American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Junio de 2013

Transcripción

1 American Express Bank (México), S.A. Notas a los Estados Financieros al 30 de Junio de 2013 CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA BALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO 2013 BALANCE GENERAL MARZO JUNIO Variación MZO 13 - JUN 13 ACTIVO DISPONIBILIDADES 2,111 1, DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 1,450 2, DERIVADOS 0 Con fines de negociación Con fines de cobertura CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Créditos comerciales Créditos al consumo 7,402 7, CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 0 Créditos al consumo ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 2,131 2, OTROS ACTIVOS 0 Otros activos, cargos diferidos e intangibles Otros activos PASIVO Y CAPITAL 0 CAPTACIÓN TRADICIONAL 0 Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo 463 1, PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 0 De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo 4,780 4, DERIVADOS 0 Con fines de negociación Con fines de cobertura OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0 Impuestos a la utilidad por pagar Acreedores por liquidacion de operaciones Acreedores Diversos y otras cuentas por pagar 1,285 1, OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN CRÉDITOS DIFERIDOS CAPITAL CONTRIBUIDO 0 Capital Social 1,221 1,221 0 CAPITAL GANADO 4,245 4,245 0 Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores 3,711 3,711 0 Resultado neto con participacion de las subsidiarias Participacion no controladora

2 CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE JUNIO DE 2013 ESTADO DE RESULTADOS Variación MZO 13 - JUN 13 Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) - Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones y tarifas pagadas 1.00 Resultado por intermediación - Otros ingresos (egresos) de la operacion INVERSIONES EN VALORES Categoría Para Negociar - Disponibles para venta - Total - Gastos de Administración y Promoción * Otros productos * Otros gastos (13.00) ISR Y PTU causados ISR Y PTU diferidos * Los rubros de Otros productos y Otros gastos son presentados de manera independiente con la finalidad de hacerlos comparativos. De acuerdo a los criterios vigentes, estos rubros forman parte del Resultado de la Operación. TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN Y PRÉSTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS Captación Tradicional Depósitos de exigibilidad inmediata Depósitos a plazo: Público en general Préstamos Interbancarios y de otros Organismos De exigibilidad inmediata De largo plazo Moneda Nacional Tasa 0.00% 3.80% 0.00% 4.20% IDENTIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Créditos al consumo Moneda Nacional Vigente 7,340 Vencida 327 Total 7,667 RESULTADOS POR INVERSIONES EN VALORES Dic 12 Mzo 13 Jun 13 Ingresos por intereses provenientes de inversiones en valores $ - $ - $ - Resultado por valuación Resultado por compraventa de valores reconocidos

3 CAPITAL CONTRIBUIDO Capital Social (Saldo al 30 de Junio de 2013) 1,221 Más: INCREMENTOS DE CAPITAL Capitalización de Utilidades 0 Incremento por emision de Acciones 0 Total Capital Contribuido (Saldo al 30 de Junio 2012) 1,221 INGRESOS POR COMISIONES DE CARTERA DE CRÉDITOS CARTERA DE CONSUMO Dic 12 Mzo 13 Jun 13 $453 $108 $214 A las fechas mostradas, la Institución no ha tenido ingresos por comisiones derivados de algún otro tipo de créditos. IMPACTO EN EL ESTADO DE RESULTADOS DERIVADO DE LA SUSPENSIÓN DE ACUMULACIÓN DE INTERESES DE LA CARTERA VENCIDA Dic-12 Mzo-13 Jun-13 $0 $0 $1 MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA 4o. Trim er. Trim o. Trim 2013 Saldo al inicio del Trimestre Entradas a Cartera Vencida Castigos Cobranza en Efectivo Saldo al cierre del Trimestre Los Castigos representan los créditos vencidos que fueron eliminados del activo. La institución no ha tenido créditos vencidos celebrados con partes relacionadas. La información referente a cartera de créditos se presenta en pesos, la institución a la fecha no ha otorgado créditos en otras divisas. INGRESOS POR INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO Dic 12 Mzo13 Jun13 Dic 12 Mzo13 Jun13 Cartera de Crédito Vigente , ,049 Crédito Vencida Total , ,049 La institución no ha tenido ingresos por intereses derivados de algún otro tipo de crédito diferente a los mostrados en esta cédula.

