INFORME DE GESTIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Transcripción

1 INFORME DE GESTIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS TERCER CUATRIMESTRE EJERCICIO FISCAL 2016

2 PRESENTACIÓN El Instituto Nacional de Bosques INAB, es la institución rectora del sector forestal, encargada de promover y fomentar el desarrollo forestal del país, ejecutando las políticas forestales que cumplan con los objetivos de la Ley Forestal, Decreto Legislativo Además es responsable de impulsar la investigación forestal, desarrollar programas y proyectos forestales, incentivar y fortalecer las carreras técnicas y elaborar reglamentos específicos de la institución. Para la realización de sus objetivos institucionales cuenta con una política financiera que se encuentra formulada dentro del marco de modernización del Estado, en la cual se persigue la descentralización de sus operaciones, la simplificación de los procesos de programación y ejecución del ingreso y del gasto, su registro así como su seguimiento, evaluación y control. Como instrumento de esta política financiera se tiene el presupuesto de Ingresos y Egresos del INAB, el cual le permite en la fase de la ejecución presupuestaria llevar a cabo todas las acciones operacionales y procedimientos necesarios con el fin de lograr los objetivos y metas en los tiempos previstos, en consecuencia la etapa de ejecución se fundamenta en la programación para obtener la máxima efectividad posible del gasto. Dicha programación la realizan todas las instituciones del sector público con un año de antelación. Las actividades que realiza el INAB giran en torno a un marco legal, político y estratégico, el cual busca el desarrollo del Sector Forestal mediante la vinculación y participación de diferentes actores relacionados. El marco orientador del accionar institucional está definido en el Plan Quinquenal Institucional , mismo que fue realizado bajo el esquema de gestión por resultados. Además, el INAB busca contribuir a alcanzar los objetivos de iniciativas de gobierno, tomando en cuenta las líneas estratégicas que el Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación -MAGA- ha definido para tal efecto.

3 Por lo que en cumplimiento a lo establecido en los artículos 4 y 42 del Decreto del Congreso de la República, Ley Orgánica del Presupuesto y sus reformas; artículos 20, 38, literal e), subliteral (i) y 45 de su Reglamento contenido en el Acuerdo Gubernativo número ; y artículo 11 del Decreto del Congreso de la República que contiene la aprobación del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal 2016, El Instituto Nacional de Bosques INAB presenta el Informe de Gestión y Rendición de Cuentas del tercer cuatrimestre del ejercicio fiscal 2016.

4 ÍNDICE Página Introducción I 1. PRESUPUESTO DE INGRESOS Base legal Asignaciones Modificaciones Ejecución 6 2. PRESUPUESTO DE EGRESOS Base legal Asignaciones Modificaciones Ejecución 9 3. REPORTES 14

5 INTRODUCCIÓN Para cumplir con sus atribuciones, el INAB se encuentra organizado inicialmente por la Junta Directiva, la Gerencia, Unidades de Apoyo, así como Direcciones Técnicas y Administrativas, que le dan soporte al cumplimiento de los objetivos institucionales; además cuenta nueve Direcciones Regionales y treinta y un Direcciones Subregionales, que le permiten tener cobertura en todo el país. Las actividades a ejecutarse toman en cuenta la implementación de la Agenda Institucional de Cambio Climático la cual incluye acciones institucionales que contribuyen a reducir la vulnerabilidad ante eventos climáticos; vale la pena mencionar que todas las actividades Institucionales son de carácter transversal al tema de cambio climático, género y pueblos indígenas. Asimismo temas trascendentales como el cumplimiento de los Objetivos de Desarrollo del Milenio son parte de las acciones que se han tomado en cuenta dentro de la planificación para el año Es importante resaltar que para el cumplimiento de las actividades planificadas, el INAB cuenta con alianzas estratégicas con diferentes grupos de actores del sector forestal como asociaciones comunitarias, gremiales, gobiernos municipales, grupos de silvicultores, ONGs ambientales, la Academia (Universidades, ENCA), Red de autoridades indígenas; y Red de beneficiarios del PINPEP, entre otros. Por último y no menos importante es el hecho que los programas que la institución realiza al igual que las ejecuciones presupuestarias, se han manejado con transparencia y han sido objeto de reconocimientos por la sociedad en general, y se enmarcan en un contexto donde existe mayor interés por el tema ambiental. Esto se ha logrado a través del registro mensual del avance de las metas de los productos y subproductos, registro de ingresos y gastos por medio de los sistemas informáticos, así como la publicación de reportes de informes presupuestarios en el portal web de la institución y envío a otras instituciones encargadas del control y fiscalización. i

6 1. PRESUPUESTO DE INGRESOS

7 1.1 BASE LEGAL: El Decreto Legislativo No Ley Orgánica del Presupuesto, en el Artículo 11 establece que Los presupuestos de Ingresos contendrán la identificación específica de las distintas clases de Ingresos y otras fuentes de financiamiento, incluyendo los montos estimados para cada uno de ellas. En tal sentido mediante el Acuerdo Gubernativo del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación (MAGA) No , de fecha 15 de diciembre de 2015 se aprobó el Presupuesto de Ingresos del Instituto Nacional de Bosques INAB, para el periodo comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre del año dos mil dieciséis, en la cantidad de CIENTO TRES MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS SIETE QUETZALES EXACTOS (Q.103,485,807.00). 1.2 ASIGNACIONES De acuerdo al Acuerdo Gubernativo antes indicado el presupuesto de ingresos asignado del INAB se encuentra distribuido de la siguiente manera: PRESUPUESTO DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 FUENTE DESCRIPCIÓN ASIGNADO Q. 11 Ingresos Corrientes Aporte Gobierno Central MAGA 38,321, Otros Servicios (Aporte Incentivos PINFOR) 26,817,00 Otros Servicios (Aporte Incentivos PINPEP) 22,347,00 TOTAL FUENTE 11 87,485, Ingresos Propios 14,500,00 TOTAL FUENTE 31 14,500,00 32 Disminución de caja y bancos de ingresos propios 1,500,00 TOTAL FUENTE 32 1,500,00 TOTAL ENTIDAD 103,485, I. INGRESOS CORRIENTES Dentro de la fuente de financiamiento 11 Ingresos Corrientes, se tiene una asignación presupuestaria por la cantidad de OCHENTA Y SIETE MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS SIETE QUETZALES EXACTOS (Q.87,485,807.00), distribuidos de la siguiente manera: a) El Decreto Legislativo No Ley Forestal, en el Artículo 21 Asignación Presupuestaria, establece que: El Organismo Ejecutivo deberá aportar anualmente 2

