OPERACIONES INTERBANCARIAS 23 OBLIGACIONES INMEDIATAS 24 ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN 25 CUENTAS POR PAGAR 26 OBLIGACIONES FINANCIERAS

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1 BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACIÓN SALDO. ACTIVO FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en Tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS A valor razonable con cambios en el estado de resultados de entidades del sector privado A valor razonable con cambios en el estado de resultados del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta del Estado o entidades del sector público Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado Mantenidas hasta su vencimiento del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE Cartera de créditos comercial por vencer Cartera de créditos de consumo por vencer Cartera de créditos de vivienda por vencer Cartera de créditos para la microempresa por vencer Cartera de crédito educativo por vencer Cartera de créditos de inversión pública por vencer Cartera de créditos comercial refinanciada por vencer Cartera de créditos de consumo refinanciada por vencer Cartera de créditos de vivienda refinanciada por vencer Cartera de créditos para la microempresa refinanciada por vencer Cartera de crédito educativo refinanciada por vencer Cartera de créditos de inversión pública refinanciada por vencer Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crédito educativo reestructurada por vencer Cartera de créditos de inversión pública reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de crédito educativo que no devenga intereses Cartera de créditos de inversion pública que no devenga intereses Cartera de créditos comercial refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito educativo refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos de inversión pública refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de crédito educativo reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos de inversión pública reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera créditos de vivienda vencida Cartera de crédito para la microempresa vencida Cartera de crédito educativo vencida Cartera de crédito de inversión pública vencida Cartera de créditos comercial refinanciada vencida Cartera de créditos de consumo refinanciada vencida Cartera de créditos de vivienda refinanciada vencida Cartera de créditos para la microempresa refinanciada vencida Cartera de crédito educativo refinanciada vencida Cartera de créditos de inversión pública refinanciada vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida Cartera de crédito educativo reestructurada vencida Cartera de créditos de inversión pública reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIÓN CUENTAS POR COBRAR BIENES REAL. ADJUDIC. POR PAGO, DE ARREN. MERC. Y NO UTILIZ. POR INSTIT. PROPIEDADES Y EQUIPO Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (Provisión para otros activos irrecuperables) ACTIVOS GASTOS GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS 6. CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Avales Fianzas y garantías Cartas de Crédito Créditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros Títulos y documentos emitidos por mercaderías recibidas Compras a futuro en moneda local Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras CUENTAS CONTINGENTES , , , ,7 2.7., , , , , , , , ,6.98.6, , , , , , , , ,.70.2, , , , , , , ,.22.6, , , , , ,2.97, , , , , , , , , , ,76.9., ,27.20, , , ,0.2.07,62.9.9,.92.2,0 SALDO PASIVOS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo Depósitos de garantía Depósitos restringidos 22 OPERACIONES INTERBANCARIAS 2 OBLIGACIONES INMEDIATAS 2 ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN 2 CUENTAS POR PAGAR 26 OBLIGACIONES FINANCIERAS 27 ES EN CIRCULACIÓN 28 OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN 29 OTROS PASIVOS. CAPITAL SOCIAL Capital Pagado (Acciones en Tesorería) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIÓN DE ACCIONES Prima en colocación de acciones (Descuento en colocación de acciones) Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Reserva Legal e Irrepartible Por resultados no operativos OTROS APORTES PATRIMONIALES Otros aportes patrimoniales Donaciones Otros SUPERÁVIT POR VALUACIONES Superávit por valuación de propiedades, equipo y otros Superávit por valuación de inversiones en acciones Valuación inversión neta en un negocio en el extranjero Valuación de Inversiones en Instrument. Financieros RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad o excedentes del Ejercicio (Pérdida del ejercicio) DESIZACIÓN DEL INGRESOS GENERAL PASIVOS, E INGRESOS 7. CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Valores y bienes propios en poder de terceros Activos propios en poder de terceros entregados en garantía Activos castigados Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Cartera de créditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Contratos de arrendamiento mercantíl financiero Otras cuentas de orden deudoras CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la COSEDE Deficiencia de provisión Inversiones Cartera de créditos Deudores por aceptación Cuentas por Cobrar Bienes realizables adjudicados por pago y arrendamiento mercantíl Otros activos Operaciones contingentes Provisiones constituidas Provisión general cartera comercial Provisión general cartera consumo Provisión general cartera vivienda Provisión general cartera microcrédito Provisión general cartera educativo Provisión general cartera inversión pública Depósitos o captaciones constituidos como garantía de préstamos CUENTAS DE ORDEN.68.0, , , ,0.06,00.7.9,6.26, , , , , 6.86,.96.27,98 0, 0,.2.9, , , , , ,7.7.0,6 69., ,.7.92, , , ,6.7.7, , NOTAS TÉCNICAS La cartera de créditos comercial vencida, cartera de crédito educativo vencida, cartera de créditos de inversión pública vencida, cartera de créditos comercial refinanciada vencida, cartera de crédito educativo refinanciada vencida, cartera de créditos de inversión pública refinanciada vencida, cartera de créditos comercial reestructurada vencida, cartera de crédito educativo reestructurada