MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL PETAPA, GUATEMALA

Transcripción

1 MUNICIPALIDAD DE SAN MIGUEL PETAPA, GUATEMALA INFORME PRESUPUESTARIO TERCER CUATRIMESTRE 2016

2 PRESENTACIÓN La Municipalidad de San Miguel Petapa por medio de la Dirección Municipal Financiera, en cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 135 del Decreto Código Municipal, Articulo 20 Acuerdo Gubernativo Reglamento de la Ley Orgánica del presupuesto, Artículo 4 del decreto Ley Orgánica del Presupuesto y Articulo 11 del Decreto Ley del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el ejercicio fiscal dos mil dieciséis, presenta en este documento el resultado de la Ejecución Presupuestaria de Ingresos y Egresos correspondiente al periodo del 01 de enero al 31 de diciembre del ejercicio fiscal El incumplimiento a la normativa anteriormente indicada será sancionado como lo indica la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas Art. 39. El presupuesto de Ingresos y Egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa para el ejercicio fiscal 2016, fue aprobado por el Honorable Concejo Municipal del Municipio de San Miguel Petapa por la cantidad de Ochenta y un millones trescientos seis mil seiscientos quetzales (Q. 81,306,60) mediante acta número de la sesión pública extraordinaria celebrada el día 14 de diciembre del 2015, respectivamente, en cumplimiento con lo establecido en el Articulo 131 Formulación y Aprobación del Presupuesto del Código Municipal, Decreto , referente a la atribución del Concejo Municipal de aprobar el Presupuesto de Ingresos y Egresos. Durante el año 2016 el presupuesto aprobado fue ampliado en Veintisiete millones trescientos cincuenta y seis mil doscientos dieciocho quetzales ochenta y nueve centavos (Q. 27, 356,218.89) por medio de los siguientes Acuerdos de fecha 13 de enero, de fecha 25 de febrero, de fecha 12 de mayo, de fecha 26 de agosto, de fecha 27 de octubre, de fecha 02 de noviembre, de fecha 20 de diciembre y de fecha 28 de diciembre, todos emitidos con acuerdos del Honorable Concejo Municipal durante el año Con las referidas ampliaciones, el presupuesto vigente de ingresos y egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa para el ejercicio fiscal 2016 ascendió a la cantidad de Ciento ocho millones seiscientos sesenta y dos mil ochocientos dieciocho quetzales con ochenta y nueve centavos (Q. 108, 662,818.89) La fuente de información utilizada para elaborar el presente documento es el Sistema de Contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL) que permite revelar con total certeza la y transparencia, las operaciones de la gestión pública, en registro de captación, asignación y uso de los recursos públicos utilizados. La información presentada en este documento está estructurada de la forma siguiente: A. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS La ejecución del presupuesto de ingresos según lo percibido ascendió a la cantidad de Noventa y siete millones setecientos mil quinientos treinta y cuatro quetzales con ochenta y un centavos (Q. 97, 700,534.81) que representa el 89.91% de percibido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los ingresos recibidos durante el ejercicio fiscal 2016, que ascendieron a Noventa millones ochocientos sesenta y cuatro mil quinientos trece quetzales con noventa y ocho centavos (Q. 90, 864,513.98) más el saldo de caja establecido al final del ejercicio fiscal 2015 y reintegro de cheques por vencimiento de fecha de cobro, por la cantidad de Seis millones ochocientos treinta y seis mil veinte quetzales con ochenta y tres centavos (Q. 6,836,020.83) razón por la cual la clase 23 que corresponde a los saldos de caja muestran una ejecución del 100%.

3 Ejecució n Presup uest o A sig nad o M o d if icacio nes Presup uest arias Presup uest o V ig ent e Percibido Por Percibir % R esp ect o al T o t al Ingresos Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 97,700, Q 10,962, % Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 17,627, Q 6,133, Q 5,906, Q 9,743, Q 5,345, Q 5,228, Q 9,616, Q 6,302, Q 7,282, Q 10,078, Q 6,892, Q 7,543, % 6% 5% 9% 5% 5% 9% 6% 7% 9% 6% 7% AMPLIACIONES O DISMINUCIONES PRESUPUESTARIAS Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 5,273, Q - Q 4,057, Q - Q - Q 6,300,00 Q - Q - Q 9,381, Q - Q 1,099, Q 1,244, Q20,000,00 Q18,000,00 Q16,000,00 Q14,000,00 Q12,000,00 Q10,000,00 Q8,000,00 Q6,000,00 Q4,000,00 Q2,000,00 Q- El presupuesto de Ingresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa se integró según como lo establece el manual de clasificaciones presupuestarias para el sector público de Guatemala por clase, sección y fuente de financiamiento como se detalle siguientemente: Ingresos por Clase: (10) Ingresos tributarios, (11) Ingresos no tributarios, (13) Venta de bienes y servicios de la administración pública, (14) Ingresos de operación, (15) Rentas de la propiedad, (16) Transferencias corrientes, (17) Transferencias de capital y (24) Endeudamiento público interno. Ingresos por Sección: Impuesto Directos, Impuestos Indirectos, Tasas, Contribuciones por mejoras, Arrendamiento de edificios, Multas, Otros ingresos Tributarios, Venta de Servicios, Intereses, Arrendamiento de tierras y terrenos, Del sector privado, Del sector público, Disminución de Disponibilidades y Disminución de activos diferidos y anticipos a contratistas Fuentes de Financiamiento: (21) Ingresos tributarios IVA Paz, (22) Ingresos ordinarios de aporte constitucional, (29) Otros recursos del tesoro con afectación específica, (31) Ingresos propios y (32) Disminución de caja y bancos de ingresos propios

