Gubernamentales CETES (A) 5, ,605 5,604 (1) % Bancarios CEDES (A) 1, ,016 1, %

Transcripción

1 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE INTEGRACIÓN DE INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos, excepto plazos y tasas) Instrumento Costo de Intereses Valor en Valor de Plus-(minus) Plazo Tasa adquisición devengados libros mercado valía (días) Gubernamentales CETES (A) 5, ,605 5,604 (1) % Bancarios CEDES (A) 1, ,016 1, % Otros valores Sociedades de inversión (A) n. a. 4.63% Suma valores sin restricción 7, ,166 7, Gubernamentales CETES % BPA % BPAS % CERBURST % Suma gubernamentales (A) 1, ,387 1,387 - Bancarios CEDES 1,484-1,484 1, % PAGARE % Suma bancarios (A) 1,986-1,986 1,986 - Suma valores con restricción 3, ,373 3,373 - Total títulos para negociar 10, ,539 10, Gubernamentales LETES (B) % Suma valores sin restricción Banco Central de Reserva de El Salvador Certificados de Liquidez (CEDEL) (B) % Suma valores con restricción Total títulos conservados a vencimiento Total inversiones en valores 10, ,591 10, NOTAS: (A) Títulos en posición iguales o mayores al 5% del capital neto de la institución. La plusvalía de las inversiones en valores reconocida en los resultados es por $47 millones * La clasificación se realiza conforme a la intención señalada por la Dirección de Tesorería. * Se registran a su costo de adquisición. * El devengamiento de los intereses se realiza conforme al método de línea recta y se registra como ingreso. * La valuación se realiza conforme a su valor razonable, reconociendo para esto su costo de adquisición y los intereses devengados. * Si existiera evidencia suficiente de que los títulos presentan un decremento en su valor, el valor en libros se ajustara y se reconocerá contra los resultados del ejercicio en que se presente esta situación. * Si existiera evidencia suficiente de que los títulos presentan un decremento en su valor, el valor en libros se ajustara y se reconocerá contra los resultados del ejercicio en que se presente esta situación. (B) Corresponden a Banco Azteca El Salvador, S. A.: USD 0.8 millones en LETES y USD 3.6 millones en CEDEL. * El plazo mostrado es el original del titulo * EL precio mostrado es el valor de compra, debido a que estos titulos no han presentado movimiento en bolsa local.

2 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE POSICION DE REPORTOS Instrumento BANCO COMO REPORTADO Colateral Acreedores por reporto entregado Monto pactado Valor razonable Plusvalía (minusvalía) CETES BPA182 1,170 1,167 1,167 - BPAT 1,131 1,132 1,132 - BONOS BONDES D CERBURST Suma valores gubernamentales 3,817 3,814 3,814 - CEDES 1,484 1,484 1,484 - PAGARË Suma valores bancarios 1,985 1,985 1,985 0 Total como reportado 5,802 5,799 5,799 (A) - (A) Este monto se conforma por acreedores por reporto $2,776 y colaterales dados en garantía por reportos $3,023. Instrumento BANCO COMO REPORTADOR Colateral Deudores por reporto recibido Monto pactado Valor razonable Plusvalía (minusvalía) BPAT 3,131 3,133 3,133 - BONOS BPA182 1,037 1,002 1,002 - BONDES D 1,203 1,201 1,201 CERBURST EUROBONOS (B) Suma valores gubernamentales 6,096 6,101 6,101 - Total como reportador 6,096 6,101 6,101 - (B) Corresponde a Banco Azteca El Salvador, S. A.: USD 3.4 millones de Eurobonos * En El Salvador no se presentan valores de colateral en balance. * En reportos el valor razonable se forma de capital más intereses devengados a la fecha.

3 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS - FORWARDS Y FUTUROS Posición Instrumento Mercado Intencionalidad Riesgo Subyacente Monto nocional (1) Monto nominal (2) Colateral otorgado / Cuenta de margen (3) Saldo neto contable Balance (4) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Dólar americano Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Euro (2) Compra Forward OTC Negociacion Mercado (tipo de cambio) Dólar canadiense (2) Venta Forward OTC Negociacion Mercado (tipo de cambio) Dólar canadiense NOTAS: (1) En función al subyacente. (2) En pesos. (3) Saldo de cuenta de margen en pesos (4) En pesos.