vencida y cartera de créditos de inversión pública reestructurada vencida se registra en la respectiva cuenta a los 0 días que el documento se venció y los intereses y comisiones ganados y no cobrados se reversan de las cuentas de resultados a los 0 días y se registran para efectos de control en una cuenta de orden. Para el caso de las cuotas o porción del capital que formen parte de los dividendos de los créditos de amortización gradual o con garantía hipotecaria, se transferirán a la cuentas de cartera de créditos de vivienda vencida, cartera de créditos de vivienda refinanciada vencida y cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida, a los 60 días posteriores a la fecha de vencimiento de la operación, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. Las cuotas o porción del capital que forman parte de los dividendos de las operaciones de consumo y microcrédito, en cualquiera de sus modalidades, se transferirán a las cuentas cartera de créditos de consumo vencida, cartera de créditos para la microempresa vencida, cartera de créditos de consumo refinanciada vencida, cartera de créditos para la microempresa refinanciada vencida, cartera de créditos de consumo reestructurada vencida, cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida a los quince () días posteriores a la fecha de su vencimiento, sin perjuicio del cobro de los intereses de mora correspondientes. Los intereses y comisiones reversados por no haber sido cancelados dentro de los treinta (0) días posteriores a su exigibilidad de pago, se registrarán, para efectos de control, en la respectiva subcuenta de la cuenta de orden 709 "Intereses, comisiones e ingresos en suspenso". Igual procedimiento se efectuará para el reverso a los sesenta (60) días, de la porción del capital que forman parte de los dividendos de los créditos de amortización gradual con garantía hipotecaria; y, a los quince () días en las operaciones de microcrédito y créditos de consumo, en cualquiera de sus modalidades, respectivamente. Form. 20 DE LA ENTIDAD: INDICADORES FINANCIEROS CAPITAL, COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS,2 TÉCNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES, TÉCNICO SECUNDARIO / TEC. PRIMARIO 2 CALIDAD DE ACTIVOS 2, MOROSIDAD DE LA CARTERA 2,2 MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL 2, MOROSIDAD CARTERA CONSUMO 2, MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA 2, MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA 2,6 MOROSIDAD CARTERA DE CRÉDITO EDUCATIVO 2,7 MOROSIDAD CARTERA DE INVERSIÓN PÚBLICA 2,8 COBERTURA DE LA CARTERA PROBLEMÁTICA 2,9 COBERTURA CARTERA COMERCIAL 2,0 COBERTURA CARTERA CONSUMO 2, COBERTURA CARTERA VIVIENDA 2,2 COBERTURA CARTERA DE MICROEMPRESA 2, COBERTURA CARTERA DE CRÉDITO EDUCATIVO 2, COBERTURA CARTERA DE INVERSIÓN PÚBLICA MANEJO ADMINISTRATIVO, ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO,2 GRADO DE ABSORCIÓNGASTOS OPERACIONALES/MARGEN FINANCIERO, GASTOS DE PERSONAL/ACTIVO PROMEDIO, GASTOS OPERATIVOS/ACTIVO PROMEDIO RENTABILIDAD, RESULTADOS DEL EJERCICIO/ACTIVO PROMEDIO ROA,2 RESULTADOS DEL EJERCICIO/ PROMEDIOROE LIQUIDEZ, FONDOS DISPONIBLES / DEPÓSITOS A CORTO PLAZO,2 COBERTURA 2 MAYORES DEPOSITANTES, COBERTURA 00 MAYORES DEPOSITANTES MUTUALISTA SISTEMA PICHINCHA MUTUALISTA 72,09% 90,7% 9,8% 9,2% 2,97% 0,87%,8%,% % % % 6,70% 6,6% 6,69% 66,88% % % % 9,6% 26,98%,0% 7,9% 0,2%,07%,96% 27,66% 79,%,% 20,6%,02% 0,8%,2% 2,6%,7% % % 7,07% 9,2% 7,2% 7,80% 8,27% % % 98,07% 7,8% 2,87% 6,62% 0,%,2% 0,99% 26,79% 76,00% RELACIÓN ENTRE EL TÉCNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES A MÁS Intereses y descuentos ganados Intereses causados MARGEN NETO INTERESES Comisiones ganadas Ingresos por servicios Comisiones causadas Utilidades financieras Pérdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO Provisiones MARGEN NETO FINANCIERO Gastos de operación MARGEN DE INTERMEDIACIÓN Otros ingresos operacionales Otras pérdidas operacionales MARGEN OPERACIONAL Otros ingresos Otros gastos y pérdidas GANANCIA O (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS Impuestos y participación empleados CONFORMACIÓN DEL TÉCNICO DE LA ENTIDAD: 076 CAPITAL PAGADO PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES LEGALES GENERALES ESPECIALES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES PT PRIMARIO GENERALES PT PRIMARIO OTROS APORTES PATRIMONIALES DONACIONES EN EFECTIVO PT PRIMARIO RESULTADOSUTILIDADES O EXCED.ACUMULADAS OTROS APORTES PATRIMONIALES DONACIONES OTROS UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS SALDOS AUDITADOS PÉRDIDAS ACUMULADAS SALDOS AUDITADOS PRÉSTAMO SUBORDINADO APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN PLUSVALÍA MERCANTIL DESCUENTO EN COLOCACIÓN DE ACCIONES TÉCNICO SECUNDARIO OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES DEUDA SUBORDINADA A PLAZO ESPECIALES RESERVA POR REIZACIÓN DEL RESERVA IRREPARTIBLE ESPECIALES PT SECUNDARIO REIZ. DEL % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR VALUACIÓN PROPIEDADES,EQUIPOS Y OTROS % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR EN ACCIONES % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR VALUACIÓN EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PT PRIMARIO RESULTADOSUTILIDADES O EXCED. ACUMULADAS % POR RESULTADOS NO OPERATIVOS % SUPERÁVIT POR VALUACIONES UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS PÉRDIDAS ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO INGRESOS GASTOS PROV. GENÉRICA POR TECNOLOGÍA CREDITICIA PROV. GENÉRICA VOLUNTARIA (6) OTROS PASIVOS MINUSVALÍA MERCANTIL Form. 20 GANANCIA O (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos y, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas. DE LA ENTIDAD: 076 PARCIAL , , , , ,7.90.2, , , , ,67.0.2, , , , , , , , , ,6 DE LA ENTIDAD: 076 FORMULARIO 229P , , , , ,2..27, ,8 2.88,0 7,9 DEFICIENCIA DE, AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES GRUPO 7 (DESIZACIÓN DEL ), EN EL QUE SE LA O POR LAS AUDITORÍAS INTERNA O EXTERNA DE LA INSTITUCIÓN; EL DE LOS AUMENTOS BANCOS Y SEGUROS (SUSTITUIDO CON RESOLUCIÓN NO. JB2027 DE 2 DE MAYO DEL 20, PENDIENTE DE PUBLICACIÓN EN EL REGISTRO OFICIAL). 