4 B. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS La ejecución del presupuesto de egresos según lo comprometido ascendió a la cantidad de Noventa y dos millones doscientos sesenta y siete mil quinientos noventa y cuatro quetzales con ochenta y un centavos (Q. 92, 267,594.81) que representa el 84.91% lo comprometido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los egresos devengados y pagados durante el ejercicio fiscal 2016, que ascendieron a Setenta y dos millones setecientos sesenta y tres mil setecientos setenta y cinco quetzales con cincuenta y tres centavos (Q. 72,763,775.53) que representa el 66.96% lo devengado y pagado al relacionarlo con el presupuesto vigente, más el saldo por devengar por proyectos comprometidos en el transcurso del ejercicio fiscal 2016, los cuales serán proyectos de arrastre en el ejercicio fiscal 2017 por la cantidad de Diecinueve millones quinientos tres mil ochocientos diecinueve quetzales con veintiocho centavos (Q. 19, 503,819.28) que representa el 17.95% lo pendiente por devengar y pagar al relacionarlo con el presupuesto vigente. T ip o Presup uest o Presup uest o A sig nad o M o d if icacio nes Presup uest arias Presup uest o V ig ent e Presup uest o C o mp ro met id o Ejecutado Por Ejecutar % R esp ect o al T o t al Egresos Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 92,267, Q 72,763, Q 16,395, % Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 4,308, Q 5,894, Q 6,562, Q 5,315, Q 6,967, Q 5,153, Q 5,373, Q 6,617, Q 5,249, Q 7,312, Q 4,941, Q 9,066, % 5% 6% 5% 6% 5% 5% 6% 5% 7% 5% 8% AMPLIACIONES O DISMINUCIONES PRESUPUESTARIAS Enero Febrero M arzo A bril M ayo Junio Julio A gost o Sept iembre Oct ubre N oviembre D iciembre Q 5,273, Q - Q 4,057, Q - Q - Q 6,300,00 Q - Q - Q 9,381, Q - Q 1,099, Q 1,244, Q10,000,00 Q9,000,00 Q8,000,00 Q7,000,00 Q6,000,00 Q5,000,00 Q4,000,00 Q3,000,00 Q2,000,00 Q1,000,00 Q- El presupuesto de Egresos de la Municipalidad de San Miguel Petapa se integró según como lo establece el manual de clasificaciones presupuestarias para el sector público de Guatemala por Grupo de gasto, fuente de financiamiento y tipo de presupuesto como se detalle siguientemente:

5 Egresos por Grupo de Gasto: (000) Servicios personales, (100) Servicios no personales, (200) Materiales y suministros, (300) Propiedad, planta, equipo e intangible, (400) Transferencias corrientes, (700) Servicios de la Deuda Publica, (800) Otros gastos y (900) Gastos Globales. Fuentes de Financiamiento: (21) Ingresos tributarios IVA Paz, (22) Ingresos ordinarios de aporte constitucional, (29) Otros recursos del tesoro con afectación específica, (31) Ingresos propios y (32) Disminución de caja y bancos de ingresos propios Tipo de Presupuesto: (10) Funcionamiento, (20) Inversión y (30) Deuda Publica CUADRO COMPARATIVO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS POR CUATRIMESTRE. ENERO DICIEMBRE 2016 DEVENGADO. (EN QUETZALES) Tipo Presupuesto Aportes Gobierno CODEDE Ingresos Propios s de Caja Total Asignación Anual Q 37,800,00 Q - Q 43,506,60 Q - Q 81,306,60 Modificaciones Q 351, Q 12,976, Q 7,192, Q 6,836, Q 27,356, Vigente Q 38,151, Q 12,976, Q 50,699, Q 6,836, Q 108,662, Ingresos Percibido 1er Cuatrimestre Q 12,746, Q - Q 19,827, Q 6,825, Q 39,400, Percibido 2do Cuatrimestre Q 12,944, Q - Q 13,547, Q - Q 26,492, Percibido 3er Cuatrimestre Q 12,947, Q 4,244, Q 14,605, Q 10, Q 31,808, Totales Q 38,639, Q 4,244, Q 47,980, Q 6,836, Q 97,700, Porcentaje % 32.71% 94.64% 10% 89.91% Egresos Ejecutado 1er Cuatrimestre Q 8,939, Q 954, Q 10,795, Q 1,391, Q 22,081, Ejecutado 2do Cuatrimestre Q 9,770, Q 67, Q 11,979, Q 2,294, Q 24,112, Ejecutado 3er Cuatrimestre Q 10,996, Q 2,030, Q 12,148, Q 1,394, Q 26,570, Totales Q 29,706, Q 3,051, Q 34,924, Q 5,081, Q 72,763, Porcentaje 77.86% 23.52% 68.89% 74.33% 66.96%

6 C. RESUMEN COMPARATIVO Presenta la ejecución de ingresos y egresos registrados de enero a diciembre de los años 2015 y 2016, con relación comparativa entre ambos periodos. D. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS Ejecución presupuestaria de Ingresos y Egresos impresa del sistema de contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL) E. AMPLIACIONES Y TRANSFERENCIAS MUNICIPALES Detalle de Ampliaciones y Transferencias presupuestarias impresas del Sistema de Contabilidad Integrada de Gobiernos Locales (SICOIN GL)

7 A. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Al analizar el comportamiento de los ingresos por clase se observa que las TRANSFERENCIAS DE CAPITAL presentan la mayor presentación con Q millones, que corresponden al 37.31% de los ingresos percibidos, la clase 17 está conformada por Ingresos del Sector Publico. Los INGRESOS TRIBUTARIOS presentan ingresos por Q millones, que corresponden al 28.96% de los ingresos percibidos, la clase 10 está conformado por los Impuestos Directos e Impuestos Indirectos. Los INGRESOS POR OPERACIÓN presentan ingresos por Q millones, que corresponden al 8.88% de los ingresos percibidos, la clase 14 está conformada por Venta de Servicios Municipales. Los INGRESOS NO TRIBUTARIOS presentan ingresos por Q millones, que corresponden al 7.83% de los ingresos percibidos, la clase 11 está conformada por tasas, contribuciones por mejoras, arrendamiento de edificios, equipos e instalaciones, multas e otros ingresos tributarios. Los ingresos por TRANSFERENCIA CORRIENTE presentan ingresos por Q millones, que corresponden al 7.49% de los ingresos percibidos, la clase 16 está conformada por Ingresos del Sector Privado y Sector Publico. Los ingresos por saldo de caja del ejercicio fiscal 2015 ejecutados en DISMINUCIÓN DE OTRAS ACTIVOS FINANCIEROS presentan ingresos por Q millones, que corresponden al 7.00 % del total de ingresos percibidos, la clase 23 está conformada por ingresos de Disminución de Disponibilidades y Disminución de Activos Diferidos y Anticipos a Contratitas. Los ingresos con menor presentación para el periodo indicado son: VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA con ingresos de Q millones, que corresponden al 1.97% de los ingresos percibidos, la clase 13 está conformada por ingresos por venta de servicios y RENTAS DE LA PROPIEDAD con ingresos de Q millones que corresponden al 0.57% de los ingresos percibidos, la clase 15 está conformada por ingresos de intereses y Arrendamientos de tierras y terrenos. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR CLASE. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) Clase Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Percibido Ejecutar % al Total Percibido 10 INGRESOS TRIBUTARIOS Q 27,704,20 Q 452, Q 28,156, Q 28,290, Q (133,725.92) 28.96% 11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS Q 5,005,04 Q 6,390,00 Q 11,395,04 Q 7,647, Q 3,747, % 13 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Q 1,231,86 Q 148, Q 1,380, Q 1,920, Q (540,452.41) 1.97% 14 INGRESOS DE OPERACIÓN Q 8,473,50 Q - Q 8,473,50 Q 8,675, Q (202,187.99) 8.88% 15 RENTAS DE LA PROPIEDAD Q 252,00 Q 202, Q 454, Q 560, Q (106,521.66) 0.57% 16 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 7,168,50 Q 90,00 Q 7,258,50 Q 7,319, Q (60,730.90) 7.49% 17 TRANFERENCIAS DE CAPITAL Q 31,471,50 Q 13,237, Q 44,708, Q 36,450, Q 8,258, % 23 DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS Q - Q 6,836, Q 6,836, Q 6,836, Q % Totales Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 97,700, Q 10,962, %

