MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL PETAPA, GUATEMALA

Transcripción

1 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL PETAPA, GUATEMALA INFORME PRESUPUESTARIO SEGUNDO CUATRIMESTRE 2017

2 PRESENTACIÓN La Municipalidad de San Miguel Petapa por medio de la Dirección Municipal Financiera, en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 135 del Decreto Código Municipal, Articulo 20 Acuerdo Gubernativo Reglamento de la Ley Orgánica del presupuesto, Artículo 4 del decreto Ley Orgánica del Presupuesto y Articulo 10 del Decreto Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el ejercicio fiscal dos mil diecisiete, presenta en este documento el resultado de la Ejecución Presupuestaria de Ingresos y Egresos correspondiente al periodo del 01 de enero al 31 de agosto del ejercicio fiscal El incumplimiento a la normativa anteriormente indicada será sancionado como lo indica la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas Art. 39. El presupuesto de Ingresos y Egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa para el ejercicio fiscal 2017, fue aprobado por el Honorable Concejo Municipal del Municipio de San Miguel Petapa por la cantidad de Ciento cinco millones cuatrocientos veintiséis mil seiscientos quetzales (Q. 105,426,60) mediante acta número de la sesión pública extraordinaria celebrada el día 12 de diciembre del 2016, respectivamente, en cumplimiento con lo establecido en el Articulo 131 Formulación y Aprobación del Presupuesto del Código Municipal, Decreto , referente a la atribución del Concejo Municipal de aprobar el Presupuesto de Ingresos y Egresos. Durante el año 2017 el presupuesto aprobado fue ampliado en Treinta y tres millones quinientos veintitrés mil setecientos diez quetzales con un centavo (Q. 33, 523,710.01) por medio de los siguientes Acuerdos de fecha 25 de enero, de fecha 27 de enero y de fecha 05 de mayo, todos emitidos con acuerdos del Honorable Concejo Municipal durante el año Con las referidas ampliaciones, el presupuesto vigente de ingresos y egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa para el ejercicio fiscal 2017 ascendió a la cantidad de Ciento treinta y ocho mil novecientos cincuenta mil trescientos diez quetzales con un centavo (Q. 138, 950,310.01) La fuente de información utilizada para elaborar el presente documento es el Sistema de Contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL) que permite revelar con total certeza la y transparencia, las operaciones de la gestión pública, en registro de captación, asignación y uso de los recursos públicos utilizados. La información presentada en este documento está estructurada de la forma siguiente: A. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Contiene los resultados de la ejecución del presupuesto de Ingresos, lo que permite apreciar lo percibido por esta Municipalidad registrados por Clase de Ingresos, Rubros Fuente de Financiamiento y Tipo de Presupuesto. B. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE EGRESOS Contiene en resumen de la ejecución del presupuesto de Egresos de esta Municipalidad, lo que permite apreciar los gatos por renglones presupuestarios, grupo de gastos, fuente de financiamiento y tipo de presupuesto.

3 C. RESUMEN COMPARATIVO Presenta la ejecución de ingresos y egresos registrados de enero a agosto de los años 2016 y 2017, con relación comparativa entre ambos periodos. D. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS Ejecución presupuestaria de Ingresos y Egresos impresa del sistema de contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL) E. AMPLIACIONES Y TRANSFERENCIAS MUNICIPALES Detalle de Ampliaciones y Transferencias presupuestarias impresas del Sistema de Contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL)

4 A. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS La ejecución del presupuesto de ingresos según lo percibido ascendió a la cantidad de Noventa y dos millones novecientos veintitrés mil trescientos setenta y cinco quetzales con cuarenta y dos centavos (Q. 92, 923,375.42) que representa el 66.88% de percibido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los ingresos recibidos durante el ejercicio fiscal 2017, que ascendieron a Sesenta y siete millones quinientos treinta y tres mil cuatrocientos treinta y seis quetzales con cincuenta y cinco centavos (Q. 67, 533,436.55) más el saldo de caja establecido al final del ejercicio fiscal 2016, por la cantidad de Veinticinco millones trescientos ochenta y nueve mil novecientos treinta y ocho quetzales con ochenta y siete centavos (Q. 25, 389,938.87) razón por la cual la clase 23 que corresponde a los saldos de caja muestran una ejecución del 100%. Ejecució n Presup uest o A sig nad o M o d if icacio nes Presup uest arias Presup uest o V ig ent e Percibido Por Percibir % R esp ect o al T o t al Ingresos Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 92,923, Q 46,026, % Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 26,290, Q 6,707, Q 7,537, Q 10,269, Q 18,341, Q 6,943, Q 10,729, Q 6,103, Q - Q - Q - Q - 19% 5% 5% 7% 13% 5% 8% 4% 0% 0% 0% 0% AMPLIACIONES O DISMINUCIONES PRESUPUESTARIAS Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 21,088, Q 12,435, Q30,000,00 Q25,000,00 Q20,000,00 Q15,000,00 Q10,000,00 Q5,000,00 Q-

5 El presupuesto de Ingresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa se integró según como lo establece el manual de clasificaciones presupuestarias para el sector público de Guatemala por clase, sección y fuente de financiamiento como se detalle siguientemente: Ingresos por Clase: (10) Ingresos tributarios, (11) Ingresos no tributarios, (13) Venta de bienes y servicios de la administración pública, (14) Ingresos de operación, (15) Rentas de la propiedad, (16) Transferencias corrientes, (17) Transferencias de capital y (24) Endeudamiento público interno. Ingresos por Sección: Impuesto Directos, Impuestos Indirectos, Tasas, Contribuciones por mejoras, Arrendamiento de edificios, Multas, Otros ingresos Tributarios, Venta de Servicios, Intereses, Arrendamiento de tierras y terrenos, Del sector privado, Del sector público, Disminución de Disponibilidades y Disminución de activos diferidos y anticipos a contratistas Fuentes de Financiamiento: (21) Ingresos tributarios IVA Paz, (22) Ingresos ordinarios de aporte constitucional, (29) Otros recursos del tesoro con afectación específica, (31) Ingresos propios y (32) Disminución de caja y bancos de ingresos propios