6 DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADOS B TÉCNICO SECUNDARIO , C = A+B TÉCNICO ,6 GRUPO 7 (DESIZACIÓN DEL ), EN EL QUE SE LA O POR LAS AUDITORÍAS INTERNA O EXTERNA DE LA INSTITUCIÓN; EL DE LOS AUMENTOS BANCOS Y SEGUROS. CUANDO UNA SUBSIDIARIA REGISTRE EN OTRAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE LAS CONVIERTAN EN.9.7,7 SUBSIDIARIA O AFILIADA DE DICHA INSTITUCIÓN, DICHOS ES SE DEDUCIRÁN CONFORME LO ESTABLECIDO EN EL INCISO ANTERIOR, DEL TÉCNICO DE LA MATRIZ. 6 "ANTICIPO PARA ADQUISICIÓN DE ACCIONES", CUANDO CORRESPONDAN A EN ACCIONES, ANTICIPOS EN LA CAPITALIZACIÓN O CONSTITUCIÓN DE COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS O AFILIADAS. D DEDUCCIONES AL TÉCNICO.9.7,7 E = CD TÉCNICO CONSTITUIDO ,92 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.20 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON.00 F ACTIVOS Y CONTINGENTES , , , ,08 G = F x 9% H = E G I = E / F POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE TÉCNICO TÉCNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE TÉCNICO REQUERIDO TÉCNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES ACTIVOS ES Y CONTINGENTES x %.906.2,8.22.0, 9,8% ,88

2 RESUMEN DE LA DE CARTERA DE Y CONTINGENTES Y CONSTITUCIÓN DE A A2 A B B2 C C2 D E COMERCIALES FORM. 2 A P OFICINA: 86 (A) (B) (C=AB) (D) (E=G/C) (F) (G) (H = F G) (I) (J = I H) DIFERENCIA CUBIERTOS ENTRE MITIGADAS EXCES. O CON GARANTÍAS % DE Y POR GTIAS. PARTICIPACIÓN % DE PROVISIÓN HIPOTECARIAS , 27.0, ,9 69% % , ,9 2.86, ,68 0, , , 2% %.99, ,6.2,.2,6 0,0..78,2..78,2 7% 2% 6.0, 26.87,27 6.8,28 6.8,9 (0,09) 2.92,0 2.92,% 6% 28.88,0 22.6,09 6.2, 6.2,2 0, , 2.682, 0% 0% 8.672, ,97 n/a n/a.7.92,.7.92, % 2%.777,8.229,8 0.7, 0.7, 0,0 99.0,2 99.0,2 % % 9.90,2 2.97,6 2.97,6 2.97,6 DUDOSO RECAUDO 9.228, ,2 % 69% 2.27, 2.27, n/a n/a PÉRDIDA 7.9, 7.9, 0% 00% 7.9, 7.9, n/a n/a T O T A L , , ,2 00%.888.0,2..29,7 2.79,6 2.79,6 RESUMEN DE LA DE Y Y CONSTITUCIÓN DE 2 B. NOMINAL ESPECÍFICAS FORM. 2 B P OFICINA: 86 PROV. GENERALES PARA 0 A RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS DE ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO 02 A RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ESTADO DE RESULTADOS DE ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO 0 DISP. PARA VENTA ENTIDADES DEL SECTOR PRIVADO.09.80, , , 0 DISP. VENTA ESTADO O ENTIDADES SECTOR PÚBLICO , , , , EN LIBROS ESPECÍFICAS PROV. GENERALES PARA 202 OPER. DE REPORTO CON INSTITUCIONES FINANCIERAS 0 MANTENIDAS VENCIMIENTO SECTOR PRIVADO 06 MANT. VENCIMIENTO EST. O ENT. SECTOR PÚBLICO 07 DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA , , DERECHOS FIDUCIARIOS , ,26 A A2 A B B2 C C2 D E DE CONSUMO, VIVIENDA, MICROCRÉDITO, EDUCATIVO E INV. PÚBLICA (A) (B) (C=AB) (D) (E=G/C) (F) (G) (H = G F) CUBIERTOS CON GARANTÍAS % DE PARTICIPACIÓN % DE PROVISIÓN EXCES. O , , ,88 8% %.90.06, , ,70.66, , 8% 2%.808,87.808, , 2.92, ,2 % % 0.99, 0.99,.96.98,2 68.8,66.9,9,7.9.99, ,09 % 0% 6% 20% 9.7,0 6.9,8 9.7,0 6.9,8.96.0, , , ,60 % 0% 0% 0% 9.27, ,0 9.27, ,0 DUDOSO RECAUDO , ,28 0% 60% 28.2,7 28.2,7 PÉRDIDA.8.67,.8.67, % 00%.8.67,.8.67, T O T A L , , , 00% , ,00 OTROS ACTIVOS % RIESGO EXCES. O DEF. A ,0 % 8.808, , 9.602,06 B 209.0,6 % 0.70, 8.267, ,0 C.0.9,26 20% , , ,22 D DUDOSO RECAUDO 9.906,2 0% 27.9, ,28 9.,6 E PÉRDIDA 8.29,8 00% 8.29,8 8.29,8 EVALUADO ,7 NO EVALUADO T O T A L ,7.06.9,.9.99, , BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO DE PUBLICACIÓN CONSOLIDADO Y CONDENSADO Intereses y descuentos ganados Intereses causados MARGEN NETO INTERESES OFICINA: 86 PARCIAL.00.08, , ,7 Form. 00 P OFICINA: Comisiones ganadas Ingresos por servicios Comisiones causadas Utilidades financieras Pérdidas financieras MARGEN BRUTO FINANCIERO Provisiones MARGEN NETO FINANCIERO.86.89,6.7.92, , ,2 0.7, , , , SALDO ACTIVO FONDOS DISPONIBLES Caja Depósitos para encaje Bancos y otras instituciones financieras Efectos de cobro inmediato Remesas en Tránsito OPERACIONES INTERBANCARIAS A valor razonable con cambios en el estado de resultados de entidades del sector privado A valor razonable con cambios en el estado de resultados del estado o de entidades del sector público Disponibles para la venta de entidades del sector privado Disponibles para la venta de entidades del sector público Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector financiero Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector público De disponibilidad restringida (Provisión para inversiones) CARTERA DE Cartera de créditos comercial por vencer Cartera de créditos de consumo por vencer Cartera de créditos de vivienda por vencer Cartera de créditos para microempresa por vencer Cartera de crédito educativo por vencer Cartera de crédito de inversión pública por vencer Cartera de créditos comercial refinanciada por vencer Cartera de créditos de consumo refinanciada por vencer Cartera de créditos de vivienda refinanciada por vencer Cartera de créditos para la microempresa refinanciada por vencer Cartera de créditos educativo refinanciada por vencer Cartera de crédito de inversión pública refinanciada por vencer Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer Cartera de crédito educativo reestructurada por vencer Cartera de crédito de inversión pública reestructurada por vencer Cartera de créditos comercial que no devenga intereses Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses Cartera de crédito educativo que no devenga intereses Cartera de crédito de inversión pública que no devenga intereses Cartera de crédito comercial refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito de consumo refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito de vivienda refinanciada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito educativo refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito de inversión pública refinanciada que no devenga intereses Cartera de crédito comercial reestructurada que no devenga intereses Cartera de crédito de consumo reestructurada que no devenga intereses Cartera de crédito de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses Cartera de crédito educativo reestructurada que no devenga intereses Cartera de crédito de inversión pública reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos comercial vencida Cartera de créditos de consumo vencida Cartera de créditos de vivienda vencida Cartera de créditos microempresa vencida Cartera de crédito educativo vencida Cartera de crédito de inversión pública vencida Cartera de créditos comercial refinanciada vencida Cartera de créditos de consumo refinanciada vencida Cartera de créditos de vivienda refinanciada vencida Cartera de créditos para la microempresa refinanciada vencida Cartera de crédito educativo refinanciada vencida Cartera de créditos de inversión pública refinanciada vencida Cartera de créditos comercial reestructurada vencida Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida Cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida Cartera de crédito educativo reestructurada vencida Cartera de crédito de inversión pública reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables) DEUDORES POR ACEPTACIÓN CUENTAS POR COBRAR BIENES REAL.ADJUDIC. POR PAGO, DE ARREN. MERC. Y NO UTILIZ. POR LA INSTITUCIÓN PROPIEDADES Y EQUIPO Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de otros activos (Provisión para otros activos irrecuperables) ACTIVOS GASTOS GENERAL DEL ACTIVO Y GASTOS 6. CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS Avales Fianzas y garantías Cartas de Crédito Créditos aprobados no desembolsados Compromisos futuros Títulos y documentos emitidos por mercaderítas recibidas Compras a futuro en moneda local Ventas a futuro en moneda extranjera Obligaciones en opciones Obligaciones por operaciones swap Otras operaciones a futuro Otras cuentas contingentes acreedoras CUENTAS CONTINGENTES , , , , , , , , , , , , , ,6.., , , , , ,9.6.77, , , , , , , , , , , , , , , , , 2.797,88 9.2, ,6 7.87, ,2 6..0,.00.92,6 77.7, ,87.86, 0.9,7.8.7, 96.72,2 2.70,8 2.27,2 80, , , , , , , , , , , , ,97.9.9, ,0 SALDO PASIVOS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Depósitos a la vista Operaciones de reporto Depósitos a plazo Depósitos de garantía Depósitos restringidos 22 OPERACIONES INTERBANCARIAS 2 OBLIGACIONES INMEDIATAS 2 ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN 2 CUENTAS POR PAGAR 26 OBLIGACIONES FINANCIERAS 27 ES EN CIRCULACIÓN 28 OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES Y APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN 29 OTROS PASIVOS. CAPITAL SOCIAL Capital Pagado (Acciones en Tesorería) Aportes de socios PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIÓN DE ACCIONES Prima en colocación de acciones (Descuento en colocación de acciones) Legales Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio Reserva Legal Irrepartible Por resultados no operativos OTROS APORTES PATRIMONIALES Otros aportes patrimoniales Donaciones Otros SUPERÁVIT POR VALUACIONES Superávit por valuación de propiedades, equipo y otros Superávit por valuación de inversiones en acciones Valuación inversión neta en un negocio en el extranjero Valuación de Inversiones en Instrument. Financieros RESULTADOS Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad o excedentes del Ejercicio (Pérdida del ejercicio) DESIZACIÓN DEL PARTIDAS DE CONSOLIDACIÓN Participación minoritaria Ganancia o pérdida en conversiones INGRESOS GENERAL PASIVOS, E INGRESOS 7. CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Valores y bienes propios en poder de terceros Activos propios en poder de terceros entregados en garantía Activos castigados Líneas de crédito no utilizadas Operaciones activas con empresas vinculadas Operaciones activas con entidades del grupo financiero Cartera de créditos y otros activos en demanda judicial Intereses, comisiones e ingresos en suspenso Contratos de arrendamiento mercantíl financiero Otras cuentas de orden deudoras CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Valores y bienes recibidos de terceros Operaciones pasivas con empresas vinculadas Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la COSEDE Deficiencia de provisiones Inversiones Cartera de créditos Deudores por aceptación Cuentas por Cobrar Bienes realizables adjudicados por pago y arrendamiento mercantíl Otros activos Operaciones contingentes Depósitos de entidades del sector público Origen del capital Provisiones constituidas Provisión cartera refinanciada comercial Provisión cartera refinanciada consumo Provisión cartera refinanciada microcrédito Provisión cartera reestructurada consumo Provisión cartera reestructurada microcrédito Provisión cartera reestructurada vivienda Provisión general cartera comercial Provisión general cartera consumo Provisión general cartera vivienda Provisión general cartera microcrédito Provisión general cartera de crédito educativo Provisión general cartera inversión pública Provisión genérica voluntaria microcrédito Depósitos o captaciones constituidos como garantía de préstamos Intereses pagados por depósitos o captaciones constituidos como garantía de préstamos Otras cuentas de orden acreedoras CUENTAS DE ORDEN , , , ,76.06,00.7.9,6.26, , ,.867.6, ,8 87.8, , ,98 6.9, , ,2.9.2, ,82.80,2.9.82, , , , , , , , , , , , ,9.78.7, , ,.8.68, ,0.8.6, ,6 6.68, , , , , , 8.76, ,72 27.,6.9.8, , Gastos de operación MARGEN DE INTERMEDIACIÓN Otros ingresos operacionales Otras pérdidas operacionales MARGEN OPERACIONAL Otros ingresos Otros gastos y pérdidas GANANCIA O (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS Impuestos y participacion empleados GANANCIA O (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO , , , , , , ,.8.77,0.08.,9.9.82,77 El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos y, sin que implique la liquidación de las referidas cuentas. RELACIÓN ENTRE EL TÉCNICO Y LOS ACTIVOS Y CONTINGENTES A MÁS CONFORMACIÓN DEL TÉCNICO CAPITAL PAGADO PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES LEGALES GENERALES ESPECIALES PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES PT PRIMARIO GENERALES PT PRIMARIO OTROS APORTES PATRIM. DONACIONES EFECTIVO PT PRIMARIO RESULTADOSUTILIDADES O EXCED. ACUMULADAS OTROS APORTES PATRIMONIALES DONACIONES OTROS UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS SALDOS AUDITADOS PÉRDIDAS ACUMULADAS SALDOS AUDITADOS PRÉSTAMO SUBORDINADO APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN PARTIDAS DE