8 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR SECCION Y CLASE. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) CLASE SECCIÓN IN GR ESOS T R IB UT A R IOS IN GR ESOS N O T R IB UT A R IOS VEN T A D E B IEN ES Y SER VIC IOS D E LA A D M IN IST R A C ION P UB LIC A IN GR ESOS D E OP ER A C IÓN R EN T A S D E LA P R OP IED A D T R A N SF ER EN C IA S C OR R IEN T ES T R A N F ER EN C IA S DE CAP ITAL D ISM IN UC ION D E OT R OS A C T IVOS F IN A N C IER OS TOTAL Impuestos Directos Q 26,662, Q 26,662, Impuestos Indirectos Q 1,627, Q 1,627, Tasas Q 4,721, Q 4,721, Contribuciones por mejoras Q 28, Q 28, Arrendamiento de edificios, equipos e instalaciones Q 325, Q 325, Multas Q 2,015, Q 2,015, Otros Ingresos Tributarios Q 555, Q 555, Ventas de Servicios Q 1,920, Q 1,920, Venta de Bienes Q 1, Q 1, Venta de Servicios Q 8,674, Q 8,674, Intereses Q 503, Q 503, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 57, Q 57, Del Sector Privado Q 886,00 Q 886,00 Del Sector Publico Q 6,433, Q 6,433, Del Sector Publico Q 36,450, Q 36,450, Disminución de Disponibilidades Q 6,205, Q 6,205, Disminución de activos diferidos y anticipos a contratistas Q 630, Q 630, Total Q 28,290, Q 7,647, Q 1,920, Q 8,675, Q 560, Q 7,319, Q 36,450, Q 6,836, Q 97,700,534.81

9 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR RUBRO. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) Rubro Descripción Asignado Modificado Vigente Percibido Sobre la tenencia de patrimonio Q 26,400,00 Q 172, Q 26,572, Q 26,662, Sobre Establecimientos Comerciales Q 237,70 Q 60,00 Q 297,70 Q 413, Sobre establecimientos de servicios Q 240,90 Q - Q 240,90 Q 226, Sobre establecimientos industriales Q 43,20 Q - Q 43,20 Q 22, Sobre Diversiones y Espectáculos Q 122,40 Q 40,00 Q 162,40 Q 179, Otros arbitrios municipales Q 660,00 Q 180,00 Q 840,00 Q 785, Tasas y licencias varias Q 1,800,00 Q 6,300,00 Q 8,100,00 Q 4,721, Contribuciones por Mejoras Q 108,00 Q - Q 108,00 Q 28, De edificios y viviendas Q 223,20 Q 90,00 Q 313,20 Q 325, Originadas en ingresos no tributarios Q 2,348,00 Q - Q 2,348,00 Q 2,015, Otros Ingresos No Tributarios Q 525,84 Q - Q 525,84 Q 555, Servicios educacionales Q 750,00 Q - Q 750,00 Q 766, Servicios administrativos municipales Q 481,86 Q 148, Q 630, Q 1,154, Venta de productos agropecuarios y forestales Q - Q - Q - Q Venta de otros bienes Q - Q - Q - Q 1, Servicios públicos municipales Q 8,473,50 Q - Q 8,473,50 Q 8,674, Por depósitos internos Q 180,00 Q 202, Q 382, Q 503, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 72,00 Q - Q 72,00 Q 57, De instituciones privadas sin fines de lucro Q 840,00 Q - Q 840,00 Q 886, De la administración central Q 6,328,50 Q 90,00 Q 6,418,50 Q 6,433, De la administración central Q 31,471,50 Q 261, Q 31,732, Q 32,206, De entidades descentralizadas y autónomas no financieras Q - Q 12,976, Q 12,976, Q 4,244, Disminución de caja y bancos Q - Q 6,205, Q 6,205, Q 6,205, Disminución de anticipos a contratistas y proveedores a largo plazo Q - Q 630, Q 630, Q 630, Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 97,700,534.81

10 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) Fuente Financiamiento Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Percibido Ejecutar % al Total Percibido Ingresos tributarios IVA Paz Q 18,120,00 Q 351, Q 18,471, Q 18,525, Q (54,461.59) 18.96% Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 17,580,00 Q - Q 17,580,00 Q 17,508, Q 71, % Ingresos circulacion de vehiculos Q 1,620,00 Q - Q 1,620,00 Q 2,038, Q (418,667.73) 2.09% Ingresos petroleo y sus derivados Q 480,00 Q - Q 480,00 Q 566, Q (86,947.79) 0.58% Ingresos propios Q 17,106,60 Q 7,020, Q 24,127, Q 21,318, Q 2,809, % Ingresos IUSI Q 26,400,00 Q 172, Q 26,572, Q 26,662, Q (90,253.84) 27.29% Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 12,976, Q 12,976, Q 4,244, Q 8,731, % 32 Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Q - Q 6,836, Q 6,836, Q 6,836, Q % Totales Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 97,700, Q 10,962, % EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE PRESUPUESTO. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) TIPO DE PRESUPUESTO Fuente Financiamiento Descripción Funcionamiento Inversion Percibido Ingresos tributarios IVA Paz Q 4,631, Q 13,894, Q 18,525, Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 1,750, Q 15,757, Q 17,508, Ingresos circulacion de vehiculos Q 50, Q 1,987, Q 2,038, Ingresos petroleo y sus derivados Q - Q 566, Q 566, Ingresos propios Q 21,318, Q - Q 21,318, Ingresos IUSI Q 7,998, Q 18,663, Q 26,662, Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 4,244, Q 4,244, Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Totales Q 531, Q 6,304, Q 6,836, Q 36,281, Q 61,419, Q 97,700,534.81