6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR CLASE. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) Clase Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Percibido Ejecutar % por Ejecutar % al Total Percibido 10 INGRESOS TRIBUTARIOS Q 40,753,44 Q - Q 40,753,44 Q 22,008, Q 18,744, % 23.68% 11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS Q 15,121,56 Q - Q 15,121,56 Q 9,220, Q 5,901, % 9.92% 13 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Q 1,443,60 Q - Q 1,443,60 Q 1,139, Q 304, % 1.23% 14 INGRESOS DE OPERACIÓN Q 9,096,00 Q - Q 9,096,00 Q 6,646, Q 2,449, % 7.15% 15 RENTAS DE LA PROPIEDAD Q 312,00 Q - Q 312,00 Q 519, Q (207,853.24) % 0.56% 16 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 6,442,50 Q - Q 6,442,50 Q 4,356, Q 2,086, % 4.69% 17 TRANFERENCIAS DE CAPITAL Q 32,257,50 Q 8,133, Q 40,391, Q 23,642, Q 16,748, % 25.44% 23 DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS Q - Q 25,389, Q 25,389, Q 25,389, Q - % 27.32% Totales Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 92,923, Q 46,026, % 100% Al analizar el comportamiento de los ingresos por clase correspondiente al periodo de enero a agosto 2017, se observa que los ingresos por DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS presentan la mayor participación del total de ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 27.32% de los ingresos percibidos, la clase 23 alcanzo ingresos del 100% ya que son ingresos del saldo caja del ejercicio fiscal Los ingresos por TRANSFERENCIAS DE CAPITAL presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 25.44% de los ingresos percibidos, la clase 17 alcanzo ingresos del 58.53% según lo proyectado. Los INGRESOS TRIBUTARIOS presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 23.68% de los ingresos percibidos, la clase 10 alcanzo ingresos del 54.00% según lo proyectado. LOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 9.92% de los ingresos percibidos, la clase 11 alcanzo ingresos del 60.98% según lo proyectado. INGRESOS DE OPERACIÓN presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 7.15% de los ingresos percibidos, la clase 14 alcanzo ingresos del 73.07% según lo proyectado. Las TRANSFERENCIAS CORRIENTES presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 4.69% de los ingresos percibidos, la clase 16 alcanzo ingresos de 67.62% según lo proyectado. Los ingresos por VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 1.23% de los ingresos percibidos, la clase 13 alcanzo ingresos de 78.93% del presupuesto proyectado. Los ingresos con menor presentación para el periodo indicado son: los ingresos por RENTA DE LA PROPIEDAD presentan ingresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 0.56% de los ingresos percibidos, la clase15 alcanzo ingresos del % del presupuesto proyectado siendo la primer clase de ingresos que superar la meta de recaudación.

7 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR SECCION Y CLASE. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) CLASE SECCIÓN IN GR ESOS T R IB UT A R IOS IN GR ESOS N O T R IB UT A R IOS VEN T A D E B IEN ES Y SER VIC IOS D E LA A D M IN IST R A C ION P UB LIC A IN GR ESOS D E OP ER A C IÓN R EN T A S D E LA P R OP IED A D T R A N SF ER EN C IA S C OR R IEN T ES T R A N F ER EN C IA S DE CAP ITAL D ISM IN UC ION D E OT R OS A C T IVOS F IN A N C IER OS TOTAL Impuestos Directos Q 20,697, Q 20,697, Impuestos Indirectos Q 1,310, Q 1,310, Tasas Q 6,881, Q 6,881, Contribuciones por mejoras Q 21, Q 21, Arrendamiento de edificios, equipos e instalaciones Q 195, Q 195, Multas Q 1,619, Q 1,619, Otros Ingresos Tributarios Q 502, Q 502, Ventas de Servicios Q 1,139, Q 1,139, Venta de Bienes Q - Q - Venta de Servicios Q 6,646, Q 6,646, Intereses Q 486, Q 486, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 33, Q 33, Del Sector Privado Q 40,00 Q 40,00 Del Sector Publico Q 4,316, Q 4,316, Del Sector Publico Q 23,642, Q 23,642, Disminución de Disponibilidades Q 21,167, Q 21,167, Disminución de activos diferidos y anticipos a contratistas Q 4,222, Q 4,222, Total Q 22,008, Q 9,220, Q 1,139, Q 6,646, Q 519, Q 4,356, Q 23,642, Q 25,389, Q 92,923,375.42

8 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR RUBRO. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) Rubro Descripción Asignado Modificado Vigente Percibido Sobre la tenencia de patrimonio Q 39,420,00 Q - Q 39,420,00 Q 20,697, Sobre Establecimientos Comerciales Q 253,08 Q - Q 253,08 Q 315, Sobre establecimientos de servicios Q 224,88 Q - Q 224,88 Q 169, Sobre establecimientos industriales Q 43,98 Q - Q 43,98 Q 43, Sobre Diversiones y Espectáculos Q 121,50 Q - Q 121,50 Q 109, Otros arbitrios municipales Q 690,00 Q - Q 690,00 Q 673, Tasas y licencias varias Q 11,700,00 Q - Q 11,700,00 Q 6,881, Contribuciones por Mejoras Q 30,00 Q - Q 30,00 Q 21, De edificios y viviendas Q 258,60 Q - Q 258,60 Q 195, Originadas en ingresos no tributarios Q 2,304,00 Q - Q 2,304,00 Q 1,619, Otros Ingresos No Tributarios Q 828,96 Q - Q 828,96 Q 502, Servicios educacionales Q 750,00 Q - Q 750,00 Q 485, Servicios administrativos municipales Q 693,60 Q - Q 693,60 Q 654, Servicios públicos municipales Q 9,096,00 Q - Q 9,096,00 Q 6,646, Por depósitos internos Q 240,00 Q - Q 240,00 Q 486, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 72,00 Q - Q 72,00 Q 33, De instituciones privadas sin fines de lucro Q - Q - Q - Q 40, De la administración central Q 6,442,50 Q - Q 6,442,50 Q 4,316, De la administración central Q 32,257,50 Q - Q 32,257,50 Q 21,917, De entidades descentralizadas y autónomas no financieras Q - Q 8,133, Q 8,133, Q 1,725, Disminución de caja y bancos Q - Q 21,167, Q 21,167, Q 21,167, Disminución de anticipos a contratistas y proveedores a largo plazo Q - Q 4,222, Q 4,222, Q 4,222, Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 92,923,375.42

