidad % Cable de Velocímetro 4 Unidad % Cadena de Arrastre 4 Unidad % Cámara delantera para moto - 120/ Unidad %

92 92 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de Dedicación % de Depreciación Anual % Cámara trasera para moto - 120/ Unidad % Catalina De Arrastre 4 Unidad % Disco de Embrague x 1 4 Juego % Disco de Freno 4 Unidad % , Eje De Arrastre 4 Unidad % , Elemento De Filtro De Aceite 48 Unidad % , Filtro de Aceite 48 Unidad % , Foco de Faro Delantero 12 Unidad % Foco de Faro Posterior 12 Unidad % Foco para Faro Direccional 1c 4 Unidad % Llanta delantera para moto Unidad % Llanta posterior para moto Unidad % Pastilla de Freno Delantero 48 Juego % 1, , Pedal de Cambio 4 Unidad % Piñón De Arrastre 4 Unidad % Rayos Aro Delantero 4 Juego % Rayos Aro Posterior 4 Juego % Seguro De Piñón De Arrastre 4 Juego % Zapata de Freno Posterior 48 Juego % , Combustibles y lubricantes 2, , Combustibles 2, , Combustibles (01 Camioneta, 04 Motocicleta) 2, , Gasolina 90 octanos 95 Galón/Mes % 1, , Petróleo diésel D2 76 Galón/Mes % , Lubricantes , Lubricantes (01 Camionetas) , Refrigerante concentrado 6 Galón % Aceite de caja automática 24 Galón % Aceite de caja SAE 80w/90 24 Galón % Aceite de corona SAE 85w/ Galón % Aceite multigrado SAE 25w/50 24 Galón % Aceite SAE Galón % Grasa amarilla 3 Pote % Grasa especial para engranaje 3 Pote % Grasa para rodamientos - NLGI 2 3 Pote % Grasa gruesa para motor x 454 G color Rojo 3 Pote % Liquido de freno 6 Litro % Lubricantes (04 Motocicleta) , Aceite multigrado para motor de cuatro tiempos 20w/50 20 Galón % Grasa especial para engranaje 20 Pote % Grasa para rodamientos - NLGI 2 20 Pote % DEPRECIACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EQUIPOS , Depreciación de Equipos Cámara fotográfi ca para la fi scalización del servicio (Proy. 2018) 4 Equipo 1, % 10.00% Depreciación de Muebles y Enseres

93 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 93 Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de Dedicación % de Depreciación Anual % Estante fi jo de melamine con puertas (Año 2010) 1 Equipo % 10.00% Depreciación de Equipos de Computo , Equipo de cómputo (monitor, CPU, teclado, mouse, estabilizador - Proy. 2018) 4 Equipo 5, % 25.00% , OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES , Mantenimiento y reparación , Operario de mantenimiento correctivo de unidades vehiculares (interno) 4 Operario 5, % , Servicio de Telefonía Servicio de Telefonía Celular - Radio Troncalizado RPC 1 Servicio/Año 256, % COSTOS FIJOS 1, , % Seguros , Seguro vehicular 1 Póliza/Año 304, % , Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito - Camioneta 1 Vehículo % Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito - Motocicleta 4 Vehículo % , Revisión Técnica Revisión técnica obligatoria - Camionetas 1 Vehículo % Revisión técnica obligatoria - Motocicleta 4 Vehículo % Agua potable Servicio de agua potable - Para el uso del personal administrativo, supervisores y fi scalizadores 1 Suministro 3, % Energía eléctrica , Servicio de energía eléctrica - Para el funcionamiento de equipos de computo 1 Suministro 3, % , Telefonía Servicio de Telefonía Fija - Anexos de Central Telefónica 1 Servicio/Año 52, % Internet , Servicio de Internet - Coordinación de los programas de servicios a brindar 1 Servicio/Año 162, % , Mantenimiento y limpieza de locales , Limpieza del local de Barrido de Calles 1 Servicio/Año 2,381, % , Vigilancia de local , Vigilancia del local de Barrido de Calles 1 Servicio/Año 3,746, % , TOTAL 630, ,570, % Predios y Contribuyentes 6 La cantidad de predios y contribuyentes que intervienen en la distribución del costo del servicio es la siguiente: Predios y contribuyentes Estado Predios Contribuyentes Pagantes 35,715 29,563 Exonerados 1,735 1,840 Total 37,450 31,403 Fuente: Informe Nº SSC-GAT/MSI El costo del servicio se distribuirá ente 37,450 predios que pertenecen a 31,403 contribuyentes. A continuación se muestra la condición y cantidad de predios exonerados en el servicio de Barrido de Calles. 6 Informe Nº SCC-GAT/MSI

94 94 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Predios y contribuyentes exonerados, inafectos Condición Descripción de uso del predio Predios Contribuyentes Al 50% Casa habitación (pensionistas) Exonerados Representación diplomática, organización u órgano Al 100% extraterritorial; entidad religiosa, cuerpo general de bomberos voluntarios del Perú Al 100% Benefi ciarios de la Ordenanza Nº 379-MSI Arbitrio Cero 955 1,043 Al 100% Municipalidad de San Isidro 34 1 Criterios de Distribución Barrido de Calles Longitud del predio: Constituye el criterio predominante para la distribución del costo de dicho servicio y dicha longitud es la cantidad de metros lineales de cada predio que recibe la prestación del servicio. La determinación de la longitud del predio que recibe el servicio, procede de tres fuentes; la primera, es la longitud declarada por el contribuyente, la segunda, está basada en los metros lineales de predios con independizaciones registrados en la base predial. La tercera fuente comprende la longitud de cada predio calculada a partir del porcentaje de participación del área de terreno declarada por predio y obtenido de la sumatoria de las áreas afectas de los predios declarados que integran el mismo lote, con ese porcentaje de participación, se ha determinado la longitud afecta de cada predio respecto del total de metros lineales del lote catastral que recibe el servicio. A continuación se muestra la fórmula de cálculo. Determinación de metros lineales Variable Descripción Cálculo A : Área del terreno declarado del predio afecto AT : PP : Total de áreas de terrenos declaradas del lote catastral de los predios AT= A afectos Porcentaje de participación en el total del terreno declarado del lote PP=A/ A catastral TML : Total de metros lineales del lote catastral que recibe el servicio ML : Metros lineales por predio ML=PT*TML Para el ejercicio 2018 la longitud de los predios que reciben el servicio de barrido de calles suma 243, metros lineales; comparativamente respecto del ejercicio 2017 existe un incremento de 2, ml que se explica por los cambios registrados en la condición de contribuyente (de Inafecto a Exonerado), por el recálculo de la longitud del predio en algunos casos y en otros, por independización de predios o el cambio de jurisdicción. Frecuencia del barrido: Este razonable parámetro complementario, es un elemento cuantifi cador de la cantidad mensual de veces que se presta el servicio a los predios 7. Frecuencias de servicio Frecuencia del servicio Cantidad de veces mensual Días de servicio semanal Interdiaria 13 (Lunes, Miércoles, Viernes o Martes, Jueves, Sábado) Interdiaria + Dominical 17 Interdiaria + Domingo Diaria 26 Lunes a Sábado Diaria + Dominical 30 Lunes a Sábado + Domingo Diaria + Turno Tarde 52 Lunes a Sábado, en doble turno Diaria + Dominical + Turno Tarde 56 Lunes a Sábado + Domingo, en doble turno Fuente: Plan Anual de Servicio Punto VIII, A, 1 al 5, de la STC PI/TC (fundamentos de constitucionalidad material),