11 B. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE EGRESOS Al analizar el comportamiento de los egresos por grupo de gasto se observa que los SERVICIOS PERSONALES presentan la mayor presentación con Q millones, que corresponden al 46.36% de los egresos ejecutados, el grupo 000 está conformado por retribución de los servicios personales prestados en relación de dependencia, incluye aportes patronales, dietas, gastos de representación y otras prestaciones relacionadas con salarios. Los egresos por SERVICIOS NO PERSONALES presentan egresos por Q millones que corresponden al 30.38% del total de egresos ejecutados, el grupo 100 está conformada por egresos a pagos de servicios que no tienen ninguna relación con los servicios de personal permanente y servicios de carácter no personal. Los egresos por PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE presentan egresos por Q millones, que corresponden al 11.08% del total ejecutado, el grupo 300 está conformado por el pago de amortizaciones de proyectos municipales en ejecución. Los egresos por MATERIALES Y SUMINISTROS presentan egresos por Q millones, que corresponden al 6.38%, el grupo 200 está conformada por la adquisición de materiales y suministros consumibles para el funcionamiento de la municipales, incluidos los que se destinan a conservación y reparación de bienes y proyectos municipales. Los egresos por TRANSFERENCIAS CORREINTES presentan egresos por Q millones, que corresponden al 5.53% del total de egresos ejecutados, el grupo 400 está conformada por egresos en mayor parte al pago de indemnizaciones al personal retirado. Los egresos con menor presentación para el periodo indicado son: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA con egresos de Q millones, que corresponden al 0.09%, el grupo 700 está conformada por los egresos en pago de amortización de capital e interese de préstamos contraídos por esta municipalidad. ASIGNACIONES GLOBALES con egresos de Q millones, que corresponden al 0.17%, el grupo 900 está conformado por egresos de pago de multas por sentencias judiciales y OTROS GASTOS con egresos de Q. 4,75 quetzales, que corresponden al 0.01%, el grupo 800 está conformada por el pago de devolución del ingreso por concepto de arrendamiento del salón municipal. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR GRUPO DE GASTO. ENERO DICIEMBRE 2016 (DEVENGADO EN QUETZALES) Grupo de Gasto Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Ejecutar % al Total Ejecutado 000 SERVICIOS PERSONALES Q 26,554, Q 8,314, Q 34,868, Q 33,734, Q 1,134, % 100 SERVICIOS NO PERSONALES Q 21,409, Q 4,962, Q 26,371, Q 22,107, Q 4,263, % 200 MATERIALES Y SUMINISTROS Q 9,547, Q (2,172,249.84) Q 7,375, Q 4,640, Q 2,734, % 300 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE Q 13,201, Q 18,025, Q 31,227, Q 8,061, Q 23,165, % 400 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 2,546,80 Q 1,531, Q 4,077, Q 4,026, Q 51, % 700 SERV. DE LA DEUDA PUB. Y AMORT. DE OTROS Q 8,046,50 Q (3,432,442.28) Q 4,614, Q 65, Q 4,548, % 800 OTROS GASTOS Q - Q 4,75 Q 4,75 Q 4,75 Q % 900 ASIGNACIONES GLOBALES Q - Q 122, Q 122, Q 122, Q % Totales Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 72,763, Q 35,899, %

12 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO DICIEMBRE 2016 (DEVENGADO EN QUETZALES) Fuente Financiamiento Descripción Asignación Anual Modificaciones Vigente Ejecutado Ejecutar % al Total Ejecutado Ingresos tributarios IVA Paz Q 18,120,00 Q 351, Q 18,471, Q 13,486, Q 4,984, % Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 17,580,00 Q - Q 17,580,00 Q 14,777, Q 2,802, % Ingresos circulacion de vehiculos Q 1,620,00 Q - Q 1,620,00 Q 1,292, Q 327, % Ingresos petroleo y sus derivados Q 480,00 Q - Q 480,00 Q 149,73 Q 330, % Ingresos propios Q 17,106,60 Q 7,020, Q 24,127, Q 21,025, Q 3,101, % Ingresos IUSI Q 26,400,00 Q 172, Q 26,572, Q 13,898, Q 12,673, % Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 13,209, Q 13,209, Q 3,051, Q 10,158, % 32 Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Q - Q 6,602, Q 6,602, Q 5,081, Q 1,521, % Totales Q 81,306,60 Q 27,356, Q 108,662, Q 72,763, Q 35,899, % EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE PRESUPUESTO. ENERO DICIEMBRE 2016 (DEVENGADO EN QUETZALES) TIPO DE PRESUPUESTO F uente de F inanciamiento D escripció n F uncio namiento Inversio n D euda Ejecutado Ingresos tributarios IVA Paz Q 4,472, Q 9,014, Q - Q 13,486, Ingresos ordinarios de aporte constitucional Q 1,659, Q 13,052, Q 65, Q 14,777, Ingresos circulacion de v ehiculos Q 12, Q 1,279, Q - Q 1,292, Ingresos petroleo y sus deriv ados Q - Q 149,73 Q - Q 149, Ingresos propios Q 20,370, Q 654, Q - Q 21,025, Ingresos IUSI Q 6,878, Q 7,019, Q - Q 13,898, Ingresos Concejo de desarrollo Q - Q 3,051, Q - Q 3,051, Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Q 404, Q 4,676, Q - Q 5,081, Totales Q 33,798, Q 38,899, Q 65, Q 72,763,775.53