9 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) Fuente Financiamiento Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Percibido Ejecutar % por Ejecutar % al Total Percibido Ingresos tributarios IVA Paz Q 18,480,00 Q - Q 18,480,00 Q 12,358, Q 6,121, % 13.30% Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 17,760,00 Q - Q 17,760,00 Q 11,901, Q 5,858, % 12.81% Ingresos circulacion de vehiculos Q 1,860,00 Q - Q 1,860,00 Q 1,454, Q 405, % 1.57% Ingresos petroleo y sus derivados Q 600,00 Q - Q 600,00 Q 518, Q 81, % 0.56% Ingresos propios Q 27,306,60 Q - Q 27,306,60 Q 18,876, Q 8,429, % 20.31% Ingresos IUSI Q 39,420,00 Q - Q 39,420,00 Q 20,697, Q 18,722, % 22.27% Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 8,133, Q 8,133, Q 1,725, Q 6,408, % 1.86% 32 Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Q - Q 25,389, Q 25,389, Q 25,389, Q - % 27.32% Totales Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 92,923, Q 46,026, % 100% EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE PRESUPUESTO. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) TIPO DE PRESUPUESTO Fuente Financiamiento Descripción Funcionamiento Inversion Percibido Ingresos tributarios IVA Paz Q 3,089, Q 9,269, Q 12,358, Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 1,190, Q 10,710, Q 11,901, Ingresos circulacion de vehiculos Q 36, Q 1,418, Q 1,454, Ingresos petroleo y sus derivados Q - Q 518, Q 518, Ingresos propios Q 18,876, Q - Q 18,876, Ingresos IUSI Q 6,209, Q 14,488, Q 20,697, Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 1,725, Q 1,725, Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Totales Q 1,826, Q 23,563, Q 25,389, Q 31,228, Q 61,694, Q 92,923,375.43

10 B. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE EGRESOS La ejecución del presupuesto de egresos según lo comprometido ascendió a la cantidad de Sesenta y siete millones novecientos catorce mil quinientos ochenta y cinco quetzales con ochenta y ocho centavos (Q. 67, 914,585.88) que representa el 48.88% lo comprometido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los egresos devengados y pagados durante el ejercicio fiscal 2017, que ascendieron a Cincuenta millones doscientos treinta y siete mil ochocientos cincuenta y cuatro quetzales con setenta y nueve centavos (Q. 50, 237,854.79) que representa el 36.16% lo devengado y pagado al relacionarlo con el presupuesto vigente, más el saldo por devengar por proyectos comprometidos en el transcurso del ejercicio fiscal 2017, por la cantidad de Diecisiete millones seiscientos setenta y seis mil setecientos treinta quetzales con noventa y nueve centavos (Q. 17, 676,730.99) que representa el 12.72% lo pendiente por devengar y pagar al relacionarlo con el presupuesto vigente. T ip o Presup uest o Presup uest o A sig nad o M o d if icacio nes Presup uest arias Presup uest o V ig ent e Presup uest o C o mp ro met id o Ejecutado Por Ejecutar % R esp ect o al T o t al C o mp ro met id o Egresos Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 67,914, Q 50,237, Q 71,035, % Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 3,433, Q 5,351, Q 7,125, Q 3,974, Q 5,793, Q 6,365, Q 9,002, Q 9,191, Q - Q - Q - Q - 2% 4% 5% 3% 4% 5% 6% 7% 0% 0% 0% 0% AMPLIACIONES O DISMINUCIONES PRESUPUESTARIAS Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 21,088, Q 12,435, Q10,000,00 Q9,000,00 Q8,000,00 Q7,000,00 Q6,000,00 Q5,000,00 Q4,000,00 Q3,000,00 Q2,000,00 Q1,000,00 Q-

11 El presupuesto de Egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa se integró según como lo establece el manual de clasificaciones presupuestarias para el sector público de Guatemala por Grupo de gasto, fuente de financiamiento y tipo de presupuesto como se detalle siguientemente: Egresos por Grupo de Gasto: (000) Servicios personales, (100) Servicios no personales, (200) Materiales y suministros, (300) Propiedad, planta, equipo e intangible, (400) Transferencias corrientes, (700) Servicios de la Deuda Publica, (800) Otros gastos y (900) Gastos Globales. Fuentes de Financiamiento: (21) Ingresos tributarios IVA Paz, (22) Ingresos ordinarios de aporte constitucional, (29) Otros recursos del tesoro con afectación específica, (31) Ingresos propios y (32) Disminución de caja y bancos de ingresos propios Tipo de Presupuesto: (10) Funcionamiento, (20) Inversión y (30) Deuda Publica

12 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR GRUPO DE GASTO. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) Grupo de Gasto Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Ejecutar % por Ejecutar % al Total Ejecutado 000 SERVICIOS PERSONALES Q 32,663, Q 1,753, Q 34,416, Q 20,665, Q 13,750, % 41.14% 100 SERVICIOS NO PERSONALES Q 29,068, Q (932,425.27) Q 28,135, Q 14,667, Q 13,468, % 29.20% 200 MATERIALES Y SUMINISTROS Q 10,591, Q 1,771, Q 12,363, Q 3,011, Q 9,351, % 5.99% 300 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE Q 17,269, Q 30,235, Q 47,504, Q 10,756, Q 36,747, % 21.41% 400 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 2,834,80 Q 671, Q 3,505, Q 1,111, Q 2,394, % 2.21% 700 SERV. DE LA DEUDA PUB. Y AMORT. DE OTROS Q 13,000,00 Q - Q 13,000,00 Q - Q 13,000,00 10% % 900 ASIGNACIONES GLOBALES Q - Q 24, Q 24, Q 24, Q - % 0.05% Totales Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 50,237, Q 88,712, % 100% Al analizar el comportamiento de los egresos por grupo de gasto correspondiente al periodo de enero a agosto 2017, se observa que los SERVICIOS PERSONALES presentan la mayor presentación con egresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 41.14% de los egresos ejecutados, el grupo 000 alcanzo egresos del 60.05% según lo proyectado. Los egresos por SERVICIOS NO PERSONALES presentan egresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 52.13% de los egresos ejecutados, el grupo 100 alcanzo egresos del 29.20% según lo proyectado. Los egresos por PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE presentan egresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 21.41% de los egresos ejecutados, el grupo 300 alcanzo egresos del 22.64% según lo proyectado. Los egresos con menor presentación para el periodo indicado son: MATERIALES Y SUMINISTROS presentan egresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 5.99%, el grupo 200 alcanzo egresos del 24.36% según lo proyectado; TRANSFERENCIAS CORRIENTES presentan egresos equivalentes a Q millones, que corresponden al 2.21% de los egresos ejecutados, el grupo 400 alcanzo egresos del 31.70% según lo proyectado y ASIGNACIONES GLOBALES presenta egresos por Q. 24, quetzales, que corresponde al 0.05% de los egresos ejecutados, el grupo 900 alcanzo egresos del 100% según lo proyectado.