8 al INAB una asignación presupuestaria no menor del diez por ciento (10%), del monto global del rubro de Gastos de Administración que se apruebe para el Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación MAGA, que servirá únicamente como referencia. En tal sentido se tiene un presupuesto vigente de Ingresos como aporte de la Administración Central a través del MAGA, por un monto de TREINTA Y OCHO MILLONES TRESCIENTOS VEINTIÚN MIL OCHOCIENTOS SIETE QUETZALES EXACTOS (Q.38,321,807.00). b) El Decreto Legislativo No Ley Forestal, en el Artículo 77 Administración de los incentivos, establece que: Por concepto de supervisión y administración, el Ministerio de Finanzas Públicas asignará y trasladará al INAB, un nueve por ciento (9%) del monto total de los incentivos otorgados (PINFOR). En tal sentido se cuenta con un presupuesto vigente de Ingresos como aporte por administración de los incentivos forestales PINFOR por un monto de VEINTISÉIS MILLONES OCHOCIENTOS DIECISIETE MIL QUETZALES EXACTOS (Q.26,817,00). c) El Decreto Legislativo No Ley de Incentivos Forestales para poseedores de pequeñas extensiones de tierra de vocación forestal o agroforestal -PINPEP-, en el Artículo 12 Administración de los incentivos, establece que: Por concepto de supervisión y administración, el Ministerio de Finanzas Públicas asignará y trasladará al INAB, quince por ciento (15%) del monto total de los incentivos solicitados y evaluados. En tal sentido se cuenta con un presupuesto vigente como aporte por administración de los incentivos forestales PINPEP por un monto de VEINTIDÓS MILLONES TRESCIENTOS CUARENTA Y SIETE MIL QUETZALES EXACTOS (Q.22,347,00). II. INGRESOS PROPIOS Dentro de la fuente de financiamiento 31 Ingresos Propios, se aprobó un monto de CATORCE MILLONES QUINIENTOS MIL QUETZALES EXACTOS (Q.14,500,00), comprendidos de la siguiente manera: 3

9 PRESUPUESTO DE INGRESOS FUENTE 31 - POR RUBRO EJERCICIO FISCAL 2016 CÓDIGO DESCRIPCIÓN ASIGNADO Q. 11 Ingresos no Tributarios 12,945,00 2 Tasas 12,243,00 6 Multas 200,00 9 Otros Ingresos no Tributarios 502,00 13 Venta de Bienes y Servicios de la Administración Pública 1,205,00 1 Venta de bienes 5,00 2 Venta de servicios 1,200,00 15 Rentas de la Propiedad 350,00 1 Intereses 350,00 TOTAL ENTIDAD 14,500,00 Ingresos no tributarios: Son los ingresos que contienen el concepto de contraprestación de servicios, tales como: Tasas, derechos, multas, etc. Estos se dividen en: a) Tasas: Son los ingresos derivados de los importes pagados a la institución, en virtud de la entrega de un bien o la contraprestación de un servicio público, dentro de estos se encuentran: - Emisión de licencias para aprovechamiento forestal 10% de la madera en pie. - Pago del costo de reforestación. - Emisión de notas para productos forestales. - Colocación de marchamos en productos forestales. - Emisión de licencias para exportación de productos forestales. - Emisión de notas de envío para empresas de comercio forestal. b) Multas: Son ingresos que se perciben por multas aplicadas por infracciones e incumplimiento a leyes, reglamentos, disposiciones y otras normas legales relacionadas con aspectos no tributarios, de previsión social y otros, dentro de os cuales se incluyen: - Por delito forestal. c) Otros Ingresos no tributarios: Son los ingresos de carácter no tributario que no están especificados en el manual de clasificaciones presupuestarias para el sector público de Guatemala, dentro de los cuales se puede mencionar: - Garantías de reforestación, entre otros. 4

10 Venta de bienes y servicios de la administración pública: Son los recursos provenientes de bienes y prestación de servicios por el Gobierno Central y las Entidades Descentralizadas o Autónomas, cuya gestión no se realiza bajo criterios empresariales o que vendan o distribuyan elementos con fines de promoción en ferias y exposiciones. Entre estos se encuentran: a) Venta de bienes: - Folletos, libros, manuales, leyes y reglamentos. b) Venta de servicios: - Servicios del registro nacional forestal. - Ingreso a parques nacionales. - Servicio de reinspección forestal. Rentas de la propiedad: Son todos los ingresos provenientes de intereses, dividendos y derechos derivados de propiedad de activos de las entidades del Sector Público, entre estos se encuentran: - Intereses bancarios: Intereses generados por las cuentas bancarias de las Institución en los bancos del sistema bancario nacional. III. DISMINUCIÓN DE CAJA Y BANCOS DE INGRESOS PROPIOS Dentro de la fuente de financiamiento 32 Disminución de caja y bancos de ingresos propios se asignaron UN MILLÓN QUINIENTOS MIL QUETZALES EXACTOS (Q.1,500,00) de los saldos de caja de años anteriores. 1.3 MODIFICACIONES Durante el tercer cuatrimestre no se efectuaron modificaciones al presupuesto de ingresos de la institución. 5

11 1.4 EJECUCIÓN La ejecución de los ingresos al 31 de diciembre del año 2016, se detallan a continuación. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 FUENTE DESCRIPCIÓN VIGENTE Q. DEVENGADO Q. % 11 Ingresos Corrientes Aporte Gobierno Central MAGA 38,321, ,947, Otros Servicios (Aporte Incentivos PINFOR) 26,817,00 14,211, Otros Servicios (Aporte Incentivos PINPEP) 22,347,00 34,243, TOTAL FUENTE 11 87,485, ,402, Ingresos Propios Ingresos no Tributarios 12,945,00 12,619, Tasas y Licencias varias 12,243,00 11,801, Otras Multas 200,00 113, Otros Ingresos no Tributarios 502,00 704, Venta de bienes y servicios de la Administración Pública 1,205,00 1,287, Pub. Impresos Oficiales y Textos Escolares 5,00 1, Otros Servicios 1,200,00 1,285, Rentas de la Propiedad 350,00 296, Por depósitos 350,00 296, TOTAL FUENTE 31 14,500,00 14,203, Saldo de Caja 1,500,00 TOTAL FUENTE 32 1,500,00 Reporte R rpt TOTAL ENTIDAD 103,485, ,605, Del monto total del Presupuesto de Ingresos vigente del Instituto Nacional de Bosques -INABpara el ejercicio fiscal 2016, se devengó al 31 de diciembre en la fuente de financiamiento 11 Ingresos Corrientes la suma de NOVENTA Y TRES MILLONES CUATROCIENTOS DOS MIL SEISCIENTOS CINCUENTA Y DOS QUETZALES CON DIEZ CENTAVOS (Q.93,402,652.10) y en la fuente de financiamiento 31 Ingresos Propios la cantidad de CATORCE MILLONES DOSCIENTOS TRES MIL DOSCIENTOS TRES QUETZALES CON SESENTA Y OCHO CENTAVOS (Q.14,203,203.68). 6