4 COMPOSICION DEL MARGEN FINANCIERO Dic-12 Mzo-13 Jun-13 INGRESOS POR INTERESES Intereses de Cartera de Crédito Vigente 2, ,049 Intereses Cobrados de Cartera de Crédito Vencida Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Inversiones en Valores Premios a Favor en Operaciones de Reporto Intereses de Disponibilidades Comisiones por el otorgamiento inicial del credito Utilidad por Valorización Incremento por Actualizacion de Ingresos por Intereses , ,108 GASTOS POR INTERESES Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata Intereses por Depósitos a Plazo Intereses a Cargo por Préstamos Interbancarios y de Otros Organismos Intereses por Obligaciones Subordinadas Premios a Cargo Incremento por Actualización de Gastos por Intereses Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero) MARGEN FINANCIERO 1, Los ingresos y gastos mostrados corresponden principalmente a operaciones realizadas en moneda nacional. La institución tuvo ingresos en moneda extranjera por concepto de disponibilidades, los cuales, se encuentran valorizados y consolidadosa en el renglón de intereses de disponibilidades mostrado en esta cédula. IMPUESTOS DIFERIDOS (Consolidados) CONCEPTO DIFERENCIA TOTAL IMPUESTO TEMPORAL DIFERIDO Partidas a cargo Pagos anticipados Partidas a favor Ingresos diferidos sobre cuota anual (80.5) Provisiones diversas (441.4) Deducibilidad de Cartera (7,374.3) (7,896.2) TOTAL (7,776.4) (2,148.4) PRÉSTAMO DE OTROS ORGANISMOS Préstamo $ 4,818 Intereses $ 17 Tasa fija TIIE PROM + 0.2% Fecha inicio* Fecha vencimiento A LARGO PLAZO AL 30 DE JUNIO DE Jun-08 2-Jul-18 *La fecha de inicio mostrada corresponde a la disposición inicial del crédito abierto por un monto de $3,605. Conforme a lo previsto en el contrato de apertura de crédito se han realizado disposiciones adicionales que al 30 de Junio de 2013 acumulan $1,213

5 RESULTADOS POR VALUACIÓN Resultado por valuación del período COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD Costo De Adquisición Total Reportos 2,340 Valuación de Títulos 1 Total en Cuentas de Orden 2,341 Instrumentos Financieros Derivados 0 CAPITAL NETO Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO DE CRÉDITO Y DE MERCADO AL 30 DE JUNIO DE 2013 Capital Básico 4,518 Capital Complementario 0 Capital Neto 4,518 Activos Ponderados por Riesgo de Crédito y de Mercado 9,638 *DATOS SUJETOS A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO PRINCIPALES PARTIDAS QUE INTEGRAN LOS RUBROS DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN, OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS Origen Otros Ingresos (egresos) de la Operación Recuperaciones de adeudos 50 Resultado por Posición Monetaria 0 Utilidad (Pérdida) cambiaria 6 * Cancelación de Excedentes de Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios Otros Productos Otros Productos y Beneficios 218 Otros Gastos Quebrantos MOVIMIENTOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA AL 30 DE JUNIO DE 2013 Saldo Inicial Marzo 2013 (906) Castigos por créditos al consumo 143 Cancelación de provisiones por calificación de 0 cartera Otros cargos 0 Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio por calificación (88) Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio adicionales (25) Saldo Final (876) * Cancelación de excedentes en la estimación preventiva para riesgos crediticios: $33 millones de pesos en la reserva crediticia y $ 2 millon de pesos por concepto de intereses devengados no cobrados. OBLIGACIONES SUBORDINADAS (Cifras en Miles de Pesos) No. De Obligaciones 5,000,000 Valor Nominal $ , Intereses Devengados al 30 de Junio de , Total Obligaciones Subordinadas en Circulacion 501, ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN AL 30 DE JUNIO DE 2013 Activos en Riesgo de Crédito 54.87% Activos Sujetos a Riesgo de Crédito y Mercado 46.88% NOTA: DATOS SUJETOS A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO Fecha de Emisión el 15 de Octubre de 2008 con un plazo de 3,652 días equivalentes a 121 periodos de intereses.

