El Oficial de Cumplimiento y la Matriz de Riesgo

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Cristián Jiménez San Segundo
hace 6 años
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1 El Oficial de Cumplimiento y la Matriz de Riesgo Presentado por: C.P. Raymundo García Pelayo Guerrero Socios de Business Advisory Services PLD/FT

2 Tópicos Cómo ponderar una Matriz de Riesgo? Conocer y diseñar el EBR de la SOFOM Obligaciones derivadas de la resolución que adiciona, modifica y deroga diversas obligaciones a las DCG aplicables a las SOFOM publicadas el 9 de marzo de 2017 en el D.O.F.

3 Qué es el EBR? En materia de PLD/FT significa que los países, autoridades competentes e instituciones financieras, deben: Identificar riesgos Evaluar riesgos Entender los riesgos Establecer mitigantes efectivos de riesgo

Establece medidas preventivas Establece medias flexibles cuando el riesgo sea menor El EBR es un prerrequisito para un adecuado cumplimiento de la

EBR efectivo plantea retos importantes Asignar a la persona responsable para diseñar e implementar el EBR Identificación de los Riesgos en PLD FT

4 Establece medidas preventivas Establece medias flexibles cuando el riesgo sea menor El EBR es un prerrequisito para un adecuado cumplimiento de la normativa nacional e internacional. Los riesgos son dinámicos, por lo tanto lo controles o mitigantes también lo son. EBR efectivo plantea retos importantes Asignar a la persona responsable para diseñar e implementar el EBR Identificación de los Riesgos en PLD FT Evaluación de los Riesgos en PLD FT Mitigar los Riesgos en PLD FT Crear una cultura de cumplimiento de acuerdo al EBR Revisar periódicamente los riesgos identificados, su evaluación y mitigantes.

5 Qué tenemos que hacer en 2017? Cumplimiento de las obligaciones derivadas de las reforma a las Disposiciones aplicables a las Sociedades Financieras de Objeto Múltiple publicadas el 9 de marzo de 2017 en el Diario Oficial de la Federación.

6 La resolución entra en vigor al día siguiente de su publicación, 10 de marzo de Cumplan con el resto de las obligaciones contenidas en la resolución. Elaboración de un cronograma de trabajo dentro de los 45 días naturales (23 de abril de 2017) a partir de la entrada en vigor de la resolución, en cual se establezcan: Actividades, plazos y responsables para que dentro de los 360 días naturales (4 de marzo de 2018) a partir de la entrada en vigor de la resolución, se: Presentar a la CNBV el Manual de PLD/FT con la actualización correspondiente a la resolución. Se tengan actualizados los Sistemas Automatizados. Recabe la información faltante e introducirla en los Sistemas Automatizados, respecto de las cuentas que se apartaren u Operaciones que se celebren a partir del vencimiento del plazo antes señalado.

7 Principales obligaciones: A todas las personas morales le solicitaremos la Declaración firmada sobre el origen y destino de recursos, firmada por el apoderado o quien actué en nombre de la moral, así como la estructura accionaria. Todas las personas morales que no sean de bajo riesgo, les solicitaremos: Organigrama Nombre de los miembros del consejo de administración Montos de escalamiento de aprobación interna, para pagos o adquisición de productos o servicios en efectivo que, realicen los Clientes en sucursales: Personas físicas, montos superiores a 7,500 dólares, o en moneda nacional 300,000 pesos. Operación Relevante, realizadas con billetes y las monedas metálicas de curso legal en los Estados Unidos Mexicanos o en cualquier otro país, así como los cheques de viajero y monedas acuñadas en platino, oro y plata por un monto igual o superior a 7500 dólares de los Estados Unidos de América. Plazos de reporte de las Operaciones Inusuales e Internas Preocupantes, se reportarán dentro de los 3 días hábiles siguientes contados a partir de que concluya la sesión del Comité que la dictamine como tal. Para llevar a cabo el dictamen, el Comité contará con un periodo que no excederá de sesenta días naturales a partir de que se generé la alerta.