CONSOLIDACIÓNINTERÉS MINORITARIO PLUSVALÍA MERCANTIL DESCUENTO EN COLOCACIÓN DE ACCIONES TÉCNICO SECUNDARIO OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES DEUDA SUBORDINADA A PLAZO ESPECIALES RESERVA POR REIZACIÓN DEL RESERVA IRREPARTIBLE ESPECIALES PT SECUNDARIO REIZ. DEL % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR VALUACIÓN PROPIEDADES,EQUIPOS Y OTROS % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR EN ACCIONES % PT SECUNDARIO SUPERÁVIT POR VALUACIÓN EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PT PRIMARIO RESULTADOSUTILIDADES O EXCED. ACUMULADAS % POR RESULTADOS NO OPERATIVOS % SUPERÁVIT POR VALUACIONES UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS PÉRDIDAS ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO INGRESOS GASTOS SUB PROV. GENÉRICA POR TECNOLOGÍA CREDITICIA PROV. GENÉRICA VOLUNTARIA (6) OTROS PASIVOS MINUSVALÍA MERCANTIL DEFICIENCIA DE, AMORTIZACIONES Y DEPRECIACIONES GRUPO 7 (DESIZACIÓN DEL ), EN EL QUE SE LA O POR LAS AUDITORÍAS INTERNA O EXTERNA DE LA INSTITUCIÓN; EL DE LOS AUMENTOS BANCOS Y SEGUROS (SUSTITUIDO CON RESOLUCIÓN NO. JB2027 DE 2 DE MAYO DEL 20, PENDIENTE DE PUBLICACIÓN EN EL REGISTRO OFICIAL) ACTIVOS Y CONTINGENTES FORMULARIO 229P OFICINA: , , , , , , ,2..27, ,8 2.88, , ,82.80,2.9.82, , , ,60 6 DIVIDENDOS PAGADOS POR ANTICIPADOS B TÉCNICO SECUNDARIO , C = A+B TÉCNICO.78.2,96 GRUPO 7 (DESIZACIÓN DEL ), EN EL QUE SE LA O POR LAS AUDITORÍAS INTERNA O EXTERNA DE LA INSTITUCIÓN; EL DE LOS AUMENTOS BANCOS Y SEGUROS. CUANDO UNA SUBSIDIARIA REGISTRE EN OTRAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE LAS CONVIERTAN EN 69.08, SUBSIDIARIA O AFILIADA DE DICHA INSTITUCIÓN, DICHOS ES SE DEDUCIRÁN CONFORME LO ESTABLECIDO EN EL INCISO ANTERIOR, DEL TÉCNICO DE LA MATRIZ. 6 "ANTICIPO PARA ADQUISICIÓN DE ACCIONES", CUANDO CORRESPONDAN A EN ACCIONES, ANTICIPOS EN LA CAPITALIZACIÓN O CONSTITUCIÓN DE COMPAÑÍAS SUBSIDIARIAS O AFILIADAS. D DEDUCCIONES AL TÉCNICO 69.08, E = CD TÉCNICO CONSTITUIDO.69.7, ACTIVOS PONDERADOS CON 0.00 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.20 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON 0.0 ACTIVOS PONDERADOS CON.00 F ACTIVOS Y CONTINGENTES 0.08, , 0..62, , , G = F x 9% H = E G I = E / F POSICIÓN, REQUERIMIENTO Y RELACIÓN DE TÉCNICO TÉCNICO REQUERIDO EXCEDENTE O DEFICIENCIA DE TÉCNICO REQUERIDO TÉCNICO CONSTITUIDO / ACTIVOS Y CONTINGENTES ACTIVOS ES Y CONTINGENTES x %.60.0, ,72,22% ,0

3 ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE Caja y Bancos EXIGIBLE REALIZABLE ACTIVO FIJO ACTIVO BALANCE DE SITUACIÓN FINANCIERA AL DE DICIEMBRE DE 20 PASIVO PROVEEDORES PROVEEDORES DEL EXTERIOR IMPUESTOS Y BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR ANTICIPOS PROYECTOS PASIVO LARGO PLAZO PASIVO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO APORTES FUTURAS CAPITALIZACIÓN EJERCICIOS ANTERIORES DÉFICIT ACUMULADO PASIVO Y VENTAS AL DE DICIEMBRE DE , COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS.0.99, ,76 GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS ,8 OTROS INGRESOS OPERACIONALES ,9 UTILIDAD OPERACIONAL 29.,2 OTROS GASTOS OTROS INGRESOS 2.,2,87 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 0.,6 El saldo de resultados del ejercicio corresponde a la diferencia de los elementos y, sin que implique la liquidación de las cuentas referidas. ING. MANUEL MERA LCDA. MÓNICA VÁSCONEZ CONTADORA GENERAL Reg. # 282 Quito, 0 de marzo del 20 A la Junta de Representantes de Socios de Mutualista Pichincha Informe sobre los estados financieros INFORME ANUAL DE AUDITORIA INTERNA. He auditado los estados financieros de Mutualista Pichincha, que incluyen el balance general al de diciembre del 20 y los correspondientes estados de utilidades, de evolución del patrimonio y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha. Responsabilidad de la Administración de la Mutualista por los estados financieros 2. La Administración de la Mutualista es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Esta responsabilidad incluye; el diseño, la implementación, y el mantenimiento de controles internos adecuados para la preparación y presentación razonable de los estados financieros que no estén afectados por distorsiones significativas, sean estas causadas por fraude o error, mediante la selección y aplicación de políticas contables apropiadas y la elaboración de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias. Responsabilidad del Auditor. Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros basado en mi auditoria. Mi auditoria fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoria. Dichas normas requieren que cumpla con requerimientos éticos, planifique y realice la auditoria para obtener certeza razonable de que los estados financieros no están afectados por distorsiones significativas. Una auditoria comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoria sobre los saldos y revelaciones presentadas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluyen la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos relevantes de la Mutualista, para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros a fin de diseñar procedimientos de auditoria adecuados a las circunstancias, con el propósito de verificar la existencia de una razonable seguridad sobre la efectividad del control interno de la Mutualista. Una auditoria también comprende la evaluación de que los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Considero que la evidencia de auditoria que he obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar mi opinión de auditoria. b) Hay una razonable seguridad de que el sistema de Control Interno de Mutualista Pichincha es adecuado para obtener información confiable, cumplir con las políticas y procedimientos internos, leyes y normas aplicables, salvaguardar los activos, velar por el uso eficiente de los recursos y el cumplimiento de los objetivos establecidos. Las recomendaciones surgidas de las evaluaciones efectuadas han sido comunicadas a la Administración, Comité de Auditoria y Directorio, quienes han emitido las resoluciones correspondientes. c) Auditoria Interna efectúa las evaluaciones de los recursos y sistemas de información que posee