4 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS - SWAPS Instrumento Mercado Intencionalidad Riesgo Subyacente Tasa a entregar Monto Nocional Monto Nominal (1) Flujos a recibir (2) Flujos a entregar (3) Saldo neto contable Balance Colateral otorgado / cuenta de margen (4) IRS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE 9.20% (21) - IRS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE 9.48% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE 3.38% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% 3.32% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% 3.49% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% LIB % CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% 3.51% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% 3.51% CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% 3.52% 1,120 1,120 1,143 1, CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) TIIE+ 0.50% LIB % NOTAS: (1) Monto de referencia del cupón vigente, importe amortizable. (2) Parte Activa (3) Parte Pasiva. (4) Importe expresado en millones de pesos.

5 INTEGRACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Clasificación de los créditos vigentes y vencidos en moneda nacional y otras divisas: Vigente Vencida Moneda Moneda Tipo de crédito Nacional Extranjera Total Nacional Extranjera Total Comerciales 4,210 4,908 9, Al consumo (A) 17, , A la vivienda ,817 5,264 28,081 1, ,070 (A) Incluye cartera de Banco Azteca El Salvador, S. A.: USD 24 millones vigente y USD 1 millón vencida

6 BANCO AZTECA S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Y VENCIDA Cartera de crédito vigente Importe % integral Créditos comerciales 9,118 33% Créditos al consumo 18,345 65% Créditos a la vivienda (A) 618 2% Suma cartera de crédito vigente 28, % Cartera de crédito vencida Créditos comerciales % Créditos al consumo % Créditos a la vivienda (A) % Suma cartera de crédito vencida 1, % Total cartera de crédito (B) 29,151 (A) Los créditos a la vivienda incluyen cartera descontada con SHF por $186 millones y con FONHAPO por $11 millones. (B) La cartera de consumo representa el 66% de la cartera total, los créditos comerciales el 32% y la cartera de vivienda el 2%.

7 MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA Saldo al 31 de diciembre de ,195 Traspasos de cartera vigente 2,043 Traspasos a cartera vigente (28) Liquidaciones y aplicaciones (2,140) Saldo al 31 de marzo de ,070

8 MOVIMIENTOS DE LA ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS Saldo al 31 de diciembre de ,654 Más : Provisiones registradas durante el período 313 Menos : Aplicaciones de reservas durante el período (A) (401) Saldo al 31 de marzo de ,566 (A) Las aplicaciones hechas corresponden principalmente a créditos al consumo.

9 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA EXCEPTUADA: CALIFICADA : Riesgo A 17, Riesgo A 1 5, Riesgo A 2 2, Riesgo B 1, Riesgo B 1 1, Riesgo B 2 Riesgo B Riesgo B 4 Riesgo C Riesgo C Riesgo C Riesgo C 3 Riesgo C 4 Riesgo C 5 Riesgo D Riesgo E TOTAL 29, ,464 Menos : IMPORTE CARTERA CREDITICIA CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA CARTERA DE HIPOTECARIA CONSUMO DE VIVIENDA TOTAL RESERVAS PREVENTIVAS RESERVAS CONSTITUIDAS 1,566 EXCESO (Nota 3) 102 NOTAS: 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 31 de marzo de La cartera crediticia se califica conforme a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Metodología de la Calificación de la Cartera Crediticia emitidas por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) pudiendo en el caso de la cartera de consumo, comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza la metodología general emitida por la SHCP y la CNBV, salvo en la cartera de consumo donde la CNBV autorizó una metodología interna (ver notas a los estados financieros). La base de calificación incluye $166 millones por cartas de crédito 3 Dentro del monto de las reservas adicionales, se tienen $102 millones correspondientes a intereses vencidos. 4 La cartera de crédito de Banco Azteca El Salvador, S. A. por USD 25 millones, se califico conforme a las reglas del país anfitrión y se determino una reserva para riesgos crediticios por USD 1 millón, ambos consolidados en este reporte.

10 TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA / ASOCIADA Subsidiaria / Asociada Acciones en Circulación Participación Banco Azteca Servicios Laborales y Ejecutivos, S. A. de C. V. 50, % Banco Azteca El Salvador, S.A. (A) 477, % Aerotaxis Metropolitanos, S. A. de C. V. (B) 1,128,875, % (A) Entidad financiera del exterior, inicio operaciones el 30 de julio de (B) Empresa de servicios complementarios capitalizada el 10 de febrero de 2011.