13 EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS POR RENGLON. ENERO DICIEMBRE 2016 (DEVENGADO EN QUETZALES) RENGLON DESCRIPCION MONTO TOTALES "0" SERVICIOS PERSONALES Q 33,734, PERSONAL EN CARGOS FIJOS Q 4,631, Personal Permanente Q 4,457, Complementos específicos al personal permanente Q 173,10 02 PERSONAL TEMPOTAL Q 17,606, Personal supernumerario Q 1,129, Personal por contrato Q 11,259, Complementos específicos al personal Q 996, Otras remuneraciones de personal Q 4,220, PERSONAL POR JORNAL Y A DESTAJO Q 393, Jornales Q 362, Complementos específicos al personal por jornal Q 31, SERVICIOS EXTRAORDINARIOS Q 359, Serv icios extraordinarios de personal permanente Q 9, Serv icios extraordinarios de personal Q 350, APORTES PATRONALES Q 2,182, Aporte patronal al IGSS Q 1,721, Aporte para clases pasiv as Q 461, DIETAS Y GASTOS DE REPRESENTACION Q 5,554, Dietas para cargos representativ os Q 5,334, Gastos de representacion en el interior Q 220,00 07 OTRAS PRESTACIONES RELACIONADAS CON SALARIO Q 3,007, Aguinaldo Q 1,707, Bonificación anual (Bono 14) Q 1,299, "1" SERVICIOS PERSONALES Q 22,107, SERVICIOS BASICOS Q 8,375, Energía eléctrica Q 5,236, Telefonía Q 872, Correos y telégrafos Q Extracción de basura y destrucción de desechos sólidos Q 2,236, Serv icios de lav andería Q 28,81 12 DIVULGACION, IMPRESIÓN Y ENCUADERNACION Q 348, Div ulgación e Información Q 339, Impresión, encuadernación y reproducción Q 8, VIATICOS Y GASTOS CONEXOS Q 63, Otros v iáticos y gastos conexos Q 63, TRANSPORTE Y ALMACENAJE Q 212, Transporte de personas Q 193, Fletes Q 19,10 15 ARRENDAMIENTOS Y DERECHOS Q 2,558, Arrendamiento de edificios y locales Q 443, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 46, Arrendamiento de maquinaria y equipo de construcción Q 366, Arrendamiento de medios de transporte Q 1,552, Arrendamiento de otras máquinas y equipo Q 149,54

14 16 MANTENIMIENTO Y REPARACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO Q 503, Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de Q Mantenimiento y reparación de equipo de oficina Q 1, Mantenimiento y repación de equipos educacionales y re Q Mantenimiento y reparación de medios de transporte Q 79, Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo Q 15, Mantenimiento y reparación de otras maquinarias y equi Q 407, MANTENIMIENTO Y REPARACION DE OBRAS E INSTALACIONES Q 488, Mantenimiento y reparación de edificios Q 89, Mantenimiento y reparación de bienes nacionales de uso Q 138, Mantenimiento y reparación de instalaciones Q 21, Mantenimiento y reparación de otras obras e instalacione Q 238, SERVICIOS TECNICOS Y PROFECIONALES Q 9,254, Estudios, inv estigaciones y proyectos de factibilidad Q 1,202, Serv icios jurídicos Q 17, Serv icios económicos, contables y de auditoría Q Serv icios de capacitación Q Serv icios de informatica y sistemas computarizasos Q 52, Serv icios por actuaciones artísticas y deportiv as Q 7,407, Otros estudios y/o serv icios Q 575,23 19 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES Q 303, Primas y gastos de seguros y fianzas Q 16, Otras comisiones y gastos bancarios Q 31, Impuestos, derechos y tasas Q 52, Serv icios de atención y protocolo Q Serv icios de v igilancia Q Otros serv icios no personales Q 203, "2" MATERIALES Y SUMINISTROS Q 4,640, ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Q 576, Alimentos para personas Q 561, Productos Agroforestales, madera, corcho y sus manufactu Q 15, Otros alimentos y productos agropecuarios Q - 22 MINERALES Q 70, Piedra, arcilla y arena Q 63, Pómez, cal y yeso Q 6, TEXTILES Y VESTUARIOS Q 185, Hilados y telas Q 1, Acabados textiles Q 2, Prendas de v estir Q 180, Otros textiles y v estuario Q 2,00 24 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS Q 337, Papel de escritorio Q 110, Papeles comerciales, cartones y otros Q Productos de papel o cartón Q 70, Productos de artes gráficas Q 20, Libros, rev istas y periódicos Q 1, Textos de enseñanza Q 26, Otros productos de papel, cartón e impresos Q 107, PRODUCTOS DE CUERO Y CAUCHO Q 117, Artículos de cuero Q Llantas y neumáticos Q 73, Artículos de caucho Q 44, Otros productos de cuero y caucho Q -

15 26 PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS Q 2,440, Elementos y compuestos químicos Q 1,119, Combustibles y lubricantes Q 515, Abonos y fertilizantes Q 2, Insecticidas, fumigantes y similares Q Asfalto y similares Q 480, Productos medicinales y farmacéuticos Q 26, Tintes, pinturas y colorantes Q 143, Productos plásticos, nylon, v inil y P.V.C. Q 125, Otros productos químicos y conexos Q 26, PRODUCTOS DE MINERALES NO METALICOS Q 48, Productos de arcilla Q 4, Productos de v idrio Q Productos de loza y porcelana Q Cemento Q 42, Productos de cemento, pómez, asbesto y yeso Q 1, PRODUCTOS METALICOS Q 328, Productos siderúrgicos Q 34, Productos de metal Q 19, Estructuras metálicas acabadas Q 241, Materiales y equipos div ersos Q 4, Herramientas menores Q 29, Otros productos metálicos Q OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS Q 534, Útiles de oficina Q 36, Útiles de limpieza y productos sanitarios Q 31, Útiles educacionales y culturales Q 3, Útiles deportiv os y recreativ os Q 92, Útiles menores médico-quirúrgicos y de laboratorio Q Útiles de cocina y comedor Q Útiles, accesorios y materiales eléctricos Q 90, Accesorios y repuestos en general Q 162, Otros materiales y suministros Q 118, "3" PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLES Q 8,061, MAQUINARIA Y EQUIPO Q 1,734, Maquinaria y equipo de producción Q 9, Equipo de oficina Q 83, Equipo educacional, cultural y recreativ o Q 9, Equipo de transporte Q 359, Maquinaria y equipo para la construcción Q 676, Equipo de cómputo Q 175, Otras maquinarias y equipos Q 420, CONSTRUCCIONES POR CONTRATO Q 6,326, Construcciones de bienes nacionales de uso común Q 2,503, Construcciones de bienes nacionales de uso no común Q 3,823, "4" TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 4,026, TRANSFERENCIAS DIRECTAS A PERSONAS INDIVIDUALES Q 3,653, Ayuda para funerales Q 22, Indemnizaciones al personal Q 2,973, Vacaciones pagadas por retiro Q 657, Otras transferencias a personas Q -