12 2. PRESUPUESTO DE EGRESOS

13 2.1 BASE LEGAL El artículo 12 del Decreto Ley Orgánica del Presupuesto, establece que se debe utilizar una estructura programática coherente con las políticas, planes de acción del Gobierno y planes de desarrollo territorial que permita identificar la producción de bienes y servicios, la gestión por resultados de los organismos y entes del sector público, la incidencia económica, social y financiera de la ejecución de los gastos, la vinculación con sus fuentes de financiamiento y con el ámbito geográfico de ejecución de la inversión pública y el aseguramiento en la calidad del gasto público. En tal sentido mediante Acuerdo Gubernativo del Ministerio de Agricultura, Ganadería y Alimentación (MAGA) No de fecha 15 de diciembre de 2015, se aprobó el Presupuesto de Egresos del Instituto Nacional de Bosques -INAB-, para el periodo comprendido del uno de enero al treinta y uno de diciembre del año dos mil quince, en la cantidad de CIENTO TRES MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL OCHOCIENTOS SIETE QUETZALES EXACTOS (Q.103,485,807.00). 2.2 ASIGNACIONES De acuerdo al Acuerdo Gubernativo antes indicado el presupuesto de egresos asignado del INAB se encuentra distribuido de la siguiente manera: INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJERCICIO FISCAL 2016 FUENTE DESCRIPCIÓN ASIGNADO Q. 11 Ingresos Corrientes 87,485, Ingresos Propios 14,500,00 32 Disminución de caja y bancos de ingresos propios 1,500,00 TOTAL ENTIDAD 103,485, MODIFICACIONES Durante el tercer cuatrimestre se realizaron modificaciones presupuestarias internas, así como sustitución en las fuentes de financiamiento, derivado de dichas acciones el saldo vigente a nivel de fuente de financiamiento es el siguiente: 8

14 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 FUENTE DESCRIPCIÓN ASIGNADO Q. MODIFICADO Q. VIGENTE Q. 11 Ingresos Corrientes 87,485, ,981, ,467, Ingresos Propios 14,500,00-6,333,00 8,167,00 32 Disminución de caja y bancos de ingresos propios 1,500,00-648, , TOTAL ENTIDAD 103,485, ,485, EJECUCIÓN La ejecución de los egresos al tercer cuatrimestre del ejercicio 2016 asciende a la cantidad de OCHENTA Y CUATRO MILLONES TRESCIENTOS NOVENTA Y TRES MIL CIENTO TREINTA Y DOS QUETZALES CON SESENTA Y SEIS CENTAVOS (Q.84,393,132.66), que representa el 81.55% del presupuesto de la entidad tal como se muestra en las siguientes clasificaciones: I. POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 FUENTE DESCRIPCIÓN VIGENTE Q. DEVENGADO Q. % 11 Ingresos Corrientes 94,467, ,848, Ingresos Propios 8,167,00 8,008, TOTAL ENTIDAD Disminución de caja y bancos de ingresos propios 851, , ,485, ,393, Dentro de la ejecución presupuestaria de egresos del Instituto la fuente de financiamiento 11 Ingresos Corrientes presenta una ejecución de SETENTA Y CINCO MILLONES OCHOCIENTOS CUARENTA Y OCHO MIL NOVECIENTOS VEINTITRÉS QUETZALES CON VEINTISÉIS CENTAVOS (Q.75,848,923.26) que representa el 80.29%, la fuente 31 Ingresos Propios muestra un 98.06% de ejecución que corresponde a OCHO MILLONES OCHO MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y OCHO QUETZALES CON OCHENTA Y NUEVE 9

15 CENTAVOS (Q.8,008,478.89) y en la fuente 32 Disminución de caja y bancos de ingresos propios se muestra una ejecución de QUINIENTOS TREINTA Y CINCO MIL SETECIENTOS TREINTA QUETZALES CON CINCUENTA Y UN CENTAVOS (Q.535,730.51) alcanzó un 62.94%. II. POR GRUPO DE GASTO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR GRUPO DE GASTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 GRUPO DESCRIPCIÓN VIGENTE Q. DEVENGADO Q. % 000 Servicios Personales 65,922, ,319, Servicios no Personales 16,385, ,307, Materiales y Suministros 4,877, ,772, Propiedad, Planta, Equipo e Intangibles 266, , Transferencias Corrientes 11,674, ,088, Asignaciones Globales 4,360, ,762, TOTAL ENTIDAD 103,485, ,393, a) El grupo de gasto 000 Servicios personales, presenta una ejecución de CINCUENTA Y NUEVE MILLONES TRESCIENTOS DIECINUEVE MIL NOVECIENTOS VEINTIDÓS QUETZALES CON DOCE CENTAVOS (Q. 59,319,922.12), equivalente al 89.98% de ejecución, en este grupo se contempla el pago de sueldos y prestaciones del personal que labora en la institución bajo el renglón presupuestario 022 Personal por Contrato, servicios contratados bajo el renglón 029 Otras remuneraciones al personal temporal, así como aportes patronales y dietas a miembros de la Junta Directiva. b) El grupo de gasto 100 Servicios no personales, refleja una ejecución de DIEZ MILLONES TRESCIENTOS SIETE MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y CUATRO QUETZALES CON VEINTIÚN CENTAVOS (Q.10,307,444.21) que equivale al 62.91%, grupo que está conformado por los renglones de gasto para el pago de diversos servicios como: energía eléctrica, telefonía, publicaciones, divulgación e información, viáticos, arrendamiento de edificios, mantenimiento y reparación de vehículos, servicios técnicos y profesionales, primas, seguros y fianzas así como servicios de vigilancia. 10

