Costo de Intereses Plus-(minus) Valor en Plazo Tasa adquisición devengados valía libros (días) Suma Gubernamentales 28, ,257

Transcripción

1 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE INTEGRACIÓN DE INVERSIONES EN VALORES (Cifras en millones de pesos, excepto plazos y tasas) Instrumento Costo de Intereses Plus-(minus) Valor en Plazo Tasa adquisición devengados valía libros (días) Gubernamentales CETES 21, , % BPA % BREMS 2, , % BPAG91 2,604 9 (1) 2, % BONDES D % Suma Gubernamentales 28, ,257 Bancarios PAGARE % Suma Bancarios Otros valores Sociedades de inversión N/A 3.08% Bonos USD (27) % Suma Otros valores Suma Valores sin restricción 29, ,187 Gubernamentales CETES 7, , % Suma Gubernamentales 7, ,984 Suma Valores con restricción 7, ,984 Total títulos para negociar 37, ,171 Otros Valores Bonos USD 49 2 (30) % Suma Otros valores Total títulos disponibles para la venta Gubernamentales Banco Central de Reserva de El Salvador LETE % LETE % Suma Gubernamentales Suma valores sin restricción Total títulos conservados a vencimiento Total inversiones en valores 37, ,259 La minusvalía de los títulos para negociar reconocida en los resultados es por $6 millones Los títulos conservados a vencimiento se valúan a costo amortizado, por lo que no se reconoce un efecto de plusvalía en resultados, sólo en los intereses devengados. * La clasificación se realiza conforme a la intención señalada por la Dirección de Tesorería. * Se registran a su costo de adquisición. * El devengamiento de los intereses se realiza conforme al método de línea recta y se registra como ingreso. * La valuación se realiza conforme a su valor razonable, reconociendo para esto su costo de adquisición y los intereses devengados. * Si existiera evidencia suficiente de que los títulos presentan un decremento en su valor, el valor en libros se ajustara y se reconocerá contra los resultados del ejercicio en que se presente esta situación. * Durante el ejercicio no se generaron ingresos y gastos por comisiones asociadas a los títulos negociados.

2 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE POSICION DE REPORTOS Instrumento BANCO COMO REPORTADO Valor razonable colateral entregado Posición propia Terceros Acreedores por reporto y reportos (saldo acreedor) Monto pactado Valor razonable Gubernamentales CETES 5,329-5,327 5,327 Suma valores gubernamentales 5,329-5,327 5,327 Total como reportado 5, ,327 5,327 (A) (A) Este monto se conforma por acreedores por reporto por $5,327 Todas las operaciones de reporto que realiza el Banco están orientadas al efectivo. Instrumento BANCO COMO REPORTADOR Valor razonable colateral recibido Deudores por reporto Monto pactado Valor razonable Gubernamentales EUROBONOS BPAG28 3,502 3,500 3,500 CEBURES BPA182 2,425 2,415 2,415 BONDESD 9,094 9,085 9,085 Suma valores gubernamentales 15,725 15,702 15,702 Total como reportador 15,725 15,702 15,702 Todas las operaciones de reporto que realiza el Banco están orientadas al efectivo.

3 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS - FORWARDS Y FUTUROS Posición (A) Producto Mercado Intencionalidad Riesgo Plazo remanente (B) Subyacente Monto nocional (C) Monto nominal (D) Colateral otorgado / Cuenta de margen (E) Saldo neto contable balance (F) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (1) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano 99 1,675 - (26) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (0) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (35) Venta Forward OTC Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar canadiense Venta Futuros ORGANIZADO Cobertura Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano 184 3, (21) Venta Forward OTC Negociación Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (4) Venta Forward OTC Negociación Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (1) Venta Forward OTC Negociación Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (20) Compra Forward OTC Negociación Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano Compra Forward OTC Negociación Mercado (tipo de cambio) Corto Plazo Dólar americano (A) El registro del valor de mercado de las compras de forwards se muestra en el activo. El monto nominal se registra en el pasivo. El registro del valor de mercado de las ventas de forwards se muestra en el pasivo. El monto nominal se registra en el activo. (B) Largo plazo mayor a un año. Corto plazo menor o igual a un año La nota técnica sobre la administración del riesgo de liquidez, mercado y crédito se puede consultar en el Informe de la Administración Integral de Riesgos, en el apartado: Información cualitativa de derivados. (C) En función al subyacente. (D) En pesos. (E) La Institución mantiene colaterales en efectivo (F) En pesos.