16 42 PRESTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL Q 96, Jubilaciones y/o retiros Q 96,60 43 TRANSFERENCIAS A ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO Q 26, Transferencias a entidades religiosas Q Transferencias a otras instituciones sin fines de lucro Q 26,00 48 TRANSFERENCIAS AL SECTOR PUBLICO MUNICIPAL Q 250, Transferencias a Mancomunidades Q 250,00 "7" SERVICIOS DE LA DEUDA PUBLICA Y AMORTIZACION DE OTROS PASIV Q 65, INTERESES, COMISIONES Y GASTOS POR PRESTAMOS OBTENIDOS A CORTO Y LARG Q 1, Intereses por préstamos del sector priv ado Q 1, AMORTIZACION DE PRESTAMOS A LARGO PLAZO Q 63, Amortización de préstamos del sector priv ado Q 63,50 "8" OTROS GASTOS Q 4,75 82 DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES Q 4, Dev oluciones Q 4,75 "9" ASIGNACIONES GLOBALES Q 122, GASTOS IMPREVISTOS Q 122, Sentencias judiciales Q 122, SUMA DE EGRESOS Q 72,763, Q 72,763,775.53

17 C. RESUMEN COMPARATIVO INGRESOS Como se puede observar en los cuadros siguientes, la ejecución de los ingresos para el periodo fiscal de enero a diciembre de 2016 asciende a Q millones, cifra que se incrementó en Q millones, es decir 4.62% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior. LAS CLASES DE INGRESOS 10, 11, 13, 14 Y 15 con fuente de financiamiento de ingresos propios ascendieron a Q millones, cifra que se incrementó en Q millones, es decir 12.30% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior. LA CLASE DE INGRESOS 16 con fuente de financiamiento de ingresos propios (Ingresos Traslado Club Deportivo Petapa) y Aportes de Gobierno Local para Funcionamiento ascendieron a Q millones, cifra que disminuyo Q millones, es decir 3.10% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior, la disminución reflejada se debe a que en el ejercicio fiscal 2015 los ingresos del Club Deportivo Petapa ascendieron a Q. 1, 275,00 en relación al presente ejercicio fiscal que solo refleja ingresos por Q. 886,00. LA CLASE DE INGRESOS 17 con fuente de financiamiento de Ingresos para proyectos por Consejo de Desarrollo y Aportes de Gobiernos Local para Inversión ascendieron a Q millones, cifra que disminuyo Q millones, es decir 9.09% en relación a los ingresos devengados durante el mismo periodo del año anterior, la disminución reflejada se debe a que el Consejo de Desarrollo Departamental no traslado en su totalidad las amortizaciones para la ejecución de proyectos debido a que los mismos se desembolsan según avances físicos como los establece los convenios firmados con la municipalidad. LA CLASE DE INGRESOS 23 está conformada por los saldos de caja y bancos establecidos al 31 de diciembre del año 2015, para reprogramarse en el presupuesto de ingresos y egresos del presente ejercicio fiscal con fuentes de financiamiento de Ingresos propios, Aportes de Gobierno Local e Ingresos para proyectos por Concejo de Desarrollo con tipo de presupuesto funcionamiento e inversión lo cual ascendió a Q millones, cifra que incremento Q millones, es decir 38.10% en relación a los saldos de caja y bancos ejecutados durante el mismo periodo del año anterior.

18 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR SECCIÓN Y CLASE. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) Clase INGRESOS TRIBUTARIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA INGRESOS DE OPERACIÓN RENTAS DE LA PROPIEDAD TRANSFERENCIAS CORRIENTES TRANFERENCIAS DE CAPITAL DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS TOTAL DIFERENCIA SECCIÓN Impuestos Directos Q 26,370, Q 26,662, Q 26,370, Q 26,662, Q 292, Impuestos Indirectos Q 1,361, Q 1,627, Q 1,361, Q 1,627, Q 266, Tasas Q 1,147, Q 4,721, Q 1,147, Q 4,721, Q 3,574, Constribuciones por mejoras Q 29, Q 28, Q 29, Q 28, Q (1,135.89) Arrendamiento de edificios, equipos e instalaciones Q 325,79 Q 325, Q 325,79 Q 325, Q (386.40) Multas Q 2,070, Q 2,015, Q 2,070, Q 2,015, Q (55,278.85) Intereses por mora Q Q Otros Ingresos No Tributarios Q 334, Q 555, Q 334, Q 555, Q 221, Ventas de Servicios Q 1,519, Q 1,920, Q 1,519, Q 1,920, Q 401, Venta de Bienes Q 1, Q 1, Q 1, Q 1, Q (464.00) Venta de Servicios Q 7,861, Q 8,674, Q 7,861, Q 8,674, Q 813, Intereses Q 210, Q 503, Q 210, Q 503, Q 293, Arrendamiento de tierras y terrenos Q 71, Q 57, Q 71, Q 57, Q (14,535.71) Del Sector Privado Q 1,275,00 Q 886,00 Q 1,275,00 Q 886,00 Q (389,00) Del Sector Publico Q 6,278, Q 6,433, Q 6,278, Q 6,433, Q 155, Del Sector Publico Q 40,097, Q 36,450, Q 40,097, Q 36,450, Q (3,646,818.89) Disminucion de Disponibilidades Q 1,651, Q 6,205, Q 1,651, Q 6,205, Q 4,554, Disminucion de Activos Diferidos y Anticipos a Contratistas Q 2,579, Q 630, Q 2,579, Q 630, Q (1,949,876.77) Total Q 27,731, Q 28,290, Q 3,907, Q 7,647, Q 1,519, Q 1,920, Q 7,863, Q 8,675, Q 282, Q 560, Q 7,553, Q 7,319, Q 40,097, Q 36,450, Q 4,231, Q 6,836, Q 93,186, Q 97,700, Q 4,514,484.34