11 CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósito de exigibilidad inmediata Inversión Azteca 32,574 Ahorro "Guardadito" 12,863 Cuentas Socio y Nómina 2,121 Cuentas concentradoras (sin intereses) 1,015 Cuentas concentradoras (con intereses) 2,073 Otros 67 Suma depósitos de exigibilidad inmediata (A) 50,713 Depósitos a plazo Público en general (B) 2,101 Mercado de dinero (C) 22 Suma depósitos a plazo (A) 2,123 Total captación tradicional 52,836 (A) Incluye captación de Banco Azteca El Salvador, S. A.: USD 25 millones de exigibilidad inmediata y USD 5 millones a plazo. (B) Integrado por PRLV por $2,096 millones y Cedes por $5 millones. (C) Integrado por certificados de depósito por USD 1 millón y en moneda nacional $10 millones.

12 PROMEDIO DE LA CAPTACIÓN TRADICIONAL Concepto Moneda Promedio Tasa Depósitos de exigibilidad inmediata Peso mexicano 48, % Depósitos de exigibilidad inmediata Dólar americano 3, % Depósitos a plazo Peso mexicano 2, % Depósitos a plazo Dólar americano %

13 PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS De largo plazo Línea de crédito en pesos mexicanos a una tasa de 4.99 % y plazo original de 4 años 5 Préstamos de Banco de México (FIRA), devenga una tasa de interés anual de TIIE menos 1.75 puntos porcentuales, con plazos que vencen a 1 año (A) - Préstamos de Banco de México (FONHAPO), devenga una tasa de interés del 8 % sobre saldos insolutos, con plazos que vencen de 5 a 25 años. (B) - Préstamos de Banco de México (SHF), devenga una tasa de interés del 8 % sobre saldos insolutos, con plazos que vencen de 5 a 20 años. (C) 113 Intereses por pagar - Suma de largo plazo 118 Total préstamos interbancarios y de otros organismos 118 Las líneas de crédito autorizadas para los financiamientos ascienden a: (A) De Fideicomisos Instituidos en Relación con la Agricultura (FIRA), $2,700 millones nominales. (B) Del Fideicomiso Fondo Nacional de Habitaciones Populares (FONHAPO), $402 millones nominales. (C) De Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C. Institución de Banca de Desarrollo (SHF), $715 millones nominales.

14 POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (Cifras en millones de moneda extranjera y de pesos, excepto tipos de cambio) Dólares americanos Activos 674 Pasivos (578) Posición larga en moneda extranjera 96 Operaciones derivadas en moneda extranjera (80) Posición neta en moneda extranjera 16 Tipo de cambio fix al 31 de marzo de Posición larga en moneda nacional 191

15 POSICION EN METALES (Cifras en miles de unidades, excepto tipo de cambio) Onzas de plata libertad Unidades 10 Tipo de cambio al 31 de marzo de Importe en moneda nacional 4,688

16 PAGO DE DIVIDENDOS Y MOVIMIENTOS DE CAPITAL SOCIAL (Cifras en millones de pesos, excepto acciones) Concepto Fecha de pago Importe Total de pagos de dividendos en el período 0 NOTAS: - El capital social histórico asciende a $2,211 millones al 31 de marzo de Durante el primer trimestre de 2011 no hubo incrementos ni decrementos de capital social.

17 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (PRELIMINAR) (Cifras en miles de pesos) I. Requerimientos de capital por riesgos de mercado Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 185,238 Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 8,241 Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 22,216 Posiciones en divisas 22, ,030 II. Requerimientos de capital por riesgos de crédito De las contrapartes de operaciones derivadas y reportos 9,681 De los emisores de títulos de deuda en posición 51,816 De los acreditados en operaciones de crédito 2,395,168 Inversiones permanentes y otros activos 346,944 2,803,609 III. Requerimientos de capital por riesgo operativo 395,919 IV. Requerimientos de capital totales Requerimiento por riesgos de mercado 238,030 Requerimiento por riesgo de crédito 2,803,609 Requerimiento por riesgo operacional 395,919 Requerimiento por faltantes de capital en filiales 0 3,437,558 C O M P U T O Requerimiento de capital 3,437,558 Capital neto 5,774,376 Capital básico 5,269,596 Capital complementario 504,780 Sobrante (Faltante) de capital 2,336,818 A C T I V O S E N R I E S G O Activos en riesgo de mercado 2,975,376 Activos en riesgo de crédito 35,045,113 Activos por Riesgo Operacional 4,948,981 Activos por Faltantes de Capital en Filiales del Exterior 0 Activos en riesgo totales 42,969,470 C O E F I C I E N T E S Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 1.68 Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 1.53 Capital Básico / Activos en Riesgo Totales 12.26