95 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 95 Uso del predio: Es una variable complementaria que razonablemente permite estimar la intensidad de uso del servicio de barrido de calles de acuerdo al tipo de actividad que se desarrolla en los predios y que origina una mayor o menor rotación de personas que coadyuvan a la producción de mayor o menor cantidad de residuos sólidos en los espacios de uso público 8. Considerando lo señalado en el fundamento 42 de la sentencia del Tribunal Constitucional recaída en el Expediente Nº AI/TC, en el sentido de que resulta razonable que quien contamine más, deba pagar un arbitrio mayor; se ha realizado la estimación del peso de residuos sólidos arrojados en la vía pública considerando el tipo de actividad que se desarrolla en los predios, con el objeto de establecer una conexión lógica entre la naturaleza del servicio y el presunto grado de intensidad del uso de dicho servicio. La estimación de la generación diaria de residuos sólidos se ha determinado a través del Estudio para la estimación del peso de residuos sólidos del servicio de barrido de calles 9, de acuerdo con la siguiente metodología: Fase 1: El criterio empleado en el estudio; es el uso del predio, en el entendido que está relacionado con los distintos niveles de residuos sólidos generados en las vías públicas del distrito ocasionados por el mayor o menor tránsito peatonal y vehicular. Fase 2: El muestreo del estudio es estratifi cado, clasifi cando la población objetivo en grupos o estratos disjuntos e independientes, coexistiendo la heterogeneidad entre los diferentes estratos y la homogeneidad o similitud dentro de sí respecto a la variable objeto de estudio, con el propósito de mejorar la precisión de la estimación de los resultados posibles, y su inferencia en la población origen de cada estrato. Fase 3: La población objetivo del estudio está conformada por los predios afectos que reciben el servicio de barrido de calles en el distrito y que se encuentran dispuestos en el registro predial de la Municipalidad. En ese sentido se agrupa los predios según el uso del predio. Fase 4: La selección de la muestra del estudio es aleatoria, es decir, todos los elementos de la población tienen la misma probabilidad de pertenecer a la muestra, refl ejando su representatividad en la población. La asignación de los elementos de la muestra es la afi jación óptima, es decir el tamaño de cada estrato en la muestra dependerá de su variabilidad interna de la característica a estimar. La determinación del tamaño de muestra se calcula mediante la fórmula: ; donde: n es el tamaño de la muestra; N es el tamaño de la población; Z es el valor de la distribución normal; S es la desviación estándar; e es el error muestral. Fase 5: Se realiza la recopilación de datos el cual consiste en el pesaje diario de los residuos sólidos medido en gramos (g) que se arrojaron en la vía pública. Fase 6: Se estima el promedio del peso diario de residuos sólidos según el uso del predio, cuya fórmula del cálculo es: ; donde: Pprom(j) es el peso promedio diario de residuos sólidos según el uso del predio (j=1..21) redondeado a 0 decimales; Pi son los pesos diarios de residuos sólidos; n es el número de datos en cada estrato (i=1..n). Fase 7: Se estima el índice de peso según el uso del predio, cuya fórmula del cálculo es: I I ; donde: IndicePeso(j) es el índice de peso de residuos sólidos según el uso del predio (j=1..21) redondeado a 4 decimales; base es el peso promedio diario de residuos sólidos (164) del uso casa habitación, tal como se indica en la tabla siguiente. Índice de peso Uso Descripción de uso Peso diario de residuos sólidos (g/predio) Índice de peso [1] [2]= [1]/base Uso 01 Casa habitación Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto 1, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) Uso 05 Playa de estacionamiento Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa Precisión sobre los criterios de validez material (parámetros mínimos para la distribución de costos), punto VIII, A, 3 de la STC PI/TC - Fundamento 24, señalado en la STC recaída en el Expediente Nº PI/TC publicada el 19.Jul Estudio para la estimación del peso de residuos sólidos del servicio de barrido de calles