13 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) Fuente Financiamiento Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Ejecutar % por Ejecutar % al Total Ejecutado Ingresos tributarios IVA Paz Q 18,480,00 Q - Q 18,480,00 Q 1,766, Q 16,713, % 3.52% Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 17,760,00 Q - Q 17,760,00 Q 9,816, Q 7,943, % 19.54% Ingresos circulacion de vehiculos Q 1,860,00 Q - Q 1,860,00 Q 859, Q 1,000, % 1.71% Ingresos petroleo y sus derivados Q 600,00 Q - Q 600,00 Q 33,16 Q 566, % 0.07% Ingresos propios Q 27,306,60 Q - Q 27,306,60 Q 16,731, Q 10,575, % 33.30% Ingresos IUSI Q 39,420,00 Q - Q 39,420,00 Q 15,323, Q 24,096, % 30.50% Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 10,013, Q 10,013, Q 3,091, Q 6,921, % 6.15% 32 Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Q - Q 23,510, Q 23,510, Q 2,615, Q 20,895, % 5.21% Totales Q 105,426,60 Q 33,523, Q 138,950, Q 50,237, Q 88,712, % 100% EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE PRESUPUESTO. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) TIPO DE PRESUPUESTO F uente de F inanciamient o D escripció n F uncio namiento Inversio n D euda Ejecutado Ingresos tributarios IVA Paz Q 1,582, Q 184, Q 1,766, Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 959, Q 8,856, Q 9,816, Ingresos circulacion de v ehiculos Q Q 859, Q 859, Ingresos petroleo y sus deriv ados Q 33,16 Q 33, Ingresos propios Q 16,731, Q 16,731, Ingresos IUSI Q 4,671, Q 10,652, Q 15,323, Ingresos Concejo de desarrollo Q 3,091, Q 3,091, Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Totales Q 1,113, Q 1,501, Q 2,615, Q 25,058, Q 25,179, Q - Q 50,237,854.89

14 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLON. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) "0" SERVICIOS PERSONALES Q 20,665, PERSONAL EN CARGOS FIJOS Q 2,846, Personal Permanente Q 2,719, Complementos específicos al personal permanente Q 127, PERSONAL TEMPOTAL Q 10,121, Personal supernumerario Q 460, Personal por contrato Q 7,332, Complementos específicos al personal Q 659, Otras remuneraciones de personal Q 1,668, PERSONAL POR JORNAL Y A DESTAJO Q 194, Jornales Q 174, Complementos específicos al personal por jornal Q 20, Servicios Extraordinarios Q 67, Serv icios extraordinarios de personal permanente Q 6, Serv icios extraordinarios de personal Q 56, Serv icios extraordinarios de personal por jornal Q 4, APORTES PATRONALES Q 1,240, Aporte patronal al IGSS Q 1,015, Aporte para clases pasiv as Q 224, DIETAS Y GASTOS DE REPRESENTACION Q 4,833, Dietas para cargos representativ os Q 4,653, Gastos de representacion en el interior Q 180,00 07 OTRAS PRESTACIONES RELACIONADAS CON SALARIO Q 1,362, Aguinaldo Q 174, Bonificación anual (Bono 14) Q 1,188, "1" SERVICIOS PERSONALES Q 14,667, SERVICIOS BASICOS Q 8,647, Energía eléctrica Q 6,704, Telefonía Q 390, Extracción de basura y destrucción de desechos sólidos Q 1,530, Serv icios de lav andería Q 21, DIVULGACION, IMPRESIÓN Y ENCUADERNACION Q 218, Div ulgación e Información Q 208, Impresión, encuadernación y reproducción Q 9, VIATICOS Y GASTOS CONEXOS Q Viáticos en el exterior Q - 14 TRANSPORTE Y ALMACENAJE Q 15, Transporte de personas Q 4, Fletes Q 10,58

15 15 ARRENDAMIENTOS Y DERECHOS Q 718, Arrendamiento de edificios y locales Q 217, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 37, Arrendamiento de maquinaria y equipo de construcción Q 198, Arrendamiento de medios de transporte Q 224, Arrendamiento de otras máquinas y equipo Q 40,85 16 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO Q 103, Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de Q Mantenimiento y repación de equipos educacionales y re Q 1, Mantenimiento y reparación de medios de transporte Q 29, Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo Q 13, Mantenimiento y reparación de otras maquinarias y equi Q 58, MANTENIMIENTO Y REPARACION DE OBRAS E INSTALACIONES Q 139, Mantenimiento y reparación de edificios Q Mantenimiento y reparación de instalaciones Q Mantenimiento y reparación de otras obras e instalacione Q 139,47 18 SERVICIOS TECNICOS Y PROFECIONALES Q 3,803, Estudios, inv estigaciones y proyectos de factibilidad Q 185, Serv icios jurídicos Q 33, Serv icios de capacitación Q 12, Serv icios de informatica y sistemas computarizasos Q 100, Serv icios por actuaciones artísticas y deportiv as Q 3,311, Otros estudios y/o serv icios Q 161,15 19 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES Q 1,021, Primas y gastos de seguros y fianzas Q 89, Otras comisiones y gastos bancarios Q 24, Impuestos, derechos y tasas Q 6, Serv icios de atención y protocolo Q Otros serv icios no personales Q 901, "2" MATERIALES Y SUMINISTROS Q 3,011, ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Q 137, Alimentos para personas Q 136, Productos Agroforestales, madera, corcho y sus manufactu Q 1, Otros alimentos y productos agropecuarios Q - 22 MINERALES Q 28, Piedra, arcilla y arena Q 24, Pómez, cal y yeso Q 3,84 23 TEXTILES Y VESTUARIOS Q 133, Hilados y telas Q 1, Acabados textiles Q Prendas de v estir Q 132, Otros textiles y v estuario Q -

16 24 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS Q 182, Papel de escritorio Q 81, Papeles comerciales, cartones y otros Q Productos de papel o cartón Q 4, Productos de artes gráficas Q 12, Libros, rev istas y periódicos Q 3, Otros productos de papel, cartón e impresos Q 79, PRODUCTOS DE CUERO Y CAUCHO Q 27, Artículos de cuero Q Llantas y neumáticos Q 9, Artículos de caucho Q 18, PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS Q 1,613, Elementos y compuestos químicos Q 633, Combustibles y lubricantes Q 428, Abonos y fertilizantes Q Insecticidas, fumigantes y similares Q Asfalto y similares Q 273, Productos medicinales y farmacéuticos Q 1, Tintes, pinturas y colorantes Q 185, Productos plásticos, nylon, v inil y P.V.C. Q 62, Otros productos químicos y conexos Q 28, PRODUCTOS DE MINERALES NO METALICOS Q 77, Productos de arcilla Q Productos de v idrio Q Productos de loza y porcelana Q Cemento Q 41, Productos de cemento, pómez, asbesto y yeso Q 35, PRODUCTOS METALICOS Q 547, Productos siderúrgicos Q 21, Productos de metal Q 24, Estructuras metálicas acabadas Q 483, Materiales y equipos div ersos Q Herramientas menores Q 18, Otros productos metálicos Q - 29 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS Q 263, Útiles de oficina Q 8, Útiles de limpieza y productos sanitarios Q 12, Útiles educacionales y culturales Q Útiles deportiv os y recreativ os Q 7, Útiles menores médico-quirúrgicos y de laboratorio Q 4, Útiles de cocina y comedor Q Útiles, accesorios y materiales eléctricos Q 79, Accesorios y repuestos en general Q 75, Otros materiales y suministros Q 74,980.88

