Costo de Intereses Valor en Valor de Plus-(minus) Plazo Tasa adquisición devengados libros mercado valía (días)

Transcripción

1 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE INTEGRACIÓN DE INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos, excepto plazos y tasas) Instrumento Costo de Intereses Valor en Valor de Plus-(minus) Plazo Tasa adquisición devengados libros mercado valía (días) Gubernamentales CETES (1) % BPAS 1, ,482 1, % BPAT 8, ,756 8, % BONOS (1) % BPA182 8, ,134 8, , % BONDES D , % CERBUR PEMEX , % Suma gubernamentales 19, ,611 19, Bancarios CEDES Banco del Bajio % Pagaré Banco del Bajio % Suma bancarios Otros valores ACTIGOB-G % Fondos de Inversion USD % Suma de Otros valores Valores con restricción BPAT , % Suma valores con restricción Títulos para negociar (A) 20, ,732 20, Certificados fiduciarios con: * Azteca Holding % Suma certificados fiduciarios Títulos disponibles para la venta (A) Certificados fiduciarios con: * Proyectos inmobiliarios % IUSACELL % Suma certificados fiduciarios 1, ,285 1,285 Certificados bursátiles % Títulos conservados al vencimiento (A) 1, ,516 1,516 Total inversiones en valores 22, ,398 22,439 (B) 41 NOTAS: (A) Títulos en posición iguales o mayores al 5% del capital neto de la institución. Los certificados fiduciarios se colocaron a descuento a tasas fijas y tasas revisables. La plusvalía de las inversiones en valores reconocida en los resultados es por $4 millones * La clasificación se realiza conforme a la intención señalada por la Dirección de Tesorería. * Se registran a su costo de adquisición. * El devengamiento de los intereses se realiza conforme al método de línea recta y se registra como ingreso. * La valuación se realiza conforme a su valor razonable, reconociendo para esto su costo de adquisición y los intereses devengados. * Si existiera evidencia suficiente de que los títulos presentan un decremento en su valor, el valor en libros se ajustara y se reconocerá contra los resultados del ejercicio en que se presente esta situación.

2 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE POSICIÓN DE REPORTOS Instrumento BANCO COMO REPORTADO Títulos a Acreedores Plusvalía Recibir por reporto Neto (minusvalía) CETES 621 (621) - (1) BPAS 617 (602) 15 - BREMS 39 (39) - - BPAT 1,235 (1,212) 23 1 BONOS 480 (487) (7) (4) BPA182 7,080 (6,929) 151 (11) BONDES D 100 (100) - - Valores gubernamentales 10,172 (9,990) 182 (15)

3 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS Posición Instrumento Mercado Intencionalidad Tipo de Cobertura Riesgo Subyacente Monto Nocional (1) Monto Nominal (2) Colateral Otorgado (3) Saldo Neto Contable Balance (4) Compra Forward OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tipo de cambio) Dólar americano (22) Venta Forward OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tipo de cambio) Dólar americano Venta Forward OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tipo de cambio) Dólar americano 4 39 Venta Forward OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tipo de cambio) Euro 73 1, Venta Forward OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tipo de cambio) Euro (1) Compra Forward OTC Negociación Euro 6 97 Venta Forward OTC Negociación Euro 2 32 Compra Forward OTC Negociación Libra Compra Forward OTC Negociación Libra 2 41 Venta Forward OTC Negociación Libra 3 61 (1) Compra Forward OTC Negociación Dólar americano 6 63 (1) Venta Forward OTC Negociación Dólar americano Venta Forward OTC Negociación Dólar americano 5 52 (1) En funcion al subyacente. (2) En millones de pesos. (3) Colateral en efectivo, cifras en millones de pesos. (4) En millones de pesos.

4 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS Posición Instrumento Mercado Intencionalida d Tipo de Cobertura Riesgo Subyacente Tasa fija a entregar Monto Referencia Flujos a recibir (1) Flujos a entregar (2) Saldo Neto Contable Balance Compra SWAP OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tasa de interés) TIIE % Compra SWAP OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tasa de interés) TIIE % (1) Parte Activa (2) Parte Pasiva

5 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS Posición Instrumento Mercado Intencionalidad Tipo de Cobertura Riesgo Subyacente Tasa de ejercicio Monto Referencia Prima Pagada Saldo Neto Contable Balance Compra CAP OTC Cobertura Cobertura de valor razonable Mercado (tasa de interés) TIIE % Nota: Los saldos de resultados por valuación de derivados de cobertura y de posición primaria cubierta son $86 y ($90) millones, respectivamente.