4 INTEGRACION DE OPERACIONES DERIVADAS - SWAPS Instrumento Mercado Intencionalidad Riesgo Plazo remanente (A) Tasa a recibir Monto nocional a recibir (B) Divisa a recibir Monto nocional a entregar (B) Divisa a entregar Flujos a recibir (C) Flujos a entregar (D) Saldo neto contable balance Colateral otorgado / Cuenta de margen (E) IRS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) Largo Plazo TIIE MXP 18 MXP (1) 5 CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) Largo Plazo TIIE MXP 442 USD ,974 CCS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés) Largo Plazo TIIE 28 5,729 MXP 7,609 USD 5,864 7,947 (2,083) - FSS OTC Cobertura Mercado (tasa de interés/divisa) Largo Plazo TIIE 28/Dólar Américano 2,840 MXP/USD 3,381 USD/MXP 6,237 6,554 (317) - CCS OTC Negociación Mercado (tasa de interés) Largo Plazo TIIE 28 1,092 MXP 853 USD 1, CCS OTC Negociación Mercado (tasa de interés) Largo Plazo TIIE 28 0 MXP 0 USD CCS OTC Negociación Mercado (tasa de interés) Largo Plazo LIBOR 0 USD 0 MXP CCS OTC Negociación Mercado (tasa de interés) Largo Plazo LIBOR 853 USD 1,092 MXP 936 1,227 (291) - (A) Largo plazo mayor a un año. Corto plazo menor o igual a un año La nota técnica sobre la administración del riesgo de liquidez, mercado y crédito se puede consultar en el Informe de la Administración Integral de Riesgos, en el apartado: Información cualitativa de derivados. (B) Importe expresado en función al subyacente (C) Parte activa (D) Parte pasiva. (E) La Institución mantiene colaterales en efectivo (*) Monto de referencia del cupón vigente, importe amortizable.

5 INTEGRACION DE AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS Concepto Importe Activos financieros 30 Pasivos financieros - Neto 30 Estas cuentas reflejan las coberturas de valor razonable por riesgo de tasa de interés, por el ajuste al valor en libros de la partida cubierta por la ganancia o pérdida reconocida en los resultados del periodo.

6 INTEGRACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO Clasificación de los créditos vigentes y vencidos en moneda nacional y otras divisas: Vigente Vencida Moneda Moneda Tipo de crédito Nacional Extranjera Total Nacional Extranjera Total Comerciales 8,829 10,620 19, Al consumo (A) 27, ,693 3, ,680 A la vivienda ,237 11,318 48,555 3, ,718 (A) Incluye cartera de Banco Azteca El Salvador, S. A. por USD 41 millones vigente y USD 5 millones vencida

7 BANCO AZTECA S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Y VENCIDA Importe % integral (B) Cartera de crédito vigente Créditos comerciales 19,449 40% Créditos al consumo 28,693 59% Créditos a la vivienda (A) 413 1% Suma cartera de crédito vigente 48, % Cartera de crédito vencida Créditos comerciales - 0% Créditos al consumo 3,680 99% Créditos a la vivienda (A) 38 1% Suma cartera de crédito vencida 3, % Total cartera de crédito (B) 52,273 (A) Los créditos a la vivienda incluyen cartera descontada con SHF por $83 millones (B) La cartera de consumo representa el 62% de la cartera total, los créditos comerciales el 37% y la cartera de vivienda el 1%.

8 MOVIMIENTOS DE LA CARTERA VENCIDA Saldo al 31 de Diciembre de ,598 Traspasos de cartera vigente 42,538 Traspasos a cartera vigente (151) Liquidaciones y aplicaciones (44,267) Saldo al 30 de Septiembre de ,718

9 MOVIMIENTOS DE LA ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS Saldo al 31 de diciembre de ,408 Más : Provisiones registradas durante el período 5,559 Menos : Efecto cambiario (8) Aplicaciones de reservas durante el período (A) (6,866) Saldo al 30 de Septiembre de ,093 (A) Las aplicaciones hechas corresponden a créditos al consumo, a la vivienda y comerciales en orden de importancia.

10 CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA IMPORTE CARTERA CREDITICIA CARTERA COMERCIAL RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS CARTERA CARTERA DE HIPOTECARIA CONSUMO DE VIVIENDA TOTAL RESERVAS PREVENTIVAS EXCEPTUADA: CALIFICADA : $ $ $ $ $ Riesgo A 6, Riesgo A 1 15,190 2, ,420 Riesgo A 2 4, Riesgo B 22, Riesgo B Riesgo B 2 Riesgo B Riesgo B 4 Riesgo C 1, Riesgo C Riesgo C 2 Riesgo C 3 Riesgo C 4 Riesgo C 5 Riesgo D 3,158 1,437 1,437 Riesgo E TOTAL $ 53,189 $ 2,634 $ 2,807 $ 6 $ 5,446 Más : ESTIMACION PREVENTIVA ADICIONAL (NOTA 3) 646 TOTAL DE RESERVAS CONSTITUIDAS $ 6,093 NOTAS: 1 Las cifras para la calificación y constitución de las reservas preventivas, son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de septiembre de La cartera crediticia se califica conforme a las Disposiciones de Carácter General Aplicables a la Metodología de la Calificación de la Cartera Crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) pudiendo en el caso de la cartera de consumo, comercial e hipotecaria de vivienda efectuarse por metodologías internas autorizadas por la propia CNBV. La Institución utiliza la metodología general emitida por la SHCP y la CNBV, salvo en la cartera de consumo no revolvente de facturación semanal, en la que esta última autoridad reguladora aprobó una metodología interna (ver notas a los estados financieros). 3 Dentro del monto de las reservas adicionales, se tienen $623 millones correspondientes a intereses vencidos. 4 La cartera de crédito de Banco Azteca El Salvador, S. A. por USD 45 millones, se califico conforme a las reglas del país anfitrión y se registro una reserva para riesgos crediticios por USD 5 millones, ambos consolidados en este reporte.