96 96 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Uso Descripción de uso Peso diario de residuos sólidos (g/predio) Índice de peso [1] [2]= [1]/base Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro 1, Uso 08 Educación básica regular y especial, superior técnica. superior universitaria 1, Uso 09 Hospital o Clínica y actividades conexas o complementarias. 2, Uso 10 Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias. 1, Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local Uso 12 Grifo, estación de servicio 1, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros. 2, Uso 14 Supermercado; tienda por departamentos; multiservicios y sus almacenes. 7, Uso 15 Terreno sin construir Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias. 1, Uso 18 Local de juego y/o entretenimiento 1, Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación Matriz de distribución del costo del servicio de Barrido de Calles A partir del costo total del servicio de barrido de calles, se ha desarrollado su distribución por cada una de las seis frecuencias de barrido teniendo en cuenta la longitud del predio en metros lineales que recibe el servicio, cantidad de prestaciones al mes e índice de peso. Explicación de la matriz de distribución (Aplicable a todas las frecuencias) Frecuencia Descripción de uso del predio Especifi ca la periodicidad con la que se presta el servicio. Describe la actividad del predio. (1) Cantidad de Predios Cantidad de predios registrados en la base predial por frecuencia y uso del predio. (2) Metros lineales (ml) Cantidad total de metros lineales de predios por frecuencia y uso. (3) Cantidad de prestaciones al mes Cantidad de prestaciones mensuales por frecuencia 10. (4) Índice de peso Indicador obtenido del estudio de campo. (5) Longitud ponderada Valor obtenido por la multiplicación del total de metros lineales (2), prestaciones (3) e índice de peso (4). (6) % Participación Porcentaje que se obtiene de dividir el valor de la longitud ponderada por frecuencia y uso (5) entre la sumatoria total de la longitud ponderada (5) de cada una de las frecuencias. (7) anual del servicio S/ Se considera el total del costo anual del servicio. (S/ 7,570,195.11) (8) relativo S/ El costo relativo por frecuencia y uso, se obtiene multiplicando el porcentaje de participación (6) por el costo (7). (9) mensual (S/ entre ml) El costo mensual por metro lineal, se obtiene dividiendo el costo relativo por frecuencia y uso (8) entre el total de metros lineales por frecuencia y uso (2) y a su vez entre 12 meses. 10 Plan Anual de Servicio 2018-MSI

97 Interdiaria Frecuencia Interdiaria Frecuencia + Dominical Uso Descripción del uso Matriz de distribución Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso Longitud Ponderado % Participación anual S/ Relativo S/ mensual S/ ml (1) (2) (3) (4) (5)=(2)x(3)x(4) (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) (9)=((8)/(2))/12 Uso 01 Casa habitación 8,377 66, , % 325, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto 416 2, , % 73, Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto 164 1, , % 38, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) , % 1, Uso 05 Playa de estacionamiento 39 1, , % 30, Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa 21 1, , % 10, Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro 14 1, , % 46, Uso 08 Educación básica regular y especial, superior técnica, superior universitaria 21 1, , % 43, Uso 09 Hospital o Clínica y actividades conexas o complementarias , % 23, Uso 10 Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias , % 11, Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local , % 2, Uso 12 Grifo, estación de servicio , % 3, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros , % 5, Uso 15 Terreno sin construir 58 1, , % 9, Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento , % 2, Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias % Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica , % 1, Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar , % 6, Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación , % Uso Descripción del uso Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso Longitud Ponderado % Participación anual S/ Relativo S/ mensual S/ ml (1) (2) (3) (4) (5)=(2)x(3)x(4) (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) (9)=((8)/(2))/12 Uso 01 Casa habitación , % 1, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto , % 2, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) % El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 97

98 Frecuencia Diaria Uso Descripción del uso Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso (1) (2) (3) (4) Longitud Ponderado (5)=(2)x(3) x(4) % Participación anual S/ Relativo S/ (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) Uso 01 Casa habitación 14,833 81, ,112, % 796, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto 2,717 12, ,834, % 691, Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto 1,091 8, ,570, % 591, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) 189 1, , % 20, Uso 05 Playa de estacionamiento 115 3, , % 173, Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa mensual S/ ml (9)=((8)/ (2))/ , , % 62, Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro , ,919, % 723, Uso 08 Educación básica regular y especial, superior técnica, superior universitaria 63 3, , % 259, Uso 09 Hospital o Clínica y actividades conexas o complementarias , % 89, Uso 10 Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias. 20 1, , % 164, Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local 222 2, , % 130, Uso 12 Grifo, estación de servicio , % 107, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros , , % 219, Uso 14 Supermercado; tienda por departamentos; multiservicios y sus almacenes. 16 1, ,402, % 528, Uso 15 Terreno sin construir 101 2, , % 41, Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento , % 12, Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias , % 15, Uso 18 Local de juego y/o entretenimiento , % 2, Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica , % 9, Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar 221 1, , % 31, Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación 1,283 1, , % 7, NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano

99 Frecuencia Diaria + Dominical Uso Descripción del uso Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso Longitud Ponderado % Participación anual S/ Relativo S/ mensual S/ ml (1) (2) (3) (4) (5)=(2)x(3)x(4) (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) (9)=((8)/(2))/12 Uso 01 Casa habitación 2,193 5, , % 63, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto 983 3, , % 193, Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto 429 2, , % 194, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) , % 4, Uso 05 Playa de estacionamiento 17 1, , % 64, Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa , % 2, Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro , % 64, Uso 08 Educación básica regular y especial, superior técnica, superior universitaria , % 72, Uso 09 Hospital o Clínica y actividades conexas o complementarias , % 15, Uso 10 Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias , % 33, Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local , % 57, Uso 12 Grifo, estación de servicio , % 44, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros , % 103, Uso 14 Supermercado; tienda por departamentos; multiservicios y sus almacenes , % 97, Uso 15 Terreno sin construir , % 6, Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento , % 6, Uso 17 Uso 18 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias , % 1, Local de juego y/o entretenimiento , % Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica , % Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar , % 7, Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación , % 1, El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 99

100 Frecuencia Diaria + Turno Tarde Uso Descripción del uso Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso Longitud Ponderado % Participación anual S/ Relativo S/ mensual S/ ml (1) (2) (3) (4) (5)=(2)x(3)x(4) (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) (9)=((8)/(2))/12 Uso 01 Casa habitación , % 12, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto 564 1, , % 177, Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto 454 1, , % 160, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) , % 4, Uso 05 Playa de estacionamiento , % 4, Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa % Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro , % 2, Uso 08 Educación básica regular y especial, superior técnica, superior universitaria , % 6, Uso 10 Hotel, apart hotel y actividades conexas o complementarias , % 28, Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local , % 19, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros , % 128, Uso 15 Terreno sin construir , % 4, Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento , % 21, Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias , % 10, Uso 18 Local de juego y/o entretenimiento , % 26, Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica % Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar , % 2, Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación , % 2, NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano

101 Frecuencia Diario + Dominical + Turno Tarde Uso Descripción del uso Predios Longitud (ml) Nº Servicios Índice de peso Longitud Ponderado % Participación anual S/ Relativo S/ mensual S/ ml (1) (2) (3) (4) (5)=(2)x(3)x(4) (6)=(5)/ (5) (7) (8)=(6)x(7) (9)=((8)/(2))/12 Uso 01 Casa habitación , % 14, Uso 02 Ofi cina no vinculada a uso distinto , % 102, Uso 03 Comercio, Industria, Servicios no vinculado a uso distinto , % 69, Uso 04 Ofi cina profesional y/o de asesoramiento (distinta a salud) , % 1, Uso 05 Playa de estacionamiento , % 14, Uso 06 Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial / Entidad religiosa , % 4, Uso 07 Administración pública y defensa, institución social sin fi nes de lucro % Uso 11 Establecimiento que expende comidas y/o bebidas preparadas en el mismo local , % 25, Uso 13 Empresas del sistema fi nanciero (bancaria, sala de cajeros automáticos, no bancaria, y/o vinculada al mercado de valores) y sus actividades conexas o complementarias, excepto AFP y Seguros , % 114, Uso 14 Supermercado; tienda por departamentos; multiservicios y sus almacenes , % 217, Uso 15 Terreno sin construir , % 6, Uso 16 Hostal y otros tipos de alojamiento , % 11, Uso 17 Administradora de Fondos de Pensiones; Empresas de Seguros y afi nes, y sus actividades conexas o complementarias , % 13, Uso 19 Subestación eléctrica, telefónica % Uso 20 Centro o consultorio médico de atención ambulatoria; laboratorio, centro de investigación y similar % Uso 21 Cochera no accesoria a casa habitación , % 1, Cálculo de tasas Barrido de Calles 37, , ,090, % 7,570, ,570, Para calcular la tasa mensual, ubicar en el Anexo 1 por nombre de la vía, cuadra y lado, la frecuencia del servicio; luego multiplicar el costo mensual de su frecuencia y uso (matriz de distribución) por la longitud del predio. Tasa = [S/ por frecuencia y uso] x [metros lineales (ml)] Para determinar la tasa de un predio ubicado en cualquiera de las frecuencias de servicio, sin costo mensual calculado, se tomará como referencia el que corresponde según el uso, al costo de la Frecuencia Diaria. El contribuyente que considere que su predio tiene una longitud distinta a la especifi cada por la Administración Tributaria, podrá solicitar su actualización presentando una declaración jurada, efectuándose el recalculo de la tasa; la declaración jurada estará sujeta al procedimiento de fi scalización que establece el Código Tributario. Aquel contribuyente que declare predio deshabitado o con obras de edifi cación o demolición inconclusa, conforme a la Ordenanza Nº 046-MSI se le requerirá el pago del arbitrio de barrido de calles, al recibir el servicio de manera real y/o potencial, conforme a lo señalado en el Informe Defensorial Nº 106 Aprobado por Resolución Defensorial Nº DP publicado el 03.Oct El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 101

102 3.1 Cuadros comparativos de tasas (costo mensual) Barrido de Calles Comparativo de costo mensual por frecuencia y uso Uso mensual 2017 Interdiaria Interdiaria + Dominical Diaria Diaria + Dominical Diaria + Turno Tarde Diaria + Turno Tarde + Domingo mensual 2018 Variación % mensual 2017 mensual 2018 Variación % mensual 2017 mensual 2018 Variación % mensual 2017 mensual 2018 Variación % mensual 2017 mensual 2018 Variación % mensual 2017 Uso % % % % % % Uso % % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % Uso % % % % Uso % % % Uso % % % % % Uso % % % Uso % % % % % Uso % % 0.00% % Uso % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % % Uso % % % Uso % % % % % Uso % % % % % Uso % % % % % mensual 2018 Variación % 102 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano

103 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES Resumen de la distribución del costo de Barrido de Calles Distribuido Cobertura del costo distribuido S/ Anual S/ % Cobertura Proyectado (1) (2) (3) = (1) - (2) Diferencia Distribuido Proyectado Diferencia (4) = (1) x 12 meses (5) = (2) x 12 meses Distribuido / Proyectado (6) = (4) - (5) (7) = (4) / (5) 630, , ,570, ,570, % El costo distribuido del servicio de Barrido de Calles alcanza el 100% del costo proyectado para el ejercicio Estimación de ingresos Barrido de Calles El mecanismo del cálculo de la estimación de ingresos consiste en la aplicación inversa del criterio de distribución con tasas truncadas a partir del sexto decimal: Se considera en la estimación a los exonerados parciales al 50% debido a que el 50% de la liquidación que les corresponde constituye ingreso para la Municipalidad, mientras que en los casos de los exonerados totales, el 100% de su liquidación es asumido por la municipalidad. Ingreso estimado S/ Anual S/ % Cobertura Ingreso Diferencia Ingreso Diferencia Ingreso/ (1) (2) (3) = (1) - (2) (4) = (1) x 12 meses (5) = (2) x 12 meses (6) = (4) - (5) (7) = (4) / (5) 604, , , ,257, ,570, , % El ingreso estimado por el pago del tributo es del 95.87% para el servicio Barrido de Calles y el 4.13% restante del costo, será asumido por la Municipalidad de San Isidro debido al tratamiento dado a los predios exonerados. Estimación de ingresos Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Uso , , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , , Uso , , Uso , , , Uso , , , Interdiaria Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , , Uso , , Uso Uso , , Uso , , Uso Total frecuencia 72, , , ,940.77

104 104 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Interdiaria + Dominical Uso , , Uso , , Uso Total frecuencia , , Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Uso , , , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , , Diaria Uso , , , Uso , , Uso , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , , Uso , , , Total frecuencia 127, , ,415, , ,422,950.57

105 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 105 Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Uso , , , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , , Uso Uso , , Uso , , Diaria + Dominical Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso Uso Uso , , Uso , , Total frecuencia 16, ,012, , ,013, Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Uso , , Uso , , , Uso , , , Uso , , Uso , , Uso Diaria + Turno Tarde Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso Uso , , Uso , , Total frecuencia 5, , ,873.45