17 "3" PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES Q 10,756, MAQUINARIA Y EQUIPO Q 1,364, Maquinaria y equipo de producción Q 24, Equipo de oficina Q 14, Equipo educacional, cultural y recreativ o Q 9, Equipo de transporte Q 860, Maquinaria y equipo para la construcción Q 113, Equipo de cómputo Q 208, Otras maquinarias y equipos Q 133, CONSTRUCCIONES POR CONTRATO Q 9,392, Construcciones de bienes nacionales de uso común Q 233, Construcciones de bienes nacionales de uso no común Q 9,158, "4" TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 1,111, TRANSFERENCIAS DIRECTAS A PERSONAS INDIVIDUALES Q 998, Ayuda para funerales Q 3, Indemnizaciones al personal Q 705, Vacaciones pagadas por retiro Q 288, PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL Q 89, Jubilaciones y/o retiros Q 89, TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO Q 24, Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro Q 24,00 48 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PUBLICO MUNICIPAL Q Transferencias a Mancomunidades Q - "7" SERVICIOS DE LA DEUDA PUBLICA Y AMORTIZACION DE OTROS PASIV Q - 73 INTERESES, COMISIONES Y GASTOS POR PRESTAMOS OBTENIDOS A CORTO Y LARG Q Intereses por préstamos del sector priv ado Q - 75 AMORTIZACION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO Q Amortización de préstamos del sector priv ado Q - "9" ASIGNACIONES GLOBALES Q 24, GASTOS IMPREVISTOS Q 24, Sentencias judiciales Q 24, SUMA DE EGRESOS Q 50,237, Q 50,237,854.89

18 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PROYECTOS DE INVERSION SOCIAL. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) NO. PROYECTO Presupuesto Asignado Modificaciones Presupuesto Vigente Presupuesto Comprometido Presupuesto Pagado Avance Presupuestario % 1 MANEJO DE EXTRACCION DE BASURA LIMPIEZA Y ORNATO PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA Q 2,580,00 Q - Q 2,580,00 Q 2,547, Q 1,530, % 2 3 MANEJO Y ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE A COMUNIDADES OBRAS MUNICIPALES Y AREAS VERDES PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA MANEJO DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE ALCANTARILLADO Y DRENAJE PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA Q 1,500,00 Q - Q 1,500,00 Q 1,500,00 Q 835,00 56% Q 5,540,78 Q - Q 5,540,78 Q 2,505, Q 2,043, % 4 MANEJO Y FORTALECIMIENTO DEL CLUB DEPORTIVO PETAPA PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA Q 4,802, Q - Q 4,802, Q 3,257, Q 3,257, % 5 MANEJO SERVICIOS DE SEGURIDAD CIUDADANA PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA Q 2,642, Q - Q 2,642, Q 1,563, Q 1,529, % 6 7 CONSERVACION MANTENIMIENTO Y PROTECCION DE AREA DE RESERVA NATURAL LA CERRA PARA EL MUNICIPIO DE SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA CONSERVACION RECUPERACION Y MEJORAMIENTO DE AREAS VERDES URBANAS Y RURALES PARA EL MUNICIPIO DE SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 1,772, Q - Q 1,772, Q 901, Q 901, % Q 2,321, Q - Q 2,321, Q 1,045, Q 1,045, % 8 CONSERVACION DE CALLES DE TERRACERIA MUNICIPIO DE DEPARTAMENTO DE GUATEMALA Q 1,230,00 Q - Q 1,230,00 Q 728, Q 410, % 9 RESTAURACION PERIODICA DE CARRETERAS PAVIMENTADAS CALLES Y AVENIDAS DE DEPARTAMENTO DE GUATEMALA Q 2,054, Q 1,516, Q 3,570, Q 2,726, Q 601, % 10 MANEJO Y ORDENAMIENTO VIAL PARA EL MUNICIPIO DE SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 3,564, Q - Q 3,564, Q 1,527, Q 1,478, % 11 MANEJO DE BOMBEROS MUNICIPALES PARA EL MUNICIPIO DE GUATEMALA Q 1,572, Q - Q 1,572, Q 789, Q 789, % Q 29,582, Q 1,516, Q 31,098, Q 19,093, Q 14,422,794.10

19 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PROYECTOS DE INVERSION FISICA. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) NO. PROYECTO Presupuesto Asignado Modificaciones Presupuesto Vigente Presupuesto Comprometido Presupuesto Pagado Avance Presupuestario % 1 AMPLIACION EDIFICIO S PALACIO MUNICIPAL SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q - Q 275, Q 275, Q - Q - 0% 2 CONSTRUCCION POZO S SECTOR 6 DE VILLA HERMOSA I SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 1,200,00 Q 1,200,00 Q - Q - 0% 3 CONSTRUCCION POZO S COLONIA VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q - Q 1,200,00 Q 1,200,00 Q - Q - 0% 4 AMPLIACION INSTITUTO BASICO TECNOLOGICO DE VILLA HERMOSA 2 GUATEMALA Q - Q 1,076, Q 1,076, Q 1,076, Q - 0% 5 AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA SECTOR 8 VILLA HERMOSA GUATEMALA Q - Q 857, Q 857, Q 857, Q 746, % 6 MEJORAMIENTO ESCUELA PREPRIMARIA SECTOR 8 DE VILLA HERMOSA 1 GUATEMALA Q - Q 1,144, Q 1,144, Q 1,144, Q 609, % 7 MEJORAMIENTO INSTITUTO BASICO INEB GUATEMALA Q - Q 1,500,00 Q 1,500,00 Q 1,500,00 Q 883, % 8 AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA VILLA HERMOSA 2 SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q - Q 22, Q 22, Q 22, Q - 0% 9 AMPLIACION INSTITUTO BASICO POR COOPERATIVA PRADOS DE VILLA HERMOSA GUATEMALA Q - Q 555, Q 555, Q 555, Q - 0% 10 AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA AEOUM PRADOS DE VILLA HERMOSA GUATEMALA Q - Q 109, Q 109, Q 109, Q - 0% 11 CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO COLONIA LAS MARGARITAS ZONA 10 GUATEMALA Q 250,00 Q - Q 250,00 Q - Q - 0% 12 CONSTRUCCION CANCHA POLIDEPORTIVA CASCO URBANO GUATEMALA Q 1,200,00 Q - Q 1,200,00 Q - Q - 0% 13 CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO ALDEA SANTA INES GUATEMALA Q 250,00 Q - Q 250,00 Q - Q - 0% 14 CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO VILLA HERMOSA GUATEMALA Q 250,00 Q - Q 250,00 Q 249, Q 233, % 15 CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO CABECERA MUNICIPAL GUATEMALA Q 250,00 Q - Q 250,00 Q - Q - 0% 16 CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO PRADOS DE VILLA HERMOSA GUATEMALA Q 250,00 Q - Q 250,00 Q - Q - 0% 17 CONSTRUCCION EDIFICIO S PRADOS DE VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 2,526, Q 4,375, Q 6,901, Q 6,841, Q 2,773, % 18 CONSTRUCCION MURO DE CONTENCION Y REMOCION DE ESCOMBROS DEL RIO PINULA DESDE EL QUINEL DE VILLA HERMOSA II, SECTOR II HASTA JARDINES DE LA MANSION Q - Q 63, Q 63, Q - Q - 0%