8 Comité: Un suplente solo puede representar al propietario durante dos sesiones no continuas en un semestre. El Comité sesionará al menos una vez cada mes del año, deben estar presente la mayoría de los miembros. La entidad comunicará la designación, adición o sustitución de los integrantes del Comité dentro de los 15 días hábiles siguientes a la fecha en que se realice. El Oficial de Cumplimiento será designado por el consejo de administración, el administrador único o el Comité de cada SOFOM, el Oficial de Cumplimiento deberá se miembro del Comité. En caso de no contar con Comité, será designado por el consejo de administración o administrador único. El Oficial de Cumplimiento puede contar con un sustituto interno hasta por 90 días naturales durante un año calendario. Su nombramiento ante la SHCP se debe realizar al día hábil siguiente de que la fecha en que se haya nombrado.

9 Cumplimiento de obligaciones derivadas del Capitulo II Bis de las DCG Debemos dar cumplimiento a las obligaciones derivadas de la implementación del EBR a mas tardar el 2 de junio de 2018.

10 Cómo ponderar la Matriz de Riesgo? La SOFOM establece una metodología para llevar a cabo una evaluación de Riesgos, derivado de sus: Productos Servicios Prácticas o tecnologías La metodología establecerá procesos para: Identificar Riesgos Medir Riesgos Mitigar Riesgos

11 Pasos para establecer mi metodología Identificar Riesgos Clientes o Usuarios Países y áreas geográficas Productos Servicios Transacciones Canales de envío Medir Riesgos Evaluación nacional de riesgos que la SHCP de a conocer a través de la CNVB Medición de Riesgos Asignar un peso a cada elemento en función de su importancia. Considerar la probabilidad de ocurrencia vs impacto Mitigar Riesgos Los controles que nos permitan tener un riesgo residual aceptable Importante: no debe existir inconsistencia entre la información que se utilice para la elaboración de la metodología y la que exista dentro de los sistemas automatizados. La metodología debe ser desarrollada e implementada por el Oficial de Cumplimiento y presentada al Comité. La metodología debe ser sometida por el Comité de Comunicación y Control a aprobación del Consejo de Administración o Administrador único.

12 Lo establecido en la metodología debe revisarse y actualizarse cada 12 meses. Los riesgos son dinámicos, cambiantes, activos, por lo tanto: Si existe alguna modificación, se deberán modificar las políticas y medidas para mitigar los nuevos riesgos detectados. Constar por escrito dicha revisión y actualización.

13 Grados de Riesgo Bajo Riesgo Alto Riesgo Personas Físicas Personas Morales y Fideicomisos Bajo Riesgo Medio Riesgo Alto Riesgo Importante: a mayor riesgo recabaremos mayor información sobre la actividad preponderante del Cliente y realizaremos una supervisión mas estricta.

14 La composición global del grado de riesgo es: Actividad o giro del negocio Origen y destino de los recursos Lugar de residencia Profesión La metodología (antes vista) Antecedentes del Cliente Grado de Riesgo del Cliente Las demás circunstancias que la SOFOM determiné

Jardines del Pedregal Del. Coyoacán 04500, México, D.F. T +52 55 5424 6500 F +52 55 5424 6501 E Mauro.Gonzalez@mx.gt.com Lic.

15 Contacto L.C. Raymundo Pelayo Socio de Servicios en Prevención de Lavado de Dinero E Raymundo.S.Garcia@mx.gt.com Lic. Claudia Maciel Asociada de Servicios en Prevención de Lavado de Dinero E Claudia.A.Maciel@mg.gt.com C.P.C. Mauro González Jiménez Socio Director de Business Advisory Services Periférico Sur 4348 Col. Jardines del Pedregal Del. Coyoacán 04500, México, D.F. T F E Mauro.Gonzalez@mx.gt.com Lic. Alondra De la Garza Asociada de Servicios en Prevención de Lavado de Dinero E Alondra.delagarza@mg.gt.com

16 Nuestra Red de Oficinas Oficina Central México, D.F. Periférico Sur 4348 Col. Jardines del Pedregal Del. Coyoacán 04500, México, D.F. T F E sallessainz@mx.gt.com Oficinas Oficinas en en México México Monterrey Monterrey Guadalajara Guadalajara Puerto Puerto Vallarta Vallarta Aguascalientes León León Cd. Cd. Juárez Juárez Puebla Puebla Querétaro Querétaro Mérida Mérida Cancún Cancún Tijuana Tijuana Mexicali Mexicali Mazatlán Mazatlán Para mayor información diríjase a nuestra pagina web

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