11 TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA / ASOCIADA Subsidiaria / Asociada Acciones en Circulación Participación Banco Azteca Servicios Laborales y Ejecutivos, S. A. de C. V. 50, % Banco Azteca El Salvador, S.A. 502, % Aerotaxis Metropolitanos, S. A. de C. V. 1,262,959, % Cecoban S.A. de C.V. 56,289, %

12 IMPUESTOS DIFERIDOS Activos 2,028 Estimación preventiva para riesgos crediticios 1,711 Provisiones de gastos y diferencias en el valor fiscal sobre el contable de mobiliario y equipo 317 Pasivos (945) Anticipos de publicidad y rentas (945) Impuestos diferidos a favor (neto) 1,083

13 CAPTACIÓN TRADICIONAL Depósito de exigibilidad inmediata Saldo contable Saldo promedio Tasa Promedio Inversión Azteca 51,825 51, % Ahorro "Guardadito" 23,783 23, % Cuentas Socio y Nómina 4,031 4, % Cuentas concentradoras (sin intereses) 1,839 1, % Cuentas concentradoras (con intereses) 2,104 4, % Tarjeta de débito % Suma depósitos de exigibilidad inmediata (A) 83,661 85,157 Depósitos a plazo Público en general (B) 7,863 7,400 4% Valores emitidos % Mercado de dinero % Suma depósitos a plazo (A) 8,266 7,803 Total captación tradicional 91,927 92,960 (A) Incluye captación de Banco Azteca El Salvador, S. A.: USD 32 millones de exigibilidad inmediata y USD 40 millones a plazo. (B) Integrado por PRLV en pesos por $6,854 millones, depósitos a plazo en pesos por $326 millones y CEDES por USD 40 millones.

14 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS (Cifras en millones de pesos, excepto plazos y tasas) Tipo de crédito / Institución Moneda Fecha de inicio Fecha de vencimiento Plazo (días) Tasa Deuda total Vencimientos o amortización denominados en moneda nacional, por intervalo de tiempo Hasta un año Más de un año - Octubre 2016 en adelante De exigibilidad inmediata BANCO COMPARTAMOS SA IBM Peso mexicano 30-sep oct % BANCO BANCREA SA Peso mexicano 30-sep oct % BANCO BANCREA SA Peso mexicano 30-sep oct % 7 7 Suma de exigibilidad inmediata De corto plazo NACIONAL FINANCIERA SNC Dólar americano 28-ago ago % Suma de corto plazo De largo plazo BANCO DE MEXICO (SHF) A) Peso mexicano 26-feb feb-17 3, % BANCO DE MEXICO (SHF) A) Peso mexicano 26-feb feb-22 5, % BANCO DE MEXICO (SHF) A) Peso mexicano 26-feb feb-27 7, % BANCO DE MEXICO (SHF) A) Peso mexicano 01-jun jul-27 7, % 1 1 BANCO NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR S.N.C. Peso mexicano 23-jun oct-22 3, % Suma de largo plazo Total préstamos interbancarios y de otros organismos (A) La línea de crédito autorizada para los financiamientos de Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C. Institución de Banca de Desarrollo (SHF), asciende a $520 millones nominales.

15 POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA (Cifras en millones de moneda extranjera y de pesos, excepto tipos de cambio) Dólares americanos Activos 1,252 Pasivos (1,238) Posición larga en moneda extranjera 14 Posición neta en moneda extranjera 14 Tipo de cambio fix Posición larga en moneda nacional 31

16 POSICION EN METALES (Cifras en miles de unidades, excepto tipo de cambio) Onzas de plata libertad Unidades (miles) 33 Tipo de cambio Importe en moneda nacional 9,078

17 MOVIMIENTOS DE CAPITAL SOCIAL Y PAGO DE DIVIDENDOS (Cifras en millones de pesos, excepto acciones) Concepto Fecha Importe Acciones Serie ''O'' Total de incrementos al capital social 0 1,040,000,000 Total de pagos de dividendos 0 - El capital social histórico asciende a $3,651 millones al 30 de septiembre de Durante el tercer trimestre de 2015 no hubo movimientos de capital social ni pago de dividendos.