18 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (DETALLE) (Cifras en miles de pesos) I. Activos en Riesgo Importe de Posiciones equivalentes Requerimiento de capital Por Riesgo de Mercado Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 2,315, ,237 Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 103,015 8,241 Operaciones con tasa real - - Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 277,700 22,216 Operaciones con tasa referida al Salario Mínimo General - - Operaciones en UDI s o referidas al INPC - - Posiciones en divisas 279,192 22,335 Posiciones en operaciones referidas al Salario Mínimo General - - Operaciones con acciones y sobre acciones - - Suma 2,975, ,030 Por Riesgo de Crédito Grupo I (ponderados al 0%) - - Grupo II (ponderados al 0%) - - Grupo II (ponderados al 20%) - - Grupo II (ponderados al 22.4%) - - Grupo II (ponderados al 50%) - - Grupo II (ponderados al 56%) - - Grupo II (ponderados al 100%) - - Grupo II (ponderados al 112%) - - Grupo III (ponderados al 20%) 737,505 59,000 Grupo III (ponderados al 22.4%) - - Grupo III (ponderados al 23%) - - Grupo III (ponderados al 25.76%) - - Grupo III (ponderados al 50%) - - Grupo III (ponderados al 56%) - - Grupo III (ponderados al 57.5%) - - Grupo III (ponderados al 64.4%) - - Grupo III (ponderados al 115%) - - Grupo IV (ponderados al 20%) 47,239 3,779 Grupo IV (ponderados al 22.4%) - - Grupo V (ponderados al 20%) - - Grupo V (ponderados al 22.4%) - - Grupo V (ponderados al 50%) Grupo V (ponderados al 56%) - - Grupo V (ponderados al 115%) - - Grupo V (ponderados al 128.8%) - - Grupo V (ponderados al 150%) - - Grupo V (ponderados al 168%) - - Grupo VI (ponderados al 50%) - - Grupo VI (ponderados al 56%) - - Grupo VI (ponderados al 57.5%) - - Grupo VI (ponderados al 64.4%) - - Grupo VI (ponderados al 75%) - - Grupo VI (ponderados al 84%) - - Grupo VI (ponderados al 86.25%) - - Grupo VI (ponderados al 96.6%) - - Grupo VI (ponderados al 100%) 18,077,659 1,446,213 Grupo VI (ponderados al 112%) - - Grupo VI (ponderados al 115%) - - Grupo VI (ponderados al 125%) 338,019 27,042 Grupo VII (ponderados al 20%) - - Grupo VII (ponderados al 22.4%) - - Grupo VII (ponderados al 23%) - - Grupo VII (ponderados al 25.76%) - - Grupo VII (ponderados al 50%) - - Grupo VII (ponderados al 56%) - - Grupo VII (ponderados al 57.5%) 95,450 7,636 Grupo VII (ponderados al 64.4%) - - Grupo VII (ponderados al 100%) - - Grupo VII (ponderados al 112%) - - Grupo VII (ponderados al 115%) 2,777, ,210 Grupo VII (ponderados al 128.8%) - - Grupo VIII (ponderados al 125%) - - Grupo VIII (ponderados al 140%) - - Grupo VIII (ponderados al %) - - Grupo VIII (ponderados al 161%) - - Grupo IX (ponderados al 100%) 8,533, ,685 Grupo IX (ponderados al 112%) - - Grupo IX (ponderados al 115%) 2, Grupo IX (ponderados al 125%) 98,495 7,880 Otros Activos (ponderados al 100%) 4,336, ,944 Suma 35,045,113 2,803,609 Por Riesgo Operacional 4,948, ,918 Activos en Riesgo Totales 42,969,470 3,437,558 II. Integración del Capital Capital Básico Capital Contable 5,090,407 CB.I Capital Contable sin obligaciones y sin instrumentos de capitalización más aportaciones de capital ya realizadas 5,090,407 Menos CB.II Inversiones en instrumentos subordinados - CB.III Inversiones en instrumentos relativos a instrumentos de Bursatilización: - CB.IV Inversiones en acciones de entidades financieras y controladoras de estas: 174,103 CB.V Inversiones en acciones de empresas accionistas de la institución y de personas relacionadas - CB.VI Reservas preventivas pendientes de constituir - CB.VII Financiamientos otorgados para la compra de acciones de la propia Institución - CB.VIII Operaciones realizadas en contravención a las disposiciones - CB.IX ISR y PTU, Diferidos activos 696,536 CB.X Intangibles así como partidas que impliquen diferimiento de la aplicación de gastos o costos en el capital 117,401 CB.XI Posiciones relacionadas con esquemas de primeras perdidas - CB.XII Capital Básico sin impuestos diferidos y sin instrumentos de capitalización bancaria 4,102,367 Mas CB.XIII Activos diferidos computables como Básico 479,890 CB.XIV Obligaciones subordinadas computables como Básico 687,339 Total de Capital Básico 5,269,596 Capital Complementario CC.I Obligaciones computables como basico, que exceden el limite de computabilidad - CC.II Obligaciones subordinadas computables como complementario 315,303 CC.III Reservas preventivas computables como complementario 189,477 Total de Capital Complementario 504,780 Capital Neto 5,774,376 III. Índice de Capitalización Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 1.68 Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 1.53 Capital Básico / Activos en Riesgo Totales 12.26

