7. Formato: Acta de seguimiento

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1 CÓDIGO: SA_01_000_000_007 PÁGINA 1 DE 5 7. Formato: Acta de seguimiento (1) Sujeto (2) Fiscalizado: Domicilio: (3) Oficio: (4) Clase: (5) Folio número ( 6) En la ciudad de (7), Gto., siendo las (8) horas del (9), el (los) auditor (es) (10) personal adscrito a la Dirección General de Planeación, Programación, Control y Seguimiento del Órgano de Fiscalización Superior del Estado Guanajuato se constituye (n) legalmente en de esta localidad, situadas en (3). Una vez cerciorado (s) de ser el domicilio buscado se dará inicio de la presente acta parcial de seguimiento con fundamento en los artículos 18 y 26 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Guanajuato; acto seguido se procede a constar los siguientes: ANTECEDENTES (11) HECHOS PRIMERO. En la hora y fecha mencionadas, el (los) auditor (es) actuante (s) se presenta (n) en las oficinas citadas solicitando la presencia del (de la) (12), en su carácter de (13), quien se identifica con la (14) expedida por (16), con número de folio (15), clave de elector y con domicilio en (15). Se tiene a la vista del (de los) auditor(es) actuante(s) quien(es) la examina(n) y devuelve(n) de conformidad a su portador. Asimismo, el(los) auditor(es) actuante(s) se(nos) acredita(mos) con la(s) carta(s) credencial(es) número(s) (17) con vigencia del (18). Dicha(s) identificación(es) es(son) expedida(s) por el Auditor General, C.P. Mauricio Romo Flores, la(s) cual(es) es(son) exhibida(s) ante quien atiende la diligencia, quien la (s) examina, cerciorándose de los datos, expresa su conformidad devolviéndolo en este momento a su(s) portador(es) Acto seguido, se procede a requerir el nombramiento de dos testigos para el desahogo de la presente diligencia, apercibiéndole que en caso de no hacer dicha designación serán nombrados por el (los) auditor (es) actuante (s) y en el caso de la ausencia de aquéllos no afectará la validez de la presente, a lo cual designa al (a la) (19) quien proporciona como identificación la (14) con número de folio, clave de elector y con domicilio en (15), y al(a la) (19), quien se identifica con la (15), con número de folio, clave de elector y con domicilio en (15). Las identificaciones, expedidas por (16) se tienen a la vista del(de los) auditor(es) actuante(s) quien(es) las examina(n) y las devuelve(n) de conformidad a sus portadores, los cuales aceptan la designación Como parte del seguimiento a las recomendaciones, se procede a verificar y constatar las acciones realizadas de acuerdo a los puntos pendientes de atender del dictamen e informe de resultados, determinando lo siguiente: SEGUNDO. Respecto a las recomendaciones en materia de daños y perjuicios a la hacienda y patrimonio públicos, se tiene lo siguiente: Del punto (20) denominado (21), inciso (22) se observó (23) con un una cuantía de (24). Se recomendó. La recomendación se considera (25) (26) TERCERO. Respecto a las recomendaciones en materia de control interno, se tiene lo siguiente: Del punto (20) denominado (21), inciso (22) se observó (23), Se recomendó. La recomendación se considera (25) (26) CUARTO. Se hace del conocimiento de la persona que atiende la diligencia, que la solventación de las observaciones y recomendaciones es independiente de las responsabilidades que se puedan derivar de la(s) denuncia(s) administrativa(s) presentada(s) ante, mediante oficio(s) número(s) (28), de conformidad con lo dispuesto en los artículos 47 y 48 de la Ley de Fiscalización Superior del Estado de Guanajuato Derivado de lo anterior, el funcionario que atiende la diligencia proporciona o manifiesta: (29)

2 CÓDIGO: SA_01_000_000_007 PÁGINA 2 DE 5 QUINTO. Se acuerda como fecha de la próxima diligencia de seguimiento el, a las : horas en las oficinas del sujeto fiscalizado (30) SEXTO. Acto continuo, el (los) auditor(es) actuante(s) solicita(n) a la persona con quien se entiende la diligencia, si desea agregar algún otro hecho, en caso positivo se le otorgará la palabra y se asentará lo que manifieste, y en caso negativo, se procederá al cierre y término del acta. A lo cual manifiesta: (31) Previa lectura de lo asentado en la presente se firma al margen y al calce de todos y cada uno de sus folios por los que en ella intervinieron, haciendo constar que este documento fue elaborado en dos tantos originales de los cuales se entrega uno legible y foliado, a quien atendió la diligencia; y dándose por terminada la presente acta siendo las (32) horas del día de su inicio CONSTE POR: EL SUJETO FISCALIZADO (33) TESTIGOS: (34) (34) Por : EL ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR (35) (35) Cierre del folio número ( 6)