19 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS POR CLASE Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO DICIEMBRE (DEVENGADO EN QUETZALES) FUENTE DE FINANCIAMIENTO Ingresos tributarios IVA Paz Ingresos ordinarios de aporte constituciona Otros Recursos del Tesoro con afectación especifica Ingresos propios Dismin caja y bancos Entidades Descentralizadas y Autonomas Total Diferencia Clase Descripción INGRESOS TRIBUTARIOS Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 27,731, Q 28,290, Q - Q - Q 27,731, Q 28,290, Q 558, INGRESOS NO TRIBUTARIOS Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 3,907, Q 7,647, Q - Q - Q 3,907, Q 7,647, Q 3,739, VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 1,519, Q 1,920, Q - Q - Q 1,519, Q 1,920, Q 401, INGRESOS DE OPERACIÓN Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 7,863, Q 8,675, Q - Q - Q 7,863, Q 8,675, Q 812, RENTAS DE LA PROPIEDAD Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 282, Q 560, Q - Q - Q 282, Q 560, Q 278, TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 4,478, Q 4,631, Q 1,757, Q 1,750, Q 42, Q 50, Q 1,275,00 Q 886,00 Q - Q - Q 7,553, Q 7,319, Q (233,887.75) 17 TRANFERENCIAS DE CAPITAL Q 13,435, Q 13,894, Q 15,813, Q 15,757, Q 2,268, Q 2,554, Q 8,580, Q 4,244, Q - Q - Q 40,097, Q 36,450, Q (3,646,818.89) 23 DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 4,231, Q 6,836, Q 4,231, Q 6,836, Q 2,604, Totales Q 17,913, Q 18,525, Q 17,570, Q 17,508, Q 2,311, Q 2,605, Q 51,159, Q 52,224, Q 4,231, Q 6,836, Q 93,186, Q 97,700, Q 4,514,484.34

20 EGRESOS Como se puede observar en el cuadro anterior, la ejecución de los egresos para el periodo fiscal de enero a diciembre de 2016 asciende a Q millones, cifra que disminuyo en Q millones, es decir 15.08% en relación a los egresos ejecutados durante el mismo periodo del año anterior. La ejecución según el grupo de gastos en comparación al año anterior detallan lo siguiente: SERVICIOS PERSONALES tiene un incremento del 11.40%, ya que refleja un aumento de pago de personal en todas las fuentes de financiamiento. SERVICIOS NO PERSONALES tiene un incremento del 8.34%, ya que se refleja en mayor parte la disminución los contratos de servicios no personales y el aumento por el pago de servicio de la empresa eléctrica con tasa municipal. MATERIALES Y SUMINISTROS tienen una disminución del 32.04%, dicha disminución se debe que debido a cambios de Guatecompras se deben realizar eventos para poder adquirir suministros y dar seguimiento a todos los procesos que se requieren. PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE tienen una disminución del 55.94%, en virtud que no se han realizado amortizaciones de avances de nuevos proyectos porque se encuentran el proceso de ejecución. TRANSFERENCIAS CORRIENTES tienen un incremento del 75.74%, debido al pago de prestaciones de los ex-empleados municipales con lo que se realizaron convenios de pago y pagos únicos. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL tiene una disminución del 100%, ya que en el presente ejercicio fiscal no se percibido y ejecutado fondos de FONPETROL. SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA tiene una disminución del 99.30% ya que no se han ejecutado amortizaciones de nuevos préstamos adquiridos. Así mismo se puede observar que los gastos ejecutados según el tipo de presupuesto en comparación al año anterior, detallan lo siguiente: PRESUPUESTO PARA FUNCIONAMIENTO refleja un incremento de Q millones, es decir el 17.05%, PRESUPUESTO PARA INVERSION refleja una disminución de Q millones, es decir el 19.43%, PRESUPUESTO PARADEUDA refleja una disminución de Q millones, es decir el 99.30%.

21 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS POR GRUPO DE GASTO Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO. ENERO DICIEMBRE DEVENGADO. (EN QUETZALES) FUENTE DE FINANCIAMIENTO Grupo de Gasto Descripción Ingresos tributarios IVA Paz Ingresos ordinarios de aporte constitucional Otros recursos del Tesoro con afectación especifica Ingresos propios Disminución Caja y Bancos Total Diferencia SERVICIOS PERSONALES Q 3,734, ,359, Q 7,889, Q 8,185, Q 318, Q 701, Q 17,946, Q 19,488, Q - Q - Q 29,889, Q 33,734, Q Q 3,844, SERVICIOS NO PERSONALES Q 4,808, ,372, Q 6,090, Q 4,174, Q 669,34 Q 366,15 Q 8,697, Q 10,045, Q - Q 2,149, Q 20,265, Q 22,107, Q Q 1,842, MATERIALES Y SUMINISTROS Q 114, Q 2,200, Q 1,627, Q 486, Q 374, Q 3,944, Q 2,261, Q 82, Q 377,64 Q 6,828, Q 4,640, Q Q (2,187,862.28) 300 PROPIEDAD, PLANTA, EQUIPO E INTANGIBLE Q 387, ,971, Q - Q 676,40 Q - Q - Q 15,806, Q 3,051, Q 2,102, Q 2,362, Q 18,296, Q 8,061, Q Q (10,234,542.10) 400 TRANSFERENCIAS CORRIENTES Q 311, , Q 36,10 Q 48,75 Q - Q - Q 484, Q 3,002, Q 144, Q 191, Q 976, Q 4,026, Q Q 3,049, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Q - - Q - Q - Q - Q - Q 62, Q - Q - Q - Q 62, Q - Q Q (62,524.12) 700 SERV. DE LA DEUDA PUB. Y AMORT. DE OTROS Q 8,261, Q 1,100, Q 65, Q - Q - Q - Q - Q - Q - Q 9,362, Q 65, Q Q (9,296,670.96) 800 OTROS GASTOS Q - - Q - Q - Q - Q - Q - Q 4,75 Q - Q - Q - Q 4,75 Q Q 4, ASIGNACIONES GLOBALES Q - - Q - Q - Q - Q - Q - Q 122, Q - Q - Q - Q 122, Q Q 122, Totales Q 17,618, Q 13,486, Q 17,316, Q 14,777, Q 1,474, Q 1,442, Q 46,942, Q 37,976, Q 2,328, Q 5,081, Q 85,681, Q 72,763, Q (12,917,390.04)