16 c) El grupo de gasto 200 Materiales y suministros, refleja una ejecución de UN MILLÓN SETECIENTOS SETENTA Y DOS MIL DIEZ QUETZALES CON CUARENTA Y SEIS CENTAVOS (Q.1,772,010.46), equivale al 36.33%, este grupo está conformado para la adquisición de suministros necesarios para el funcionamiento de la institución, tales como combustibles y lubricantes, repuestos y accesorios para vehículos, cartuchos, tóner y pintura, entre otros. d) El grupo de gasto 300 Propiedad, planta, equipo e intangibles, se muestra una ejecución de CIENTO CUARENTA Y DOS MIL CIENTO CUARENTA Y OCHO QUETZALES CON VEINTISIETE CENTAVOS (Q.142,148.27), equivalente al 53.33% por la compra de mobiliario, equipo de cómputo, entre otros. e) El grupo de gasto 400 Transferencias corrientes, refleja una ejecución de ONCE MILLONES OCHENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y OCHO QUETZALES CON OCHENTA Y DOS CENTAVOS (Q.11,088,898.82) equivalente al 94.98%, siendo para cubrir el pago de indemnización al personal, vacaciones pagadas por retiro, devolución de depósitos monetarios en garantía, pago a la Contraloría General de Cuentas por servicios de fiscalización, membresía anual por ser miembro activo de la ITTO, además de las transferencias a la ENCA, ICAVIS y municipalidades. f) El grupo de gasto 900 Asignaciones globales, se refleja una ejecución de UN MILLÓN SETECIENTOS SESENTA Y DOS MIL SETECIENTOS OCHO QUETZALES CON SETENTA Y OCHO CENTAVOS (Q.1,762,708.78), correspondiente al pago de sentencias judiciales. III. POR PROGRAMA PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PROGRAMA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 PROGRAMA DESCRIPCIÓN VIGENTE Q DESARROLLO FORESTAL SOSTENIBLE PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS DEVENGADO Q. 94,619, ,631, % 8,866, ,761, TOTAL ENTIDAD 103,485, ,393, El programa presupuestario Desarrollo Forestal Sostenible presenta una ejecución de SETENTA Y CINCO MILLONES SEISCIENTOS TREINTA Y UN MIL DOSCIENTOS 11

17 VEINTIDÓS QUETZALES CON CINCUENTA Y UN CENTAVOS (Q.75,631,222.51), puesto que contiene las actividades principales para cumplir con la red productiva de la Institución. Mientras que en el programa 99 Partidas no asignables a programas se ha ejecutado OCHO MILLONES SETECIENTOS SESENTA Y UN MIL NOVECIENTOS DIEZ QUETZALES CON QUINCE CENTAVOS (Q.8,761,910.15), correspondiente a la transferencia a Contraloría General de Cuentas por servicios de fiscalización de conformidad al Decreto 49-96, membresía anual por ser miembro de la ITTO, así como transferencias a ICAVIS, ENCA y Municipalidades de conformidad con el Decreto Ley Forestal. IV. POR ACTIVIDAD PRESUPUESTO DE EGRESOS POR ACTIVIDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 DEVENGADO PROGRAMA ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN VIGENTE Q. % Q DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN 18,162, ,005, FOMENTO, MANEJO Y CONSERVACIÓN FORESTAL REGULACIÓN, PROTECCIÓN Y CONTROL FORESTAL COMUNICACIÓN Y DIVULGACIÓN FORESTAL PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 39,045, ,493, ,772, ,526, ,638, ,604, ,866, ,761, TOTAL ENTIDAD 103,485, ,393, En cuanto a la actividad 001 Dirección y Coordinación se muestra una ejecución de DIECISÉIS MILLONES CINCO MIL NOVECIENTOS TREINTA Y CUATRO QUETZALES CON OCHENTA Y CINCO CENTAVOS (Q.16,005,934.85) que corresponde al pago del personal administrativo y gastos para el funcionamiento institucional, mientras que en la actividad 002 Fomento, Manejo y Conservación Forestal se muestra la suma de TREINTA MILLONES CUATROCIENTOS NOVENTA Y TRES MIL QUINIENTOS SIETE QUETZALES CON TRECE CENTAVOS (Q.30,493,507.13) que consisten en acciones de fomento a la actividad forestal y el fortalecimiento de los productores. En la actividad 003 Regulación, Protección y Control Forestal se registró una ejecución de VEINTISÉIS MILLONES QUINIENTOS VEINTISÉIS MIL NOVECIENTOS SESENTA Y UN QUETZALES CON NUEVE CENTAVOS (Q.26,526,961.09), mientras que la actividad 004 Comunicación y Divulgación Forestal la ejecución fue de DOS MILLONES SEISCIENTOS 12

18 CUATRO MIL OCHOCIENTOS DIECINUEVE QUETZALES CON CUARENTA Y CUATRO CENTAVOS (Q.2,604,819.44). En el Programa 99, actividad 001 Partidas no asignables a programas se ejecutó OCHO MILLONES SETECIENTOS SESENTA Y UN MIL NOVECIENTOS DIEZ QUETZALES CON QUINCE CENTAVOS (Q.8,761,910.15), cumpliendo de tal manera las transferencias señaladas en los Decretos y a la Contraloría General de Cuentas, ENCA, ICAVIS y municipalidades, así como pago de la membresía anual en la ITTO. V. POR TIPO DE GASTO PRESUPUESTO DE EGRESOS POR TIPO DE GASTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 TIPO DESCRIPCIÓN VIGENTE Q. DEVENGADO Q. % A. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 103,219, ,250, B. GASTOS DE INVERSIÓN 266, , TOTAL ENTIDAD 103,485, ,393, El presupuesto de funcionamiento del INAB presenta una ejecución de OCHENTA Y CUATRO MILLONES DOSCIENTOS CINCUENTA MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y CUATRO QUETZALES CON TREINTA Y NUEVE CENTAVOS (Q.84,250,984.39) que es el 81.62% y los gastos de inversión muestran una ejecución de CIENTO CUARENTA Y DOS MIL CIENTO CUARENTA Y OCHO QUETZALES CON VEINTISIETE CENTAVOS (Q.142,148.27), equivalente al 53.33%. 13