106 106 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Frecuencia Uso mensual ml Longitud (ml) Ingreso Anual Estimado S/ Pagantes Exonerados 50% Pagantes Exonerados 50% Ingreso Real S/ (1) (2) (3) (4)=(1)x(2)x12 (5)=((1)x(3)x12)/2 (6)=(4)+(5) Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Diaria + Turno Tarde + Domingo Uso , , Uso Uso Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso , , Uso Uso Uso , , Total frecuencia 3, , , Total servicio 226, , ,246, , ,257, Ingreso Real S/ Anual Distribuido Diferencia* Cobertura Total (1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(1)/(2) 7,257, ,570, , % * La diferencia entre el costo aprobado y el ingreso proyectado es de S/ 312, y corresponde a: 1) predios exonerados parciales 50% detallados en los cuadros precedentes con un costo de S/ 10, en (2, metros lineales) y, 2) predios exonerados totales al 100% con un costo de S/ 302, en (15, metros lineales). Este monto es asumido íntegramente por la Municipalidad. 4. DISTRIBUCIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS El costo anual del servicio de Recolección de Residuos Sólidos para el ejercicio fi scal 2018 es de S/ 12,870, soles 11 y su estructura es la siguiente. Estructura de costos Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de % de Dedicación Depreciación Anual % COSTOS DIRECTOS 1,035, ,428, % OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 1,035, ,428, Servicio operativo de terceros 1,035, ,428, Servicio Tercerizado - Recolección, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos domiciliarios Servicio Tercerizado - Recolección, transporte y disposición fi nal de residuos sólidos de la construcción 3, Tonelada/Mes % 719, ,632, Tonelada/Mes % 79, , Servicio Tercerizado - Servicio y limpieza manual de parques y plazas 2,256, M 2 /Mes % 97, ,164, Servicio Tercerizado - Servicio de lavado, desinfección de plazas y parques públicos 1 Servicio/Mes 140, % 140, ,680, COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 35, , % COSTOS DE MANO DE OBRA 27, , Personal contratado - CAS (DL. 1057) 27, , Técnico Administrativo de Recolección de Residuos Sólidos 1 Trabajador 2, % 2, , Memorándum Nº GAF/MSI

107 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 107 Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de % de Dedicación Depreciación Anual % Auxiliar de Fiscalización 1 Trabajador 2, % 2, , Fiscalizador de Residuos Sólidos 3 Trabajador 2, % 8, , Profesional Administrativo - Coordinador de Recolección de Residuos Sólidos Operador de Monitoreo de Compactadoras de Recolección de Residuos Sólidos 1 Trabajador 5, % 5, , Trabajador 2, % 2, , Chofer de Fiscalización de Recolección de Residuos Sólidos 1 Trabajador 2, % 2, , Gerente de Sostenibilidad 1 Trabajador 15, % 1, , Subgerente de Gestión Ambiental 1 Trabajador 12, % 3, , COSTO DE MATERIALES 6, , Útiles de oficina , Archivador plastifi cado 24 Unidad % Cinta adhesiva 1" x 36" 8 Rollo % Bolígrafo 100 Unidad % Clip estándar 12 Caja % Clip mariposa 12 Caja % Cola sintética de 1/4 Kg 2 Unidad % Corrector líquido tipo lapicero 12 Unidad % Cuaderno empastado A5 16 Unidad % Engrapador 8 Unidad % Fólder manila 144 Unidad % Forro plástico 10 Unidad % Grapa 26/6 (caja x 5000) 18 Caja % Lápiz 32 Unidad % Liga 16 Caja % Micas plásticas A4 96 Unidad % Notas adhesiva 192 Unidad % , Papel bond A4 80 Millar % , Perforador 8 Unidad % Plumón 48 Unidad % Regla d/plástico (30cm) 16 Unidad % Sobre manila 144 Unidad % Tablero acrílico 6 Unidad % Tóner para Impresora Multifuncional 3 Unidad % , Tijera 6 Unidad % Uniformes 1, , Para fiscalizadores y Chofer de Recolección 1, , Pantalones Drill 16 Unidad % , Camisa Manga Larga 16 Unidad % Casaca Impermeable Acolchada 16 Unidad % , Chalecos Tipo Reportero 16 Unidad % Botines Tipo Cat 16 Pares % , Gorro Tipo Jockey 16 Unidad % Casco Protector Para Motociclista 3 Unidad % , Codera Para Motociclista 3 Pares % Rodillera Para Motociclista 3 Pares % Casco Protector de seguridad 3 Unidad % Lente Protector 6 Unidad % Guante De Cuero Para Motociclista 3 Pares % Repuestos 2, , Para camioneta Pick Up doble cabina (01 unidad) 1, , Amortiguadores delanteros 2 Unidad % Amortiguadores posteriores 2 Unidad % Batería de 13 Placas 12 voltios 1 Unidad % Bomba de agua 1 Unidad % Bomba de embrague 1 Unidad % Bomba de freno 1 Unidad 2, % ,766.40