6 INTEGRACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Clasificación de los créditos vigentes y vencidos en moneda nacional y otras divisas: Vigente Vencida Moneda Moneda Tipo de crédito Nacional Extranjera Total Nacional Extranjera Total Comerciales 1, , Al consumo 16, ,770 2,942-2,942 A la vivienda (A) , ,420 3,080-3,080 (A) Incluye el efecto de la valuación de cobertura por posición primaria de $18 millones.

7 BANCO AZTECA S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Y VENCIDA CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Importe % integral Créditos comerciales 1,937 (A) 10% Créditos al consumo 16,770 86% Créditos a la vivienda 713 (B) (C) 4% Total cartera de crédito vigente 19, % CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Créditos comerciales 56 2% Créditos al consumo 2,942 95% Créditos a la vivienda 82 (B) (C) 3% Total cartera de crédito vencida 3, % Total cartera de crédito 22,500 (A) Se incluye en el rubro de créditos comerciales la cartera FIRA que asciende a $647 millones. (B) Se incluye en el rubro de créditos a la vivienda la cartera SHF por $ 257 millones y FONHAPO por $ 15 millones. (C) Incluye el efecto de la valuación de cobertura por posición primaria de $18 millones. NOTA : La cartera de consumo representa el 88% de la cartera total, los créditos comerciales sin FIRA el 6% y la cartera FIRA el 3%

8 MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA Saldo al 31 de diciembre de ,244 Traspasos de cartera vigente 3,547 Traspasos a cartera vigente (657) Liquidaciones y aplicaciones (2,054) Saldo al 30 de junio de ,080

9 MOVIMIENTOS DE LA ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS Saldo al 31 de diciembre de ,385 Más : Provisiones registradas durante el período 1,210 Menos : Aplicaciones de reservas durante el período (A) (438) Saldo al 30 de junio de ,157 (A) Las aplicaciones hechas corresponden principalmente a créditos al consumo.

10 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA EXCEPTUADA: CALIFICADA : $ $ $ $ $ Riesgo A 10, Riesgo A 1 1, Riesgo A Riesgo B 5, Riesgo B Riesgo B Riesgo B 3 2 Riesgo B 4 Riesgo C 1, Riesgo C Riesgo C Riesgo C 3 Riesgo C 4 Riesgo C 5 Riesgo D Riesgo E 2, ,006 2,033 TOTAL 22, , ,792 Menos : IMPORTE CARTERA CREDITICIA CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA CARTERA DE HIPOTECARIA CONSUMO DE VIVIENDA TOTAL RESERVAS PREVENTIVAS RESERVAS CONSTITUIDAS 3,157 EXCESO 365 NOTAS: 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de junio de La cartera crediticia se califica conforme a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Metodología de la Calificación de la Cartera Crediticia emitidas por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) pudiendo en el caso de la cartera de consumo, comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza la metodología general emitida por la SHCP y la CNBV, salvo en la cartera de consumo donde la CNBV autorizo un metodología interna. 3 Dentro del monto de las reservas adicionales, se tienen $ 365 millones correspondientes a intereses vencidos. 4 Incluye el efecto de la valuación de la cobertura de cartera hipotecaria por posición primaria por $18 millones.

11 TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA Subsidiaria Acciones en Circulación Participación Banco Azteca Servicios Laborales y Ejecutivos, S. A. de C. V. 50, % Servicios Laborales Azteca, S.A. de C.V. (A) 50, % Servicios Operativos Azteca, S.A. de C.V. (A) 50, % Banco Azteca El Salvador, S.A. (B) 355, % (A) Empresa de servicios complementarios sin operaciones al 30 de junio de 2008 (B) Entidad financiera del exterior sin operaciones al 30 de junio de 2008

12 CAPTACIÓN TRADICIONAL DEPÓSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA: Inversión Azteca 31,469 Ahorro "Guardadito" 10,294 Cuentas Socio y Nómina 1,737 Cuentas concentradoras (sin intereses) 720 Cuentas concentradoras (con intereses) 280 Tarjeta de debito 101 Total depósitos de exigibilidad inmediata 44,601 DEPÓSITOS A PLAZO: Publico en general 305 Mercado de dinero (A) 1,826 Total depósitos a plazo 2,131 Total captación tradicional 46,732 (A) Integrado principalmente por certificados de depósito en dólares americanos valorizados por $890 millones y en moneda nacional por $936 millones.