19 3. REPORTES

20 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 1 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC ENTIDAD: DESARROLLO FORESTAL SOSTENIBLE 00 SIN SUBPROGRAMA 000 SIN PROYECTO INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN 022 PERSONAL POR CONTRATO 6,053,00 142,00 6,195,00 6,120, COMP. POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL TEMP. 102,00 102,00 60, COMP. ESPECIFICOS AL PERSONAL 158,25 158,25 157, TEMPORAL 029 OTRAS REMUNERACIONES DE PERSONAL 2,994,00-900,00 2,094,00 1,323, TEMPORAL 051 APORTE PATRONAL AL IGSS 633, , , APORTE PARA CLASES PASIVAS 346,20 346,20 317, DIETAS 976,00 976,00 798, AGUINALDO 494, , , BONIFICACION ANUAL (BONO 14) 494, , , BONO VACACIONAL 10, , , ENERGIA ELECTRICA 154,00-50, , , AGUA 113 TELEFONIA 550,00-166, , , CORREOS Y TELEGRAFOS EXTRACCIÓN DE BASURA Y DESTRUCCIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS 121 DIVULGACION E INFORMACION 38,50 38,50 23, ESTUDIOS, INVEST. Y PROYECTOS DE 72,00 72,00 72,00 FACTIBILIDAD 199 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES ALIMENTOS PARA PERSONAS 105,00 138, , , PRENDAS DE VESTIR 200,00-200, PAPEL DE ESCRITORIO 300, ,04 220, , PRODUCTOS DE PAPEL O CARTON 133,00 133,00 46, PRODUCTOS DE ARTES GRAFICAS 28,00 3, , , LLANTAS Y NEUMATICOS 3,00 3,

21 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 2 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 261 ELEMENTOS Y COMPUESTOS QUIMICOS 4,00 1,00 5,00 4, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 731,35-731, PRODUCTOS MEDICINALES Y 15,00 15,00 1, FARMACEUTICOS 267 TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 480,50-118,60 361,90 338, PRODUCTOS PLASTICOS, NYLON, VINIL Y 17,00 20,20 37,20 34, P.V.C. 274 CEMENTO 24,00 24, PRODUCTOS DE METAL HERRAMIENTAS MENORES 3,03 3,03 2, UTILES DE OFICINA 111,10 111,10 25, UTILES DE LIMPIEZA Y PRODUCTOS 32,23 7,50 39,73 37, SANITARIOS 296 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 1,40 1,40 1, UTILES, ACCESORIOS Y MATERIALES 80,00 80,00 26, ELECTRICOS 298 ACCESORIOS Y REPUESTOS EN GENERAL OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 5, ,25 2, EQUIPO EDUCACIONAL, CULTURAL Y 9,70 9,70 8, RECREATIVO 328 EQUIPO DE COMPUTO 26, , , OTRAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 9, , , INDEMNIZACIONES AL PERSONAL 1,000,00 900,00 1,900,00 1,876, VACACIONES PAGADAS POR RETIRO 500,00 500,00 375, OTRAS TRANSFERENCIAS A PERSONAS 200,00 8, , , INDIVIDUALES 913 SENTENCIAS JUDICIALES 1,500,00 590,00 2,090,00 1,762, TOTAL DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN 18,435, , ,162, ,005, FOMENTO, MANEJO Y CONSERVACIÓN FORESTAL 022 PERSONAL POR CONTRATO 3,330,00 1,619,50 4,949,50 4,827, COMP. POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL TEMP. 76,50 67,50 144,00 99, COMP. ESPECIFICOS AL PERSONAL 78,00 491,25 569,25 495, TEMPORAL

22 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 3 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 029 OTRAS REMUNERACIONES DE PERSONAL 28,230,00-10,292,00 17,938,00 15,576, TEMPORAL 051 APORTE PATRONAL AL IGSS 355, ,220,25 1,575, ,450, AGUINALDO 277,50 1,100,00 1,377,50 1,106, BONIFICACION ANUAL (BONO 14) 277,50 277,50 277, BONO VACACIONAL 5,20 35,00 40,20 37, ENERGIA ELECTRICA 895,58 500,00 1,395,58 377, AGUA 36,60-5, , , TELEFONIA 921,20 230,00 1,151,20 938, CORREOS Y TELEGRAFOS 58,00 58,00 8, EXTRACCIÓN DE BASURA Y 24,68-3, , , DESTRUCCIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS 121 DIVULGACION E INFORMACION 122 IMPRESION, ENCUADERNACION Y 254,20 56, , , REPRODUCCION 131 VIATICOS EN EL EXTERIOR 129,80 129,80 101, VIATICOS EN EL INTERIOR 780, ,30 791, , TRANSPORTE DE PERSONAS 92,80 92,80 9, FLETES 54,60 54, ALMACENAJE ARREND. DE EDIFICIOS Y LOCALES 910,00 195,94 1,105,94 1,037, ARREND. DE MAQUINAS Y EQUIPOS DE 137,40 137,40 14, OFICINA 155 ARREND. DE MEDIOS DE TRANSPORTE 162,00-126,00 36, MANT. Y REP. DE EQUIPO DE OFICINA 165,50 165,50 44, MANT. Y REP. DE EQ. EDUCACIONALES Y RECREATIVOS 9,50 9, MANT. Y REP. DE MEDIOS DE 1,087,00-564,30 522,70 376, TRANSPORTE 166 MANT. Y REP. DE EQUIPO PARA 97,10 97,10 COMUNICACIONES 168 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMPUTO 214,00 214, MANT. Y REP. DE OTRAS MAQUINARIAS Y 111,40 111,40 EQUIPOS 171 MANT. Y REP. DE EDIFICIOS 223,00 223,00 3,

23 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 4 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 174 MANT. Y REP. DE INSTALACIONES 178,00 178,00 6, ESTUDIOS, INVEST. Y PROYECTOS DE 124,00-124,00 FACTIBILIDAD 185 SERVICIOS DE CAPACITACION 292,00-292, PRIMAS Y GASTOS DE SEGUROS Y FIANZAS 56, , GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y 114,60-100,00 14, OTROS GASTOS 195 IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS 88, ,56 54, SERVICIOS DE ATENCION Y PROTOCOLO 126,40 16,00 142,40 24, SERVICIOS DE VIGILANCIA 3,388,00 3,388,00 2,452, OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 368,00-131,30 236,70 193, ALIMENTOS PARA PERSONAS 13, , , PRODUCTOS AGROFORESTALES, MADERA, CORCHO Y SUS MANUFACTURAS OTROS ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 233 PRENDAS DE VESTIR 90,00 90, PAPEL DE ESCRITORIO 9, ,00 62, , PAPELES COMERCIALES, CARTONES Y OTROS 243 PRODUCTOS DE PAPEL O CARTON 28, , , PRODUCTOS DE ARTES GRAFICAS 2,10 2,10 1, ESPECIES TIMBRADAS Y VALORES LLANTAS Y NEUMATICOS 339,60 339,60 31, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 640,75 640, TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 18,30 18,30 8, PRODUCTOS PLASTICOS, NYLON, VINIL Y P.V.C. 281 PRODUCTOS SIDERURGICOS OTROS PRODUCTOS METALICOS 5,12 5,12 4, UTILES DE OFICINA 185, , ,05 11, UTILES DE LIMPIEZA Y PRODUCTOS 65,00 65,00 1, SANITARIOS