la Mutualista. Producto de cada evaluación se elabora un informe que es dado a conocer a la Gerencia y Jefes de Área involucradas identificando exposiciones al riesgo. De nuestra evaluación podemos concluir que los recursos informáticos y sistemas de información son adecuados y permiten obtener información fidedigna, oportuna y suficiente para la toma de decisiones y reportes a la Superintendencia de Bancos, y cuenta razonablemente con todas las seguridades. d) En lo que es materia de mi competencia, los resultados de las pruebas efectuadas no revelaron situaciones que se consideren incumplimientos significativos de normas legales, reglamentarias estatutarias y de las resoluciones de la Junta General de Representantes y del Directorio, por parte de la Administración de la Mutualista; así como tampoco de las disposiciones e instrucciones dictadas por la Superintendencia de Bancos respecto de la Administración Integral de Riesgos. e) No han existido situaciones que se consideren incumplimientos significativos de las políticas para prevenir el lavado de activos y de las observaciones de los informes de Auditoria Interna y Externa y de la Superintendencia de Bancos. Y sobre aquellas observaciones pendientes auditoria interna hará el seguimiento hasta su regularización definitiva. f) En cuanto a la gestión integral de riesgos, las revisiones han sido enmarcadas en la adecuada formulación y cumplimiento de políticas y procedimientos, la evaluación de control interno y el cumplimiento de las disposiciones de Organismos de Control y recomendaciones de los entes revisores. La institución cuenta con lineamientos, procesos y medidas de gestión de riesgos diseñados, implementados y funcionales que han sido modificadas y actualizadas. Con respecto a la evaluación de la efectividad y adecuada aplicación de las medidas de control implementado por la gerencia para reducir el riesgo a nivel de tolerancia aceptada por el directorio, estos son razonablemente adecuados, sin embargo existen aspectos de mejora que están siendo considerados por la administación a fin de fortalecer la gestión integral de riesgos. El diseño, implantación y operación del sistema de control interno, la gestión integral de riesgos, así como el cumplimiento de normas legales, reglamentarias estatutarias y de las resoluciones de la Junta General de Representantes y del Directorio; así como los criterios de aplicación, son responsabilidad de la Administración de Mutualista Pichincha. Tales criterios podrían eventualmente no ser compartidos por las autoridades competentes.. En mi opinión, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos importantes, la situación financiera de Mutualista Pichincha al de diciembre del 20, los resultados de sus operaciones, las variaciones de su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador.. Adicionalmente de conformidad con lo señalado en la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos de la República del Ecuador y de la Junta Bancaria, Libro I, Título XXI; ; Capítulo II; Sección III, he dado cumplimiento al Plan de actividades de Auditoria por el año 20, remitido a la Superintendencia; y, de acuerdo con lo requerido por las normas citadas informo que: José Andrade García Auditor Interno a) La Mutualista Pichincha cuenta con planes estratégicos, organigramas estructurales y funcionales, manuales y políticas encaminadas al cumplimiento de sus objetivos institucionales.

4 Quito, 0 de marzo del 20 A la Junta de Representantes de Socios de Mutualista Pichincha Informe sobre los estados financieros INFORME ANUAL DE AUDITORIA INTERNA CONSOLIDADO. He auditado los estados financieros consolidados de Mutualista Pichincha y Subsidiarias, que incluyen el balance general consolidado al de diciembre del 20 y los correspondientes estados consolidados de utilidades, de evolución del patrimonio y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha. Responsabilidad de la Administración de la Mutualista por los estados financieros 2. La Administración de la Mutualista es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros consolidados de acuerdo con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Esta responsabilidad incluye; el diseño, la implementación, y el mantenimiento de controles internos adecuados para la preparación y presentación razonable de los estados financieros consolidados que no estén afectados por distorsiones significativas, sean estas causadas por fraude o error, mediante la selección y aplicación de políticas contables apropiadas y la elaboración de estimaciones contables razonables de acuerdo con las circunstancias. Responsabilidad del Auditor. Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre estos estados financieros consolidados basados en mi auditoria. Mi auditoria fue efectuada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoria. Dichas normas requieren que cumpla con requerimientos éticos, planifique y realice la auditoria para obtener certeza razonable de que los estados financieros consolidados no están afectados por distorsiones significativas. Una auditoria comprende la aplicación de procedimientos destinados a la obtención de evidencia de auditoria sobre los saldos y revelaciones presentadas en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor e incluye la evaluación del riesgo de distorsiones significativas en los estados financieros por fraude o error. Al efectuar esta evaluación de riesgo, el auditor toma en consideración los controles internos, relevantes para la preparación y presentación razonable de sus estados financieros consolidados, a fin de diseñar procedimientos de auditoria adecuados a las circunstancias, con el propósito de verificar la existencia de una razonable seguridad sobre la efectividad del control interno. Una auditoria también comprende la evaluación de que los principios de contabilidad utilizados son apropiados y de que las estimaciones contables hechas por la Administración son razonables, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros consolidados. Considero que la evidencia de auditoria que he obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para expresar mi opinión de auditoria.. En mi opinión, los estados