13 PROMEDIO DE LA CAPTACIÓN TRADICIONAL Concepto Moneda Promedio Tasa Depósitos de exigibilidad inmediata Peso mexicano 43, % Depósitos de exigibilidad inmediata Dólar americano % Depósitos a plazo Peso mexicano % Depósitos a plazo Dólar americano %

14 PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA: Call money, con vencimientos de un día hábil devenga, el 7.75% de interés sobre el monto inicial 483 Total Exigibilidad Inmediata 483 DE CORTO PLAZO: Subasta de Credito Banxico, con vencimiento de un día hábil, devenga el 7.78 % sobre el monto inicial 79 Total de corto plazo 79 DE LARGO PLAZO: Línea de crédito en pesos mexicanos a una tasa de 8.03% y plazo de 4 años 18 Préstamos de Banco de México (FIRA), devenga una tasa de interés anual de TIIE menos 1.75 puntos porcentuales, con plazos que vencen en 2 años (A) 610 Préstamos de Banco de México (SHF), devenga una tasa de interés del 8% sobre saldos insolutos, con plazos que vencen de 5 a 20 años. (B) 197 Préstamos de Banco de México (FONHAPO), devenga una tasa de interés del 8% sobre saldos insolutos, con plazos que vencen de 5 a 25 años. (C) 12 Intereses por pagar FIRA 6 Intereses por pagar SHF 2 Total de largo plazo 845 Total prestamos interbancarios y de otros organismos 1,407 Las líneas de crédito autorizadas para los financiamientos ascienden a: (A) De Fideicomisos Instituidos en Relación con la Agricultura (FIRA), $ 2,700 millones nominales. (B) De Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C. Institución de Banca de Desarrollo (SHF), $ 415 millones nominales. (C) Del Fideicomiso Fondo Nacional de Habitaciones Populares (FONHAPO), $ 402 millones nominales.

15 POSICION EN METALES (Cifras en miles de unidades,excepto tipo de cambio) Onzas de Plata Libertad Unidades 30 Tipo de cambio al 30 de junio de Importe en moneda nacional 5,850

16 POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (Cifras en millones de moneda extranjera y de pesos, excepto tipos de cambio) Dólares americanos Activos 492 Pasivos 266 Posición larga en moneda extranjera 226 Operaciones derivadas en moneda extranjera (202) Posición neta en moneda extranjera 24 Tipo de cambio fix al 30 de junio de Posición larga en moneda nacional 248

17 MOVIMIENTOS DE CAPITAL SOCIAL Y PAGO DE DIVIDENDOS (Cifras en millones de pesos, excepto acciones) Concepto Fecha Importe Decreto y pago en efectivo de dividendos 16 de enero de Decreto y pago en efectivo de dividendos 22 de febrero de Decreto y pago en efectivo de dividendos 24 de abril de Total de pagos de dividendos en el semestre 350 NOTAS: - El capital social histórico asciende a $1,986 millones al 30 de junio de Durante el primer semestre de 2008 no hubo aumentos ni disminuciones de capital social.

18 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (PRELIMINAR) (Cifras en miles de pesos) I. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE MERCADO Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 186,408 Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 201,672 Operaciones con tasa real 0 Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 3,042 Operaciones con tasa referida al Salario Mínimo General 0 Operaciones en UDI s o referidas al INPC 0 Posiciones en divisas 26,826 Posiciones en operaciones referidas al Salario Mínimo General 0 Operaciones con acciones y sobre acciones 0 II. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE CRÉDITO De las contrapartes de operaciones derivadas y reportos 1,881 De los emisores de títulos de deuda en posición 63,120 De los acreditados en operaciones de crédito 1,768,221 Por avales y líneas de crédito otorgadas y bursatilizaciones 0 De los emisores de garantías reales y personales recibidas 0 Inversiones permanentes y otros activos 419, ,948 2,252,586 III. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGO OPERATIVO 36,197 IV. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL TOTALES Requerimiento por riesgos de mercado 417,948 Requerimiento por riesgo de crédito 2,252,586 Requerimiento por riesgo operacional 36,197 Requerimiento por faltantes de capital en filiales 0 2,706,731 C O M P U T O Requerimiento de capital 2,706,731 Capital neto 4,220,610 Capital básico 3,830,034 Capital complementario 390,576 Sobrante (Faltante) de capital 1,513,879 A C T I V O S E N R I E S G O Activos en riesgo de mercado 5,224,348 Activos en riesgo de crédito 28,157,324 Activos por Riesgo Operacional 452,464 Activos por Faltantes de Capital en Filiales del Exterior 0 Activos en riesgo totales 33,834,136 C O E F I C I E N T E S Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 1.56 Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 1.42 Capital Básico / Activos en Riesgo Totales 11.32