20 19 CONSTRUCCION MURO DE CONTENCION Y REMOCION DE ESCOMBROS DEL RIO PINULA, EN EL SECTOR II Y IV DE VILLA HERMOSA I, Q - Q 86, Q 86, Q - Q - 0% 20 CONSTRUCCION GAVIONES EN EL RIO PINULA SECTOR II Y IV DE VILLA HERMOSA I GUATEMALA Q - Q 6,294, Q 6,294, Q 3,778, Q 3,400, % 21 MEJORAMIENTO CALLE GUILLEN GUATEMALA Q 5,838, Q (2,144,269.03) Q 3,694, Q - Q - 0% 22 CONSTRUCCION PUENTE VEHICULAR RIO VILLALOBOS SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q - Q 6,343, Q 6,343, Q - Q - 0% 23 MEJORAMIENTO CALLE DE ACCESO A COLONIA PRADOS DE VILLA HERMOSA GUATEMALA Q - Q 500,00 Q 500,00 Q - Q - 0% 24 MEJORAMIENTO CALLE CASCO URBANO,, GUATEMALA Q - Q 4,575, Q 4,575, Q 4,575, Q - 0% 25 MEJORAMIENTO CALLE GRANJAS GERONA ZONA 8 SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 717, Q - Q 717, Q - Q - 0% 26 MEJORAMIENTO CALLE DE PRADOS DE VILLA HERMOSA HACIA ZONA 21 GUATEMALA Q - Q 1,600,00 Q 1,600,00 Q - Q - 0% 27 MEJORAMIENTO CALLE COLONIA LAS MARGARITAS ZONA 10 GUATEMALA Q 2,176, Q - Q 2,176, Q - Q - 0% 28 MEJORAMIENTO MERCADO PRADOS DE VILLA HERMOSA, SAN MIGUEL PETAPA Q - Q 148, Q 148, Q 148, Q 148, % 29 CONSTRUCCION MERCADO FASE III 2A AVENIDA Y 0 CALLE ESQUINA ZONA 2 DE LA CABECERA MUNICIPAL DE SAN MIGUEL PETAPA Q - Q 712, Q 712, Q 712, Q - 0% 30 MEJORAMIENTO CENTRO DE SALUD VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA Q - Q 885,00 Q 885,00 Q 731, Q 595, % Q 14,909, Q 30,181, Q 45,090, Q 22,304, Q 9,392,113.10