6 VAR Valor de Riesgo de Mercado Promedio Porcentaje sobre el Capital Neto % NOTA: DATOS SUJETOS A REVISIÓN DE BANCO DE MÉXICO TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA American Express Bank Services,S.A. de C.V. No. De acciones 2,049 AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO 2013 (Cifras en Millones de Pesos) GRADO DE PORCENTAJE IMPORTE DE RIESGO IMPORTE DE RESERVAS RESERVAS PREVENTIVAS A-1-0 a 0.5% % - A-2-0.5% a.99 % - B % a 4.99% - B-2-5 a 9.99 % - B-3-10 a % - C-1-20 a % - C-2-40 a % - D - 60 a % - E % - Total cartera - - Con base a lo establecido en el Artículo 112, Fracción II y en la metodología señalada en los Artículos 114 a 123 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a Instituciones de Crédito se calificó la Cartera Crediticia Comercial. La Reserva preventiva es determinada de acuerdo a lo establecido en el Artículo 130.

7 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR SEGMENTOS Operaciones crediticias.- A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden únicamente a créditos colocados a particulares, los cuales son otorgados a personas físicas por tarjetas de crédito (crédito revolvente) y préstamos personales. Operaciones de tesorería y banca de inversión.- A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden a inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto. a) Inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto.- Estas operaciones son con el objetivo de inversión o para el otorgamiento de garantías con Banco de México. INFORMACIÓN DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE CADA SEGMENTO Segmento Activos Pasivos Ingresos Gastos Intereses Premios Valuación Valuación Estimación preventiva Utilidad ó Pérdida Operaciones crediticias: Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Importe Créditos otorgados a personas físicas por tarjeta de crédito 7,639 1, Créditos otorgados a personas físicas por préstamos personales Créditos otorgados a entidades con actividad empresarial o comercial Subtotal 7,667-1, Operaciones de tesorería y banca de inversión: - Deudores por Reportos Saldo Deudor 2, Operaciones con valores y Derivadas Con fines de negociación Con fines de cobertura Subtotal 2,

8 CONCILIACIÓN DE SEGMENTOS CONTRA EL IMPORTE TOTAL PRESENTADO EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 30 DE JUNIO DE 2013 BALANCE GENERAL CONSOLIDADO Total TOTAL CARTERA DE CRÉDITO 7,667 Segmento de operaciones crediticias 7,667 Diferencia - DEUDORES POR REPORTO 2,340 DERIVADOS (ACTIVO) - DERIVADOS (PASIVO) - Total 2,340 Segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 2,340 Diferencia - ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO Total RESULTADO DE LA OPERACIÓN 662 Ingresos por intereses del segmento de operaciones crediticias 1,049 Ingresos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión 21 Gastos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión - Estimación preventiva para riesgos crediticios (312) Total segmentos 758 Diferencia (96) La diferencia de $ (96) corresponde a: 835 Correspondientes a comisiones (11) Correspondientes a gastos por intereses de depósitos a plazo (113) Correspondientes a gastos de intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos 38 Correspondientes a ingresos por intereses de disponibilidades (12) Correspondientes a gastos por intereses de obligaciones subordinadas (1,113) Gastos de Administración y Promoción 280 Otros productos En el presente cuadro se muestran cifras correspondientes al Resultado de la Operación, el cual, de acuerdo a las disposiciones vigentes se integra por el Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios, incrementado o disminuido por : a) Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas, b) el resultado por intermediación, c) otros ingresos (egresos) de la operación distintos a los ingresos o gastos por intereses que se hayan incluido dentro del margen financiero, y d) los gastos de administración y promoción. De acuerdo a la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito publicada en el DOF, el 27 de Enero del 2011, los rubros mínimos que integra la Estructura del Estado de Resultados son los siguientes : Margen Financiero; Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios; Resultado de la operación; Resultado Antes de Impuestos a la Utilidad; Resultado Antes de Operaciones Discontinuadas, y Resultado Neto