19 ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN (PRELIMINAR) (Cifras en miles de pesos) I. Activos en Riesgo Importe de Posiciones equivalentes Requerimiento de capital Por Riesgo de Mercado Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 2,330, ,408 Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 2,520, ,672 Operaciones con tasa real - - Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 38,025 3,042 Operaciones con tasa referida al Salario Mínimo General - - Operaciones en UDI s o referidas al INPC - - Posiciones en divisas 335,320 26,826 Posiciones en operaciones referidas al Salario Mínimo General - - Operaciones con acciones y sobre acciones - - Suma 5,224, ,948 Por Riesgo de Crédito Grupo I (ponderados al 0%) - - Grupo II (ponderados al 0%) - - Grupo II (ponderados al 20%) - - Grupo II (ponderados al 22.4%) - - Grupo II (ponderados al 50%) - - Grupo II (ponderados al 56%) - - Grupo II (ponderados al 100%) - - Grupo II (ponderados al 112%) - - Grupo III (ponderados al 20%) 551,539 44,123 Grupo III (ponderados al 22.4%) - - Grupo III (ponderados al 23%) - - Grupo III (ponderados al 25.76%) - - Grupo III (ponderados al 50%) - - Grupo III (ponderados al 56%) - - Grupo III (ponderados al 57.5%) - - Grupo III (ponderados al 64.4%) - - Grupo IV (ponderados al 20%) - - Grupo IV (ponderados al 22.4%) - - Grupo V (ponderados al 20%) - - Grupo V (ponderados al 22.4%) - - Grupo V (ponderados al 50%) - - Grupo V (ponderados al 56%) - - Grupo V (ponderados al 115%) - - Grupo V (ponderados al 128.8%) - - Grupo V (ponderados al 150%) - - Grupo V (ponderados al 168%) - - Grupo VI (ponderados al 50%) - - Grupo VI (ponderados al 50%) - - Grupo VI (ponderados al 56%) - - Grupo VI (ponderados al 57.5%) - - Grupo VI (ponderados al 64.4%) - - Grupo VI (ponderados al 75%) - - Grupo VI (ponderados al 84%) - - Grupo VI (ponderados al 86.25%) - - Grupo VI (ponderados al 96.6%) - - Grupo VI (ponderados al 100%) 25,335,553 2,026,844 Grupo VI (ponderados al 112%) - - Grupo VI (ponderados al 115%) 518,973 41,518 Grupo VI (ponderados al 128.8%) - - Grupo VII (ponderados al 20%) - - Grupo VII (ponderados al 22.4%) - - Grupo VII (ponderados al 23%) - - Grupo VII (ponderados al 25.76%) - - Grupo VII (ponderados al 50%) - - Grupo VII (ponderados al 56%) - - Grupo VII (ponderados al 57.5%) - - Grupo VII (ponderados al 64.4%) - - Grupo VII (ponderados al 100%) - - Grupo VII (ponderados al 112%) - - Grupo VII (ponderados al 115%) - - Grupo VII (ponderados al 128.8%) - - Grupo VIII (ponderados al 125%) 1,751, ,101 Grupo VIII (ponderados al 140%) - - Grupo VIII (ponderados al %) - - Grupo VIII (ponderados al 161%) - - Grupo IX (ponderados al 100%) - - Grupo IX (ponderados al 112%) - - Grupo IX (ponderados al 115%) - - Grupo IX (ponderados al 128.8%) - - Suma 28,157,324 2,252,586 Por Riesgo Operacional 452,464 36,197 Activos en Riesgo Totales 33,834,136 2,706,731 II. Integración del Capital Capital Básico Capital Contable 3,961,146 CB.I Capital Contable sin obligaciones y sin instrumentos de capitalización más aportaciones de capital ya realizadas 3,961,146 Menos CB.II Inversiones en instrumentos subordinados - CB.III Inversiones en instrumentos relativos a instrumentos de Bursatilización: - CB.IV Inversiones en acciones de entidades financieras y controladoras de estas: 138,782 CB.V Inversiones en acciones de empresas accionistas de la institución y de personas relacionadas - CB.VI Reservas preventivas pendientes de constituir - CB.VII Financiamientos otorgados para la compra de acciones de la propia Institución - CB.VIII Operaciones realizadas en contravención a las disposiciones - CB.IX ISR y PTU, Diferidos activos 874,136 CB.X Intangibles así como partidas que impliquen diferimiento de la aplicación de gastos o costos en el capital - CB.XI Posiciones relacionadas con esquemas de primeras perdidas - CB.XII Capital Básico sin impuestos diferidos y sin instrumentos de capitalización bancaria 2,948,228 Mas CB.XIII Activos diferidos computables como Básico 382,236 CB.XIV Obligaciones subordinadas computables como Básico 499,570 Total de Capital Básico 3,830,034 Capital Complementario CC.I Obligaciones computables como basico, que exceden el limite de computabilidad 270,430 CC.II Obligaciones subordinadas computables como complementario - CC.III Reservas preventivas computables como complementario 120,146 Total de Capital Complementario 390,576 Capital Neto 4,220,610 III. Índice de Capitalización Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 1.56 Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 1.42 Capital Básico / Activos en Riesgo Totales 11.32