21 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS CON SALDO POR DEVENGAR. ENERO AGOSTO 2017 (DEVENGADO EN QUETZALES) NO DESCRIPCION ARRENDAMIENTO DE CASA UBICADA EN LA 2DA. AVENIDA 1-36 ZONA 1 DE SAN MIGUEL PETAPA, PARA FUNCIONAMIENTO DE VARIAS OFICINAS MUNICIPALES, DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017, SEGÚN CONTRATO NO ALQUILER DE INMUEBLE UBICADO EN LA 34 AVENIDA 19-87, COLONIA VILLA HERMOSA I, ZONA 7 DE, PARA AGENCIA DE LA MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL PETAPA, LA CUAL COMPRENDE CAJAS DE COBROS DE SERVICIOS PÚBLICOS, TASAS Y ARBITRIOS MUNICIPALES, LAS CLÍNICAS MUNICIPALES, CORRESPONDIENTE DEL 1 DE FEBRERO AL 30 JUNIO DE 2017 POR ALQUILER DE 2 NIVEL DE LA 34 AVENIDA ZONA 7, COLONIA VILLA HERMOSA 1, PARA EL USO DE CEMUCAF Y OTROS SERVICIOS SEGUN CONTRATO CORRESPONDIENTE DEL 01 DE MARZO DE 2017 A 31 DE DICIEMBRE 2017 PAGO DE ARRENDAMIENTO DE QUINEL UBICADO EN LA 7A. AVENIDA 8-10 ZONA 4 CALLEJON GALIZ SANTA INES PETAPA, CORRESPONDIENTE DEL 01 DE ENERO 2017 AL 31 DE DICIEMBRE 2017, SEGÚN CONTRATO NO POR SERVICIO DE 12 MESES DE ARRENDAMIENTO DE CASA UBICADA EN 2DA CALLE 7-41 ZONA 9, COLONIA SAN ANTONIO DE PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LAS OFICINAS DE LOS CURSOS Y ACTIVIDADES DEL CENTRO MUNICIPALES DE CAPACITACIÓN Y FORMACIÓN HUMANA-CEMUCAF- CORRESPONDIENTE AL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 SEGÚN CONTRATO ADMINISTRATIVO POR SERVICIO DE 12 MESES DE ARRENDAMIENTO DE CASA UBICADA EN 10MA. AV ZONA 9 COLONIA SAN ANTONIO, PARA USO DEL INSTITUTO POR COOPERATIVA DE SAN ANTONIO,, CORRESPONDIENTE AL PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017 SEGUN CONTRATO ADMINISTRATIVO POR ARRENDAMIENTO DE UNA CASA UBICADA EN LA 2A. CALLE 7A. AVENIDA 6-71 ZONA 9 COLONIA SAN ANTONIO PARA FUNCIONAMIENTO DE LA ESTACIÓN DE LA POLICÍA MUNICIPAL CIVIL CORRESPONDIENTE DEL 01 DE MARZO 2017 AL 31 DE DICIEMBRE 2017 SEGÚN CONTRATO NO ARRENDAMIENTO DE CASA UBICADA EN 3RA AVENIDA Y 4TA CALLE, MANZANA OCHO, LOTE SETENTA Y SIETE, ZONA 6 VILLA LOS ALAMOS DE, PARA FUNCIONAMIENTO DE LA ESTACIÓN DE LA POLICÍA NACIONAL CIVIL, DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017, SEGÚN CONTRATO NO SERVICIOS DE RECOLECCIÓN Y TRANSPORTE DE DESECHOS SOLIDOS EN EL MUNICIPIO DE SEGUN NOG SERVICIO DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE A COMUNIDADES, OBRAS MUNICIPALES Y AREAS VERDES PARA EL MUNICIPIO DE, GUATEMALA SEGUN NOG POR SUMINISTRO Y APLICACION DE 63,841 GALONES DE HIPOCLORITO DE SODIO AL 5%, PARA CLORACION DE POZOS PARA EL MUNICIPIO DE, GUATEMALA. SEGUN NOG POR ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA PESADA PARA EL MUNCIPIO DE SAN MIGUEL PETAPA SEGÚN NOG: MONTO APROBADO PAGADO SALDO POR DEVENGAR Q 34,32 Q 22,88 Q 11,44 Q 50,00 Q 40,00 Q 10,00 Q 50,00 Q 30,00 Q 20,00 Q 55,80 Q 37,20 Q 18,60 Q 54,00 Q 31,50 Q 22,50 Q 33,60 Q 22,40 Q 11,20 Q 45,00 Q 27,00 Q 22,50 Q 36,00 Q 24,00 Q 12,00 Q 1,839, Q 822, Q 1,016,75 Q 1,075,00 Q 410,00 Q 665,00 Q 766, Q 304, Q 461, Q 681, Q 364, Q 317, SUMINISTRO DE EMULSIÓN Y MEZCLA ASFÁLTICA EN CALIENTE SEGÚN NOG Q 2,313,80 Q 188, Q 2,125, POR ADQUISICIÓN DE UNIFORMES PARA EL PERSONAL DE PMT Y PM DE LA MUNICIPALIDAD DE SEGÚN NOG MEJORAMIENTO ESCUELA PREPRIMARIA SECTOR 8 DE VILLA HERMOSA 1 SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA AEOUM PRADOS DE VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 89,23 Q 40, Q 48, Q 1,144, Q 609, Q 535, Q 109, Q - Q 109, AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA VILLA HERMOSA 2 GUATEMALA Q 22, Q - Q 22, AMPLIACION ESCUELA PRIMARIA SECTOR 8 VILLA HERMOSA GUATEMALA AMPLIACION INSTITUTO BASICO POR COOPERATIVA PRADOS DE VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA AMPLIACION INSTITUTO BASICO TECNOLOGICO DE VILLA HERMOSA 2 SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 857, Q 746, Q 110, Q 555, Q - Q 555, Q 1,076, Q - Q 1,076, MEJORAMIENTO INSTITUTO BASICO INEB GUATEMALA Q 1,500,00 Q 883, Q 616, CONSTRUCCION EDIFICIO S PRADOS DE VILLA HERMOSA GUATEMALA CONSTRUCCION PARQUE DEPORTIVO Y RECREATIVO VILLA HERMOSA SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA CONSTRUCCION GAVIONES EN EL RIO PINULA SECTOR II Y IV DE VILLA HERMOSA I SAN MIGUEL PETAPA GUATEMALA Q 6,841, Q 2,773, Q 4,068, Q 249, Q 233, Q 15, Q 3,778, Q 3,400, Q 377, MEJORAMIENTO CALLE CASCO URBANO,, GUATEMALA Q 4,575, Q - Q 4,575, MEJORAMIENTO CENTRO DE SALUD VILLA HERMOSA Q 731, Q 595, Q 136, CONSTRUCCION MERCADO FASE III 2A AVENIDA Y 0 CALLE ESQUINA ZONA 2 DE LA CABECERA MUNICIPAL DE Q 712, Q - Q 712, TOTALES Q 29,279, Q 11,607, Q 17,676,730.99

22 CUADRO COMPARATIVO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS POR CUATRIMESTRE. ENERO AGOSTO 2017 DEVENGADO. (EN QUETZALES) Tipo Presupuesto Aportes Gobierno CODEDE Ingresos Propios s de Caja Total Asignación Anual Q 38,700,00 Q - Q 66,726,60 Q - Q 105,426,60 Modificaciones Q 8,133, Q - Q 25,389, Q 33,523, Vigente Q 38,700,00 Q 8,133, Q 66,726,60 Q 25,389, Q 138,950, Ingresos Percibido 1er Cuatrimestre Q 13,097, Q 1,084, Q 23,667, Q 12,954, Q 50,804, Percibido 2do Cuatrimestre Q 13,135, Q 640, Q 15,907, Q 12,435, Q 42,118, Percibido 3er Cuatrimestre Q - Q - Q - Q - Q - Totales Q 26,233, Q 1,725, Q 39,574, Q 25,389, Q 92,923, Porcentaje 67.79% 21.21% 59.31% 10% 66.88% Egresos Ejecutado 1er Cuatrimestre Q 5,269, Q 2,041, Q 11,945, Q 628, Q 19,884, Ejecutado 2do Cuatrimestre Q 7,206, Q 1,049, Q 20,109, Q 1,986, Q 30,352, Ejecutado 3er Cuatrimestre Q - Q - Q - Q - Q - Totales Q 12,475, Q 3,091, Q 32,055, Q 2,615, Q 50,237, Porcentaje 32.24% 38.01% 48.04% 10.30% 36.16% Diferencia (Ingresos y Egresos) Q 13,757, Q (1,366,371.96) Q 7,519, Q 22,774, Q 42,685,520.53

23 C. RESUMEN COMPARATIVO INGRESOS Como se puede observar en los cuadros siguientes, la ejecución de los ingresos para el periodo fiscal de enero a agosto de 2017 asciende a Q millones, cifra que se incrementó en Q millones, es decir 29.08% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior. LAS CLASES DE INGRESOS 10, 11, 13, 14 Y 15 con fuente de financiamiento de ingresos propios ascendieron a Q millones, cifra que se incrementó en Q millones, es decir 16.06% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior, el incremento se debe a que en el presente ejercicio fiscal se han ingresado los ingresos por TASA MUNICIPAL. LA CLASE DE INGRESOS 16 con fuente de financiamiento de ingresos propios (Ingresos Traslado Club Deportivo Petapa) y Aportes de Gobierno Local para Funcionamiento ascendieron a Q millones, cifra que disminuyo Q millones, es decir 2.57% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior, la disminución reflejada se debe a que en el ejercicio fiscal 2016 los ingresos del Club Deportivo Petapa ascendieron a Q. 188,00 en relación al presente ejercicio fiscal que solo refleja ingresos por Q. 40,00. LA CLASE DE INGRESOS 17 con fuente de financiamiento de Ingresos para proyectos por Consejo de Desarrollo y Aportes de Gobiernos Local para Inversión ascendieron a Q millones, cifra que se incrementó en Q millones, es decir 10.43% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior. LA CLASE DE INGRESOS 23 está conformada por los saldos de caja y bancos establecidos al 31 de diciembre del año 2016, para reprogramarse en el presupuesto de ingresos y egresos del presente ejercicio fiscal con fuentes de financiamiento de Ingresos propios, Aportes de Gobierno Local e Ingresos para proyectos por Concejo de Desarrollo con tipo de presupuesto funcionamiento e inversión lo cual ascendió a Q millones, cifra que incremento Q millones, es decir 73.08% en relación a los saldos de caja y bancos ejecutados durante el mismo periodo del año anterior.