financieros consolidados arriba mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos importantes, la situación financiera consolidada de Mutualista Pichincha y sus Subsidiarias al de diciembre del 20, los resultados consolidados de sus operaciones, las variaciones consolidadas de su patrimonio y sus flujos consolidados de efectivo por el año terminado en esa fecha, de conformidad con normas contables establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador.. Adicionalmente de conformidad con lo señalado en la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos de la República del Ecuador y de la Junta Bancaria, Libro I, Título XXI; ; Capítulo II; Sección III, he dado cumplimiento al Plan de Auditoria del año 20, remitido a la Superintendencia; y, de acuerdo con lo requerido por las normas citadas informo que: a) La Mutualista Pichincha y sus Subsidiarias cuentan con planes estratégicos, organigramas estructurales y funcionales, manuales y políticas encaminadas al cumplimiento de sus objetivos institucionales. b) Hay una razonable seguridad de que el sistema de Control Interno de Mutualista Pichincha y sus Subsidiarias es adecuado para obtener información confiable, cumplir con las políticas y procedimientos internos, leyes y normas aplicables, salvaguardar los activos, velar por el uso eficiente de los recursos y el cumplimiento de los objetivos establecidos. Las recomendaciones surgidas de las evaluaciones efectuadas han sido comunicadas a la Administración, Comité de Auditoria y Directorio, quienes han emitido las resoluciones correspondientes c) Auditoria Interna efectúa las evaluaciones de los recursos y sistemas de información que poseen la Mutualista y Subsidiarias. Producto de cada evaluación se elabora un informe que es dado a conocer a la Gerencia y Jefes de Área involucradas identificando exposiciones al riesgo. De nuestra evaluación podemos concluir que los recursos informáticos y sistemas de información son adecuados y permiten obtener información fidedigna, oportuna y suficiente para la toma de decisiones y reportes a la Superintendencia de Bancos, y cuenta razonablemente con todas las seguridades. d) En lo que es materia de mi competencia, los resultados de las pruebas efectuadas no revelaron situaciones que se consideren incumplimientos significativos de normas legales, reglamentarias estatutarias y de las resoluciones de la Junta General de Representantes y del Directorio por parte de la Administración de la Mutualista y de sus Subsidiarias; así como tampoco de las disposiciones e instrucciones dictadas por la Superintendencia de Bancos respecto de la Administración Integral de Riesgos. e) No han existido situaciones que se consideren incumplimientos significativos de las políticas para prevenir el lavado de activos y de las observaciones de los informes de Auditoria interna y externa y de la Superintendencia de Bancos. f) En cuanto a la gestión integral de riesgos, las revisiones han sido enmarcadas en la adecuada formulación y cumplimiento de políticas y procedimientos, la evaluación de control interno y el cumplimiento de las disposiciones de Organismos de Control y recomendaciones de los entes revisores. La institución cuenta con lineamientos, procesos y medidas de gestión de riesgos diseñados, implementados y funcionales que han sido modificadas y actualizadas. Con respecto a la evaluación de la efectividad y adecuada aplicación de las medidas de control implementado por la gerencia para reducir el riesgo a nivel de tolerancia aceptada por el directorio, estos son razonablemente adecuados, sin embargo existen aspectos de mejora que están siendo considerados por la administración a fin de fortalecer la gestión integral de riesgos. El diseño, implantación y operación del sistema de control interno, la gestión integral de riesgos, así como el cumplimiento de normas legales, reglamentarias estatutarias y de las resoluciones de la Junta General de Representantes y del Directorio; así como los criterios de aplicación, son responsabilidad de la Administración de Mutualista Pichincha y Subsidiarias. Tales criterios podrían eventualmente no ser compartidos por las autoridades competentes. José Andrade García Auditor General REPÚBLICA DEL ECUADOR SUPERINTENDENCIA DE BANCOS INTENDENCIA NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Al de Diciembre del 20 DICIEMBRE 20 DICIEMBRE 20 ACTIVO FONDOS DISPONIBLES 8,60,920 6,, 0 Caja 29,809 20, Depósitos para encaje 2,89,67 2,7, 0 Bancos y otras instituciones financieras,2,6,7,29 0 Efectos de cobro inmediato 0 Remesas en tránsito 2 OPERACIONES INTERBANCARIAS 2,978,679 8,7,2 0 Disponibles para la venta de entidades del sector privado 0 Disponibles para la venta del estado o de entidades del sector público,76,768,888,8 0 Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 7,722,7 2,86,7 06 Mantenidas hasta el vencimiento del estado o de entidades del sector público 07 De disponibilidad restringida 80, (Provisión para inversiones) CARTERA DE 8,2,009 9,60,967 0 Cartera de créditos comercial por vencer,022,2 22,80,88 00,0, De a 80 días,6,29 7,0, ,72,26,229, ,6,660,,9 02 Cartera de créditos de consumo por vencer,0,767,98, 020,0, De a 80 días,20,86 2,80, ,9,668 0,62, ,978,28,00,98 0 Cartera de créditos de vivienda por vencer 00,0, De a 80 días Cartera de créditos para la microempresa por vencer,08,280 7,,72 00,0, De a 80 días,0,829,, ,669,27,00, 02,08,20 8,928,77 0 Cartera de crédito de consumo refinanciada,697 9,2 2 Cart.de créd. Microcrédito Ref. por vencer 0,9 0 7 Cartera de créditos comercial reestructurada por vencer 8 Cartera de créditos de consumo reestructurada por vencer 8,09 79,98 9 Cartera de créditos de vivienda reestructurada por vencer 20 Cartera de créditos para la microempresa reestructurada por vencer,7 7,876 2 Cartera de créditos comercial que no devenga intereses 6,0 76,6 26 Cartera de créditos de consumo que no devenga intereses 2,09,870 2,,8 27 Cartera de créditos de vivienda que no devenga intereses 28 Cartera de créditos para la microempresa que no devenga intereses 890,6 77,7 Cartera de créditos para Consumo Refinanciado que no devenga intereses 2,782 0 Cartera de créditos comercial reestructurada que no devenga