20 IMPUESTOS DIFERIDOS ACTIVOS 1,020 Estimación preventiva para riesgos crediticios 874 Provisiones de gastos y diferencias en el valor fiscal sobre el contable de mobiliario y equipo 146 PASIVOS (729) Anticipos de publicidad y rentas (729) Impuestos diferidos a favor (neto) 291 NOTA: En el semestre se aplicó un efecto favorable neto en resultados de $167 millones.

21 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS Transacciones con partes relacionadas efectuadas en el curso normal de las operaciones: Conceptos a cargo del Banco: Servicios administrativos recibidos (servicios de personal principalmente) 2,056 Gastos de publicidad, promoción y otros 1,160 Gastos de promoción de venta (colocación y captación) (A) 1,042 Rentas pagadas 357 4,615 Intereses pagados 47 Conceptos a favor del Banco: Servicios administrativos prestados 194 Recuperación de primas de seguros 51 Compras de mobiliario y equipo (A) Este importe corresponde a mediación mercantil pagada, de acuerdo a condiciones de mercado, por concepto de captación de ahorro y por la colocación de créditos al consumo llevadas a cabo en las instalaciones de Elektra del Milenio, S. A. de C. V. y Salinas y Rocha, S.A. de C.V.

22 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE SALDOS CON PARTES RELACIONADAS OTRAS CUENTAS POR COBRAR Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 39 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 6 Procuraduría de Cobranza Judicial, S.A. de C.V. 2 Elmex, S.A. de C.V. 2 Otras 1 50 OTRAS CUENTAS POR PAGAR Seguros Azteca, S.A. de C.V. 14 Iusacell, S.A. de C.V. 7 Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 3 Televisión Azteca, S.A. de C.V. 1 Otras 1 26 CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósitos de exigibilidad inmediata Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 187 Intra Mexicana, S.A. de C.V. 59 Seguros Azteca, S.A. de C.V. 11 Iusacell, S.A. de C.V. 6 Grupo Iusacell, S.A. de C.V. 4 Cruzamientos y Servicios de México, S.A. de C.V. 3 Otras 3 Salinas y Rocha, S.A. de C.V. 2 Direccion de Administración Central, S.A. de C.V. 1 Grupo Proasa, S.A. de C.V. 1 Televisión Azteca, S.A. de C.V. 1 Procuraduría de Cobranza Judicial, S.A. de C.V. 1 Iusacell Celular, S.A. de C.V. 1 Bodega de Remates, S.A. de C.V. 1 Depósitos a plazo / Mercado de dinero Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 281 Televisión Azteca, S.A. de C.V. 160 Grupo Iusacell, S.A. de C.V. 125 Iusacell PCS de México, S.A. de C.V. 28 Iusacell Infraestructura, S.A. de C.V. 16 Teleactivos, S.A. de C.V

23 INTEGRACIÓN DE OTROS PRODUCTOS Y OTROS GASTOS OTROS PRODUCTOS Recepción de pagos 51 Venta de activos fijos y bienes recuperados 43 Servicios de cómputo 18 Recuperación de impuesto 3 Otros 1 Total de otros productos 116 OTROS GASTOS Quebrantos (40) Costo de activos fijos y bienes recuperados (26) Otros (2) Total de otros gastos (68)