24 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 5 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 294 UTILES DEPORTIVOS Y RECREATIVOS 3,70 3,70 3, ACCESORIOS Y REPUESTOS EN GENERAL 43, , , EQUIPO DE OFICINA 324 EQUIPO EDUCACIONAL, CULTURAL Y RECREATIVO 325 EQUIPO DE TRANSPORTE 326 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 328 EQUIPO DE COMPUTO 329 OTRAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS TOTAL FOMENTO, MANEJO Y CONSERVACIÓN FORESTAL 44,970, ,924, ,045, ,493, REGULACIÓN, PROTECCIÓN Y CONTROL FORESTAL 022 PERSONAL POR CONTRATO 12,085,00 9,930,50 22,015,50 19,997, COMP. POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL TEMP. 298, , , COMP. ESPECIFICOS AL PERSONAL 364,00 364,00 363, TEMPORAL 029 OTRAS REMUNERACIONES DE PERSONAL 3,668,00-3,516,00 152,00 152,00 TEMPORAL 051 APORTE PATRONAL AL IGSS 1,300, ,300, ,300, AGUINALDO 354, , , BONIFICACION ANUAL (BONO 14) 354, , , BONO VACACIONAL 6, , , ENERGIA ELECTRICA 78, , , AGUA 3,00 3,00 2, TELEFONIA 28,80 289, , , CORREOS Y TELEGRAFOS 5,00-2, , , EXTRACCIÓN DE BASURA Y 10,00 10,00 3, DESTRUCCIÓN DE DESECHOS SÓLIDOS 121 DIVULGACION E INFORMACION 10,00 64, , , IMPRESION, ENCUADERNACION Y 62,00 34, , , REPRODUCCION 131 VIATICOS EN EL EXTERIOR 120,80-120, VIATICOS EN EL INTERIOR 300,00-242, , ,

25 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 6 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 141 TRANSPORTE DE PERSONAS 17, , , FLETES 12, , , ALMACENAJE 100,00 2, , , ARREND. DE MAQUINAS Y EQUIPOS DE 14,40 4,80 19,20 10,00 OFICINA 158 DERECHOS DE BIENES INTANGIBLES 42, , , MANT. Y REP. DE EQUIPO DE OFICINA 22,00 5,05 27,05 20, MANT. Y REP. DE EQ. EDUCACIONALES Y RECREATIVOS 1,10 1, MANT. Y REP. DE MEDIOS DE 31,00 52, , , TRANSPORTE 166 MANT. Y REP. DE EQUIPO PARA 12,00 12, COMUNICACIONES 168 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMPUTO 22,80 22,80 8, MANT. Y REP. DE OTRAS MAQUINARIAS Y 14,00 1,16 15,16 9, EQUIPOS 171 MANT. Y REP. DE EDIFICIOS 16,00 16, MANT. Y REP. DE INSTALACIONES 26,00 26,00 22, ESTUDIOS, INVEST. Y PROYECTOS DE 40,00 40,00 FACTIBILIDAD 183 SERVICIOS JURIDICOS 192,00-168,00 24,00 24, SERVICIOS DE CAPACITACION 294,00-109,00 185,00 1, SERVICIOS POR ACTUACIONES ARTISTICAS Y DEPORTIVAS 2,70 2,70 2, SERV. DE ING., ARQ. Y SUPERVISION DE OBRAS 189 OTROS ESTUDIOS Y/O SERVICIOS 120,00 1,506, ,626, ,559, PRIMAS Y GASTOS DE SEGUROS Y FIANZAS 1,070,40-669, , , GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y 6, , OTROS GASTOS 195 IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS 500,00-160, , , OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 17,00 54, , , ALIMENTOS PARA PERSONAS 13,01 54, , , PIEDRA, ARCILLA Y ARENA HILADOS Y TELAS ACABADOS TEXTILES 1,35 1,35 1,

26 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 7 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 233 PRENDAS DE VESTIR 173,25 173, OTROS TEXTILES Y VESTUARIO 3,00 3, PAPEL DE ESCRITORIO 8,50 16, , , PAPELES COMERCIALES, CARTONES Y OTROS 243 PRODUCTOS DE PAPEL O CARTON 19, , , , PRODUCTOS DE ARTES GRAFICAS 87 7, , , LIBROS, REVISTAS Y PERIODICOS 9, , , ESPECIES TIMBRADAS Y VALORES 1,80 1,80 1, LLANTAS Y NEUMATICOS 443,80 443, ARTICULOS DE CAUCHO ELEMENTOS Y COMPUESTOS QUIMICOS 72 3, , , COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 837,50-321, , , ABONOS Y FERTILIZANTES INSECTICIDAS, FUMIGANTES Y SIMILARES 2, , , TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 42,00 19, , , PRODUCTOS PLASTICOS, NYLON, VINIL Y P.V.C. 1, , , OTROS PRODUCTOS QUIMICOS Y 1,11 1,11 1, CONEXOS 272 PRODUCTOS DE VIDRIO 6, , , PROD. DE CEMENTO, POMEZ, ASBESTO Y YESO 283 PRODUCTOS DE METAL 2,78 2,78 2, ESTRUCTURAS METALICAS ACABADAS UTILES DE OFICINA 3,08 3, , , UTILES DE LIMPIEZA Y PRODUCTOS 1, , , SANITARIOS 293 UTILES EDUCACIONALES Y CULTURALES 2,77 2,77 1, UTILES DEPORTIVOS Y RECREATIVOS 1, , , UTILES DE COCINA Y COMEDOR UTILES, ACCESORIOS Y MATERIALES ELECTRICOS