22 ANALISIS COMPARATIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE PRESUPUESTO. ENERO DICIEMBRE DEVENGADO. (EN QUETZALES) TIPO DE PRESUPUESTO Fuente de Financiamiento Descripción Funcionamiento Inversion Deuda Total Ingresos Tributarios IVA-PAZ Q 4,178, Q 4,472, Q 5,178, Q 9,014, Q 8,261, Q - Q 17,618, Q 13,486, Ingresos Ordinarios de Aporte Constitucional Q 1,574, Q 1,659, Q 14,641, Q 13,052, Q 1,100, Q 65, Q 17,316, Q 14,777, Impuesto de Circulacion de Vehiculos Q 30, Q 12, Q 1,443, Q 1,279, Q - Q - Q 1,474, Q 1,292, Impuesto Petroleo y Deriv ados Q - Q - Q - Q 149,73 Q - Q - Q - Q 149, Ingresos Propios Q 14,337, Q 20,370, Q 1,319, Q 654, Q - Q - Q 15,656, Q 21,025, Impuesto Unico Sobre Inmuebles (IUSI) Q 7,687, Q 6,878, Q 14,199, Q 7,019, Q - Q - Q 21,887, Q 13,898, Consejo de Desarrollo Urbano y Rural Q - Q - Q 9,398, Q 3,051, Q - Q - Q 9,398, Q 3,051, de Caja Q 226, Q 404, Q 2,102, Q 4,676, Q - Q - Q 2,328, Q 5,081, Ejecutado Q 28,035, Q 33,798, Q 48,283, Q 38,899, Q 9,362, Q 65, Q 85,681, Q 72,763, Diferencia Q 5,763, Q (9,383,859.61) Q (9,296,670.96) Q (12,917,390.04)

23 D. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y EGRESOS EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS La ejecución del presupuesto de ingresos según lo percibido ascendió a la cantidad de Noventa y siete millones setecientos mil quinientos treinta y cuatro quetzales con ochenta y un centavos (Q. 97, 700,534.81) que representa el 89.91% de percibido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los ingresos recibidos durante el ejercicio fiscal 2016, que ascendieron a Noventa millones ochocientos sesenta y cuatro mil quinientos trece quetzales con noventa y ocho centavos (Q. 90, 864,513.98) más el saldo de caja establecido al final del ejercicio fiscal 2015 y reintegro de cheques por vencimiento de fecha de cobro, por la cantidad de Seis millones ochocientos treinta y seis mil veinte quetzales con ochenta y tres centavos (Q. 6,836,020.83) razón por la cual la clase 23 que corresponde a los saldos de caja muestran una ejecución del 100%. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE EGRESOS La ejecución del presupuesto de egresos según lo comprometido ascendió a la cantidad de Noventa y dos millones doscientos sesenta y siete mil quinientos noventa y cuatro quetzales con ochenta y un centavos (Q. 92, 267,594.81) que representa el 84.91% lo comprometido al relacionarlo con el presupuesto vigente, este monto integra los egresos devengados y pagados durante el ejercicio fiscal 2016, que ascendieron a Setenta y dos millones setecientos sesenta y tres mil setecientos setenta y cinco quetzales con cincuenta y tres centavos (Q. 72,763,775.53) que representa el 66.96% lo devengado y pagado al relacionarlo con el presupuesto vigente, más el saldo por devengar por proyectos comprometidos en el transcurso del ejercicio fiscal 2016, los cuales serán proyectos de arrastre en el ejercicio fiscal 2017 por la cantidad de Diecinueve millones quinientos tres mil ochocientos diecinueve quetzales con veintiocho centavos (Q. 19, 503,819.28) que representa el 17.95% lo pendiente por devengar y pagar al relacionarlo con el presupuesto vigente.

24 SIAF Pagina: Página 1 de 6 Hora: 12:26:47p.m R rpt EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Fecha de: 01/01/2016 al: 31/12/2016 Cuenta Concepto Fuente Presupuesto Asignado (Q) Caja Modificaciones Presupuesto Vigente (Q) Ejecutado Percibido Alzas (Q) por Ejecutar INGRESOS TRIBUTARIOS 27,704,20 452, ,156, ,290, , , IMPUESTOS DIRECTOS 26,400,00 172, ,572, ,662, , , Impuestos municipales 26,400,00 172, ,572, ,662, , , Sobre la tenencia de 26,400,00 172, ,572, ,662, , , patrimonio IMPUESTO UNICO 26,238,40 172, ,410, ,313, , , SOBRE INMUEBLES IUSI 2/ ,00 60,00 54, , IUSI 6/ ,000,00 172, ,172, ,712, , IUSI 9/ ,178,40 23,178,40 22,546, , Multas Sobre el 161,60 161,60 349, , Impuesto Unico Sobre Inmuebles Multas IUSI 2/ ,60 1,60 1, Multas IUSI 6/ ,00 60,00 120, , Multas IUSI 9/ ,00 100,00 227, , Intereses IUSI 2/ Intereses IUSI 6/ IMPUESTOS INDIRECTOS 1,304,20 280,00 1,584,20 1,627, , , Impuestos sobre productos industriales y primarios Regalias Níquel Manganeso Arbitrios Municipales 1,304,20 280,00 1,584,20 1,627, , , Sobre Establecimientos 237,70 60,00 297,70 413, , ,08 Comerciales Abarroterias ,00 3,00 5,48 2, Almacenes de Mercaderia ,00 6,00 2,68 3,32 en General Carnicerias ,50 4,50 5, Comedores ,00 5,00 7,11 2, Ferreter as ,00 4,00 4, Farmacias ,00 7,00 11, , Librerias ,00 9,00 11,55 2, Ventas de Pi atas Tiendas ,00 60,00 165,00 168, , Venta de Helados ,20 1,20 1, Ventas de Madera Ventas de Materiales de ,20 1, Construccion Ventas de Muebles Ventas de Calzado Ventas de Repuestos para ,20 1,20 1,27 7 Vehiculos Cafeterias Gasolineras ,00 15,00 13,84 1, Depositos de Gas Propano Ventas de Pintura Depósitos de Productos Agropecuarios Supermercados ,00 24, Estudios Fotograficos lecherías