18 BANCO AZTECA, S. A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE INDICE DE CAPITALIZACION (Cifras en miles de pesos) I. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE MERCADO Operaciones con tasa nominal en moneda nacional 270,718 Operaciones con sobre tasa en moneda nacional 63,944 Operaciones con tasa real 201 Operaciones con tasa nominal en moneda extranjera 52,206 Operaciones con tasa referida al Salario Mínimo General - Operaciones en UDI s o referidas al INPC 3 Posiciones en divisas 16,767 Posiciones en operaciones referidas al Salario Mínimo General - Operaciones con acciones y sobre acciones - 403,839 II. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGOS DE CREDITO De las contrapartes de operaciones derivadas y reportos 34,639 De los emisores de títulos de deuda en posición 22,920 De los acreditados en operaciones de crédito 3,921,953 Por avales y líneas de crédito otorgadas y bursatilizaciones - De los emisores de garantías reales y personales recibidas - Inversiones permanentes y otros activos 611,565 4,591,077 III. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL POR RIESGO OPERATIVO 797,256 IV. REQUERIMIENTOS DE CAPITAL TOTALES Requerimiento por riesgos de mercado 403,839 Requerimiento por riesgo de crédito 4,591,076 Requerimiento por riesgo operacional 797,256 Requerimiento por faltantes de capital en filiales - 5,792,171 C O M P U T O Requerimiento de capital 5,792,171 Capital neto 12,590,131 Capital básico 11,888,652 Capital básico no fundamental 701,479 Sobrante (Faltante) de capital 6,797,960 A C T I V O S E N R I E S G O Activos por Riesgos de Mercado 5,047,987 Activos por Riesgo de Crédito 57,388,453 Activos por Riesgo Operacional 9,965,703 Activos por Faltantes de Capital en Filiales del Exterior 0 Activos por Riesgo Totales 72,402,143 C O E F I C I E N T E S Capital Neto / Requerimiento de Capital Total 2.17 Capital Neto / Activos por Riesgo de Crédito Capital Neto / Activos por Riesgo Totales (ICAP) Capital Básico / Requerimiento de Capital Total 2.17 Capital Básico / Activos en Riesgo Totales 17.39

19 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS Transacciones con partes relacionadas efectuadas en el curso normal de las operaciones: Conceptos a cargo del Banco: Servicios administrativos recibidos (de personal principalmente) 5,456 Gastos de publicidad, promoción y otros 2,841 Gastos de promoción de venta (colocación y captación) (A) 1,566 Rentas pagadas 1,415 Interéses 50 Compras de mobiliario y equipo Conceptos a favor del Banco: Servicios administrativos prestados 262 Servicios 126 Ventas de mobiliario y equipo 1 (A) Este importe corresponde a mediación mercantil pagada, de acuerdo a condiciones de mercado, por concepto de captación de ahorro y por la colocación de créditos al consumo llevados a cabo en las instalaciones de Elektra del Milenio, S.A. de C.V. y Salinas y Rocha, S.A. de C.V.

20 BANCO AZTECA, S.A. INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE SALDOS CON PARTES RELACIONADAS Otras cuentas por cobrar Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 31 Elmex Superior, S.A. de C.V. 11 Iusacell S.A. de C.V. 9 Mercadotecnia Tezontle, S.A. de C.V. 1 Grupo Elektra, S.A.de C.V. 1 Otras 1 Suma otras cuentas por cobrar 55 Otras cuentas por pagar Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 476 Elektra Satelital, S.A. de C.V. 24 TV Azteca S.A.B. de C.V. 15 Suma otras cuentas por pagar 514 Captación tradicional Depositos de exigibilidad inmediata Elektra del Milenio, S.A. de C.V. 730 Intra Mexicana, S.A. de C.V. 27 Grupo Proasa, S.A. de C.V. 21 Elmex Superior, S.A. de C.V. 13 Direccion de Administración Central, S.A. de C.V. 11 Comercializadora de Motocicletas de Calidad SA de CV 7 Total Play Telecomunicaciones S.A. de C.V. 3 Grupo Elektrafin, S.A. de C.V. 2 Salinas y Rocha, S.A. de C.V. 1 Otras 17 Suma depósitos de exigibilidad inmediata 834

21 INTEGRACIÓN DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) Otros ingresos Recuperaciones de cartera de crédito 393 Venta de activos fijos y bienes recuperados 58 Servicios de computo 26 Servicios administrativos 18 Impuestos 7 Otros ingresos neto 68 Suma otros ingresos 570 Otros egresos Quebrantos (87) Costo de activos fijos y bienes recuperados (133) Suma otros egresos (220) Total otros ingresos (egresos) de la operación 350