108 108 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de % de Dedicación Depreciación Anual % Bujías de encendido 1 Juego % Collarín de embrague 1 Juego % Conmutador de chapa 1 Unidad % Correa de bomba de dirección 1 Unidad % Disco de embrague 1 Unidad % Disco de freno 1 Unidad 1, % , Empaquetadura tapa de balancín 1 Unidad % Filtro de aceite de motor 12 Unidad % Filtro de aire 12 Unidad % Filtro de petróleo 12 Unidad % Filtro de petróleo sedimento 12 Unidad % Foco de diodo H4 con espiga 12v 2 Unidad % Faja de motor 1 Unidad % Kit de embrague 1 Juego 1, % , Llantas 155R13 4 Unidad % Manguera de radiador inferior 1 Unidad % Manguera de radiador superior 1 Unidad % Pastillas de frenos 12 Juego % , Plato de embrague 1 Unidad % Plumilla para camioneta 1 Juego % Rodaje de rueda delantera 1 Unidad % Rótula de dirección 1 Unidad % Tambor de freno posterior 1 Unidad % Tapa de radiador 1 Unidad % Terminal de dirección 1 Unidad % Termostato 1 Unidad % Zapatas de frenos 12 Juego % , Para motocicleta (02 unidad) 1, , Amortiguador Posterior 4 Juego % Aro delantero 2 Unidad % , Batería de 11 placas 12 Voltios 2 Unidad % Biela 2 Unidad % Bujía 2 Unidad % Cable de Acelerador 2 Unidad % Cable de embrague Moto 2 Unidad % Cable de Velocímetro 2 Unidad % Cadena de Arrastre 2 Unidad % Cámara delantera para moto - 120/ Unidad % Cámara trasera para moto - 120/ Unidad % Catalina De Arrastre 2 Unidad % Disco de Embrague x 1 2 Juego % Disco de Freno 2 Unidad % Eje De Arrastre 2 Unidad % Elemento De Filtro De Aceite 24 Unidad % , Foco de Faro Delantero 24 Unidad % Foco de Faro Posterior 4 Unidad % Foco para Faro Direccional 1c 2 Unidad % Filtro de Aceite 2 Unidad % Llanta delantera para moto Unidad % Llanta posterior para moto Unidad % Pastilla de Freno Delantero 24 Juego % , Pedal de Cambio 2 Unidad % Piñón De Arrastre 2 Unidad % Rayos Aro Delantero 2 Juego % Rayos Aro Posterior 2 Juego % Seguro De Piñón De Arrastre 2 Juego %

109 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 109 Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de % de Dedicación Depreciación Anual % Zapata de Freno Posterior 24 Juego % , Combustibles y lubricantes 1, , Combustibles 1, , Combustibles (01 Camionetas, 02 Motocicleta) 1, , Gasolina 90 octanos 47 Galón/Mes % , Petróleo diésel D2 76 Galón/Mes % , Lubricantes , Lubricantes (01 Camionetas) , Refrigerante concentrado 6 Galón % Aceite de caja automática 24 Galón % Aceite de caja SAE 80w/90 24 Galón % Aceite de corona SAE 85w/ Galón % Aceite multigrado SAE 25w/50 24 Galón % Aceite SAE Galón % Grasa amarilla 3 Pote % Grasa especial para engranaje 3 Pote % Grasa para rodamientos - NLGI 2 3 Pote % Grasa gruesa para motor x 454 G color Rojo 3 Pote % Liquido de freno 6 Litro % Lubricantes (02 Motocicleta) Aceite multigrado SAE 25w/50 12 Galón % Grasa especial para engranaje 6 Pote % Grasa para rodamientos - NLGI 2 6 Pote % DEPRECIACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EQUIPOS , Depreciación de Equipos Cámara fotográfi ca para la fi scalización del servicio (Proy. 2018) 3 Equipo 1, % 10.00% Depreciación de Equipos de Computo , Equipo de cómputo (monitor, CPU, teclado, mouse, estabilizador - Proy. 2018) 7 Equipo 5, % 25.00% , OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES , Mantenimiento y reparación , Operario de mantenimiento correctivo de unidades vehiculares (interno) 4 Operario 5, % , Servicio de Telefonía Servicio de Telefonía Celular - Radio Troncalizado RPC 1 Servicio/Año 256, % COSTOS FIJOS 1, , % Seguros , Seguro vehicular 1 Póliza/Año 304, % , Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito - Camioneta Pick Up doble cabina 1 Vehículo % Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito - Motocicleta 2 Vehículo % Revisión Técnica Revisión técnica obligatoria - Camioneta Pick Up 1 Vehículo % Revisión técnica obligatoria - Motocicleta 2 Vehículo % Agua potable , Servicio de agua potable - Para el uso del personal administrativo, supervisores y fi scalizadores 1 Suministro 3, % , Energía eléctrica , Servicio de energía eléctrica - Para el funcionamiento de equipos de computo 1 Suministro 3, % , Telefonía Servicio de Telefonía Fija - Anexos de Central Telefónica 1 Servicio/Año 52, % Internet , Servicio de Internet - Coordinación de los programas de servicios a brindar 1 Servicio/Año 162, % , Mantenimiento y limpieza de locales , Limpieza del local de Residuos Sólidos 1 Servicio/Año 2,381, % , Vigilancia de local ,040.81

110 110 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano Concepto / Detalle Cantidad Unidad de Medida Unitario % de % de Dedicación Depreciación Anual % Vigilancia del local de Residuos Sólidos 1 Servicio/Año 3,746, % , TOTAL 1,072, ,870, % Predios y Contribuyentes La cantidad de predios y contribuyentes que intervienen en la distribución del costo del servicio de Recolección de Residuos Sólidos, es la siguiente: Predios y contribuyentes Estado Predios Contribuyentes Pagantes 35,434 29,249 Exonerados 1,731 1,839 Total 37,165 31,088 Fuente: Informe Nº SSC-GAT/MSI El costo del servicio se distribuirá entre 37,165 (pagantes y exonerados) predios propiedad de 31,088 contribuyentes. El siguiente cuadro muestra la condición y cantidad de predios exonerados e inafectos. Exonerados Inafectos Predios y contribuyentes Exonerados / Inafectos Condición Descripción de uso Predios Contribuyentes Al 50% Casa habitación (pensionistas) Al 100% Representación diplomática, organización u órgano extraterritorial; entidad religiosa, cuerpo general de bomberos voluntarios del Perú Al 100% Benefi ciarios de la Ordenanza Nº 379-MSI Arbitrio Cero 955 1,043 Al 100% Municipalidad de San Isidro 34 1 Terrenos sin construir Subestaciones eléctricas 57 3 Los 285 predios inafectos no participan en la distribución del costo del servicio. del servicio por usos El costo del servicio ascendente a S/ 12,870, ha sido distribuido entre el grupo de predios de uso Casa Habitación y el grupo de predios de Usos distintos de casa habitación, de acuerdo al porcentaje de participación en el pesaje total de residuos sólidos determinado en el Estudio para la determinación del pesaje de residuos sólidos de viviendas y comercios 12. Descripción de uso del predio Participación del costo por recolección de residuos sólidos Cantidad de predios Peso total (Kg / año) % Participación anual del servicio S/ Uso Casa habitación 25,554 21,171, % 4,542, Usos distintos de casa habitación 11,611 38,815, % 8,327, Total 37,165 59,987, * % 12,870, * Las cantidades establecidas en el contrato son valores estimados referenciados al momento de la elaboración de los correspondientes términos de referencia que tomaron como base la información disponible de los ejercicios 2013, 2014 y Para determinar las metas del servicio para el ejercicio del año 2018 se consideró una tendencia lineal de los indicadores obtenidos durante los años 2014, 2015 y Ahora bien, para determinar el porcentaje de participación en la distribución del costo del servicio, se utilizaron los resultados del estudio estadístico que clasifi ca la información por usos, el mismo que precisa que las diferencias en peso se explica, entre otras razones, en: 1) recoge las muestras de generación total de residuos, no solo las que llegan al relleno sanitario; 2) las actividades resultantes del programa San Isidro Recicla con una cobertura del 19% de viviendas urbanas (recolecta un promedio mensual de Tn); 3) los efectos del reciclaje informal; 4) privatización parcial por parte de algunas empresas para el recojo de sus propios residuos sólidos. 12 Estudio para la determinación del pesaje de residuos sólidos de viviendas y comercios