24 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR SECCIÓN Y CLASE. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) Clase INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA INGRESOS DE OPERACIÓN RENTAS DE LA PROPIEDAD TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANFERENCIAS DE CAPITAL DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS TOTAL DIFERENCIA SECCIÓN Impuestos Directos Q 20,177, Q 20,697, Q 20,177, Q 20,697, Q 520, Impuestos Indirectos Q 1,291, Q 1,310, Q 1,291, Q 1,310, Q 19, Tasas Q 1,516, Q 6,881, Q 1,516, Q 6,881, Q 5,365, Constribuciones por mejoras Q 17, Q 21, Q 17, Q 21, Q 3, Arrendamiento de edificios, equipos e instalaciones Q 241, Q 195, Q 241, Q 195, Q (46,723.10) Multas Q 1,537, Q 1,619, Q 1,537, Q 1,619, Q 81, Otros Ingresos No Tributarios Q 455, Q 502, Q 455, Q 502, Q 46, Ventas de Servicios Q 1,396, Q 1,139, Q 1,396, Q 1,139, Q (257,182.81) Venta de Bienes Q 1, Q - Q 1, Q - Q (1,325.00) Venta de Servicios Q 6,266, Q 6,646, Q 6,266, Q 6,646, Q 380, Intereses Q 244, Q 486, Q 244, Q 486, Q 241, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 40, Q 33, Q 40, Q 33, Q (6,821.87) Del Sector Privado Q 188,00 Q 40,00 Q 188,00 Q 40,00 Q (148,00) Del Sector Publico Q 4,283, Q 4,316, Q 4,283, Q 4,316, Q 33, Del Sector Publico Q 21,408, Q 23,642, Q 21,408, Q 23,642, Q 2,233, Disminucion de Disponibilidades Q 6,205, Q 21,167, Q 6,205, Q 21,167, Q 14,961, Disminucion de Activos Diferidos y Anticipos a Contratistas Q 630, Q 4,222, Q 630, Q 4,222, Q 3,592, Total Q 21,468, Q 22,008, Q 3,769, Q 9,220, Q 1,396, Q 1,139, Q 6,267, Q 6,646, Q 284, Q 519, Q 4,471, Q 4,356, Q 21,408, Q 23,642, Q 6,836, Q 25,389, Q 65,903, Q 92,923, Q 27,020,326.01

25 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR CLASE Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO AGOSTO (DEVENGADO EN QUETZALES) FUENTE DE FINANCIAMIENTO Ingresos tributarios IVA Paz Ingresos ordinarios de aporte constituciona Otros Recursos del Tesoro con afectación especifica Ingresos propios Total Diferencia Clase Descripción INGRESOS TRIBUTARIOS Q - Q - Q - Q 21,468, Q 22,008, Q 21,468, Q 22,008, Q 540, INGRESOS NO TRIBUTARIOS Q - Q - Q - Q 3,769, Q 9,220, Q 3,769, Q 9,220, Q 5,450, VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Q - Q - Q - Q 1,396, Q 1,139, Q 1,396, Q 1,139, Q (257,182.81) 14 INGRESOS DE OPERACIÓN Q - Q - Q - Q 6,267, Q 6,646, Q 6,267, Q 6,646, Q 378, RENTAS DE LA PROPIEDAD Q - Q - Q - Q 284, Q 519, Q 284, Q 519, Q 235, TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 3,088, Q 3,089, Q 1,162, Q 1,190, Q 31, Q 36, Q 188,00 Q 40,00 Q 4,471, Q 4,356, Q (114,856.05) 17 TRANFERENCIAS DE CAPITAL Q 9,265, Q 9,269, Q 10,461, Q 10,710, Q 1,680, Q 1,937, Q - Q 1,725, Q 21,408, Q 23,642, Q 2,233, DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS Q 310, Q 5,051, Q 189, Q 2,737, Q 1,095, Q 1,917, Q 5,240, Q 15,683, Q 6,836, Q 25,389, Q 18,553, Totales Q 12,665, Q 17,410, Q 11,813, Q 14,638, Q 2,808, Q 3,890, Q 38,616, Q 56,983, Q 65,903, Q 92,923, Q 27,020,326.01

26 EGRESOS Como se puede observar en el cuadro siguiente, la ejecución de los egresos para el periodo fiscal de enero a agosto de 2017 asciende a Q millones, cifra que aumento en Q millones, es decir 8.76% en relación a los egresos ejecutados durante el mismo periodo del año anterior. La ejecución según el grupo de gastos en comparación al año anterior detallan lo siguiente: SERVICIOS PERSONALES tiene una disminución del 8.58%, ya que disminuyó el pago de personal en la mayoría las fuentes de financiamiento. SERVICIOS NO PERSONALES tiene un incremento del 14.91%, ya que se refleja en mayor parte contratos de servicios no personales y el aumento por el pago de servicio de la empresa eléctrica con tasa municipal. MATERIALES Y SUMINISTROS tienen una disminución del 14.70%, dicha disminución se debe que debido a cambios de Guate-compras se deben realizar eventos para poder adquirir suministros y dar seguimiento a todos los procesos que se requieren de los cuales no se adquirido a mayor margen. PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE tienen un aumento del %, en virtud que han realizado amortizaciones de avances de nuevos proyectos que se encuentran el proceso de ejecución. TRANSFERENCIAS CORRIENTES tienen una disminución del %, debido a que se tienen procesos pendientes para el pago de prestaciones de los exempleados municipales con los que se realizaran pagos únicos. SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA tiene una disminución del 100% ya que no se han ejecutado amortizaciones de nuevos préstamos adquiridos. Así mismo se puede observar que los gastos ejecutados según el tipo de presupuesto en comparación al año anterior, detallan lo siguiente: PRESUPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO refleja un incremento de Q millones, es decir el 19.57%, PRESUPUESTO PARA INVERSION refleja una incremento de Q millones, es decir el 0.03%, PRESUPUESTO PARADEUDA refleja una disminución del 100%.