3 CÓDIGO: SA_01_000_000_007 PÁGINA 3 DE 5 OBJETIVO Establecer los lineamientos para el llenado de la Acta de Seguimiento correspondiente a la Coordinación de Control y Seguimiento del Órgano de Fiscalización Superior del Congreso del Estado. DESCRIPCIÓN 1. Logotipo: Colocar logotipo institucional del Órgano de Fiscalización Superior en el extremo izquierdo de la primer hoja aproximadamente de 5 centímetros de ancho por 3 centímetros de alto. 2. Nombre del sujeto fiscalizado (Estilo de fuente: Negrita). 3. Domicilio del sujeto fiscalizado (Estilo de fuente: Negrita). 4. Número del oficio de inicio de seguimiento asignado por la secretaria de la Dirección General de Planeación, Programación, Control y Seguimiento (Estilo de fuente: Negrita). 5. Tipo de acta y número (ejemplo: Segunda acta parcial de seguimiento) (Estilo de fuente: Negrita). 6. Número de folio correspondiente, el cual está integrado por: Los dígitos del número de oficio de inicio que van después del guión, los últimos dígitos del año en que se elaboró el oficio de inicio de seguimiento y el número de hoja que le corresponda en forma consecutiva. (Estilo de fuente: Negrita). 7. Ciudad donde se elabora el acta. 8. Hora en la que se da inicio al acta. 9. Día, mes y año de la apertura del acta. 10. Nombre(s) del (de los) auditor(es) comisionado(s) que actúa(n) en la elaboración del acta. 11. Escribir los hechos relevantes de la actuación anterior, así como la información remitida por el sujeto fiscalizado en el lapso transcurrido entre el acta anterior y la actual (si la hubiere). 12. Nombre del funcionario designado por el Presidente Municipal para atender las siguientes diligencias. (Si no se encontrara presente el funcionario designado y se pretenda elaborar el acta, se deberá anotar la situación y el nombre del funcionario que atendió en ese momento) (Estilo de fuente: Negrita). 13. Cargo del funcionario que atiende la diligencia (Estilo de fuente: Negrita). 14. Escribir el tipo de identificación mostrada por el funcionario (de preferencia credencial para votar). 15. Escribir el número de folio de la identificación y el domicilio del funcionario (Si presenta la credencial para votar, anotar la clave de elector). 16. Escribir el nombre de la institución que expide la identificación. 17. Número(s) de la (s) carta (s) credencial (es) del personal comisionado. 18. Vigencia de la carta credencial. 19. Nombres de los testigos designados por el funcionario.

4 CÓDIGO: SA_01_000_000_007 PÁGINA 4 DE Punto correspondiente a la observación en el informe de resultados (Estilo de fuente: Negrita). 21. Denominación del punto observado (Estilo de fuente: Negrita). 22. Inciso del punto observado (Estilo de fuente: Negrita). 23. Descripción de la observación y de la recomendación. Aquí se deberá indicar si en la observación se presumen hechos probablemente delictivos. 24. Escribir el importe observado, expresado en cifras, separando los millares con (,) 25. Escribir el estatus de la recomendación que presenta a la fecha de elaboración del acta el punto observado (Solventada, Parcialmente Solventada ó No Solventada) (Estilo de fuente: Negrita). 26. Escribir la razón, el análisis que permite determinar el estatus de una recomendación; asimismo, hacer referencia de la documentación que sirvió para solventar la recomendación 27. Escribir la fecha de la denuncia administrativa presentada por el Órgano de Fiscalización Superior del Congreso del Estado. 28. Escribir el número de oficio con el que fue remitida la denuncia administrativa presentada por el Órgano de Fiscalización Superior del Congreso del Estado 29. Escribir la evidencia documental que presente el personal del sujeto fiscalizado, a fin de atender la denuncia, esto mediante acuerdos de radicación, informe, resolución, sustanciación de sanciones, etc. 30. En caso de persistir las observaciones y recomendaciones, se establece día, mes, año, hora y sitio programado de común acuerdo entre el funcionario designado y el(los) auditor(es) actuante(s) para realizar la siguiente diligencia de seguimiento. 31. Escribir lo que manifieste el funcionario que atiende la diligencia. 32. Hora del cierre del acta. 33. Nombre y cargo de quien atiende la diligencia. 34. Nombre y cargo de los testigos designados por quien atiende la diligencia. 35. Nombre y cargo del (de los) auditor (es) comisionados para realizar la diligencia. Las actas deben ser rubricadas al calce y/o al margen de cada hoja, excepto la última, en la que se firmará en el espacio señalado. Al menos una de las firmas debe ser con tinta de color azul. Ante la falta de testigos para levantar el acta, los auditores no suplirán esta función. En las actas se describe clara y brevemente la observación, así como su recomendación. Sólo deben escribirse los importes y acciones que no se solventaron en el Informe de Resultados.

5 CÓDIGO: SA_01_000_000_007 PÁGINA 5 DE 5 El nombre del funcionario que atiende la diligencia puede ser reemplazado por su cargo, asentado previamente. La estructura del acta elaborada debe ser respetada. La forma de redactarla puede ser modificada en aras de ser mejorada. En todas las actas de seguimiento se incluirá el apartado de antecedentes al presentarse los siguientes supuestos: Cuando se acuerde un cambio de fecha para siguiente diligencia. Cuando existan compromisos a cumplirse que vengan de diligencias anteriores. Cuando se retome un seguimiento. Al señalar que se llevó a cabo el acta anterior y se acordó la presente diligencia. En el acta de inicio y notificación de oficio de inicio de seguimiento con el titular del organismo estatal o paramunicipal, al señalarse que se llevó a cabo notificación de oficio al Presidente del Consejo del organismo. En el caso de haber dejado un citatorio. (Tipo de fuente: Times New Roman, tipo de texto: Oración, tamaño: 10).