111 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES Metodología de distribución del costo entre predios de uso Casa Habitación El costo del servicio de recolección de residuos sólidos para predios del uso casa habitación es de S/ 4,542, Criterios de distribución Recolección de Residuos Sólidos Uso Casa Habitación Tamaño del predio: Criterio mínimo y de observancia obligatoria que se refi ere al área construida (m 2 ) que tiene relación directa e indirecta con el servicio de recolección de residuos sólidos, pues a mayor área construida se presume mayor generación de desechos 13. Número de habitantes: Este criterio, también de observancia obligatoria, está relacionado a la cantidad de personas que ocupan los predios de uso casa habitación. De ello es factible suponer que los predios con mayor cantidad de habitantes generan mayor cantidad de residuos sólidos y por lo tanto demandan una mayor prestación del servicio que aquellos predios que cuentan con menos personas o habitantes. La estimación del número de habitantes por vivienda se ha determinado a través del Estudio para la estimación de habitantes por vivienda según sector de servicio 14, de acuerdo con la siguiente metodología: Fase 1: El criterio empleado en el estudio; es el sector de servicio, en el entendido que está relacionado con los habitantes de las viviendas. Fase 2: Del Censo nacional de población y vivienda realizado en el distrito por el INEI en el año 2007, se calculó la cantidad de habitantes por sector de servicio. Fase 3: Porcentualizar la cantidad de habitantes según los sectores de servicio. Fase 4: Basado en la cantidad de habitantes del año 2017 según la proyección del INEI mediante el Informe INEI- DTDIS-DED se determinó la distribución de habitantes en cada sector de servicio Fase 5: Agrupar las viviendas en cada sector de servicio según el registro predial de la Municipalidad. Fase 6: Se estima el promedio de habitantes por vivienda según el sector de servicio, cuya fórmula del cálculo es: ; donde: Hprom(i) es el promedio de habitantes por vivienda según el sector de servicio (i=1..8) redondeado a 0 decimales; Hi es el número de habitantes de cada sector de servicio del año 2017; Vi es el número de viviendas en cada sector de servicio del año 2017, tal como se indica en la tabla siguiente. Promedio de habitantes por vivienda 2017 de servicio Habitantes INEI 2007 % Habitantes Habitantes INEI 2017 Viviendas 2017 Habitantes por vivienda (1) (2)=(1)/total(1) (3)=(2)x(52,585) (4) (5)=(3)/(4) 01 7, % 7,215 4, , % 7,823 5, , % 5,009 2, , % 5,866 2, , % 5,847 2, , % 8,829 3, , % 6,570 2, , % 5,426 2,072 3 TOTAL 58, % 52,585 25,554 Fuente: Estudio de habitantes por vivienda según sector de servicio El contribuyente que considere que en su predio habita un número distinto al promedio estimado en el Estudio de habitantes por vivienda, podrá presentar una declaración jurada precisando la cantidad de habitantes en su vivienda, 13 STC PI/TC, VIII, A, 3, A (fundamento 42, STC N.º AI/TC) 14 Estudio para la estimación de habitantes por vivienda según sector de servicio