intereses 2 Cartera de créditos de consumo reestructurada que no devenga intereses 0 96,262 Cartera de créditos de vivienda reestructurada que no devenga intereses Cartera de créditos para la microempresa reestructurada que no devenga intereses 0,86 9 Cartera de créditos comercial vencida 9,26,20 0 Cartera de créditos de consumo vencida 6,08 677,26 Cartera de créditos de vivienda vencida 2 Cartera de créditos para la microempresa vencida,06 2,70 7 Cartera de créditos comercial refinanciada vencida 8 Cartera de créditos consumo refinanciado vencida 60 Cartera de créditos para la microempresa refinanciada vencida 6 Cartera de créditos comercial reestructurada vencida 66 Cartera de créditos de consumo reestructurada vencida 0 2,27 67 Cartera de créditos de vivienda reestructurada vencida 68 Cartera de créditos para la microempresa reestructurada vencida (Provisiones para créditos incobrables),2,,799,68 DEUDORES POR ACEPTACIONES 6 CUENTAS POR COBRAR,28,2,,067 7 B. REAL. ADJ. PAGO, ARREN. MERC. Y NO UTILIZADOS ENTIDAD 7 29,02 8 PROPIEDADES Y EQUIPO,890,79 2,77,9 9 7,,690 6,9,2 90 Inversiones en acciones y participaciones Otras cuentas de "otros activos" 7,26,678 7,02,0 999 (Provisión para otros activos irrecuperables) 0,989 78,26 DEL ACTIVO 22,82,0 2,6, GASTOS GENERAL DEL ACTIVO 22,82,0 2,6, 2 PASIVO 2 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 0,7,66,9, Depósitos a la vista 2,220 7, Operaciones de reporto 80, Depósitos a plazo 0,22,0,267,99 20 Depósitos de garantía 22 OPERACIONES INTERBANCARIAS 2 OBLIGACIONES INMEDIATAS 2 ACEPTACIONES EN CIRCULACIÓN 2 CUENTAS POR PAGAR,77,87,78,98 26 OBLIGACIONES FINANCIERAS 27 ES EN CIRCULACIÓN 28 OBLIG. CONVERTIBLES EN ACCIONES Y AP. FUTURAS CAPITALIZACIONES 29 OTROS PASIVOS 2,960 28,9 2 DEL PASIVO 09,8,7 7,87,0 CAPITAL SOCIAL 0,90,960,29,80 0 Capital pagado 0,90,960,29,80 02 (Acciones en tesorería) 2 PRIMA O DESCUENTO EN COLOCACIÓN ACCIONES,982,708 2,09,76 Legales,,,90,99 Generales Especiales Reserva para readquisición de acciones propias Revalorización del patrimonio 29,28 29,28 0 Por resultados no operativos OTROS APORTES PATRIMONIALES SUPERAVIT POR VALUACIONES 6,97,9,29 6 RESULTADOS 70,76 2,28 Utilidades o excedentes acumulados (Pérdidas acumuladas) Utilidad del ejercicio 70,76 2,28 (Pérdida del ejercicio) DEL,72,62,6,902 INGRESOS GENERAL DE PASIVO, 22,82,0 2,88,9 6 CUENTAS CONTINGENTES 6 ACREEDORAS 2,2 6,70 60 Avales 602 Fianzas y garantías 2,2 6,70 60 Cartas de crédito 60 Créditos aprobados no desembolsados 60 Compromisos futuros 606 Títulos y documentos emimitos por mercaderías recibidas 607 Compras a futuro en moneda nacional 608 Ventas a futuro en moneda extranjera 609 Obligaciones en opciones 60 Obligaciones por operaciones swap 6 Otras operaciones a futuro 690 Otras cuentas contingentes acreedoras 6 CUENTAS CONTINGENTES 2,2 6,70 ANEXO CUENTAS DE ORDEN 7 DEUDORAS,827,788 7,876,6 70 Activos castigados 8,89, 70 Operaciones activas con empresas vinculadas 0 6, Operaciones activas con entidades del grupo financiero Otras cuentas de orden deudores 9,272,02,989, 7 ACREEDORAS 6,2,90 8,0, 702 Operaciones pasivas con empresas vinculadas,2,2,28, 70 Operaciones pasivas con empresas subsidiarias y afiliadas 70 Depósitos y otras captaciones no cubiertas por la AGD 6,022,70 70,6,9 Otras cuentas de orden acreedoras 2,9,02,268,97 BALANCE CONSOLIDADO Y CONDENSADO EN U.S. DÓLARES CONSOLIDADO Y CONDENSADO EN U.S. DOLARES,20,7 INGRESOS FINANCIEROS,996,6 Intereses y descuentos ganados,66,780,222,68 2 Comisiones ganadas 6, 8,82 Utilidades financieras 7,99 8,28 Ingresos por servicios 2,9 8,786 9,780,76 EGRESOS FINANCIEROS 8,8,2 Intereses causados 8,6,988 8,690,2 2 Comisiones causadas 20,72 6, Pérdidas financieras,098,0 2,009 MARGEN BRUTO FINANCIERO,9,98 6,6,00,90,86 OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES 6,8,69 INGRESOS OPERACIONALES Otros ingresos operacionales,90,86 EGRESOS OPERACIONALES 6,8,69 (0 + 06) Gastos de operación,90,86 6,8,69 6 Otras pérdidas operacionales MARGEN OPERACIONAL ANTES,880 20,29 2,67, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 97,288 Provisiones 276,667 8,6 0 Depreciaciones 7, 72,80 06 Amortizaciones 9,76 66, MARGEN OPERACIONAL NETO 977, 7,8,79,082 INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 82,70 Otros ingresos 6,9,29 908,8 7 Otros gastos y pérdidas 2,7 8,7 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 8,27 07,22 80 Participación Trabajadores 22,029 6,068 BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA 69,98 6,0 8 Impuesto a la renta 20,92 22,92 ALVARO DARQUEA SEVILLA RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS 70,76 2,28 mismos. La publicación de este informe de los auditores independientes se efectúa para dar cumplimiento al artículo 22 del Código Orgánico Monetario y Financiero Informe de los Auditores Independientes año que terminó en esa fecha y las notas que comprenden un resumen de las políticas importantes de contabilidad y otra información por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador y por el control interno que determina necesario Responsabilidad de los Auditores auditoría de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoria. Esas normas requieren que cumplamos con los requerimientos éticos Una auditoría incluye efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye evaluar lo apropiado de los principios de contabilidad utilizados y la razonabilidad de las estimaciones contables elaboradas por la Administración, así como evaluar la presentación en conjunto de los opinión. Al de Diciembre del 20 DICIEMBRE 20 contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador. Asunto de Énfasis cieros se revela más ampliamente que: septiembre del 20), estableció que las Sociedades Financieras deberán transformarse en Banco o fusionarse, otorgando un plazo de 8 meses. La Superintendencia de Bancos del Ecuador en el ámbito de sus competencias de supervisión estableció para la Sociedad Financiera un programa de supervisión. Base de Contabilidad emitidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador; consecuentemente pueden no ser apropiados para otros propósitos. Este que se acompañan. MARCELO VÁSCONEZ OCAMPO AUDITOR INTERNO DICIEMBRE 20 CAROLINA ARENDS