CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS

Transcripción

1 CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS INFORME DE AUDITORÍA A ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENTALES Y OTRAS INSTITUCIONES CIVILES PATRONATO DE ASISTENCIA SOCIAL DEL HOSPITAL ROOSEVELT 01 DE FEBRERO DEL 2008 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 GUATEMALA, MAYO DE 2011

2 ÍNDICE Carta al Director 1 RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 2 RESPONSABLES DURANTE EL PERIODO AUDITADO 3 COMISIÓN DE AUDITORÍA 4 ANEXOS 5 Nombramiento 6 Formulario de Informe de Casos Especiales 7 Acta 10 Formulario Estadístico 13 Forma SR1 14

3 Guatemala, 03 de mayo de 2011 Doctor Carlos manuel Portocarrero Herrera Presidente de la Junta Directiva y Representante Legal Patronato de Asistencia Social del Hospital Roosevelt Señor(a) Presidente de la Junta Directiva y Representante Legal: Se ha efectuado auditoría de examen especial, evaluando aspectos financieros, en el (la) Patronato de Asistencia Social del Hospital Roosevelt de conformidad con el Nombramiento No. DAEE de fecha 22 de marzo del 2011 con el objetivo de de emitir opinión sobre la razonabilidad de la información financiera. El examen se basó en la revisión de las operaciones y registros financieros durante el periodo comprendido del 01 de febrero del 2008 al 31 de diciembre del 2010, y como resultado del trabajo se concluye que no se perciben fondos del Estado de la República de Guatemala. Asimismo, no se detectaron aspectos importantes que merezcan ser mencionados. Los comentarios y recomendaciones que se determinaron se encuentran en detalle en el informe de auditoría adjunto. Este Despacho oficializa el informe de Auditoría respectivo de conformidad con la Ley. Atentamente,

4 Contraloria General de Cuentas 1 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Carta al Director

5 Contraloria General de Cuentas 2 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) RESULTADOS DE LA AUDITORÍA Como resultado de la presente auditoria no se detectaron incumplimientos que ameritaran ser considerados como hallazgos.

6 Contraloria General de Cuentas 3 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) RESPONSABLES DURANTE EL PERIODO AUDITADO No. Nombre Cargo Del Al 1 CARLOS MANUEL PORTOCARRERO HERRERA PRESIDENTE DE LA JUNTA DIRECTIVA Y REPRESENTANE LEGAL 01/02/ /12/ CANDELARIA GONZALEZ TUNCHEZ VIUDA DE REYES TESORERA DE LA JUNTA DIRECTIVA 01/02/ /12/ ARNOLDO ARISTONDO PAZ CONTADOR 01/02/ /12/2010

7 Contraloria General de Cuentas 4 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) COMISIÓN DE AUDITORÍA ÁREA FINANCIERA LIC. NORA VIOLETA OLIVA MORAN Coordinador de Comisión LIC. ERIK ESTUARDO AGUIRRE HERNANDEZ Supervisor Gubernamental INFORME CONOCIDO POR:

8 Contraloria General de Cuentas 5 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) ANEXOS

9 Contraloria General de Cuentas 6 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Nombramiento

10 Contraloria General de Cuentas 7 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Formulario de Informe de Casos Especiales

11 Contraloria General de Cuentas 8 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

12 Contraloria General de Cuentas 9 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

13 Contraloria General de Cuentas 10 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Acta

14 Contraloria General de Cuentas 11 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

15 Contraloria General de Cuentas 12 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG)

16 Contraloria General de Cuentas 13 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Formulario Estadístico

17 Contraloria General de Cuentas 14 Sistema de Auditoría Gubernamental (SAG) Forma SR1