112 112 NORMAS LEGALES Domingo 24 de diciembre de 2017 / El Peruano procediéndose con el recalculo de la tasa; la declaración jurada estará sujeta al procedimiento de fi scalización establecido en el Código Tributario. es de servicio casa habitación La distribución del costo del servicio entre los predios de uso Casa Habitación, se ha realizado por sectores geográfi cos, conforme lo señalado en el Plan Anual de Servicio La demarcación de los ocho sectores se detalla en la siguiente matriz. Delimitación de los sectores de servicio servicio Norte Oeste Sur Este Av. General Salaverry cuadras 22 a la 25 (lado impar); Av. Faustino Av. Juan de Aliaga cuadras 4 a Sánchez Carrión cuadras la 7 lado par. 3-4 lado impar, cuadras 7-9 lado par. Av. Dos de Mayo cuadras 1 a la14 lado par. Ca. Los Laureles cuadras 1 a la 6 lado impar. Av. Juan Alberto del Campo cuadras 1 a la 5 lado par, cuadra 10 impar; Av. Aurelio Miro Quesada cuadras 6 a la 11 lado par. Av. Aurelio Miro Quesada, cuadras 1 a la 5 lado par. Ca. Los Laureles cuadras 1 a la 6 lado par, siguiendo línea limítrofe hasta el fi nal de la cuadra 5 lado par de la Av. Prescott. Av. Jorge Basadre Grohmann, cuadras 1 y 2 lado par, Av. Camino Real, cuadras 1 a la 6 lado par Av. Jorge Basadre Grohmann, cuadras 1 y 2 lado impar, Av. Camino Real cuadras 1 a la 12 lado impar, Av. Tudela y Varela Francisco cuadra 1 lado impar. Av. Emilio Cavenecia, cuadra 1 lado par; Ca. José del Llano Zapata cuadra 2 lado par, Ca. Alfz. Alfredo Salazar, cuadras 3 y 4 lado par Óvalo Gutiérrez, Av. Santa Cruz, cuadras 1 a la 5 lado par; Av. Arequipa, cuadras 26 a la 37 lado par Ca. Percy Gibson Moller, cuadras 1 a la 3 lado par; Av. Paseo Parodi Av. Arequipa, cuadras 26 a la Av. Andrés Aramburu, Av. Paseo de la República, cuadras 1 y 2, Av. Javier 37 lado impar. Prado Este, cuadras 4 a la 8 lado impar. cuadras 1 a la 3 lado impar. cuadras 29 a la 38 lado par. Av. Alberto del Campo, cuadras 1 a la 5 lado impar; Av. Aurelio Miro Quesada cuadras lado impar. Av. Aurelio Miro Quesada, cuadras 1 a la 9 (lado Lima Golf). Av. Juan de Aliaga, cuadras 1 a la 3 lado par, Ma. Luis Bernales García, Acantilado hacia la vía de la costa verde. Av. Coronel Pedro Portillo, cuadras 1 a la 6 lado impar, Av. Augusto Pérez Aranibar, cuadra 15 lado par. Av. Canaval y Moreyra cuadras 1 a la 6 lado Av. Paseo de la Republica, par, Ca. 21 cuadras 7 cuadras 33 a la 38 lado impar. a la 9 lado par, Plaza Quiñonez. Av. Javier Prado Este, Av. República de Panamá, cuadras 9 a la 17 lado cuadras 29 a la 32 lado impar. par. Ma. Luis Bernales García, Av. Coronel Pedro Portillo, bajada hacia la vía de la cuadras 1 a la 6 lado par. costa verde Av. Angamos, cuadras 15 y 16 lado par; Av. Francisco Alayza y Paz Soldán, cuadras 9 y 10 lado par, Res. Santa Cruz; Ca. Paul Harris, cuadras 1 y 2 lado impar; Pq Rep. de Panamá. Av. Andrés Aramburu, cuadras 4 a la 11 lado impar, Ca. 3 Sur cuadra 2 lado par e impar, Ca. Ricardo Angulo Ramírez cuadras 12 a la 14 lado par, Calle 32, cuadras 1 a la 3 lado par Av. Camino Real, cuadras 7 a la 12 lado par; Av. Francisco Tudela, cuadras 1 a la 4 lado par. Av. José Gálvez Barrenechea, cuadras 6 a la 10 lado par. Av. Canaval y Moreyra cuadras 1 a la 6 lado impar, Av. Guardia Civil, cuadras 1 Ca. 21 cuadras 7 a la 9 lado a la 7 lado par. impar, Plaza Quiñonez. Fuente: Plano del Distrito con indicación de sectores de servicio (Plan Anual de Servicio 2018)

113 El Peruano / Domingo 24 de diciembre de 2017 NORMAS LEGALES 113 Considerando que el Tribunal Constitucional en el fundamento 42 de la Sentencia del recaída en el Expediente Nº AI/TC y publicada el 14 de marzo de 2005, ha señalado que el pago por el servicio de recolección de residuos sólidos (generación de desperdicios) está en una relación proporcional entre el tamaño del predio y el uso del mismo; en ese sentido, tratándose predios del mismo uso (casa habitación), se ha realizado la estimación de un peso promedio en kilogramos/día por vivienda como elemento cuantifi cador por cada sector de servicio, con el fi n de hallar tasas óptimas de acuerdo a la demanda del servicio. La estimación de la generación diaria de residuos sólidos domiciliario se ha determinado a través del Estudio para la estimación del peso de residuos sólidos domiciliario, de acuerdo con la siguiente metodología: Fase 1: El criterio empleado en el estudio; es el sector de servicio, en el entendido que está relacionado con los distintos niveles de residuos sólidos domiciliario generados en los predios de uso casa habitación del distrito. Fase 2: El muestreo del estudio es estratifi cado, clasifi cando la población objetivo en grupos o estratos disjuntos e independientes, coexistiendo la heterogeneidad entre los diferentes estratos y la homogeneidad o similitud dentro de sí respecto a la variable objeto de estudio, con el propósito de mejorar la precisión de la estimación de los resultados posibles, y su inferencia en la población origen de cada estrato. Fase 3: La población objetivo del estudio está conformada por los predios afectos de uso casa habitación que reciben el servicio de recolección de residuos sólidos en el distrito y que se encuentran dispuestos en el registro predial de la Municipalidad. En ese sentido se agrupa los predios según el sector de servicio. Fase 4: La selección de la muestra del estudio es aleatoria, es decir, todos los elementos de la población tienen la misma probabilidad de pertenecer a la muestra, refl ejando su representatividad en la población. La asignación de los elementos de la muestra es la afi jación óptima, es decir el tamaño de cada estrato en la muestra dependerá de su variabilidad interna de la característica a estimar. La determinación del tamaño de muestra se calcula mediante la fórmula: ; donde: n es el tamaño de la muestra; N es el tamaño de la población; Z es el valor de la distribución normal; S es la desviación estándar; e es el error muestral. Fase 5: Se realiza la recopilación de datos el cual consiste en el pesaje diario de los residuos sólidos medido en kilogramos (kg) que se generan en los predios. Fase 6: Se estima el promedio del peso diario de residuos sólidos del uso casa habitación según el sector de servicio, cuya fórmula del cálculo es: ; donde: Pprom(j) es el peso promedio diario de residuos sólidos del uso casa habitación según el sector de servicio (j=1..8) redondeado a 2 decimales; Pi son los pesos diarios de residuos sólidos; n es el número de datos en cada estrato (i=1..n). Fase 7: Se estima el peso total anual de residuos sólidos del uso casa habitación según el sector de servicio, cuya fórmula del cálculo es: ; donde: PesoTotal(j) es el peso total anual de residuos sólidos del uso casa habitación según el sector de servicio (j=1..8); Pk es la cantidad de predios por sector de servicio (k=1..8); D es el numero días en un año, tal como se indica en la tabla siguiente. de Servicio Predios Peso promedio Peso diario de residuos sólidos (Kg/predio) Peso total (Kg/ año) [1] [2] [3] = [1]x[2]x , ,066,446.75