27 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 8 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 298 ACCESORIOS Y REPUESTOS EN GENERAL 550,00-132, , , OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS EQUIPO DE OFICINA 42, , , EQUIPO EDUCACIONAL, CULTURAL Y 4,78 4,78 3, RECREATIVO 328 EQUIPO DE COMPUTO 84, , , OTRAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS 3,50 3, CREDITOS DE RESERVA 2,270, ,270, TOTAL REGULACIÓN, PROTECCIÓN Y CONTROL FORESTAL 25,851, ,920, ,772, ,526, COMUNICACIÓN Y DIVULGACIÓN FORESTAL 022 PERSONAL POR CONTRATO 390,00 444,00 834,00 834, COMP. POR CALIDAD PROFESIONAL AL PERSONAL TEMP. 8, , , COMP. ESPECIFICOS AL PERSONAL 8,75 8,75 8, TEMPORAL 029 OTRAS REMUNERACIONES DE PERSONAL 1,326,00-1,132,00 194,00 194,00 TEMPORAL 051 APORTE PATRONAL AL IGSS 43, , AGUINALDO 795,25 795,25 795, BONIFICACION ANUAL (BONO 14) 795,25 795,25 689, BONO VACACIONAL 20,90 20,90 20, CORREOS Y TELEGRAFOS 6,20 6, DIVULGACION E INFORMACION 382, ,00 262, , IMPRESION, ENCUADERNACION Y 241, ,63 78, REPRODUCCION 131 VIATICOS EN EL EXTERIOR 36,00 50,00 86, VIATICOS EN EL INTERIOR 25,00 95, , TRANSPORTE DE PERSONAS 24,00 50,00 74, FLETES 6,00 6, ARREND. DE EQUIPO DE COMPUTO 100,00-70,00 30, DERECHOS DE BIENES INTANGIBLES 125,00 125,00 36, MANT. Y REP. DE EQUIPO PARA 18,00 18,00 COMUNICACIONES

28 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 9 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 168 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMPUTO 8,00 8, MANT. Y REP. DE OTRAS MAQUINARIAS Y 10,00 10,00 EQUIPOS 185 SERVICIOS DE CAPACITACION 350,00 350, GASTOS BANCARIOS, COMISIONES Y OTROS GASTOS 195 IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS SERVICIOS DE ATENCION Y PROTOCOLO 45,60 10,00 55,60 11, OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 54,00 54, ALIMENTOS PARA PERSONAS 8,98 20,00 28, PAPEL DE ESCRITORIO 30,65 30, PRODUCTOS DE PAPEL O CARTON 8,70 8, PRODUCTOS DE ARTES GRAFICAS 2,70 2, COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 215,00 215, TINTES, PINTURAS Y COLORANTES 80,40 80, UTILES DE OFICINA 1, , EQUIPO DE COMPUTO 85,00 85, BECAS DE ESTUDIO EN EL INTERIOR 200,00 200, TOTAL COMUNICACIÓN Y DIVULGACIÓN FORESTAL 4,819, , ,638, ,604, TOTAL 000 SIN PROYECTO 94,077, , ,619, ,631, TOTAL 00 SIN SUBPROGRAMA 94,077, , ,619, ,631, TOTAL 11 DESARROLLO FORESTAL SOSTENIBLE 94,077, , ,619, ,631, PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 00 SIN SUBPROGRAMA 000 SIN PROYECTO PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 431 TRANSFERENCIAS A INSTITUCIONES DE 750,00 13, , , ENSEÑANZA 444 TRANS. A MUNICIPALIDADES 2,000,00 354, ,354, ,332,

29 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC01 Ejecución Financiera HORA : 11:58.29 Expresado en Quetzales DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA : FECHA : REPORTE: 10 DE 10 17/01/2017 R rpt EJERCICIO: 2016 PG - SPG - PY - ACT- OB - REN CORTE: ENTIDAD ASIGNADO MODIFICADO VIGENTE DEVENGADO % EJEC 453 TRANS. A ENTIDADES DESCENT. Y AUT. 6,000,00-910, ,089, ,089, NO FINAN. 456 SERVICIOS GUBERNAMENTALES DE 258, , , FISCALIZACION 472 TRANSFERENCIAS A ORGANISMOS E INSTITUCIONES INTERNACIONALES 400,00 400,00 317, TOTAL PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 9,408, , ,866, ,761, TOTAL 000 SIN PROYECTO 9,408, , ,866, ,761, TOTAL 00 SIN SUBPROGRAMA 9,408, , ,866, ,761, TOTAL 99 PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 9,408, , ,866, ,761, ENTIDAD: INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) 103,485, ,485, ,393, Firma y Sello Funcionario Responsable de la Unidad de Administración Financiera

30 EJERCICIO: 2016 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Ejecución de Gastos - Programación Cuatrimestral - Seguimiento Fisico Cuatrimestral - Reportes Analitico de Ejecución Fisica y Financiera DEL MES ENERO AL MES DE DICIEMBRE PAGINA FECHA : HORA : :REPORTE: 1 DE 17/01/ :14.22 R rpt 1 PG SP PY AC OB DESCRIPCION SNIP UNIDAD DE MEDIDA PRESUPUESTO FISICO INICIAL VIGENTE EJEC PRESUPUESTO FINANCIERO % EJEC INICIAL VIGENTE EJEC % EJEC Entidad : INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) 11 DESARROLLO FORESTAL SOSTENIBLE DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN 18,435, ,162, ,005, Dirección y Coordinación 0 DOCUMENTO Dirección y Coordinación 0 DOCUMENTO FOMENTO, MANEJO Y CONSERVACIÓN FORESTAL 44,970, ,045, ,493, Propietarios y poseedores de bosques naturales, plantaciones y sistemas agroforestales bajo manejo, certificados para recibir incentivos forestales 0 HECTÁREA 160, , , Personas capacitadas en mejores prácticas de manejo forestal 0 PERSONA 5,500 7,200 7, Productores forestales certificados para recibir incentivos forestales, apoyados técnicamente en la producción de bienes y servicios de bosques naturales y en la vinculación de plantaciones forestales a la industria 0 HECTÁREA 160, , , REGULACIÓN, PROTECCIÓN Y CONTROL FORESTAL 25,851, ,772, ,526, Productores forestales con licencia forestal vigente, monitoreados 0 HECTÁREA 26,874 19,500 19, y evaluados en la ejecución de los planes de manejo autorizados 2 Operativos conjuntos de fiscalización y control forestal 0 EVENTO 1,693 1,820 1, Bosques bajo manejo con licencia forestal y compromisos de repoblación forestal vigentes, monitoreados y evaluados 0 HECTÁREA 26,874 19,500 19, COMUNICACIÓN Y DIVULGACIÓN FORESTAL 4,819, ,638, ,604, Personas informadas sobre el manejo forestal 0 PERSONA 3,500,000 3,500,000 3,500, Personas informadas sobre la gestión forestal a través de las 0 PERSONA 3,471,400 3,486,000 3,486, campañas de comunicación y divulgación forestal 3 Maestros y alumnos del sector educativo urbano y rural capacitados en el uso sostenible de los bosques 0 PERSONA 28,600 14,000 14, Tota 11 DESARROLLO FORESTAL SOSTENIBLE 94,077, ,619, ,631,