19 IMPUESTOS DIFERIDOS Activos 879 Estimación preventiva para riesgos crediticios 697 Provisiones de gastos y diferencias en el valor fiscal sobre el contable de mobiliario y equipo 182 Pasivos (607) Anticipos de publicidad y rentas (607) Impuestos diferidos a favor (neto) 272 NOTA: En el primer trimestre de 2011 hubo un efecto favorable neto en resultados por $8 millones.

20 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS Transacciones con partes relacionadas efectuadas en el curso normal de las operaciones: Conceptos a cargo del Banco: Servicios administrativos recibidos (servicios de personal principalmente) 1,284 Gastos de publicidad, promoción y otros 507 Gastos de promoción de venta (colocación y captación) (A) 582 Rentas pagadas 228 Compras de Mobiliario y Equipo 5 2,606 Intereses pagados 41 Conceptos a favor del Banco: Servicios administrativos prestados 82 Recuperación de primas de seguros 18 Ventas de mobiliario y equipo (A) Este importe corresponde a mediación mercantil pagada, de acuerdo a condiciones de mercado, por concepto de captación de ahorro y por la colocación de créditos al consumo llevados a cabo en las instalaciones de Elektra del Milenio, S.A. de C.V. y Salinas y Rocha, S.A. de C.V.

21 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE SALDOS CON PARTES RELACIONADAS OTRAS CUENTAS POR COBRAR Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 43 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 11 Elmex Superior, S.A. de C.V. 5 Servicios de Telecomunicaciones VIVA, S.A. de C.V. 3 Otras 3 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Seguros Azteca, S.A. de C.V. 27 Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 4 Otras 8 CAPTACION TRADICIONAL Depositos de exigibilidad inmediata Elektra del Milenio S.A. de C.V. 207 Intra Mexicana, S.A. de C.V. 114 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 12 Grupo Proasa, S.A. de C.V. 11 Iusacell, S.A. de C.V. 4 Salinas y Rocha, S.A. de C.V. 4 T. V. Azteca, S.A. de C.V 4 Direccion de Administración Central, S.A. de C.V. 3 Otras 41 Depositos a plazo / Mercado de Dinero Seguros Azteca, S.A. de C.V

22 INTEGRACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) Otros ingresos Venta de activos fijos y bienes recuperados 136 Recepción de pagos 18 Servicios de computo 9 Otros 12 Otros egresos Quebrantos (11) Costo de activos fijos y bienes recuperados (7) Otros (18) Otros ingresos (egresos) de la operación -neto- 157