31 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Ejecución de Ingresos - Reportes - Informacion Consolidada Grupos Dinamicos de Ingresos Expresado en Quetzales - Entidad - Fuente de financiamiento - Clase - Grupo - DEL MES DE ENERO AL MES DEDICIEMBRE PAGINA : FECHA : HORA : REPORTE : 1 1 DE 17/01/ :09.32 R rpt EJERCICIO: 2,016 DESCRIPCION ASIGNADO MODIFICACIONES VIGENTE PERCIBIDO DEVENGADO %EJECUCION TOTAL INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) 11 INGRESOS CORRIENTES TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL 87,485, ,485, ,402, ,402, TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 87,485, ,485, ,402, ,402, TOTAL 11 INGRESOS CORRIENTES 87,485, ,485, ,402, ,402, INGRESOS PROPIOS INGRESOS NO TRIBUTARIOS TASAS Y LICENCIAS VARIAS 12,243,00 12,243,00 11,801, ,801, OTRAS MULTAS 200,00 200,00 113, , OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 502,00 502,00 704, , TOTAL INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12,945,00 12,945,00 12,619, ,619, VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PUBLICA PUB., IMPRESOS OFICIALES Y TEXTOS ESCOLARES 5,00 5,00 1, , OTROS SERVICIOS 1,200,00 1,200,00 1,285, ,285, TOTAL VTA. DE BIENES Y SERV. DE LA ADM. PUBLICA 1,205,00 1,205,00 1,287, ,287, RENTAS DE LA PROPIEDAD POR DEPOSITOS 350,00 350,00 296, , TOTAL RENTAS DE LA PROPIEDAD 350,00 350,00 296, , TOTAL 31 INGRESOS PROPIOS 14,500,00 14,500,00 14,203, ,203, DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS DE INGRESOS PROPIOS DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS 1,500,00 1,500,00 TOTAL DISMINUCION DE OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 1,500,00 1,500,00 TOTAL 32 DISMINUCION DE CAJA Y BANCOS DE INGRESOS PROPIOS 1,500,00 1,500, INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) 103,485, ,485, ,605, ,605,855.78

32 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC05 Resultados Economicos y Financieros DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE Entidad Institucional = Expresado en Quetzales PAGINA : FECHA : 17/01/2017 HORA : REPORTE: 1 DE 3 12:07.46 R rpt EJERCICIO: 2016 ENTIDAD: INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) DESCRIPCION APROBADO VIGENTE DEVENGADO PORCENTAJE DE EJECUCION 1. RECURSOS 103,485, ,485, ,605, Ingresos Corrientes 101,985, ,985, ,605, Ingresos No Tributarios 12,945,00 12,945,00 12,619, Tasas 12,243,00 12,243,00 11,801, Tasas y licencias varias 12,243,00 12,243,00 11,801, Otros No Tributarios 702,00 702,00 818, Venta de Bienes y Servicios de la Administracion Publica 1,205,00 1,205,00 1,287, Venta de bienes monopolios fiscales y textos 5,00 5,00 1, Sobre otros servicios 1,200,00 1,200,00 1,285, Renta de la Propiedad 350,00 350,00 296, Intereses 350,00 350,00 296, Intereses por depositos 350,00 350,00 296, Transferencias Corrientes 87,485, ,485, ,402, DEL SECTOR PUBLICO 87,485, ,485, ,402, De la Administración Central 87,485, ,485, ,402, Fuentes Financieras 1,500,00 1,500, Disminucion de la Inversion Financiera 1,500,00 1,500, Disminucion de otros Activos Financieros 1,500,00 1,500, Disminucion de Disponibilidades 1,500,00 1,500, Disminucion de Disponibilidades 1,500,00 1,500,00 2. GASTOS 103,485, ,485, ,393, Gastos Corrientes 103,485, ,219, ,250, Gastos de Consumo 93,752, ,777, ,336, Remuneraciones 68,212, ,322, ,571, Sueldos y salarios 59,171,00 56,025,75 50,468, Aportes patronales 2,678, ,898, ,702, Dietas y gastos de representacion 976,00 976,00 798, Otras prestaciones relacionas con salarios 5,386,60 7,421,60 6,602,

33 Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental Informes de Gestion y Rendicion de Cuentas - IGRC05 Resultados Economicos y Financieros DEL MES DE ENERO AL MES DE DICIEMBRE Entidad Institucional = Expresado en Quetzales PAGINA : FECHA : 17/01/2017 HORA : REPORTE: 2 DE 3 12:07.46 R rpt EJERCICIO: 2016 ENTIDAD: INSTITUTO NACIONAL DE BOSQUES (INAB) DESCRIPCION APROBADO VIGENTE DEVENGADO PORCENTAJE DE EJECUCION Bienes y servicios 24,951, ,026, ,421, Servicios No personales 19,000, ,149, ,649, Materiales y suministros 5,950,11 4,877, ,772, Impuestos Indirectos 588,96 428, , Rentas de la Propiedad 125,00 167, , Derechos sobre Bienes Intangibles 125,00 167, , Transferencias Corrientes 9,608, ,274, ,836, Al Sector Privado 950,00 1,171, , Directas a personas 200,00 408, , A entidades sin fines de lucro 750,00 763, , Al Sector Publico 8,258, ,702, ,680, Al Sector Publico No Empresarial 8,258, ,702, ,680, A entidades descent. y aut. no finan. 6,000,00 5,089, ,089, Cuota sost. a Contraloria de Ctas. 258, , , A municipalidades 2,000,00 2,354, ,332, Al Sector Externo 400,00 400,00 317, A organismos e instituciones internac. 400,00 400,00 317, Gastos de Capital 266, , Inversion Real Directa 266, , Formacion Bruta de Capital Fijo 266, , Maq., equipo y otros bienes muebles 266, , Unidad Ejecutora: 000 Balance en Cuenta Corriente: -1,500,00-1,233, ,354, , Balance Presupuestal: -1,500,00-1,500,00 23,212, ,547.51